北京王府井百货(集团)股份有限公司2002年年度报告
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事汤庆顺、刘冰因故未能出席本次董事会议，委托其他董事代为表决。
公司负责人汤庆顺、总会计师刘玉兰及会计机构负责人杜建国声明：保证年度报
告中财务会计报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、 公司基本情况简介
1．公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：北京王府井百货(集团)股份有限公司
公司英文名称：BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE (GROUP)CO.,LTD.
中文名称缩写：王府井百货
英文名称缩写：BWDSG
2．公司法定代表人：汤庆顺
3．公司董事会秘书：刘 冰
联系地址：北京市王府井大街255号
联系电话：(010)65125960或(010)65126677
传 真：(010)65133133
电子信箱：wfjcc@wfj.com.cn
4．公司注册及办公地址：中国北京王府井大街255号
邮 编：100006
公司国际互联网网址：http://www.wfj.com.cn
电子信箱：wfjcc@wfj.com.cn
5．公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6．公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：王府井
股票代码：600859
7．其他有关资料
(1)公司变更注册登记日期及地点：
公司最近变更注册登记日期：2001年3月28日
地址：北京市王府井大街255号
(2)公司法人营业执照注册号：1100001501321
(3)税务登记号码：京国税东字：110101101305380
地税京字： 110101101305380
(4)公司聘请会计师事务所：
名称：信永中和会计师事务所有限责任公司
地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE (GROUP) CO., LTD
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及其构成(单位：人民币元)
利润总额 58,338,920.70
净利润 24,755,518.64
扣除非经常性损益后的净利润 26,285,539.03
主营业务利润 544,154,174.49
其他业务利润 24,096,932.68
营业利润 58,323,107.88
投资收益 267,451.77
补贴收入
营业外收支净额 -251,638.95
经营活动产生的现金流量净额 304,629,524.21
现金及现金等价物净增加额 190,687,328.33
注：扣除的非经常性损益项目涉及金额 1,530,020.39
1.固定资产处置损失 21,957.80
2.其他支出 229,681.15
3.股权投资转让损失 2,031,973.57
4.上述金额影响所得税 -753,592.13
(二)主要会计数据及财务指标(单位：人民币元)
指标项目 2002年度 2001年度
主营业务收入 3,325,640,213.34 3,104,594,642.77
净利润 24,755,518.64 24,414,167.47
总资产 3,049,458,062.37 2,999,401,364.12
股东权益 1,531,371,972.95 1,525,462,425.61
每股收益 0.063 0.062
扣除非经常性损 0.067 0.067
益后的每股收益
每股净资产 3.897 3.882
调整后每股净资
产 3.499 3.484
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.78 0.21
净资产收益率
(%) 1.62 1.60
指标项目 2000年度
调整后 调整前
主营业务收入 2,267,590,152.46 2,272,359,697.91
净利润 28,405,772.95 30,503,610.21
总资产 2,885,621,724.06 2,916,610,913.48
股东权益 1,519,473,710.49 1,553,787,749.84
每股收益 0.072 0.078
扣除非经常性损 0.063 0.063
益后的每股收益
每股净资产 3.867 3.954
调整后每股净资
产 3.389 3.419
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.47 0.47
净资产收益率
(%) 1.87 1.96
(三)净资产收益率及每股收益(单位：人民币元)
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2002年 2001年 2002年 2001年
主营业务利润 35.53 33.70 35.38 33.56
营业利润 3.81 2.14 3.79 2.13
净利润 1.62 1.60 1.61 1.59
扣除非经常性损
益后的净利润 1.72 1.72 1.71 1.71
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2002年 2001年 2002年 2001年
主营业务利润 1.385 1.308 1.385 1.308
营业利润 0.148 0.083 0.148 0.083
净利润 0.063 0.062 0.063 0.062
扣除非经常性损
益后的净利润 0.067 0.067 0.067 0.067
(四)报告期内股东权益变动情况及变动原因(单位：人民币元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 392,973,026.00 952,470,765.77 146,160,032.46
本期增加 2,055,225.29 4,951,103.72
本期减少 1,252,545.29
期末数 392,973,026.00 953,273,445.77 151,111,136.18
项 目 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 48,235,597.37 34,205,510.83 1,525,462,425.61
本期增加 2,475,551.86 24,755,518.64 31,761,847.65
本期减少 24,599,755.02 25,852,300.31
期末数 50,711,149.23 34,361,274.45 1,531,371,972.95
变动原因：
1．报告期资本公积增加主要是收到政府拨款所致。
2．报告期盈余公积增加是提取10%法定公积金和10%公益金所致。
3．报告期未分配利润减少主要是提取10%法定公积金2,475,551.86元；提取10%公
益金2,475,551.86元，以2002年末股本392,973,026股为基数，每10股派发现金0.5元
（含红利所得税），分配利润19,648,651.30元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+、－)
配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1．发起人股份 194,594,400
其中：
国家持有股份 194,594,400
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 194,594,400
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 198,378,626
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 198,378,626
三、股份总数 392,973,026
本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1．发起人股份 194,594,400
其中：
国家持有股份 194,594,400
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 194,594,400
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 198,378,626
