中外建发展股份有限公司2003年第一季度报告

    

§1 重要提示

    1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2 公司本季度财务会计报告未经审计。
    1.3 公司负责人董事长孙明先生、主管会计工作负责人财务总监王春萍女士、会
计机构负责人财务部总经理刘津石先生声明：保证本季度报告中财务会计报告的真实
、完整。
    

§2 公司基本情况

    2.1 公司基本信息
股票简称                       中发展变               更前简称(如有)
股票代码                        600335
                             董事会秘书                 证券事务代表
姓名                             冯小宇                       盛志兵
联系地址       天津市河东区津塘路156 号     天津市河东区津塘路156 号
电话                       022-24935580                 022-24935580
传真                       022-24935580                 022-24935580
电子信箱               cciddmc@yeah.net             cciddmc@yeah.net
    2.2 财务资料
    2.2.1 主要会计数据及财务指标单位：元
                     本报告期末              上年度期末
总资产              623,560,757.91          627,260,660.66
股东权益(不含少数
股东权益)           282,474,174.31          282,380,010.52
每股净资产                    2.4220                  2.4212
调整后的每股净资产            2.3315                  2.3415
                              报告期         年初至报告期期末
经营活动产生的现金
流量净额              8,736,197.41            8,736,197.41
每股收益                      0.00081                 0.00081
净资产收益率                  0.03                    0.03
扣除非经常性损益后
的净资产收益率                0.03                    0.03
非经常性损益项目                                   金额
营业外收入                                       29,400.85
营业外支出                                       12,552.19
所得税影响数                                       2377.30
合计                                            -13,471.36
                            本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产                                              -0.59
股东权益(不含少数
股东权益)                                            0.03
每股净资产                                           0.03
调整后的每股净资产                                  -0.43
                                本报告期比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金
流量净额                                           109.21
每股收益                                            -6.90
净资产收益率                                         0
扣除非经常性损益后
的净资产收益率                                       0
非经常性损益项目
营业外收入
营业外支出
所得税影响数
合计
    2.2.2 利润表
    单位：元
项目                                   行次              2003年1-3月
                                                            合并数
一、主营业务收入                          1          63,575,338.33
减：折扣与折让                            2
主营业务收入净额                          3          63,575,338.33
减：主营业务成本                          4          51,940,239.54
主营业务税金及附加                        5
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)      10          11,635,098.79
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)      11             637,435.97
营业费用                                 12           4,190,639.17
管理费用                                 13           4,408,690.34
财务费用                                 14           3,578,272.98
三、营业利润(亏损以“-”号填列)          18              94,932.27
加：投资收益(亏损以“-”号填列)          19
补贴收入                                 22
营业外收入                               23              29,400.85
减：营业外支出                           25              13,552.19
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      27             110,780.93
减：所得税                               28              16,617.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)          30              94,163.79
项目                                                    2002年1-3月
                                            母公司数         合并数
一、主营业务收入                       63,575,338.33  42,855,204.34
减：折扣与折让
主营业务收入净额                       63,575,338.33  42,855,204.34
减：主营业务成本                       51,940,239.54  33,564,060.34
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)    11,635,098.79   9,291,144.00
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)       637,435.97     571,685.64
营业费用                                4,190,639.17   2,980,618.09
管理费用                                4,408,690.34   4,607,429.59
财务费用                                3,578,272.98   2,178,624.94
三、营业利润(亏损以“-”号填列)            94,932.27      96,157.02
加：投资收益(亏损以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                 29,400.85      23,455.42
减：营业外支出                             13,552.19         520.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)       110,780.93     119,092.44
减：所得税                                 16,617.14      17,863.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)            94,163.79     101,228.58
项目
                                                       母公司数
一、主营业务收入                                  42,855,204.34
减：折扣与折让
主营业务收入净额                                  42,855,204.34
减：主营业务成本                                  33,564,060.34
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                9,291,144.00
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)                  571,685.64
营业费用                                           2,980,618.09
管理费用                                           4,607,429.59
财务费用                                           2,178,624.94
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       96,157.02
加：投资收益(亏损以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入                                            23,455.42
减：营业外支出                                           520.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  119,092.44
减：所得税                                            17,863.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      101,228.58
    2.3 报告期末股东总人数：24825
    

