中远航运股份有限公司2002年年度报告
重要提示
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事监事高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
重要提示
一、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任；
二、公司董事长陈洪生先生、首席执行官姜立军先生、主管会计工作负责人和会
计机构负责人蒋宗传先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整；
三、公司金立佐、杨军独立董事因工作原因未能参加会议，分别委托薛云华、王
晓鹏独立董事参加会议并行使表决权。
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中远航运股份有限公司
中文缩写：中远航运
英文名称：COSCO SHIPPING CO．，LTD．
英文缩写：COSCOL
2、公司法定代表人：陈洪生
3、公司董事会秘书：林敬伟
联系地址：广州市珠江新城华利路19号远洋明珠大厦4楼
联系电话：（020）37585333
传真：（020）37585136
电子邮箱:linjw@coscol.com.cn
公司证券事务代表：杨炜锋
联系地址：广州市珠江新城华利路19号远洋明珠大厦4楼
联系电话：（020）37585333-8112
传真：（020）37585136
电子邮箱：yangwf@coscol.com.cn
4、公司注册地址：广东省广州市保税区东江大道282号康胜大厦
邮政编码:510730
公司办公地址: 广州市珠江新城华利路19号远洋明珠大厦4楼
邮政编码:510623
公司国际互联网网址:http://www.coscol.com.cn/
电子信箱:mailto:info@coscol.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》
登载公司定期报告的国际互联网网址:http:∥http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点:公司企划部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:中远航运
股票代码:600428
7、其他有关资料
（1）公司最近一次变更注册登记：
名称：中远航运股份有限公司
日期：2002年6月20日
注册资金：36000万元人民币
地点：广东省广州市保税区东江大道282号康胜大厦
（2）企业法人营业执照注册号：4401011105318
（3）税务登记号码：440101718160724
（4）公司聘请的会计师事务所名称：广州羊城会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：广州市东风中路410 号健力宝大厦25楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）、公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：人民币元
项目 金额
利润总额 106,675,810.54
净利润 82,580,155.59
扣除非经常性损益的净利润 76,556,048.94
主营业务利润 125,555,806.30
其他业务利润 24,831.29
营业利润 99,589,122.39
投资收益 -735,166.19
补贴收入 -
营业外收支净额 7,821,854.34
经营活动产生的现金流量净额 86,434,250.96
现金及现金等价物净增加额 716,279,317.98
*扣除非经常性损益金额涉及的项目有： 单位：人民币元
原值 所得税 扣除所得税影响后的数值
(1)投资收益 -735,166.19 -110,696.65 -624,469.54
(2)营业外收入 7,904,945.22 1,185,741.78 6,719,203.44
(3)营业外支出 83,090.88 12,463.63 70,627.25
（二）、公司近三年主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据 单位：人民币元
2002年 2001年
主营业务收入 548,883,052.97 535,117,598.11
利润总额 106,675,810.54 104,172,683.75
净利润 82,580,155.59 85,675,035.83
扣除非经常性损
益的净利润 76,556,048.94 85,614,740.56
2002年12月31日 2001年12月31日
总资产 1,656,110,583.20 526,938,153.74
股东权益(不含
少数股东权益) 1,357,258,910.41 360,413,324.93
经营活动产生的
现金流量净额 86,434,250.96 162,427,507.94
本年比上年
增减(％) 2000年
主营业务收入 2.57% 483,085,844.53
利润总额 2.40% 81,787,389.10
净利润 -3.61% 81,787,389.10
扣除非经常性损
益的净利润 -10.58% 79,725,098.47
本年末比上年
末增减(％) 2000年12月31日
总资产 214.29% 583,840,569.61
股东权益(不含
少数股东权益) 276.58% 325,338,289.10
经营活动产生的
现金流量净额 -46.79% 282,834,717.54
2、主要财务指标
单位 2002年 2001年