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 198,378,626
三、股份总数 392,973,026
(二)股票发行与上市情况
1.公司近三年未发生股票发行情况。
2.报告期内公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债
券转股、减资等引起公司股份总数及结构变动的情况。
3.公司无内部职工股。
(三)股东情况
1．报告期末公司股东总数为139069名。
2．持有公司5%以上(含5%)股份的股东1名，为北京市京联发投资管理中心。报告
期北京市京联发投资管理中心年初及年末持有公司股份194,594,400股，年度内股份未
变动。北京市京联发投资管理中心所持本公司股份为未上市流通股份，无质押或冻结
的情况。
截止2002年12月31日本公司前10名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数(股) 所占比例(%)
1 京联发(代表国家持股) 194594400 49.5185
2 北控管理 2421170 0.6161
3 富国平衡 890894 0.2267
4 景宏基金 700000 0.1781
5 黄飞翔 393700 0.1002
6 邵淳 305791 0.0778
7 汉兴基金 259060 0.0659
8 肖承民 228800 0.0582
9 郑珑 220000 0.0560
10 刘达良 215603 0.0549
前10名股东关联关系或一致行动的说明：京联发与北控管理之间存在关联关系，
属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。第2至第10名股东为社
会公众股股东,公司未知其之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变
动信息管理办法》中规定的一致行动人。
3.公司控股股东情况说明
公司控股股东为北京市京联发投资管理中心，法定代表人为白金荣，于1997年2月
18日成立，注册资本10000万元，经营范围是项目投资管理和投资咨询。
报告期内控股股东未发生变更。
4.公司无其他持有在10%以上(10%)的法人股东。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事、高级管理人员情况
1.基本情况
汤庆顺，男，52岁，大学文化，高级经济师，为本公司董事长，年初及年末持股
0股，年度内股份未变动，任期2001年至2004年。汤先生曾担任北京东安集团公司董事
长、总经理兼党委副书记、北京新东安有限公司副董事长等职务。2000年8月起担任北
京王府井百货(集团)股份有限公司党委书记，北京王府井东安集团有限责任公司总经
理。2001年2月起担任北京王府井百货(集团)股份有限公司董事长。
郑万河，男，50岁，大学文化，高级经济师，为本公司副董事长、总经理、党委
副书记，年初及年末持股45738股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。郑先
生1982年毕业于北京经济学院，1984年担任北京市百货大楼副总经理，1993年起担任
本公司副董事长兼总经理。郑先生现为北京市工商联合会副主席、中国青年企业家协
会副会长、北京市青年联合会副主席、中国连锁经营协会副会长、北京王府井东安集
团有限责任公司董事长、北京控股有限公司执行董事。
张道康，男，56岁，大学文化，高级工程师，为本公司副董事长，年初及年末持
股0股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。张先生1982年1月毕业于北京化
工学院，曾担任北京市饲料公司党委书记，北京市粮食贸易总公司党委书记等职务。
1996年任本公司党委书记，1997年任本公司副董事长、党委书记。2000年8月起任北京
王府井东安集团有限责任公司党委书记、常务副总经理。
刘冰，女，48岁，大学文化，高级经济师，高级政工师，为本公司董事、常务副
总经理、党委副书记、董事会秘书，年初及年末持股35066股，年度内股份未变动，任
期自2001年至2004年。刘女士于1979年加入王府井百货大楼先后担任党委副书记、副
总经理等职务，1993年起先后担任本公司党委副书记、副总经理、常务副总经理、董
事会秘书、北京市百货大楼总经理。
朱玉宏，男，60岁，大专文化，高级政工师，为本公司副总经理，年初及年末持
股0股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。朱先生曾担任北京友谊集团党委
书记，北京东安集团副总经理等职务。2000年10月起担任本公司副总经理。
刘玉兰，女，57岁，大学文化，高级经济师，高级会计师，为本公司董事、总会
计师，年初及年末持股42002股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。刘女士
于1979年加入王府井百货大楼先后担任业务部副部长、北京丽人制衣公司经理等职务
。1994年起担任本公司总会计师。
倪学玲，女，48岁，大专文化，高级政工师，为本公司董事、工会主席，年初及
年末持股0股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。倪女士于1970年加入北京
市百货大楼先后担任纺织商品部党支部书记、经理，党委组织部部长等职。1995年起
担任本公司工会主席。
鄂萌，男，44岁，工学硕士，高级会计师，中国注册会计师，中国注册评估师，
中国注册房地产估价师，为本公司董事，年初及年末持股0股，年度内股份未变动，任
期自2001年至2004年。鄂先生曾担任北京市新技术产业开发试验区副主任，试验区财
政所所长、试验区投资经营公司总经理、北京天平会计师事务所所长、北京市海淀区
国有资产管理局副局长等职。1997年担任北京控股有限公司总裁助理。2002年担任北
京控股有限公司副总裁。
骆莹，女，42岁，经济学学士、高级会计师，为本公司董事，年初及年末持股0股
，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。骆女士曾担任首都经贸大学财政系财
务教研室教员、副主任、主任，国有资产管理教研室主任、北京中安电子集团副总经
理兼总会计师。现为北京控股投资管理有限公司财务部经理
王京，女，31岁，法学硕士，经济师，为本公司董事，年初及年末持股0股，年度
内股份未变动，任期自2001年至2004年。王女士曾先后在北京旅行车股份有限公司证
券部，北京市经济体制改革委员会综合处任职，现任北京控股有限公司融资部副经理
。
李爽，男，59岁，经济学硕士，教授，博士生导师，为本公司独立董事，年初及
年末持股0股，年度内股份未变动，任期自2002年至2004年。李先生现任中国注册会计
师协会副秘书长，并为国际内部审计师协会会员、美国会计学会会员、中国会计学会
学术委员会委员、中国审计学会常务理事、北京会计学会副会长。
董安生，男，52岁，法学博士，教授，博士生导师, 为本公司独立董事，年初及
年末持股0股，年度内股份未变动，任期自2002年至2004年。董先生自1992年以来长期
从事证券律师业务，曾经担任过四十余家A股上市公司、B股上市公司、H股上市公司、
香港股上市公司股票发行与上市的中国法律顾问。现兼任北京北辰实业股份有限公司
等三家股份有限公司的独立董事。
吕玉才，男，51岁，大专文化，高级政工师，为本公司监事长、党委副书记、纪
委书记，年初及年末持股0股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。吕先生曾
在青海省玉树军分区司令部任机要科参谋，于1981年加入北京市百货大楼先后担任党
办副主任，人事部部长，总经理助理等职，1993年起担任本公司党委副书记、纪委书
记。
何锡良，男，50岁，大专文化，助理经济师，为本公司监事，年初及年末持股0股
，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。何先生于1975年加入北京市百货大楼
先后担任业务科副科长、零售本部采购中心副主任、北京王府井百货海文分公司总经
理，现任公司零售本部常务副部长。
丁雅丽，女，38岁，大专文化，会计师，为本公司监事，年初及年末持股18175
股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。丁女士于1985年加入北京市百货大
楼曾担任监察审计部副部长，现任财务审计部副部长。
郭志刚，男，48岁，大学文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持