§3 管理层讨论与分析

    3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
    报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化。公司在认真总结分析2002年度
生产经营情况的基础上，面对工程机械市场激烈竞争的形势，采取了一系列的应对措
施，加大了市场开发力度，强化管理，降低产品成本和期间费用，使公司生产经营状
况保持稳步增长，各项生产经营指标均达到或好于同期，报告期内公司实现主营业务
收入6,357.5 万元,比去年同期增长48.35%，实现主营业务利润1,163.5 万元，比去年
同期增长25.2%
    2002 年度审计报告中解释性说明段的相关事项:关于天工建设机械有限公司占用
资金问题,根据借款协议规定年底前归还，本期尚未收到相关资金。
    3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
    √适用  □不适用
行业分类主营           业务收入(元)     主营业务成本(元)   毛利率(%)
建筑机械制造业        63,575,338.33        51,940,239.54       22.40
产品分类
平地机                54,027,468.80        42,149,943.09       28.18
其中：关联交易              ----                 ----        ----
    3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
    □适用  √不适用
    3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及
原因的说明)
    √适用  □不适用
项目                       金额(元)                占利润总额比例(%)
                 2003年1-3月         2002年1-12月     2003年1-3月
主营业务利润   11,635,098.79        35,735,604.52       10,502.80
其他业务利润      637,435.97         1,213,984.87          575.40
期间费用       12,177,602.49        74,055,202.24       10,992.51
营业外收           15,848.66          -161.820.37           14.31
支净额
利润总额          110,780.93       -37,267,433.22          100
项目                                                     增减(+-%)
                         2002年1-12月
主营业务利润                   -95.89                    11,052.97
其他业务利润                    -3.26                    17,750.31
期间费用                      -198.71                     5,631.94
营业外收                         0.43                     3,227.91
支净额
利润总额                       100                         ----
    （1）本报告期主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期增加的原因是主营业
务成本降低及前一报告期利润总额减少所致。(前一报告期利润总额减少的原因是由于
材料涨价使主营业务成本增加及期间费用增加所致)
    （2）本报告期其他业务利润占利润总额的比例较前一报告期增加的原因主要是由
于前一报告期利润总额减少所致。
    （3）本报告期期间费用占利润总额的比例较前一报告期增加的原因主要是由于本
报告期差旅费、办公费、业务招待费和贷款利息等支出增加及前一报告期利润总额减
少所致。
    （4）本报告期营业外收支净额占利润总额的比例较前一报告期增加的原因主要是
前一报告期利润总额减少所致。
    3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重变化的情况及原因说明
    □适用  √不适用
    3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
    原因说明
    □适用  √不适用
    3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □适用  √不适用
    3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
    □适用  √不适用
    3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
    □适用  √不适用
    3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
    发生大幅度变动的警示及原因说明
    □适用  √不适用
    3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
    □适用  √不适用
  

