福建福日电子股份有限公司2003年第一季度报告

    

§1 重要提示

    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2 公司本季度报告中的财务报告未经审计。
    1.3 公司董事长李运武先生、总裁林进挺先生、财务总监许守岱先生、财务部经
理陈玮先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
    

§2 公司基本情况

    2.1 公司基本信息
股票简称             福日股份
股票代码              600203
                  董事会秘书                     证券事务代表
姓名                江骞龙                           王佐
联系地址 福州市五一北路169号福日大厦    福州市五一北路169号福日大厦
电话           0591—3315984            0591—3318998
传真           0591—3319978            0591—3319978
电子邮箱     jiangqianlong@21cn.com        wangzuo@vip.sina.com
    2.2 财务资料
    2.2.1 主要会计数据及财务指标
                                                    （单位：人民币元）
                        本报告期末      上年度期末
总资产               1,841,704,917.17   1,804,683,613.53
股东权益(不含少数股
东权益)                562,982,250.71     568,136,032.79
每股净资产                       2.20               2.22
调整后的每股净资产               2.16               2.18
                            报告期       年初至报告期期末
经营活动产生的现金
流量净额              -126,119,776.49    -126,119,776.49
每股收益                        -0.02              -0.02
净资产收益率                    -0.92%             -0.92%
扣除非经常性损益后
的净资产收益率                  -1.15%             -1.15%
非经常性损益项目                           金额
资金占用费                             225,323.63
股票、债券收益                         551,110.34
营业外收支                             481,983.92
财政补贴拨款                            36,850.00
合计                                 1,295,267.89
                                       本报告期末比上年度期末增减
                                                (％)
总资产                                          2.05
股东权益(不含少数股
东权益)                                        -0.91
每股净资产                                     -0.90
调整后的每股净资产                             -0.92
                                         本报告期比上年同期增减(％)
经营活动产生的现金
流量净额                                        ----
每股收益                                        ----
净资产收益率                                    ----
扣除非经常性损益后
的净资产收益率                                  ----
非经常性损益项目
资金占用费
股票、债券收益
营业外收支
财政补贴拨款
合计
    2.2.2 利润表
                                                  （单位：人民币元）
                                       本期数
项目                           母公司           合并数
一、主营业务收入            147,829,007.04  248,919,758.10
减：主营业务成本            145,510,859.82  240,725,248.21
主营业务税金及附加                6,641.87       20,217.01
二、主营业务利润              2,311,505.35    8,174,292.88
加：其他业务利润              1,731,341.69    1,743,762.04
减：营业费用                  5,070,804.84    7,923,954.72
管理费用                      3,931,254.50    8,952,786.34
财务费用                      9,397,020.74    9,666,741.05
三、营业利润                -14,356,233.04  -16,625,427.19
加：投资收益                  8,691,394.06    9,889,983.10
补贴收入                        831,151.85    1,742,238.00
营业外收入                      555,778.91      562,778.91
减：营业外支出                   72,222.01       80,584.23
四、利润总额                 -5,181,282.08   -5,422,097.56
减：所得税                                      436,224.22
少数股东本期损益                               -677,039.70
五、净利润                   -5,181,282.08   -5,181,282.08
                                        上年同期数
项目                             母公司           合并数
一、主营业务收入            232,617,731.07  290,663,966.89
减：主营业务成本            221,451,593.95  273,361,114.64
主营业务税金及附?               42,180.00       64,441.16
二、主营业务利润             11,123,957.12   17,238,411.09
加：其他业务利润                482,553.57      489,413.45
减：营业费用                  5,687,118.43    7,686,826.13
管理费用                      3,228,973.32    8,121,188.90
财务费用                      6,964,915.35    8,310,518.81
三、营业利润                 -4,274,496.41   -6,390,709.30
加：投资收益                  7,402,232.64    9,140,470.74
补贴收入                      1,842,238.00
营业外收入                      557,289.01      582,565.89
减：营业外支出                                  153,604.28
四、利润总额                  5,427,263.24    5,020,961.05
减：所得税                                      370,353.96
少数股东本期损益                               -757,696.98
五、净利润                    5,427,263.24    5,408,304.07
    2.3 报告期末股东总人数
    截止2003 年3 月31 日，公司股东总人数为33,295 户。
    