股35006股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。郭先生于1970年加入王府井
百货大楼先后担任办公室主任、商品部经理等职务。1990年担任北京市一商局办公室
副主任，北京华表时装公司总经理。1993年起担任本公司副总经理，1999年兼任成都
王府井百货公司总经理。
李福群，男，54岁，大专文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持
股13898股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。李先生曾担任北京市城建五
公司经理，北京华融投资公司副总经理。1995年起担任本公司副总经理，北京宏业房
地产公司总经理。
东嘉生，男，46岁，大专文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持
股0股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。东先生曾担任北京长安商场党委
副书记、副总经理，北京东安集团副总经理等职务。2000年10月起担任本公司副总经
理，2001年12月兼任北京中关村国际商城有限责任公司董事长。
杜宝祥，男，43岁，大学文化，高级经济师，为本公司副总经理，年初及年末持
股0股，年度内股份未变动，任期自2001年至2004年。杜先生于1985年加入王府井百货
大楼先后担任商品部经理、总经理助理等职务。1998年起担任本公司副总经理。
公司董事、监事未在股东单位任职。
2.年度报酬情况
根据《公司法》和公司章程规定，公司股东大会决定董事、监事报酬，公司董事
会决定高级管理人员报酬。报告期内公司未单独支付董事、监事报酬，其年度报酬支
取依据其所在公司行政职务确定。公司高级管理人员报酬决策程序、报酬确定依据：
第四届董事会第六次会议通过2002年公司高级管理人员报酬议案，高级管理人员实行
年薪制，年薪收入包括由基本收入和效益收入两部分。
2002年董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为237万元。金额最高的前三名董
事的报酬总额为55万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为55万元。独立
董事李爽津贴6万元、独立董事董安生津贴6万元。
15—18万元以内12人，15万元以下4人。
公司董事鄂萌、骆莹、王京均未在公司领取报酬、津贴，也未在股东单位领取报
酬、津贴，均在关联单位北京控股有限公司领取报酬。
3.在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
报告期内，公司根据证监会有关规定调整了独立董事。公司原独立董事龙涛先生
因担任本公司财务顾问，其本人提出不再担任公司独立董事的请求，经第四届董事会
第四次会议讨论通过，提名李爽先生和董安生先生担任本公司独立董事，经第十四届
股东大会（2001年年会）选举产生。
报告期内，董事会其他成员未发生变化，监事、高级管理人员也未发生变化。
(二)公司员工情况
公司在职员工7764名，其中：管理人员758人，技术人员105人，财务人员148人,
大专以上学历人员769人，具有各类专业职称人员615人。公司离退休人员2226人。
五、公司治理结构
(一)公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》及国家有关法律法规的要求，完善公司法人治
理结构，建立现代企业制度，规范公司行为。公司制定的《公司章程》、《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《
信息披露制度》符合2002年1月7日中国证监会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准
则》要求，这些规则的制定和实施为公司建立更科学、规范的运作程序，提高工作效
率和决策科学性，形成所有者、经营决策者和监督者各自独立、权责明确、相互制衡
的公司治理结构，将发挥重要的作用。
根据2002年5月10日中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立
现代企业制度检查的通知》，我公司进行了认真的自查，完成了《上市公司建立现代
企业制度自查报告》。
(二)独立董事履行职责情况
报告期内，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》的规范要求，制定了《独立董事制度》，调整和增加独立董事人选，
公司原独立董事龙涛先生因担任本公司财务顾问不再担任独立董事，经第十四届股东
大会（2001年年会）选举，新聘李爽先生和董安生先生为公司独立董事，达到法定人
数。
公司独立董事自上任以来，按照有关法律法规、公司章程的规定，忠实履行职责
，出席了公司召开的董事会及股东大会，在董事会上对所议事项进行独立客观的判断
并表达独立意见。独立董事尽职尽责的工作，维护了公司利益，尤其维护中小股东的
合法权益，对公司科学决策和规范运作发挥了重要的作用。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《独
立董事制度》的要求，公司将在2003年6月30日前完成增选独立董事的工作，使独立董
事人数达到董事会总人数的三分之一。
(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了五分开，各自独
立运行，独立核算，独立承担责任和风险。控股股东对公司按法律规定行使出资人的
权利，没有利用特殊的地位谋取额外的利益，没有干预公司的决策及经营活动。具体
情况：
1． 业务：公司具有独立完整的业务及自主经营的能力，在零售业务、房地产开
发、进出口贸易及实业投资等业务方面独立自主决策和经营，与控股股东做到分开。
2． 人员：公司在劳动、人员及工资管理等方面拥有独立的管理体系。公司总经
理、副总经理、财务负责人及董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，且没有
在控股股东单位担任董事以外的重要职务，与控股股东在人员方面做到分开。
3． 资产：公司拥有独立完整的资产，独立使用“王府井”服务商标，不存在公
司资产被控股股东占有的情况。
4． 机构：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构及办公场地，不存在与控
股股东合署办公的情况。
5． 财务：公司设有独立的财务部门，建立有独立的会计核算系统和财务管理制
度，独立在银行开设账户。
(四)对高级管理人员考评及激励机制、相关奖励制度建立实施情况
公司对高级管理人员建立了考评及激励机制，内部实行绩效考核奖励制度。报告
期内公司将根据第四届董事会第四次会议通过的《关于公司高级管理人员2002年度报
酬议案》，在对2002年度各项指标审计的基础上，对高级管理人员的业绩和绩效进行
考评奖励，充分调动发挥了高级管理人员的工作积极性和经营潜力。
六、股东大会情况简介
本年度公司召开了一次年度股东大会。会议情况如下：
公司第十四届股东大会(2001年年会)于2002年4月30日在《中国证券报》刊登公告
，向全体股东发出通知。会议于2002年6月14日在本公司第一会议室召开，会议由董事
长汤庆顺先生主持，出席本次会议股东7名，持有197,255,953股，占公司总股本的 5
0.20％，公司董事、监事和高级管理人员出席会议。会议审议通过如下决议：
1．通过2001年度董事会报告。
2．通过2001年度监事会报告。
3．通过2001年度财务决算和2002年度财务预算报告。
4．通过2001年度利润分配及分红派息议案。
2001年公司实现净利润24，414，167.47元，提取10%法定公积金2,441，416.75元
，提取10%公益金2,441，416.75元，加年初未分配利润34，322，828.16元，本年可供
分配的利润53,854，162.13元。公司以2001年末总股本392,973,026股为基数，每10股
派发现金0.50元(含红利所得税)，共分配利润19,648,651.30元，未分配利润34,205，
510.83元转入下年度。
5．通过盈余公积金弥补未分配利润报告。
6．选举独立董事
龙涛先生因工作需要辞去独立董事职务，选举李爽先生为独立董事，选举董安生
先生为独立董事。
7．通过修改公司章程议案
海问律师事务所律师巫志声为本次股东大会见证人，出具法律意见书。会议决议
公告于2002年6月15日刊登在《中国证券报》。
七、董事会报告
(一)报告期内经营情况
