海南华侨投资股份有限公司2003年第一季度报告

    

§1 重要提示

    1.1  重要提示：公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
    唐建久董事、王人平董事、王迎董事、张艳董事因工作原因未能亲自出席公司六
届二十次董事会议，张艳董事委托孙小钢董事代为行使表决权。
    1.2公司本季度财务报告未经审计。
    1.3公司法定代表人孙小钢先生、主管会计工作负责人总经理王跃仁先生及会计机
构负责人财务部经理邹昌鈺先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    

§2 公司基本情况

    2.1 公司基本信息
股票简称      ST琼华侨         变更前简称（如有）            PT琼华侨
股票代码                                                       600759
               董事会秘书                                证券事务代表
姓名                 宋扬                            暂无证券事务代表
联系地址                            海口市西沙路28号侨企大楼B座第八层
电话                                        0898－66787220   66788559
传真                                       0898－66773665    66757661
电子邮箱                                              songy69@tom.com
    2.2 财务资料
    2.2.1 主要会计数据及财务指标
    单位：元
                                       本报告期末          上年度期末
总资产                             153,803,914.81      144,241,676.68
股东权益（不含少数股东权益）       -95,549,584.18      -99,160,593.48
每股净资产                                 -0.458              -0.476
调整后的每股净资产                         -0.470              -0.488
                                           报告期    年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额         -14,811,990.84        6,504,099.26
每股收益                                    0.007              -0.489
净资产收益率                                    -                   -
扣除非经常性损益后的净资产收益                  -                   -
率
非经常性损益项目                                                 金额
-                                                                   0
合计                                                                0
                                                     本报告期末比上年
                                                     度期末增减（％）
总资产                                                           6.63
股东权益（不含少数股东权益）                                     3.64
每股净资产                                                       3.64
调整后的每股净资产                                               3.68
                                                     本报告期比上年同
                                                         期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额                                          -
每股收益                                                          265
净资产收益率                                                        -
扣除非经常性损益后的净资产收益                                      -
率
非经常性损益项目
-
合计
    2.2.2 利润表(见附表)
    2.３报告期末股东总人数28567户。
    

§3 管理层讨论与分析

    3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
    报告期内公司控股的福建金山生物制药股份有限公司（下称“金山制药”）的经
营情况较好。由于公司本部2002年及报告期内主营业务全面停顿，因此公司本报告期
内的主营业务经营情况主要是指金山制药的经营情况，与公司去年同期没有可比性。
本报告期内金山制药除了继续抓好其主要产品的生产及销售外，重点进行新产品的研
发，继续抓紧药品投标工作。
    2003年1-3月公司共实现主营业务收入13,189,989.47元，实现主营业务利润2,62
0,605.11元，实现净利润1,523,856.47元，净利润大幅增长的主要原因是金山制药本
报告期内利润表与公司进行了合并。
    3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
    □适用  □√不适用
    3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
    □√适用  □不适用
    金山制药产品销售的重要市场为各大医院的招投标中标份额，由于2002年下半年
的招投标主要发生在2002年11月份以后，因此本报告期内主营业务收入及利润的增长
与上一年度招投标的时间与中标情况有重要影响。因此，2003年上述招投标市场情况
的变化，将影响当期利润。
    3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明）
    □√适用  □不适用
                                          本报告期内2003年1-3月
项  目
                                    金  额            占利润总额比例%
主营业务利润                  2,620,605.11                      88.54
其他业务利润                  2,850,000.00                      96.28
期间费用                      2,510,675.13                      84,82
投资收入                                 -                          -
补贴收入                                 -                          -
营业处收支净                             -                          -
额
合  计                        2,959,929.98                       100%
                                      前一报告期2002年1-12月
项  目
                            金  额                    占利润总额比例%
主营业务利润        -70,245,344.87                              68.83
其他业务利润                     -                                  -
期间费用            -35,169,537.62                              34.46
投资收入             -1,158,184.93                               1.13
补贴收入                         -
营业处收支净        -65,824,487.74                              64.50
额
合  计             -102,058,479.92                               100%
    本报告期因新合并子公司金山制药利润而增加。
    3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
    □适用  □√不适用
    3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
    □适用  □√不适用
    3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □√适用  □不适用
    本报告期内发生的重大诉讼事件（中行海南省分行诉公司担保诉讼案，详见2003
年1月20日、2月20日《上海证券报》公司临时公告）对公司本报告期内经营及2003年
度经营产生了重大负面影响，受此影响，公司第一大股东在本报告期内暂停了对公司
的进一步资产重组，同时本报告期后公司二次重组计划能否顺利进行，则较大程度上
取决于上述重大诉讼事件的处理结果。由于上述诉讼事项对公司未来持续经营有着举
足轻重的影响，公司董事会正在尽一切努力与相关各方协商解决问题的方案。
    3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
    □√适用   □不适用
    本报告期内公司会计报表合并范围发生了重大变化：本报告内公司将金山制药的
利润表自2003年1月1日起列入公司利润表合并范围，其他无变化。
    3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
    □适用  □√不适用
    3.5  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
    生大幅度变动的警示及原因说明
    □适用  □√不适用
    3.6  公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
    □适用  □√不适用
    