  中外建发展股份有限公司
    二00 三年四月二十四日

    季报附录：
    资产负债表
    利润表
    现金流量表
                                资产负债表
    编制单位：中外建发展股份有限公司    单位：人民币元
资产类                      行次                2003.3.31
                                      合并数             母公司数
流动资产：
货币资金                       1   23,781,357.18        20,650,408.81
短期投资                       2
减：短期投资跌价准备           3
短期投资净额                   4
应收票据                       5
应收股利                       6
应收帐款                       8   92,052,207.01        92,052,207.01
其他应收款                     9  104,650,163.62       102,623,817.69
减：坏帐准备                  10    9,319,605.22         9,234,564.62
应收帐款净额                  11  187,382,765.41       185,441,460.08
预付货款                      21   10,546,589.37         5,546,589.37
应收补帖款                    24        1,609.77             1,609.77
存货                          30  135,489,325.88       135,485,238.88
减：存货跌价准备              31    8,169,952.80         8,169,952.80
存货净额                      32  127,319,373.08       127,315,286.08
待摊费用                      33    4,642,662.37         4,642,662.37
处理流动资产净损失            34
一年内到期的长期债权投资      35
流动资产合计                  39  353,674,357.18       343,598,016.48
长期投资：
长期股权投资                  40                         8,000,000.00
长期债权投资                  41
长期投资合计                  42                         8,000,000.00
减：长期投资减值准备          43
长期投资净额                  44                         8,000,000.00
固定资产：
固定资产原价                  45  370,258,031.92       369,552,651.92
减：累计折旧                  46  143,870,320.00       143,761,586.87
固定资产净值                  47  226,387,711.92       225,791,065.05
减：固定资产减准备            48    6,142,397.41         6,142,397.41
固定资产净额                  49  220,245,314.51       219,648,667.64
工程物资                      50
在建工程                      51   17,374,440.26         8,039,785.20
减：在建工程减值准备          52
在建工程净额                  53   17,374,440.26         8,039,785.20
固定资产清理                  54
待处理固定资产净损失          55
固定资产合计                  56  237,619,754.77       227,688,452.84
无形资产及其他资产：
无形资产                      57   38,016,155.03        38,016,155.03
减：无形资产减值准备          58   11,074,610.60        11,074,610.60
无形资产净额                  59   26,941,544.43        26,941,544.43
开办费                        60
长期待摊费用                  61    5,325,101.53         1,399,463.13
其他长期资产                  62
无形资产及其他资产合计        63   32,266,645.96        28,341,007.56
递延税项：
递延税款借项                  64
资产总计                      65  623,560,757.91       607,627,476.88
资产类                                             2002.12.31
                                           合并数        母公司数
流动资产：
货币资金                                23,144,282.71   18,381,198.13
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据                                 3,583,400.00    3,583,400.00
应收股利
应收帐款                                78,155,045.10   78,155,045.10
其他应收款                             102,414,095.10  100,972,110.13
减：坏帐准备                             9,325,480.59    9,240,439.99
应收帐款净额                           171,243,659.61  169,886,715.24
预付货款                                20,730,241.69   15,730,241.69
应收补帖款                                   1,609.77        1,609.77
存货                                   140,632,887.60  140,628,800.60
减：存货跌价准备                         8,169,952.80    8,169,952.80
存货净额                               132,462,934.80  132,458,847.80
待摊费用                                 2,132,460.36    2,132,460.36
处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计                           353,298,588.94  342,174,472.99
长期投资：
长期股权投资                                             8,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计                                             8,000,000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额                                             8,000,000.00
固定资产：
固定资产原价                           370,411,892.67  369,706,512.67
减：累计折旧                           139,178,973.46  139,069,164.61
固定资产净值                           231,232,919.21  230,637,348.06
减：固定资产减准备                       6,155,256.11    6,155,256.11
固定资产净额                           225,077,663.10  224,482,091.95
工程物资
在建工程                                16,328,792.29    7,714,137.23
减：在建工程减值准备
在建工程净额                            16,328,792.29    7,714,137.23
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                           241,406,455.39  232,196,229.18
无形资产及其他资产：
无形资产                                38,455,142.03   38,455,142.03
减：无形资产减值准备                    11,074,610.60   11,074,610.60
无形资产净额                            27,380,531.43   27,380,531.43
开办费
长期待摊费用                             5,175,084.90    1,567,272.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  32,555,616.33   28,947,804.06
递延税项：
递延税款借项
资产总计                               627,260,660.66  611,318,506.23
    公司负责人：                      财务负责人：                编制人：
                              资产负债表(续)
    编制单位：中外建发展股份有限公司    单位：人民币元
负债和股东权益             行次                   2003.3.31
                                         合并数           母公司数
流动负债：
短期借款                     66     153,359,828.00     140,500,000.00
应付票据                     67
应付帐款                     68      34,587,693.75      34,587,693.75
预收帐款                     69       7,091,477.38       7,091,477.38
代销商品款                   70
应付工资                     71          51,216.00
应付福利费                   72       1,017,820.67         996,514.00
应付股利                     73
应交税金                     74      -3,657,908.42      -3,658,282.38
其他应交款                   75               6.89               6.89
其他应付款                   76       5,485,795.52       5,485,239.12
预提费用                     77         660,860.42         660,860.42
一年内到期的长期负债         78       3,140,000.00       3,140,000.00
其他流动负债                 79
流动负债合计                 80     201,736,790.21     188,803,509.18
长期负债：
长期借款                     81     135,549,793.39     135,549,793.39
应付债券                     82
长期应付款
专项应付款                   83         800,000.00         800,000.00
住房周转金                   84
其他长期负债                 85
长期负债合计                 90     136,349,793.39     136,349,793.39
递延税项：
递延税款贷项                 91
递延贷项                     92
负债合计                     93     338,086,583.60     325,153,302.57
少数股东权益                          3,000,000.00
股东权益：
股本                         94     116,628,600.00     116,628,600.00
资本公积                     95     205,708,019.01     205,708,019.01
盈余公积                     96       2,128,224.73       2,128,224.73
其中：公益金                 97       1,642,006.00       1,642,006.00
未分配利润                   98     -41,990,669.43     -41,990,669.43