1.主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务从事零售商业经营和管理，在北京、广州、成都、武汉、包头等中
心城市拥有和经营多家大型百货零售商店，公司旗舰店－―北京市百货大楼成立于19
55年，为新中国首家大型百货商店，被誉为“新中国第一店”，此外本公司还从事房
地产业、进出口贸易等经营活动。
（1）报告期内整体经营情况讨论分析
2002年中国零售业继续保持快速发展的强劲势头，商业竞争更趋激烈，百货业做
为零售业中的传统业态，受到新兴业态强有力的挑战，也受到国际化竞争带来的强大
压力，中国零售业的格局正在发生急剧变化。为求得生存，国内零售企业加速规模扩
张，大幅度提升自身的经营管理水平，促使中国零售业取得长足发展。本公司立足于
新一轮竞争形势，一方面加速自身的经营规模扩张速度，另一方面加速现有经营运作
模式的改造，提升百货业的组织化程度和科技含量，力争在新一轮竞争中掌握主动权
。
（2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
2002年度公司紧紧围绕“提升、发展”两大主题，一手抓效益增长，全力以赴落
实各项计划指标；一手抓加速主业规模发展的基础性工作，进一步加大公司运作模式
的改造，积极推进公司对外发展，公司经营继续保持平稳上升的态势，经营业绩稳中
有升。本年度实现主营业务收入332,564.02万元，较上年增长7.12%；利润总额5,833
.89万元，较上年减少4.30%；实现净利润2,475.55万元，较上年增长1.40%。
2002年度公司主营业务收入及主营业务利润构成情况
业务性质 主营业务收入 所占比例%
商品销售 3,190,811,104.16 95.95
房地产 117,769,267.18 3.54
其他 17,059,842.00 0.51
合计 3,325,640,213.34 100
业务性质 主营业务利润 所占比例%
商品销售 556,310,961.28 102.23
房地产 -16,683,175.72 -3.06
其他 4,526,388.93 0.83
合计 544,154,174.49 100
2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
企业名称 注册资本 投资比 主营业务
（万元） 例％
北京双安商场有限
责任公司 28000 50 百货零售批发
北京海文王府井百
货有限责任公司 1000 60 百货零售批发
广州王府井百货大
楼有限责任公司 1000 99 百货零售批发
成都王府井百货有 零售、经营、房
限公司 5000 70 屋开发
包头王府井百货有
限公司 1000 99.96 商业零售批发
北京宏业房地产开
发有限公司 3000 99.8 房地产开发
深圳王府井进出口
贸易有限公司 1000 99.98 进出口贸易
武汉王府井百货有
限责任公司 1000 99.96 百货零售批发
成都工艺饰品有限
责任公司 50 94 销售工艺品
北京中关村国际商 除法律、法规禁
城发展有限公司 10000 52 止外
北京王府井大厦有 2850（万美
限公司 元） 60 百货餐饮服务
企业名称 主营业务收入 净利润
北京双安商场有限
责任公司 836,315,610.11 25,521,471.27
北京海文王府井百
货有限责任公司 8,000,000.00 -1,779,933.30
广州王府井百货大
楼有限责任公司 343,162,811.33 10,975,555.96
成都王府井百货有
限公司 591,328,744.88 4,268,324.75
包头王府井百货有
限公司 2002年12月28日开业
北京宏业房地产开
发有限公司 95,034,900.18 -45,372,101.32
深圳王府井进出口
贸易有限公司 109,905,974.80 1,631,059.24
武汉王府井百货有
限责任公司 232,045,362.90 2,091,152.70
成都工艺饰品有限
责任公司 33,276,601.89 -414,722.56
北京中关村国际商 处于建设期未开展经营
城发展有限公司
北京王府井大厦有 处于建设期未开展经营
限公司
3．主要供应商、客户情况
公司主要从事商业零售及批发业务，报告期内前五名供应商采购金额合计约占采
购总额的10.8%。
4．在经营中出现的问题、困难及解决方法
零售业市场竞争不断加剧，消费分流日趋明显，给公司的经营带来压力和困难，
由于本公司深刻认识到零售业的发展趋势，公司已经调整了自身经营的发展战略，公
司完成了业务体制改造、信息系统建立，在全国实现了百货业规模扩张，初步具备了
新一轮快速发展扩张的条件。本公司还将按照产业化发展的要求，走专业化发展之路
，迅速做大做强，在新一轮市场竞争中掌握经营主动。
此外2002年1月1日起因政策调整不再享有所得税优惠政策，对本公司盈利带来一
定影响。本公司通过进一步加大经营运作力度，全力拉动百货业销售，确保经营业务
收入稳定增长，最大程度将税收政策调整对本公司盈利影响控制在最低限度。
(二)公司投资情况
截止2002年末，公司长期投资总额 30,296.02万元，比上年度30,251.62万元，增
加44.4万元。其中：
被投资单位 主要经营活动
北京王府井商业物业管理有限公司 承包经营管理商业
企业开展相关业务
北京恒和投资发展有限责任公司 投资咨询、投资管理
中贸联公司 国内贸易及商品零售业
喜客公司 餐饮
北京中关村国际商城发展有限公司 房地产开发、基础设施建设
被投资单位 权益比例％
北京王府井商业物业管理有限公司 50.00
北京恒和投资发展有限责任公司 48.78
中贸联公司 6.49
喜客公司 50.00
北京中关村国际商城发展有限公司 52.00
1．报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。
报告期内公司未募集资金，亦无报告期之前募集资金使用延续到本年度的情况。
2．非募集资金的投资、进度及收益情况。
报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。
(三)公司财务状况
1．报告期末总资产304,945.81万元，比上年增加5,005.67万元，主要是合并范围
变化所致。
2．报告期末长期负债0万元，比上年减少306.21万元，主要是长期应付款减少所
致。
3．报告期末股东权益153,137.20万元，比上年增加590.95万元，主要是本年度资
本公积、盈余公积及净利润增加所致。
4．报告期主营业务利润54,415.42万元，比上年增加3,011.76万元，主要是销售
收入增加所致。
5．报告期净利润2,475.55万元，比上年增加34.14万元。
(四)经营环境发生重大变化对公司经营成果产生重大影响的情况说明
本公司近期经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，不会对公司经营成果
产生重大影响。
(五)信永中和会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告(XYZ
H/A10302-01)。
(六)新年度经营计划
2003年公司面对着很多积极因素，存在着诸多有利于发展的条件和机遇。当然，
市场总体平稳以及消费市场结构性的变化，特别是百货零售业面临市场竞争形势进一
步加剧，给公司主业经营带来压力和挑战。为此，本公司将立足于企业的长远发展，
紧紧抓住零售业新一轮竞争的重要战略机遇，继续围绕“提升”和“发展”两大主题
，以发展为中心，以提升为基础，以改革与创新为动力，全力加快主业规模发展，强
化核心竞争能力和盈利能力，加大市场化人力资源的改革力度，为实现公司规划目标
和使公司在零售业国际化竞争中成为强势企业奠定坚实基础。
2003年公司计划完成主营业务收入33亿元。为此要采取以下措施：
1． 加强营销工作的力度，创新营销方式
进一步加大营销工作力度，把寻求创新作为营销工作的出发点，通过创新增强营
销工作的活力。重大营销活动由总部统筹安排，组织实施，特别要加强对节假日黄金
周的营销工作力度。日常营销活动以各门店为主进行，把增强针对性作为常规性营销
工作的落脚点，增强营销活动的时效性，想方设法扩大市场份额。此外，还要不断研
究创新营销方式，下力量创造一些非价格营销方式，提高产出率。
2． 进一步完善忠诚顾客的培育和管理
紧紧围绕经营目标，开展以人为本，以消费者为核心的经营工作，为顾客提供优
惠和便利，不断增加服务内涵，探索其它服务手段，提供相应的服务内容，把培育忠
诚顾客作为建立业务基础制度来抓，要以此增强顾客的光顾率。
3． 加大商品结构调整力度，树立商品特色，增强商品竞争力
认真分析研究市场消费需求和消费趋势的变化，针对消费者消费结构升级和消费