§3 管理层讨论与分析

    3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
    报告期内，公司的进出口业务、电子元、器件业务保持了平稳发展；微电子业务
规
模、效益持续增长；电脑及电子整机类业务的市场竞争仍然激烈，受产品售价有较大
下
调影响，导致公司主营业务利润较去年同期有较大下滑，进而对总体的经营业绩造成
较
大压力。
    针对当前面临的经营困难，公司将根据新的中期发展战略，结合公司资源现状和
动
态运作状况，紧密围绕“管理创新，整合发展”的经营定位，以整合资源、强化管理
、
夯实基础、培植企业核心竞争力为目标，一手抓强化内部管理，完善内控机制，全面
推
行预算管理和过程监管，全员降低成本，实现管理的规范化、科学化和程序化；一手
抓
优化资源配置，盘活存量资产，努力使每块资源都能尽快发挥出最佳的经济效益。
    同时，公司还将大力调整外贸进出口业务结构，重点围绕主营业务产业链加大投
入
集中资源扶持盈利能力强和具备发展潜力的事业单元，尤其是在与跨国公司或知名企
业
的合作中，通过在其核心产品产业链上寻找主业机会，努力推动IC 芯片、液晶显示系
列
产品产业化项目的建设，培植新的利润增长点。
    3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
    √适用□不适用
分行业或分产品            主营业务收入      主营业务成本    毛利率(%)
电脑及电子整机类产品      47,389,525.20   47,716,435.86     -0.69
电子元、器件              32,946,312.22   29,991,924.88      8.97
进出口业务               161,668,187.21  157,775,116.21      2.41
    3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
    □适用  √不适用
    3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及
原
因的说明）
    □适用  √不适用
    3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
    □适用  √不适用
    3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
    √适用  □不适用
    电脑及电子整机类业务的毛利率下降较大，主要系受市场竞争激烈，本报告期电
脑及电子整机类产品售价有所下降及公司营销业务调整，不再代理“日立”牌背投彩
电的销售业务影响所致。
    3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □适用  √不适用
    3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
    √适用  □不适用
    2002年12月30日，公司第一届董事会2002年第7次临时会议审议并通过了将公司
IT事业部的存货发出核算方法进行变更的议案，同意将公司IT事业部的存货发出核算
方法由原来的先进先出法变更为加权平均法，并自2003年1月1日起实施。其主要原因
：一是为统一会计政策，公司除该事业部以外的其余事业部及控股子公司的存货发出
核算方法均采用加权平均法；二是为实行集中统一的会计电算化软件进行财务核算
，并将同属非独立法人的各事业部实行统一会计帐套的会计核算系统，要求公司各
事业部实行统一的存货核算方法，以避免会计核算工作的人为差错；三是在公司会计
电算化操作上，先进先出法对存货采购运费的核算较为困难，对公司会计核算和经营
管理分析带来极大不便。另外，从该项存货核算方法的变更对公司2002年主营业务成
本仅减少4.8万元来说，其影响金额极小，不会对公司财务状况和经营成果造成很大
影响。因此，公司董事会决定变更公司IT事业部的存货发出核算方法。
    3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
    □适用  √不适用
    3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
生大幅度变动的警示及原因说明
    √适用  □不适用
    鉴于公司的主营业务毛利率有所下降，利息费用支出增加，且部分长期股权投
资收益尚无法得以体现，预计公司2003年半年度净利润将发生亏损。
    3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
    □适用  √不适用
      

    福建福日电子股份有限公司董事会
                          董事长：李运武
                           2003年4月28日