每股收益(全面摊薄) 元/股 0.23 0.37
净资产收益率(全面摊薄) % 6.08 23.77
扣除非经常性损益后的净资产收益率
(全面摊薄) % 5.64 23.75
扣除非经常性损益后的净资产收益率
(加权平均) % 7.37 24.16
每股经营活动产生的现金流量净额
(全面摊薄) 元/股 0.24 0.71
2002年末 2001年末
每股净资产(全面摊薄) 元/股 3.77 1.57
调整后的每股净资产(全面摊薄) 元/股 3.76 1.57
本年比上年 2000年
度的增减(%)
每股收益(全面摊薄) -38.42% 0.36
净资产收益率(全面摊薄) -74.40% 25.14
扣除非经常性损益后的净资产收益率
(全面摊薄) -76.26% 24.51
扣除非经常性损益后的净资产收益率
(加权平均) -69.50% 22.73
每股经营活动产生的现金流量净额
(全面摊薄) -66.20% 1.23
本年末比上 2000年末
年末增减(%)
每股净资产(全面摊薄) 140.13% 1.41
调整后的每股净资产(全面摊薄) 139.72% 1.41
（三）、报告期内股东权益变动情况及原因
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加
股本 230,000,000.00 130,000,000.00
资本公积 77,950,900.00 862,437,477.16
盈余公积 33,492,484.99 16,516,031.12
法定公益金 8,373,121.25 4,129,007.78
未分配利润 18,969,939.94 82,580,155.59
股东权益合计 360,413,324.93 1,091,533,663.87
项目 本期减少 期末数
股本 360,000,000.00
资本公积 31,372,047.27 909,016,329.89
盈余公积 50,008,516.11
法定公益金 12,502,129.03
未分配利润 63,316,031.12 38,234,064.41
股东权益合计 94,688,078.39 1,357,258,910.41
变动原因：
1、股本本期增加是本年发行人民币普通股13,000 万股所致；
2、资本公积本期增加是发行股票溢价以及冻结申购资金获得的利息所致，本期?
少是因为发行费用的支出；
3、盈余公积和法定公益金的本期增加是对本年实现利润的计提所致；
4、未分配利润的本期增加是因为本年度实现盈利，本期减少是按比例计提公积?
和公益金以及按每股0.13 元计提本年现金股利所致；
5、股东权益合计的本期增加是发行股票募集资金以及本年实现利润所致，本期?
少为发行费用支出以及对本年利润进行分配所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、公司股份变动情况表
数量单位：万股
本次变 本次变
动前 本次变动增减(＋，--) 动后
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 21992 21991
境内法人持有股份 1008 1008
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 23000 23000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 13000 13000 13000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 13000 13000 13000
三、股份总数 23000 13000 13000 36000
2、股票发行与上市情况
截止至报告期末，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]16 号文审核批?
，公司于2002 年4 月3 日成功地采取网上累计投标询价方式向社会公开发行了每股?
值1.00 元的人民币普通股13,000 万股，每股发行价为7.39 元，并于2002 年4 月18
日在上海证券交易所挂牌交易。
（二）、股东情况
1、报告期末公司股东总数为45,992 户。
2、前10 名股东的持股情况：
序号股东名称 期末持股数(股) 报告期增减(股)
1 广州远洋运输公司 217,310,000
2 广远海运服务有限公司 6,350,000
3 国元证券 3,544,459 3,544,459
4 华安创新 3,476,810 3,476,810
5 中国广州外轮代理公司 2,610,000
6 深圳远洋运输股份有限公司 2,240,000
7 中信证券 2,110,400 2,110,400
8 同盛基金 1,883,000 1,883,000
9 天元基金 1,854,616 1,854,616
10 景宏基金 1,672,430 1,672,430
序号股东名称
1 广州远洋运输公司 占总股本(%) 股份性质
2 广远海运服务有限公司 60.36 国有股
3 国元证券 1.76 法人股
4 华安创新 0.98 流通股
5 中国广州外轮代理公司 0.97 流通股
6 深圳远洋运输股份有限公司 0.73 国有股
7 中信证券 0.62 法人股
8 同盛基金 0.59 流通股
9 天元基金 0.52 流通股
10 景宏基金 0.52 流通股
景宏基金 0.46 流通股
(1)本报告期持有公司股份5%以上的股东为广州远洋运输公司，其所持股分无变?
，其持有的股份未发生质押、冻结情况；公司未知其他流通股股东有无发生质押、冻
结情况。
(2) 广州远洋运输公司、中国广州外轮代理公司为代表国家持股;
(3)前十名股东中广州远洋运输公司、中国广州外轮代理公司、深圳远洋运输股?