热点的转化，以及类别商品销售、消费和不同业态之间竞争日益加剧的现实状况，有
针对性地加大商品结构调整的范围和力度。
4． 进一步提升毛利水平，增强产出意识
加强合同毛利水平的管理，从供应商的准入条件把关，加强上游合同毛利管理，
使毛利水平保持在正常水平区间。要增强产出意识，形成对毛利的定期分析、检查制
度，切实加强毛利管理。
5． 加强费用成本控制，降低费用成本
要认真分析各企业费用结构，逐项审核，形成合理的费用标准。费用支出要严格
计划管理，不得随意突破计划。结合人力资源改革，以此降低人工成本的支出。
(七)董事会日常工作情况
报告期内董事会会议情况及决议内容
1．2002年公司董事会共召开3次会议，会议情况如下：
(1)2002年4月28日，公司召开第四届董事会第四次会议，应到董事11人，实到10
人，委托1人。会议作出如下决议：
通过董事会报告及2001年度总经理业务报告。
通过2001年度财务决算和2002年度财务预算报告。
通过2001年度利润分配及分红派息预案。
通过公司高级管理人员2002年度报酬议案。
通过2001年度计提公司资产减值准备报告
通过盈余公积金弥补未分配利润报告。
通过2001年度报告及年度报告摘要。
通过2002年一季度季报。
通过调整独立董事议案。龙涛先生不再担任公司独立董事。提名李爽先生、董安
生先生作为公司独立董事候选人，提请第十四届股东大会（2001年年会）选举。
通过修改章程议案，提请第十四届股东大会（2001年年会）审议通过。
通过《公司五年发展规划》。
决定2002年6月14日召开第十四届股东大会(2001年年会)。
决议公告刊登在2002年4月30日的《中国证券报》上。
(2)2002年8月22日，公司召开第四届董事会第五次会议，应到董事12人，实到11
人，委托1人，会议作出如下决议：
会议审议通过2002年半年度报告及摘要。公司董事会保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负
个别及连带责任。
决议公告及年度报告摘要刊登在2002年8月24日的《中国证券报》上。
(3)2002年10月28日，公司召开第四届董事会第六次会议，应到董事12人，实到1
2人。会议作出如下决议：
会议审议通过2002年三季度报告。公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及
连带责任。
决议公告刊登在2002年10月30日的《中国证券报》上。
2．董事会对报告期内股东大会决议的执行情况
(1)2002年6月14日 第十四届股东大会(2001年年会)通过了《2001年度利润分配及
分红派息议案》。根据会议决议，董事会及时办理了此次分红派息工作。股权登记日
为2002年8月5日，除息日为2002年8月6日，红利发放日为2002年8月13日。2001度分红
派息实施公告刊登于2002年7月20日《上海证券报》上。
(八)本次利润分配预案
2002年公司实现净利润24,755,518.64元，提取10%法定公积金2,475,551.86元，
提取10%公益金2,475,551.86元，加年初未分配利润34,205,510.83元，本年可供分配
的利润54,009,925.75元。根据公司公布的2002年度分配政策，从维护股东利益出发，
公司加大分配力度，现提出以下分配预案：公司以2002年末总股本392,973,026股为基
数，每10股派发现金0.5元（含红利所得税），共分配利润19,648,651.30元，未分配
利润34,361,274.45元转入下年度。
(九)其他报告事项
公司选定信息披露报纸为《上海证券报》。
八、监事会报告
(一)监事会工作情况
2002年公司共召开监事会3次，会议情况如下：
1．2002年4月28日，公司召开第四届监事会第三次会议，应到监事3人，实到3人
。会议作出如下决议：
(1)通过监事会报告。
(2)通过2002年一季度报告。
(3)通过2001年度报告及年度报告摘要。
决议公告刊登在2002年4月30日的《中国证券报》上。
2．2002年8月21日，公司召开第四届监事会第四次会议，应到监事3人，实到3人
。会议作出如下决议：
通过2002年中期报告及摘要。
决议公告刊登在2002年8月24日的《中国证券报》上。
3．2002年10月28日，公司召开第四届监事会第五次会议，应到监事3人，实到3人
。会议作出如下决议：
通过2002年三季度报告。
决议公告刊登在2002年10月30日的《中国证券报》上。
(二)监事会发表独立意见
1．公司依法运作情况
监事会认为，公司决策程序合法，各项规章制度健全，内部控制制度完善。公司
董事及高级管理人员执行公司职务时遵照法律、法规、《公司章程》及股东大会决议
，认真履行职责，诚信勤勉，无违反法律、法规或损害公司利益的行为。
2．检查公司财务情况。
监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督检查，公司2002年度财务报告数
字准确、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，资金结构合理，资金流动通畅，
财务状况良好。信永中和会计师事务所出具无保留意见的审计报告，是客观公正的。
3．报告期内公司未发生募集资金的情况。
4．本年度公司发生受让、转让资产等事项
由于北京王府井商业物业管理有限公司在2002年进入清算阶段，故于2002年1月将
其所拥有的子公司武汉王府井的股权分别转让给本公司及本公司的子公司宏业房地产
公司，工商登记变更已完成，本年度本公司确认股权投资差额共计2,679,454.96元。
2002年12月10日本公司的子公司北京宏业房地产有限责任公司与北京兴业宏设备
租赁有限公司签署的《股权转让协议》及《补充协议》，将其拥有的北京王府井装饰
有限责任公司60%的股权转让，转让价格1,691,182.80元。
5. 报告期内公司未发生关联交易。
九、重要事项
1． 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2． 本年度公司发生受让、转让资产等事项
由于北京王府井商业物业管理有限公司在2002年进入清算阶段，故于2002年1月将
其所拥有的子公司武汉王府井的股权分别转让给本公司及本公司的子公司宏业房地产
公司，工商登记变更已完成，本年度本公司确认股权投资差额共计2,679,454.96元。
2002年12月10日本公司的子公司北京宏业房地产有限责任公司与北京兴业宏设备
租赁有限公司签署的《股权转让协议》及《补充协议》，将其拥有的北京王府井装饰
公司有限责任公司60%的股权转让，转让价格1,691,182.80元。
3．本年度公司未发生重大关联交易事项。
4．本年度公司重大合同及履行情况。
(1)公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司
资产的事项。
(2)公司无重大担保事项。
(3)公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
(4)公司无其他重大合同。
5．公司或持股5%以上股东报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
6．聘任、解聘会计师事务所情况
本年度公司继续聘请信永中和会计师事务所为公司财务报告审计机构，公司2002
年支付年度财务审计费用55万元。该事务所已连续为公司提供审计服务10年。
7．公司、公司董事及高级管理层未受监管部门处罚、通报批评，未受到交易所公
开谴责的情况。
8．其它重大事件。
(1) 3月20日，中国连锁经营协会评选王府井百货为2001年中国连锁业的百强企业
。并且作为唯一的百货类企业集团，入围前十名。
(2) 2月9日下午，中共中央政治局委员、北京市委书记贾庆林同志到北京市百货
大楼、东安市场视察春节期间商品供应情况，并与北京市百货大楼售货员卢秀岩同志
亲切地交谈。
(3) 北京市百货大楼被授予首都文明单位标兵、全国思想政治工作优秀企业和北
京市思想政治工作优秀单位的称号；双安商场获得“首都文明单位”称号，郑万河获
得中国连锁业突出成就奖。
(4) 王府井百货经过反复论证，设计完成《品类规划手册》、《新店开业手册》
和《视觉筹划手册》等16项专业开发手册。
(5)2002年12月28日,包头王府井百货隆重开业。试营业期间，日客流量曾超过20
万人次，前两日销售额达到500多万元，在当地引起轰动。
十、财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
北京王府井百货（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京王府井百货（集团）股份有限公司（以下简称“贵公