                                资产负债表
                                 2003-3-31
    编制单位：福建福日电子股份有限公司单位：人民币元
                                              期末数
资产                             母公司            合并数
流动资产：
货币资金                    222,076,153.89    316,086,814.17
短期投资                        255,990.00        608,276.30
应收票据                        460,250.00      2,521,699.46
应收股利                      7,600,000.00      7,600,000.00
应收利息
应收账款                    306,037,683.71    373,281,371.57
其他应收款                  177,912,955.75    230,540,312.89
预付账款                    182,672,516.95    214,134,973.31
应收补贴款                  127,308,655.17    133,497,772.74
存货                         16,151,308.97     51,689,674.27
待摊费用                         92,394.34        141,697.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                    3,210,706.50
流动资产合计              1,040,567,908.78  1,333,313,298.77
长期投资：
长期股权投资                384,065,239.85    238,181,711.86
长期债权投资
长期投资合计                384,065,239.85    238,181,711.86
固定资产：
固定资产原价                148,191,155.74    206,072,907.98
减：累计折旧                 19,907,950.55     51,851,198.44
固定资产净值                128,283,205.19    154,221,709.54
减：固定资产减值准备          1,622,135.00      1,749,002.11
固定资产净额                126,661,070.19    152,472,707.43
工程物资                                            3,728.41
在建工程                     48,766,920.56     69,568,450.43
固定资产清理
固定资产合计                175,427,990.75    222,044,886.27
无形资产及其他资产：
无形资产                     31,122,717.26     46,290,825.52
长期待摊费用                  1,379,027.82      1,835,508.03
其他长期资产                     38,686.72         38,686.72
无形资产及其他资产合计       32,540,431.80     48,165,020.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计                  1,632,601,571.18  1,841,704,917.17
                                            期初数
资产                              母公司            合并数
流动资产：
货币资金                     273,865,912.08    432,045,889.38
短期投资                         255,990.00        608,276.30
应收票据                       4,517,000.00      5,528,283.65
应收股利
应收利息
应收账款                     286,473,033.57    350,864,759.99
其他应收款                   145,755,966.36    151,182,885.22
预付账款                     148,244,246.86    179,671,852.92
应收补贴款                   113,663,555.72    120,469,315.08
存货                          20,336,706.21     57,153,708.32
待摊费用                          96,985.60        130,695.33
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                     2,251,091.88
流动资产合计                 993,209,396.40  1,299,906,758.07
长期投资：
长期股权投资                 382,946,345.79    236,757,573.76
长期债权投资
长期投资合计                 382,946,345.79    236,757,573.76
固定资产：
固定资产原价                 147,401,944.65    204,176,171.00
减：累计折旧                  18,031,524.69     49,132,081.82
固定资产净值                 129,370,419.96    155,044,089.18
减：固定资产减值准备           1,622,135.00      1,749,002.11
固定资产净额                 127,748,284.96    153,295,087.07
工程物资
在建工程                      47,417,900.77     65,751,842.91
固定资产清理
固定资产合计                 175,166,185.73    219,046,929.98
无形资产及其他资产：
无形资产                      31,301,389.97     46,902,057.56
长期待摊费用                   1,443,965.76      1,957,165.92
其他长期资产                     113,128.24        113,128.24
无形资产及其他资产合计        32,858,483.97     48,972,351.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计                   1,584,180,411.89  1,804,683,613.53
                                            期末数
负债及股东权益                   母公司            合并数
流动负债：
短期借款                    706,438,000.00    765,888,000.00
应付票据                    110,549,177.73    137,700,065.73
应付账款                    156,706,572.13    195,028,130.13
预收账款                     79,996,493.47     86,521,533.76
应付工资                        784,724.47      1,060,153.33
应付福利费                   -1,562,449.08        537,862.94
应付股利
应交税金                     -2,669,948.02    -23,922,320.78
其他未交款                      588,796.01        640,800.72
其他应付款                   17,762,228.76     23,012,650.59
预提费用                         25,725.00        927,713.80
预计负债                                          570,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债                                    6,055,858.45
流动负债合计              1,068,619,320.47  1,194,020,448.67
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                    1,000,000.00      5,110,000.00
其他长期负债
长期负债合计                  1,000,000.00      5,110,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                  1,069,619,320.47  1,199,130,448.67
少数股东权益                                   79,592,217.79
股东权益：
股本                        256,400,000.00    256,400,000.00
资本公积                    289,997,222.94    289,997,222.94
盈余公积                     13,767,009.58     19,880,302.24
其中：法定公益金              4,589,003.19      6,204,298.05
未分配利润                    2,818,018.19     -3,295,274.47
股东权益合计                562,982,250.71    562,982,250.71
负债及股东权益合计        1,632,601,571.18  1,841,704,917.17
                                     期初数
负债及股东权益                   母公司            合并数
流动负债：
短期借款                    685,718,000.00    740,468,000.00
应付票据                    112,036,386.73    150,486,960.73
应付账款                    152,628,510.52    184,721,543.17
预收账款                     49,242,970.85     62,104,674.72
应付工资                        784,724.47      1,016,153.65
应付福利费                   -1,171,450.57        695,966.46
应付股利
应交税金                     -3,069,213.02    -19,085,381.98
其他未交款                      593,564.29        752,794.37
其他应付款                   18,280,885.83     22,871,234.61
预提费用                                          300,603.53
预计负债                                          570,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债                                    6,318,273.99
流动负债合计              1,015,044,379.10  1,151,220,823.25