有限公司同属一母公司：中国远洋运输（集团）总公司，广州远洋运输公司持有广远
海运服务有限公司52%的股份（详见2002 年4 月1 日《中国证券报》及上海证券交易
所的网站www.sse.com.cn 刊载的〈〈中远航运股份有限公司招股书摘要〉〉）。流?
股股东之间公司未知其关联关系情况。
3、公司控股股东广州远洋运输公司，成立于1961 年4 月，法人代表徐惠兴先生
，注册资本21,000 万元，主营远洋及沿海货运、远洋客运、国际水陆空联运，国际?
物运输代理，进出口货物的远洋运输和集装箱运输的托运、报关、仓储、转运、联运
、装卸及干支线运输服务。
广州远洋运输公司的控股股东为中国远洋运输（集团）总公司，该公司成立于19
61 年，法人代表魏家福先生，注册资本19 亿元，主营业务范围为：承担国际间海上
客、货运输业务、接受国内外货主订舱、承租、期租船舶业务、承办租赁、建造、买
卖船舶、集装箱及其维修和备件制造业务；货运代理业务及办理国内外进出口货物和
承揽、仓储、报关、代运、多式联运和门到门运输业务。
四、董事监事高级管理人员和员工情况
（一）、董事、监事和高级管理人员
1、董事、监事和高级管理人员持股变动及股东单位任职的情况
姓名 性 年
在股东单位
别 龄 在公司任职 任期日期 持股数量
魏家福 男 54 董事长 99.12-03.01 0
徐惠兴 男 53 副董事长 00.05-03.01 0
郑兰勋 男 59 董事 99.12-03.01 0
刘枫 男 48 董事 99.12-03.01 0
孙培均 男 53 董事 02.09-03.01 0
胡锦沛 男 39 董事 01.08-03.01 0
郭京 男 42 董事、COO 0
金立佐 男 46 独立董事 99.12-03.01 0
薛云华 男 40 独立董事 01.02-03.01 0
杨军 男 45 独立董事 01.08-03.01 0
王晓鹏 男 48 独立董事 01.08-03.01 0
李善德 男 54 监事会召集人 99.12-03.01 0
马宗梅 男 49 监事 99.12-03.01 0
胡洁容 女 49 监事 00.08-03.01 0
陆启杨 男 49 监事 99.12-03.01 0
洪建春 男 44 监事 99.12-03.01 0
姜立军 男 48 CEO 02.08-03.01 0
赖奕光 男 46 副总经理 99.12-03.01 0
李伟 男 41 副总经理 02.04-03.01 0
蒋宗传 男 37 财务总监 99.12-03.01 0
林敬伟 男 36 董事会秘书 00.08-03.01 0
在股东单位担任的职务 任期日期
魏家福 中国远洋运输(集团)总公司总裁 00.06-今
徐惠兴 广州远洋运输公司总经理 00.08-今
郑兰勋 广州远洋运输公司党委书记 97.07-今
刘枫 广州远洋运输公司副总经理 96.09-03.01
孙培均 广州外轮代理公司总经理 02.01-今
胡锦沛 广州远洋运输公司总会计师 00.12-今
郭京
金立佐
薛云华
杨军
王晓鹏
李善德 广州远洋运输公司副总经理 98.06-今
马宗梅 广州远洋运输公司纪委书记 01.05-今
胡洁容 广州远洋大厦有限公司财务经理 02.04-今
陆启杨
洪建春
姜立军
赖奕光
李伟
蒋宗传
林敬伟
注：公司于2003 年1 月27 日召开的2003 年度第一次临时股东大会上选举了第?
届董、监事会成员：第二届董事会董事由陈洪生先生、徐惠兴先生、郑兰勋先生、李
振宇先生、孙培均先生、姜立军先生、郭京先生、金立佐先生、薛云华先生、杨军先
生、王晓鹏先生共11 名组成，其中金立佐先生、薛云华先生、杨军先生、王晓鹏先?
为独立董事。并于2003 年1 月的第二届第一次董事会上推选陈洪生先生为董事长，?