股东权益合计                 99     282,474,174.31     282,474,174.31
负债和股东权益总计          100     623,560,757.91     607,627,476.88
负债和股东权益                                  2002.12.31
                                            合并数        母公司数
流动负债：
短期借款                               157,359,828.00  144,500,000.00
应付票据
应付帐款                                45,004,773.96   45,004,773.96
预收帐款                                 4,100,220.19    4,100,220.19
代销商品款
应付工资                                    40,891.56
应付福利费                               1,126,382.06    1,103,358.99
应付股利
应交税金                                -6,020,611.71   -6,021,384.47
其他应交款                                     274.66          274.66
其他应付款                               2,259,154.54    2,241,515.50
预提费用
一年内到期的长期负债                     3,140,000.00    3,140,000.00
其他流动负债
流动负债合计                           207,010,913.26  194,068,758.83
长期负债：
长期借款                               134,069,736.88  134,069,736.88
应付债券
长期应付款
专项应付款                                 800,000.00      800,000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计                           134,869,736.88  134,869,736.88
递延税项：
递延税款贷项
递延贷项
负债合计                               341,880,650.14  328,938,495.71
少数股东权益                             3,000,000.00
股东权益：
股本                                   116,628,600.00  116,628,600.00
资本公积                               205,708,019.01  205,708,019.01
盈余公积                                 2,128,224.73    2,128,224.73
其中：公益金                             1,642,006.00    1,642,006.00
未分配利润                             -42,084,833.22  -42,084,833.22
股东权益合计                           282,380,010.52  282,380,010.52
负债和股东权益总计                     627,260,660.66  611,318,506.23
    公司负责人：                       财务负责人：
编制人：
                                现金流量表
    编制单位：中外建发展股份有限公司    单位：人民币元
项目                                                     2003年1-3月
                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                            57,713,098.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                           3,025,626.73
现金流入小计                                            60,738,724.84
购买商品、接受劳务支付的现金                            37,136,499.67
支付给职工以及为职工支付的现金                           8,794,460.50
支付的各项税费                                              78,665.76
支付的其他与经营活动有关的现金                           5,992,901.50
现金流出小计                                            52,002,527.43
经营活动产生的现金流量净额                               8,736,197.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        31,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金                             370,000.00
现金流入小计                                               401,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         1,037,184.19
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                             852,226.82
现金流出小计                                             1,889,411.01
投资活动产生的现金流量净额                              -1,488,411.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                        49,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,081.11
现金流入小计                                            49,001,081.11
偿还债务所支付的现金                                    53,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                     2,611,793.04
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                            55,611,793.04
筹资活动产生的现金流量净额                              -6,610,711.93
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               637,074.47
项目                                                      2003年1-3月
                                                            母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                           57,713,098.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                          3,025,626.73
现金流入小计                                           60,738,724.84
购买商品、接受劳务支付的现金                           37,136,499.67
支付给职工以及为职工支付的现金                          8,794,460.50
支付的各项税费                                             78,665.76
支付的其他与经营活动有关的现金                          5,992,901.50
现金流出小计                                           52,002,527.43
经营活动产生的现金流量净额                              8,736,197.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额       31,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                               31,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           83,406.38
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               83,406.38
投资活动产生的现金流量净额                                -52,406.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                       49,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                           49,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                   53,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    2,414,580.35
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                           55,414,580.35
筹资活动产生的现金流量净额                             -6,414,580.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            2,269,210.68
    公司负责人：                        财务负责人：
编制人：
                          现金流量表（补充资料）
    编制单位：中外建发展股份有限公司    单位：人民币元
项目                                              2003年1-3月
                                           合并数         母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                     94,163.79        94,163.79
加：少数股东损益
计提的资产减值准备                        -18,734.07       -18,734.07
固定资产折旧                            4,905,604.42     4,905,604.42
无形资产摊销                              438,987.00       438,987.00
长期待摊费用摊销                          167,809.50       167,809.50
待摊费用减少(减：增加)                 -2,510,202.01    -2,510,202.01
预提费用增加(减：减少)                    660,860.42       660,860.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产损失(减：收益)                            2,669.84         2,669.84
固定资产报废损失                            5,288.75         5,288.75
财务费用                                3,588,043.76     3,588,043.76
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)                    5,143,561.72     5,143,561.72
经营性应收项目的减少(减：增加)         -1,812,687.15    -1,812,687.15
经营性应付项目的增加(减：减少)         -1,929,168.56    -1,929,168.56
其他
经营活动产生的现金流量净额              8,736,197.41     8,736,197.41
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额                     23,781,357.18    20,650,408.81
减：货币资金的期初余额                 23,144,282.71    18,381,198.13
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                  637,074.47     2,269,210.68
    公司负责人：                            财务负责人：
    编制人：