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款                    1,000,000.00      5,080,000.00
其他长期负债
长期负债合计                  1,000,000.00      5,080,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                  1,016,044,379.10  1,156,300,823.25
少数股东权益                                   80,246,757.49
股东权益：
股本                        256,400,000.00    256,400,000.00
资本公积                    289,969,722.94    289,969,722.94
盈余公积                     13,767,009.58     19,880,302.24
其中：法定公益金              4,589,003.19      6,204,298.05
未分配利润                    7,999,300.27      1,886,007.61
股东权益合计                568,136,032.79    568,136,032.79
负债及股东权益合计        1,584,180,411.89  1,804,683,613.53
    企业负责人：李运武财务负责人：许守岱会计机构负责人：陈玮
                                  利润表
                                2003年1-3月
    编制单位：福建福日电子股份有限公司单位：人民币元
                                  本期数
项目                     母公司          合并数
一、主营业务收入    147,829,007.04  248,919,758.10
减：主营业务成本    145,510,859.82  240,725,248.21
主营业务税金及附加        6,641.87       20,217.01
二、主营业务利润      2,311,505.35    8,174,292.88
加：其他业务利润      1,731,341.69    1,743,762.04
减：营业费用          5,070,804.84    7,923,954.72
管理费用              3,931,254.50    8,952,786.34
财务费用              9,397,020.74    9,666,741.05
三、营业利润        -14,356,233.04  -16,625,427.19
加：投资收益          8,691,394.06    9,889,983.10
补贴收入                                831,151.85
营业外收入              555,778.91      562,778.91
减：营业外支出           72,222.01       80,584.23
四、利润总额         -5,181,282.08   -5,422,097.56
减：所得税                              436,224.22
少数股东本期损益                       -677,039.70
五、净利润           -5,181,282.08   -5,181,282.08
                            上年同期数
项目                     母公司          合并数
一、主营业务收入    232,617,731.07  290,663,966.89
减：主营业务成本    221,451,593.95  273,361,114.64
主营业务税金及附加       42,180.00       64,441.16
二、主营业务利润     11,123,957.12   17,238,411.09
加：其他业务利润        482,553.57      489,413.45
减：营业费用          5,687,118.43    7,686,826.13
管理费用              3,228,973.32    8,121,188.90
财务费用              6,964,915.35    8,310,518.81
三、营业利润         -4,274,496.41   -6,390,709.30
加：投资收益          7,402,232.64    9,140,470.74
补贴收入              1,742,238.00    1,842,238.00
营业外收入              557,289.01      582,565.89
减：营业外支出          153,604.28
四、利润总额          5,427,263.24    5,020,961.05
减：所得税                              370,353.96
少数股东本期损益                       -757,696.98
五、净利润            5,427,263.24    5,408,304.07
    企业负责人：李运武财务负责人：许守岱会计机构负责人：陈玮
                                现金流量表
                                2003年1-3月
    编制单位：福建福日电子股份有限公司单位：人民币元
项目                                         金额
                                           母公司             合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金          172,518,740.22   263,770,706.41
收到的税费返还                          7,383,995.25     8,577,605.51
收到的其他与经营活动有关的现金             44,986.53       630,382.01
现金流入小计                          179,947,722.00   272,978,693.93
购买商品、接受劳务支付的现金          177,865,894.32   268,082,973.15
支付给职工以及为职工支付的现金          3,081,692.94     9,723,396.25
支付的各项税费                            786,307.44     3,662,800.57
支付的其他与经营活动有关的现金         59,381,888.37   117,629,300.45
现金流出小计                          241,115,783.07   399,098,470.42
经营活动产生的现金流量净额            -61,168,061.07  -126,119,776.49
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                    18,796,875.00
取得投资收益所收到的现金                                   865,845.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                            19,662,720.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金              2,243,588.08     6,272,067.28
投资所支付的现金                                        18,796,875.00
支付的其他与投资活动有关的现金              3,622.10         3,622.10
现金流出小计                            2,247,210.18    25,072,564.38
投资活动产生的现金流量净额             -2,247,210.18    -5,409,844.38
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                      111,100,000.00   136,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金              2,306.66       112,218.52
现金流入小计                          111,102,306.66   136,212,218.52
偿还债务所支付的现金                   90,380,000.00   109,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    9,010,945.28     9,725,624.97
支付的其他与筹资活动有关的现金             85,848.32     1,836,047.89
现金流出小计                           99,476,793.60   120,641,672.86
筹资活动产生的现金流量净额             11,625,513.06    15,570,545.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额          -51,789,758.19  -115,959,075.21
补充资料                                     金额
                                           母公司             合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                 -5,181,282.08    -5,181,282.08
加：少数股东损益                                          -667,304.71
计提的资产减值准备
固定资产折旧                            1,876,425.86     2,653,353.12
无形资产摊销                              178,672.71       611,232.04
长期待摊费用摊销                          113,962.08       166,478.04
待摊费用的减少(减：增加)                    4,591.26       -11,001.73
预提费用的增加(减：减少)                                   601,385.27
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                                9,397,020.74     9,683,252.52
投资损失(减：收益)                     -8,691,394.06    -9,889,983.10
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减：增加)                    4,185,397.24     4,504,419.43
经营性应收项目的减少(减：增加)       -103,338,259.07  -157,687,728.42
经营性应付项目的增加(减：减少)         32,829,216.37    21,694,973.28
其他                                    7,457,587.88     7,402,429.85
经营活动产生的现金流量净额            -61,168,061.07  -126,119,776.49
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                        222,076,153.89   316,086,814.17
减：现金的期初余额                    273,865,912.08   432,045,889.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额              -51,789,758.19  -115,959,075.21
    企业负责人：李运武财务负责人：许守岱会计机构负责人：陈玮