惠兴先生为副董事长；
第二届监事会由李善德先生、马宗梅先生、胡锦沛先生、洪建春先生、吴淼泳先
生共5 名组成，其中洪建春先生、吴淼泳先生为公司内部职工监事。公司的第二届第
一次监事会推选李善德先生续任监事会召集人。
（以上公告详见2003 年1 月29 日及2003 年2 月10 日的《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
（二）、董事、监事和高级管理人员年度报酬决策程序、报酬确定依据
1、公司高管人员的报酬根据2002 年8 月公司第九次董事会通过的《中远航运董
监事、高管人员薪酬方案》，其年度报酬由基本年薪、风险年薪和长期激励与约束计
划三部分组成的收入分配办法。
2、公司董监事的报酬根据2002 年9 月公司2002 年第一次临时股东大会通过的?
中远航运董监事薪酬方案》，公司董监事共享长期激励与约束计划。公司立董事的薪
酬除长期激励与约束计划外，还享有每人每年60,000 元人民币的津贴。公司董监事?
席监事会、董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，公司
据实报销。
1、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
年度报酬总额 2,183,734元
金额最高的前三名董事的报酬总额 422,861元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 781,789元
独立董事津贴 240,000元
独立董事其他待遇 107,232元
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无
报酬区间 人数
20-30万 4人
10-20万 3人
5-10万 7人
5万以下 7人
（三）、报告期内离任的董、监事姓名及离任原因
1、报告期内离任及聘任的董事姓名及离任原因
报告期内，公司董事陈焕标先生因工作原因辞去公司董事一职，经2002 年4 月2
3 日的第一届第八次董事会会议提名、2002 年度第一次临时股东大会通过，孙培均?
生担任公司董事。
2、报告期内聘任的高管人员姓名
报告期内，公司于第一届第八次董事会会议聘任李伟先生为公司副总经理；于第
一届第九次董事会会议聘任姜立军先生为公司首席执行官（CEO），聘任郭京先生为?
席运营官（COO）（公告详见2002 年4 月22 日及2002 年8 月20 日的《中国证券报?
及上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）。
（四）员工情况
截止报告期，公司共有员工68 人，其中研究生2 人，本科38 人，大专15人，大
专以下13 人，无离退休职工。
截止报告期，公司平均年龄38.89 岁，其中管理人员25 人，财务人员10 人，揽
货、调度人员15 人，技术人员17 人，其他1 人。
公司所属船舶配置的船员是依国际惯例向专业船员公司租赁，以达到进一步降低
成本和规范管理的目的。
五、公司治理结构
（一）、公司治理情况
自上市以来，在各级监管部门的指导下，公司按照《公司法》、《证券法》和《
上市公司法人治理结构准则》等法律法规的要求，严格管理，规范运作。上市后，公
司要求各部门进一步认真履行诚信义务，加强信息披露工作，增加公司运作的透明度
，力争投资者在第一时间同时得知公司的重大事件。2002 年6 月，公司严格按照中?
证监会和国家经贸委的要求开展现代企业制度的自查，并严格按照现代企业制度的相
关要求进行公司日常的经营管理，推进公司建立现代化企业制度进程。
为进一步规范公司的股东大会、董事会等制度建设，制定了《募集资金管理办法
》、《独立董事制度》、《战略决策委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细
则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》，并修订了《公司章程》
、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易准则》、《信息披露制
度》，进一步完善公司的治理结构，提高治理水准。
（二）、独立董事履职情况
公司自1999 年成立伊始就引进了独立董事制度，目前公司董事会有4 名独立董?
，超过董事总人数（11 人）的三分之一，符合证管部门的要求。公司的独立董事有?
事法律、会计、管理方面的专家，具备担任独立董事所应有的独立性，拥有履行独立
董事职责所应具备的能力。独立董事都在董事会四个专业委员会中任职，并担任审计
、薪酬委员会的主任；在日常工作中，他们在薪酬、审计和公司战略等方面为公司提
出了很多专业意见和方案，能按照法律、法规的要求履行自己的职责，针对公司的换
届选举、公司规范发展和关联交易情况均发表了独立意见。
（三）、公司与控股股东“五分开”情况
1、业务：公司设立了独立、完整的产、供、销体系，能够独立从事揽货、运输?
采购、技术管理等经营业务，完全具备独立从事特种远洋运输业务的能力。
2、人员：公司拥有独立的人事、劳动和工资管理职能，独立行使人事管理权，?
受股东单位和实际控制人的影响。
2、资产：公司设立后已按照股份制规范化的要求对发起人投入的资产登记造册?