海南华侨投资股份有限公司
    董事会
    二○○三年四月二十九日

                            资产负债表（合并）
    编制单位：海南华侨投资股份有限公司          2003年3月31日        单位：
元
资产                     行次      年初数                      期末数
流动资产：
货币资金                   1       17,237,420.28         2,380,125.17
短期投资                   2
应收票据                   3
应收股利                   4
应收利息                   5
应收帐款                   6       22,829,083.51        27,898,159.44
其他应收款                 7       29,875,981.41        44,623,879.76
预付帐款                   8        6,316,086.89         7,659,613.26
应收补贴款                 9
存货                      10        7,609,207.16         8,923,181.35
待摊费用                  11           24,310.00            29,372.50
一年内到期的长期债权投资  21
其他流动资产              24           85,015.96            85,015.96
流动资产合计              31       83,977,105.21        91,599,347.44
长期投资：
长期股权投资              32          970,164.76           970,164.76
长期债权投资              34
长期投资合计              38          970,164.76           970,164.76
固定资产：
固定资产原值              39       21,824,922.56        21,813,562.56
减：累计折旧              40        6,017,270.60         6,416,139.04
固定资产净值              41       15,807,651.96        15,397,423.52
减：固定资产减值准备      42        1,082,207.63         1,082,207.63
固定资产净额              43       14,725,444.33        14,315,215.89
工程物资                  44
在建工程                  45       29,436,634.54        32,095,035.54
固定资产清理              46
固定资产合计              50       44,162,078.87        46,410,251.43
无形资产及其他资产：
无形资产                  51       14,099,609.76        13,871,004.77
长期待摊费用              52        1,032,718.08           953,146.44
其他长期资产              53
无形资产及其他资产合计    60       15,132,327.84        14,824,151.21
递延税项：
递延税款借项              61
资产总计                  67      144,241,676.68       153,803,914.84
负债和股东权益                 行次       年初数            期末数
流动负债：
短期借款                     68     67,120,000.00      67,120,000.00
应付票据                     69
应付帐款                     70      8,139,288.41      11,994,477.85
预收帐款                     71        631,112.46         763,338.02
应付工资                     72        124,998.15         137,856.35
应付福利费                   73        612,085.02         470,724.36
应付股利                     74      7,056,241.93       7,056,241.93
应交税金                     75     -4,181,172.28      -3,757,773.14
其他应交款                   80        368,324.32         136,277.85
其他应付款                   81     19,304,482.87      20,053,566.79
预提费用                     82      3,592,258.96       3,805,427.96
预计负债                     83     65,741,418.74      65,741,418.74
一年内到期的长期负债         86
其他流动负债                 90
流动负债合计                100    168,509,038.58     173,521,556.71
长期负债：
长期借款                    101     60,602,952.99      60,712,824.61
应付债券                    102
长期应付款                  103
专项应付款                  106
其他长期负债                108
长期负债合计                110     60,602,952.99      60,712,824.61
递延税项：
递延税款贷项                111
负债合计                    114    229,111,991.57     234,234,381.32
少数股东权益                        14,290,278.59      15,119,117.70
股东权益：
股本                        115    208,551,974.00     208,551,974.00
减：已归还投资              116
股本净额                    117    208,551,974.00     208,551,974.00
资本公积                    118    420,339,130.87     420,337,612.27
盈余公积                    119
其中：公益金                120
未分配利润                  121   -728,051,698.35    -724,439,170.45
未确认投资损失              122
股东权益合计                123    -99,160,593.48     -95,549,584.18
负债和股东权益总计          135    144,241,676.68     153,803,914.84
    法定代表人:孙小钢     管会计工作的公司负责人：王跃仁      会计机构负责
人：邹昌钰
                              利润表（合并）
    编制单位：海南华侨投资股份有限公司       2003年3月       单位：元
                                             2003年1-3月
项目                                   行次                      合并
一、主营业务收入                         1              13,189,989.47
减：主营业务成本                         4              10,525,711.89
主营业务税金及附加                       5                  43,672.47
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）   10              2,620,605.11
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）   11              2,850,000.00
减：营业费用                             14                524,266.91
管理费用                                 15                881,238.63
财务费用                                 16              1,105,169.59
三、营业利润（亏损以“—”号填列）       18              2,959,929.98
加：投资收益（损失以“—”号填列）       19
补贴收入                                 22
营业外收入                               23
减：营业外支出                           25
四、利润总额（亏损以“—”号填列）       27              2,959,929.98
减：所得税                               28                505,743.36
减：少数股东权益                         29                930,330.15
加：未确认的投资损失                     30
五、净利润（净亏损以“—”号填列）       31              1,523,856.47
项目                                                           母公司
一、主营业务收入                                                   －
减：主营业务成本                                                   －
主营业务税金及附加                                                 －
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列）                             －
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）                             －
减：营业费用                                                       －
管理费用                                                   424,651.80
财务费用                                                   124,194.52
三、营业利润（亏损以“—”号填列）                        -548,846.32
加：投资收益（损失以“—”号填列）                       2,072,702.79
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“—”号填列）                       1,523,856.47
减：所得税
减：少数股东权益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“—”号填列）                       1,523,856.47
    法定代表人:孙小钢            主管会计工作的公司负责人：王跃仁
  会计机构负责人：邹昌钰
                            现金流量表（合并）
    编制单位：海南华侨投资股份有限公司          2003年1-3月          单位：
元
项目                                                             行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                        1
收取的租金                                                          2
收到的税费返还                                                      3