司”）2002年12月31日的资产负债表（母公司及合并）、2002年度的利润表（母公司
及合并）及现金流量表 （母公司及合并）。这些会计报表由贵公司负责编制，我们的
责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计
准则》进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证，并完成了在当时情况下我们认为必
要的其他审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》，在所有重
大方面公允地反映了贵公司合并后2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营结果
及现金流量情况，会计处理方法符合一贯性原则。
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 张克
中国注册会计师 郎争
中国 北京 2003年4月23日
二、会计报表（见附表）
三、会计报表附注
(一)公司简介
北京王府井百货(集团)股份有限公司是一家以百货零售业为主，涉足房地产、进
出口贸易等行业的上市公司。前身北京市百货大楼创建于1955年，被誉为“新中国第
一店”，1989年晋升为国家二级企业，1991年组建北京百货大楼集团，在北京市国民
经济社会发展年度及中长期计划中实行计划单列，1993年4月28日改组设立本公司，1
994年5月6日公司股票在上海证券交易所上市，1997年5月加盟成为在香港上市的北京
控股有限公司的子公司。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本公司发生外币业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇汇率折合为
记账本位币记账，年末将各种外币账户的外币余额按年末中国人民银行公布的外汇汇
率进行调整，产生的汇兑损益，除与购建固定资产等有关的在资产交付使用前计入资
产的价值外，其余计入当期损益。
6．现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资核算方法
短期投资的确认标准为公司持有能够随时变现，并且持有时间不准备超过一年（
含一年）的投资。
（1）公司短期投资按投资成本入账。
（2）短期投资跌价准备计提方法：期末短期投资由于市价持续下跌等原因，导致
其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间是不可能恢复
的，按单项投资可收回金额低于短期投资账面价值的差额部分，计提短期投资跌价准
备。
委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入损益；按期计
提的利息到付息期不能收回的，应当停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末，
对委托贷款本金进行检查，按单项委托贷款可收回金额低于其账面价值的差额计提委
托贷款减值准备。
8．坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产
依法清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显
特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（2）坏账准备计提的方法和比例：
①公司坏账准备采用备抵法。公司依据对债务单位的财务状况，现金流量情况，
以及其它相关信息合理的分析及预计，按期末应收款项余额的一定比例提取坏账准备
按年末应收账款余额和其他应收款余额的一定比例提取坏账准备。
②具体计提方法和比例：逾期一年以内应收款项按5%计提坏账准备；逾期一年至
二年应收款项按10%计提坏账准备；逾期二年至三年应收款项按20%计提坏账准备；逾
期三年至四年应收款项按50%计提坏账准备；逾期四年至五年应收款项按80%计提坏账
准备；逾期五年以上应收款项按100%计提坏账准备，并计入当年损益。
9．存货的核算方法
（1）存货主要包括：库存商品、产成品、库存材料、低值易耗品、在建开发产品
等。
（2）存货的核算方法
库存商品：公司采用进价核算。
产成品：销售产成品按加权平均法核算。
库存材料和低值易耗品：按实际成本核算,低值易耗品采用一次性摊销。
在建开发产品：按实际成本核算。
（3）存货跌价准备计提方法
存货因毁损、陈旧、过时等原因造成销售价格低于成本，期末按每个单品的可变
现净值低于成本的差额计提。
10．长期投资及长期投资减值准备的核算方法
长期投资的确认标准为除短期投资以外的投资，包括公司持有超过一年的各种股
权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。
（1）长期股权投资核算方法
① 本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账。
② 本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的股权投资采用成本
法核算；本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上及50%以下的股权投
资采用权益法核算；本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的股权投
资采用权益法核算并且被投资企业财务数据对本公司会计报表产生重大影响时编制合
并会计报表；本公司对被投资企业虽不持有其过半数以上的权益性资本，但被投资企
业财务数据对本公司会计报表产生重大影响且本公司有权控制被投资企业财务和经营
政策的，也纳入合并报表范围。
（2）长期投资减值准备核算方法
期末长期投资按可收回金额低于账面价值的差额计提投资减值准备。因市价持续
下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可
预计的未来期间内不可能恢复时，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差
额计提长期投资减值准备。
11．固定资产计价方法，折旧政策和减值准备计提方法
（1）固定资产的确认标准：
①使用期限超过一年且单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要
设备的物品。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
（3）固定资产按照实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计使用年
限扣除3%5%的残值率确定折旧率。
固定资产各类折旧率列示如下：
固定资产名称 使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50年 1.90-9.70
机 器 设 备 10-23年 4.13-9.70
运 输 工 具 12年 7.92-8.08
其 他 设 备 5-15年 6.33-19.40
(5)固定资产减值准备计提方法：
本公司期末对固定资产逐项进行检查，因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于
其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：采用按工程所发生的实际支出为计价基础。
（2）工程建设专门借款利息的资本化:为工程建设而借入的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化:资产支出已
经发生,借款费用已经发生,为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
;资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则-借款费用》的有关规定办理。
（3）在建工程减值准备计提方法：本公司期末对在建工程进行全面检查，存在下
列一项或若干项情况时按单项在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差
额计提在建工程减值准备。
①长期停建并且在预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
②其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13．无形资产计价，摊销方法和减值准备计提方法