资产履行了产权变更手续，做到了股份公司的资产完整、独立。
3、机构：公司设置了与公司生产经营相适应的、能充分独立运行的、高效精简?
组织职能机构，并形成了一个有机的整体，能够做到各司其职、独立地履行其职能。
4、财务：公司建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，所有财务人员?
未在公司以外的其他单位兼职。同时开立了独立的银行帐户，及时办理了纳税登记，
并建立了独立的计算机财务会计管理系统，保障财务的独立性.
（四）、公司对高管人员的考评及激励机制、及相关制度的建立、实施情况。
2002 年公司董事会成立了“薪酬与考核委员会”，并制定了公司高管人员的薪?
体系，同时建立了公司高管人员的净资产增值权激励与约束计划，使公司中短期利益
与个人挂钩，并按其考评标准和考核办法认真组织实施。
2002 年公司监事会在公司人事部门的配合下，在年中和年终分别对高管人员进?
了包括思想品德、业务能力、尽职和成绩四个方面民主测评和考核。董事会按照以上
的测评结果结合净资产增值权激励与约束计划实施奖惩。
六、股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，一次临时股东大会。
1、2001 年度股东大会；
公司2001 年度股东大会于2002 年2 月28 日召开，会议审议并通过如下决议：
（1）、2001 年度董事会工作报告；
（2）、2001 年度监事会报告；
（3）、2001 年度财务决算报告；
（4）、2001 年度利润分配方案和2002 年分配预案；
（5）、2002 年度财务预算方案；
（6）、拟开发半潜船项目；
（7）、修改中远航运会计制度及财务管理办法；
（8）、续签船员租赁协议；
（9）、暂缓执行国有股减持方案；
（10）、聘请广州羊城会计师事务所有限公司为中远航运2002 年度审计师。
2、2002 年度第一次临时股东大会
公司2002 年度第一次临时股东大会于2002 年9 月23 日召开，会议审议并通过?
下决议：
（1）、选举孙培均先生为董事；
（2）、章程修改草案；
（3）、董、监事薪酬方案；
（4）、修改股东大会议事规则、董事会议事规则；
（5）、独立董事工作制度；
（6）、修改关联交易准则
（详见2002 年9 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和?
海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
七、董事会报告
一、报告期内整体经营情况的分析和讨论
公司2002 年以来，受“9·11”事件和美国以及全球经济衰退的影响，航运市场
比较低迷，集装箱大幅调低价格，直接冲击杂货运输，灵便型散货船以拼货运输抢夺
了相当份额的杂货运量。公司在严峻的市场情况下，经过多方的努力，依然在主要经
营的远东-孟加拉航线、远东-西非航线、东南亚线及其它全球航线保持了自己的市场
份额，经济效益稳定增长。
预计2003 年公司远东-孟加拉航线由于受到集装箱运输的日益冲击和孟加拉政府
提高进口货物关税的影响，运输量和收入仍会有一定的下降，除非发生国际政治经济
灾难性的重大事件，其他航线将保持正常。
公司2002 年下半年购置的4 艘二手多用途船，为了适应市场和客户的需要进行?
较大的修理，并调整至公司较有竞争优势的航线需要一段时间来完成，因此2002 年?
半年承担了较大的当期成本，预计2003 年该部分成本将有所降低，并发挥部分效益?
2003 年一季度开始，公司新增了3 艘船舶：一艘新造半潜船，已于2002 年12 ?
18 日投入营运，2003 年将产生运输收益；2 艘二手汽车专用船，于2003年1 月底购
进，2003 年2 月底进入国内外的汽车海上运输市场。预计2003 年年中还将新接另一
艘新造半潜船，届时公司的半潜船数量将达到4 艘，在半潜船市场形成一定的规模实
力。
二、报告期内的具体经营情况
（一）主营业务的范围及其经营状况
1、按船型分类，公司主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润的构成情况?