收到的其他与经营活动有关的现金                                      8
现金流入小计                                                        9
购买商品、接受劳务支付的现金                                       10
支付给职工以及为职工支付的现金                                     12
支付的各项税费                                                     13
支付的其他与经营活动有关的现金                                     18
现金流出小计                                                       20
经营活动产生的现金流量净额                                         21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                               22
取得投资收益所收到的现金                                           23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额               25
收到的其他与投资活动有关的现金                                     28
现金流入小计                                                       29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                   30
投资所支付的现金                                                   31
支付的其他与投资活动有关的现金                                     35
现金流出小计                                                       36
投资活动产生的现金流量净额                                         37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                               38
借款所收到的现金                                                   40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                     43
现金流入小计                                                       44
偿还债务所支付的现金                                               45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               46
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     52
现金流出小计                                                       53
筹资活动产生的现金流量净额                                         54
四、汇率变动对现金的影响                                           55
五、现金及现金等价物净增加额                                       56
项目                                                             金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                             9,922,497.75
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                           3,721,621.24
现金流入小计                                            13,644,118.99
购买商品、接受劳务支付的现金                             5,284,159.04
支付给职工以及为职工支付的现金                             873,398.10
支付的各项税费                                             426,087.82
支付的其他与经营活动有关的现金                          18,158,286.77
现金流出小计                                            24,741,931.73
经营活动产生的现金流量净额                             -11,097,812.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                        -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         2,552,589.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                             2,552,589.00
投资活动产生的现金流量净额                              -2,552,589.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     1,161,589.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                             1,161,589.10
筹资活动产生的现金流量净额                              -1,161,589.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -14,811,990.84
    法定代表人:孙小钢           主管会计工作的公司负责人：王跃仁
  会计机构负责人：邹昌钰
                            现金流量表（合并）
                                                      2003年1-3月
补充资料                                                         行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                             57
加：少数股东损益                                                   58
未确认投资损失                                                     59
计提的资产减值准备                                                 60
固定资产折旧                                                       61
无形资产摊销                                                       62
长期待摊费用摊销                                                   63
待摊费用减少（减：增加）                                           64
预提费用增加（减：减少）                                           65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）             66
固定资产报废损失                                                   67
财务费用                                                           68
投资损失（减：收益）                                               69
递延税款贷项（减：借项）                                           70
存货的减少（减：增加）                                             71
经营性应收项目的减少（减：增加）                                   72
经营性应付项目的增加（减：减少）                                   73
其他                                                               74
经营活动产生的现金流量净额                                         75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本                                                       76
一年内到期的可转换公司债券                                         77
融资租入固定资产                                                   78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                                     79
减：现金的期初余额                                                 80
加：现金等价物的期末余额                                           81
减：现金等价物的期初余额                                           82
现金及现金等价物净增加额                                           83
补充资料                                                         金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                   1,523,856.47
加：少数股东损益                                           902,326.33
未确认投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧                                               409,662.02
无形资产摊销                                               228,604.99
长期待摊费用摊销                                            79,571.64
待摊费用减少（减：增加）                                    -5,062.50
预提费用增加（减：减少）                                   213,169.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                 1,285,783.62
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                  -1,320,714.19
经营性应收项目的减少（减：增加）                       -15,934,039.16
经营性应付项目的增加（减：减少）                         1,519,029.04
其他
经营活动产生的现金流量净额                             -11,097,812.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                           2,380,125.17
减：现金的期初余额                                      17,192,116.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                               -14,811,990.84
    法定代表人:孙小钢           主管会计工作的公司负责人：王跃仁
  会计机构负责人：邹昌钰