（1）无形资产的计价：本公司的无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起按合同规定的受益年限或法律
规定的有效年限平均摊销；如合同没有规定受益年限或法律也没有规定有效年限的，
按预计使用年限摊销，摊销年限不应超过10 年。
（3）无形资产减值准备的计提方法：本公司期末检查各项无形资产预计给企业带
来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产可收回
金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用的确认指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）
的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平
均摊销；其他长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内平均摊销。
15．借款费用的会计处理方法
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。为购建固定资
产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前
计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当
期财务费用。
16．收入确认原则
（1）销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；不再
保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流
入企业；且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）让渡他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和
适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法确定。
17．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18．合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，以母公司拥有子公
司超过50%以上权益性资本，以及权益性资本虽未超过50%但具有实质控制权的子公司
纳入合并报表范围。合并时，将母公司与子公司的往来、销售以及母公司对子公司权
益性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所有者的份额相互抵消，少数股东
权益予以扣除。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字（96）
2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，不予合并。
公司本年度会计报表合并范围发生变化。
（1）宏业房地产公司2002年12月10日将其拥有的装饰公司60%的股权转让给北京
兴业宏设备
租赁有限公司，对装饰公司已无实际控制权，故本期不合并其会计报表。
（2）2002年8月16日本公司与北京宏业房地产有限责任公司共同投资成立包头王
府井百货有
限责任公司，2002年12月28日已正式开业经营。报告期公司将其纳入合并范围。
（3）2002年1月由于公司拥有武汉王府井百货有限责任公司的股权达到99.96%，
公司将武汉
王府井百货有限责任公司纳入合并范围。
19.会计政策变更及其影响
本公司报告期未发生会计政策变更。
（三）税项
1．本公司对本年利润进行应纳税所得额调整后按33%上缴企业所得税
2．流转税及其附加费
税目 计税基础
增值税 商业零售及批发业务收入、产品销售收入
服装销售收入、服装加工费收入
营业税 其他业务收入、房地产经营收入
消费税 黄金、钻石制品销售收入
城市建设维护税 增值税、消费税及营业税额
教育费附加 增值税、消费税及营业税额
房产税 以本公司账面房产原值的70%为计税依据，年税率为
土地使用税 按土地等级及单位面积应缴纳税赋计算缴纳。
税目 税率（%）
增值税 17%
营业税 5%
消费税 5%
城市建设维护税 7%
教育费附加 3%
房产税 1.2%
土地使用税
（四）控股子公司及合营公司
1．截止2002年12月31日，本公司的子公司及合营企业：
名称 注册资本 拥有权益
（万元）
1) 包头王府井百货 1000 99.96%
有限责任公司
2) 匈牙利埃利克公司 400 100%
3) 北京新商广告发展 120 99.96%
有限责任公司
4) 武汉王府井百货 1000 99.96%
有限责任公司
5) 北京宏业房地产开发 3000 99.80%
有限责任公司
6) 广州王府井百货 1000 99%
大楼有限责任公司
7) 成都王府井百货 5000 70%
有限公司
8) 北京海文王府井百货 1000 60%
有限责任公司
9) 北京王府井大厦 2850万美元 60%
有限公司
10)北京双安商场 28000 50%
有限责任公司
11)北京喜客食品 161万美元 50%
有限公司
12)北京王府井商业物业 5960 万美元 50%
管理有限公司
13)深圳市王府井进出口 1000 99.98%
贸易有限公司
14)成都王府井工艺饰品 50 94%
有限责任公司
15)成都王府井物业管理 100 63%
有限责任公司
16)北京中关村国际商城 10000 52%
发展有限公司
17)北京桑普光电技术 100 54.989%
有限公司
18)北京市双安广告中心 100 50%
名称 注册地点 经营范围
1) 包头王府井百货 包头 百货零售批发
有限责任公司
2) 匈牙利埃利克公司 布达佩斯 零售贸易批发
3) 北京新商广告发展 北京 广告经营及代理
有限责任公司
4) 武汉王府井百货 武汉 百货零售批发
有限责任公司
5) 北京宏业房地产开发 北京 房地产开发
有限责任公司
6) 广州王府井百货 广州 百货零售批发
大楼有限责任公司
7) 成都王府井百货 成都 零售、经营、房屋开发
有限公司
8) 北京海文王府井百货 北京 百货零售批发
有限责任公司
9) 北京王府井大厦 北京 百货餐饮服务
有限公司
10)北京双安商场 北京 百货零售批发
有限责任公司
11)北京喜客食品 北京 餐饮
有限公司
12)北京王府井商业物业 北京 承包经营管理商业
管理有限公司 企业开展相关业务
13)深圳市王府井进出口 深圳 进出口贸易
贸易有限公司
14)成都王府井工艺饰品 成都 销售工艺品
有限责任公司
15)成都王府井物业管理 成都 物业管理
有限责任公司
16)北京中关村国际商城 北京 除法律、法规禁止外
发展有限公司
17)北京桑普光电技术 北京 除法律、法规禁止外
有限公司
18)北京市双安广告中心 北京 广告经营及代理
名称 与本公司关系
1) 包头王府井百货 子公司
有限责任公司
2) 匈牙利埃利克公司 子公司
3) 北京新商广告发展 子公司
有限责任公司
4) 武汉王府井百货 子公司
有限责任公司
5) 北京宏业房地产开发 子公司
有限责任公司
6) 广州王府井百货 子公司
大楼有限责任公司
7) 成都王府井百货 子公司
有限公司
8) 北京海文王府井百货 子公司
有限责任公司
9) 北京王府井大厦 子公司
有限公司
10)北京双安商场 子公司
有限责任公司
11)北京喜客食品 子公司
有限公司
12)北京王府井商业物业 子公司
管理有限公司
13)深圳市王府井进出口 子公司
贸易有限公司
14)成都王府井工艺饰品 子公司
有限责任公司
15)成都王府井物业管理 子公司
有限责任公司
16)北京中关村国际商城 子公司
发展有限公司
17)北京桑普光电技术 子公司
有限公司
18)北京市双安广告中心 子公司
2．合并范围变化及说明
公司本年度会计报表合并范围发生变化，见（二）公司主要会计政策、会计估计
和合并会计报表的编制方法第18条款。
(五)利润分配
税后利润根据国家有关法规及本公司的章程按下列顺序分配：
弥补亏损
提取10%法定盈余公积金
提取5%-10%法定公益金
支付股利
(六)会计报表主要项目注释 金额单位:元
1．货币资金
项目 期末数 期初数
现金 1,125,212.06 1,332,839.22
银行存款 632,389,828.18 441,494,872.69
合计 633,515,040.24 442,827,711.91
期末货币资金增加的主要原因是本年度合并报表范围变化及收回以前年度欠款，
销售回款较好所致。
2．短期投资
项目 期末数