2002 年度公司主营业务收入为548,883,052.97 元，主营业务利润为125,555,80
6.30 元，属于船舶运输收入，其中分四种船型：
1）、杂货船所创主营业务利润是：18,366,067.39 元，占14.63%；
2）、多用途船所创主营业务利润是：81,061,104.47 元，占64.56%；
3）、滚装船所创主营业务利润是：1,479,498.00 元，占1.18%；
4）、半潜船所创主营业务利润是：24,649,136.44 元，占19.63%。
单位：元
船型 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务
收入比上
年增减
杂货船 69,570,083.16 50,147,111.98 26.40% -17.03%
多用途船 381,878,293.28 296,984,902.38 21.23% 3.08%
滚装船 42,781,670.67 40,943,465.02 3.46% 69.44%
半潜船 54,653,005.86 29,925,209.56 45.10% -1.62%
合计 548,883,052.97 418,000,688.94 22.87% 2.57%
船型 毛利率比
上年增减
杂货船 -5.31%
多用途 -7.41%
滚装船 -50.43%
半潜船 57.31%
合计 -2.85
2、按地区分类情况： 单位：元
项目 货运量(吨) 主营业务收入 占比例 主营业务利润
进口运输 524,782 87,668,512.35 15.97% 9,401,309.34
出口运输 652,839 149,768,839.90 27.29% 32,293,962.81
沿海运输 79,829 2,976,915.10 0.54% 1,144,177.34
第三国运输 1,225,388 308,468,785.62 56.20% 82,716,356.81
合计 2,482,838 548,883,052.97 100.00% 125,555,806.30
项目 主营业务收入比上年增减 主营业务利润比上年增减 毛利率比上年增减
进口运输 16.61% 12.14% -3.83%
出口运输 13.97% -19.51% -29.38%
沿海运输 -76.40% -71.81% 19.43%
第三国运 -2.36% 12.63% 15.35%
合计 2.57% -0.36% -2.85%
3、航线市场占有率情况
公司主要从事远洋运输业务，2002 年市场占有率，按航线分类，分别如下：
1）、两条班轮航线
A、远东-孟加拉线
该航线的货源主要从日本、南韩和中国至孟加拉，2002 年承运了56.6 万吨，我
司在该航线上就杂货运输而言，日本出口约占48.7%的份额, 从南韩出口约占54.3%份
额，中国出口约占73%的份额。
B、远东-非洲航线
该航线货源主要从日本、南韩和中国至西非和东非，所承运货物日本出口约占47
.6%的份额, 南韩出口约占54.3%的份额, 中国出口约占80%的份额（以上数据根据各?
口代理的统计资料）。
2）半潜船运输
我司两艘半潜船在2002 年共完成了13 个航次, 货运量达到5.4 万吨。我司半潜
船运输在远东、东南亚和印度洋一带占有绝对优势。是世界上仅有的两家拥有半潜船
的公司之一。
3）期租经营
我司有15%的运力以期租的形式租出经营。一方面有较为稳定的收入, 规避市场?
险； 另一方面, 将船舶投放在与我司经营不冲突的航线上, 既熟悉了航线的情况, ?
使我司的船舶逐渐渗入其他市场。
报告期内，主要产品按船型分类，销售收入、产品销售成本、毛利率如下表：
单位：人民币元
船型 主营业务收入 主营业务成本 营业税金及附加
杂货船 69,570,083.16 50,147,111.98 1,056,903.79
多用途船 381,878,293.28 296,984,902.38 3,832,286.43
半潜船 54,653,005.86 29,925,209.56 78,659.86
船型 主营业务利润 毛利率
杂货船 18,366,067.39 26.40%
多用途船 81,061,104.47 21.23%
半潜船 24,649,136.44 45.10%
4、报告期的业务变化情况及推出的新产品及服务
1）、报告期的业务变化情况
报告期内公司在船型结构上因购置了一艘滚装船、三艘多用途船和一艘半潜船，
原有船舶的经营没有太大的变化。
杂货船因适货能力较差，随着航线的调整，投入了较短线的东南亚线，其收入和
利润都略有下降。
多用途船因新增了3 艘船，收入有同比的上升。但因新购置，为适应市场和客户
的要求进行了较大的修理，因此修理等费用增加了300 多万元，使当期成本有所上涨
。
滚装船因新增了1 艘船，收入和成本有所上升。
半潜船主要是因执行南韩-阿联酋海水淡化厂设备长期合同共连续5 个航次，效?