金额 跌价准备
黑牡丹 14,490.00
中国联通 4,241,045.90
合计 4,255,535.90
项目 期初数
金额 跌价准备
黑牡丹
中国联通
合计
期末短期投资无减值情况,未计提跌价准备。
期末短期投资增加的主要原因是本年度购买股票所致。
3．应收款项
①应收账款：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 77,131,909.93 88
1-2年 4,596,479.60 5 413,359.64
2-3年 745,339.61 1 149,067.77
3年以上 4,812,607.91 6 2,272,087.70
合 计 87,286,337.05 100 2,834,515.11
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 60,903,990.14 83 323,548.35
1-2年 2,657,381.61 4 265,738.16
2-3年 6,093,495.51 8 85,316.49
3年以上 3,821,113.01 5 438,850.24
合 计 73,475,980.27 100 1,113,453.24
期末一年以内的应收账款主要为信用卡购物形成的未达款项，故未计提坏账准备
。
期末应收账款欠款前五名非关联单位的合计金额为 39,004,915.02元，占应收账
款期末余额的 44.69%。
期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
②其他应收款：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 50,926,385.40 49
1-2年 7,607,870.51 8 1,058,254.34
2-3年 8,389,901.83 8 607,768.40
3年以上 36,533,549.42 35 9,184,205.15
合 计 103,457,707.16 100 1 0,850,227.89
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 46,745,625.89 38 290,354.10
1-2年 14,023,179.97 11 530,532.22
2-3年 10,049,271.43 8 969,157.54
3年以上 51,553,556.42 43 8,281,829.70
合 计 122,371,633.71 100 10,071,873.56
期末其他应收款欠款前五名非关联单位的合计金额为 25,786,442.44元，占其他
应收款期末余额的24.92%。
期末其他应收款中大额款项主要为应收出口退税共计8,566,401.72元，应收押金
共计5,000,000元，房地产项目开发权首付款4,000,000元，业务周转金2,847,000元。
其他应收款中无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
③预付账款：
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 69,936,101.49 88 55,205,286.27 80
1-2年 3,454,532.60 4 2,123,144.43 3
2-3年 363,699.29 1 8,609,423.04 13
3年以上 5,803,826.40 7 2,665,750.08 4
合 计 79,558,159.78 100 68,603,603.82 100
账龄一年以上未收回的预付账款主要是尚未结算的工程款。
期末预付账款中无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4．存货及存货跌价准备：
项目 期末数
金额 跌价准备
在途物资
库存商品 105,177,826.96
库存材料 4,421,706.82
低值易耗品
在建开发产品 692,238,160.92 32,300,000.00
合计 801,837,694.70 32,300,000.00
项目 期初数
金额 跌价准备
在途物资 159,896.06
库存商品 103,463,274.41
库存材料 2,759,616.66
低值易耗品 1,939,934.56
在建开发产品 811,146,987.88 15,800,000.00
合计 919,469,709.57 15,800,000.00
期末存货减少的主要原因是本年度销售在建开发商品房所致。
5．待摊费用
类别 期初数 本期增加
待摊进项税 6,000,841.56 37,270,932.82
其他 1,378,420.50 2,644,634.44
合计 7,379,262.06 39,915,567.26
类别 本期摊销 期末数
待摊进项税 33,486,592.03 9,785,182.35
其他 2,691,372.31 1,331,682.63
合计 36,177,964.34 11,116,864.98
6．长期投资
项目 期末数 期初数
长期股权投资 302,544,239.53 304,869,193.69
长期股权投资差额 319,983.03 -2,352,966.43
长期股权投资合并价差 96,000.00
长期投资合计 302,960,222.56 302,516,227.26
减：长期投资减值准备 22,627,244.66 22,627,244.66
长期投资净值 280,332,977.90 279,888,982.60
(1) 长期股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本年增加
双安商场 -2,614,406.48 10年 -2,352,966.43
武汉王府井 2,679,454.96 10年 2,679,454.96
合计 65,048.48 - 2,352,966.43 2,679,454.96
被投资单位 本年摊销额 摊余价值
双安商场 -261,440.00 -2,091,526.43
武汉王府井 267,945.50 2,411,509.46
合计 6,505.50 319,983.03
被投资单位 形成原因
双安商场 初始投资成本与应享有被投
资企业所有者权益份额的差额
武汉王府井 初始投资成本与应享有被投
资企业所有者权益份额的差额
合计
(2)长期股权投资明细：
其他股权投资
被投资单位 投资金额
北京王府井商业 205,155,343.40
物业管理有限公司
成都王府井物业 489,872.02
管理有限责任公司
北京恒河投资发 18,877,089.11
展有限公司
中贸联公司 5,000,000.00
喜客公司 4,598,500.00
江苏炎黄在线物流 100,000.00
股份有限公司
上海华联商厦 1,691,213.00
上海第一百货商店 294,877.00
武汉商场 291,362.00
海南农业租赁 1,000,000.00
股份有限公司
重庆高新技 110,000.00
术产业开发区
建设公司
鞍山第三产业 155,000.00
股份有限公司
沈阳医药股份 995,000.00
有限公司
山东汽车租赁 201,200.00
有限公司
北京首都汽车 2,600,000.00
股份有限公司
沈阳长太白计算机 183.00
股份有限公司
太原五一百货 150,600.00
大楼股份有限公司
北京亚都科技 1,320,000.00
股份有限公司
首都旅游股份有限公司 1,174,000.00
北京中关村国际商城
发展有限公司 52,000,000.00
北京首联商业集团有限公司 3,000,000.00
其他 3,340,000.00
合计 302,544,239.53
被投资单位 占被投资公司注册 减值准备
资本的比例
北京王府井商业 50% 22,627,244.66
物业管理有限公司
成都王府井物业 63%
管理有限责任公司
北京恒河投资发 48.78%
展有限公司
中贸联公司 6.49%
喜客公司 50%
江苏炎黄在线物流 0.17%
股份有限公司
上海华联商厦 0.11%
上海第一百货商店 0.01%
武汉商场 0.03%
海南农业租赁 0.33%
股份有限公司
重庆高新技 0.12%
术产业开发区
建设公司
鞍山第三产业 0.18%
股份有限公司
沈阳医药股份 0.80%
有限公司
山东汽车租赁 0.10%
有限公司
北京首都汽车 1.50%
股份有限公司
沈阳长太白计算机 0.00%
股份有限公司
太原五一百货 0.21%
大楼股份有限公司
北京亚都科技 0.80%
股份有限公司
首都旅游股份有限公司 0.51%
北京中关村国际商城