较好。
单位：人民币元
主营业务利润 增减变动情况
船型 2001年 2002年 绝对值 百分比
杂货船 23,375,085.71 18,366,067.39 -5,009,018.32 -21.43%
多用途船 84,941,424.64 81,061,104.47 -3,880,320.17 -4.57%
滚装船 1,761,777.15 1,479,498.00 -282,279.15 -16.02%
半潜船 15,927,156.24 24,649,136.44 8,721,980.20 54.76%
合计 126,005,443.74 125,555,806.30 -449,637.44 -0.36%
从地区分布来讲，中国出口运输受集装箱船和散装船竞争的影响，其运价有所下
降。
2）、新产品
2002 年底，我公司第一艘18000 吨新造半潜船已投入营运，标志着我司正式涉?
了海上石油开发工程的运输。由于公司从设计建造开始同步实施了市场研究和开发，
因此，该船型今年的运输合同和意向已基本落实。
由于各国能源战略发展计划的实施，世界石油的开发从陆地向近海转移, 又从近
海向深海转移, 深海石油开采方兴未艾。而钻井平台的海上运输和安装, 成了深海石
油开采的保障。公司新造的半潜船正是为了迎合这个市场的需求而设计,前景良好。?
前, 世界上从事该项运输并拥有船队和能力的竞争对手仅有2 家,而我司新造的半潜?
的技术性能处于国际领先，优先于对手。第二艘半潜船据造船厂预计将在今年中期交
付使用，将是公司新的利润增长点。
2002 年10 月，公司与NYK 签署了合资设立中远日邮汽车船运输有限公司的合同
，专门从事国际航线及国内沿海航线汽车运输业务。专业汽车运输船运输市场在国内
属新兴市场，但因其具备有成本低，每次可承载运输批量大，安全可靠等特点在国际
上汽车运输是主要而成熟的方式，国内该类型船舶数量较少前景较为可观。但新的运
输模式需要被市场接受的时间，公司今年主要的任务是首先获取国际上成熟的经验，
加大力度开发国内市场，建立国内外汽车船运输的网络，为未来的发展奠定基础。
公司于2003 年1 月底购置二艘汽车船，拟二月底前投入航线营运。同时根据董?
会决议，办理船舶投入中远日邮汽车船运输有限公司的相关法律手续。
（二）公司仍无控股公司或投资公司的情况。
（三）主要供应商、客户情况
2002 年，主营业务收入前五名客户的销售额合计为211,916,896.30 元，占全部
销售收入的38.61%。
2002 年，向前五名供应商的采购额为104,640,665.54 元，占总采购额的42.07%
。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002 年下半年，公司经营的孟加拉航线，由于受到集装箱运输的日益冲击和孟?
拉政府提高进口货物关税的影响，货物运输量略有减少，运价有所下降。公司迅速采
取措施，派出经营和揽货人员赴现场解决有关货源问题，适时调整运价策略，扩大揽
货网络，提高船舶准班率，同时与客户进行有效沟通，基本保住了该航线的市场份额
，保证了船舶运能的最大效率。
2002 年，由于国际政治经济形势的不稳定，特别是2002 年下半年以来，海湾战
争一触即发，引起国际原油价格居高不下，船用燃油一路攀升，造成公司船舶的燃油
成本不断增加。预计在战争结束以前，燃油价格将维持在一定的高位上。针对以上情
况，公司充分利用了海外的全球供应网络，利用批量采购的优势，提前锁定了部分油
价，全年燃油平均单价比市场价格略低近二个百分点。目前，公司将逐步选用在国际
市场上较有优势的中远集团燃油集中采购系统，以节约燃油成本，保证燃油质量，同
时所有船舶均提前制定加油计划，以便掌握在较佳时机下采购定单。
三、报告期内的投资情况
（一）募集资金的运用和结果
1、募集资金的运用
公司报告期内发行股票13,000万股，共募集资金960,700,000元，主要用于购置4
艘二手船、7艘多用途船和2艘半潜船，原投资计划和实际进度如下：
单位：元
船名类型 预算数 实际数 已付金额
安顺江多用途船 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00
安广江多用途船 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00
安岳江多用途船 22,356,000.00 22,356,000.00 22,356,000.00
关河口多用途船 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00
泰安口半潜船 239,830,000.00 275,000,000.00 130,846,343.80
康盛口半潜船 239,830,000.00 239,830,000.00 40,801,561.40
合计 576,536,000.00 606,706,000.00 268,442,991.64
向广远公司收购的四艘二手船项目已于2002 年6 月份购置完毕并投入使用；2 ?
半潜船项目主要设备首次使用了国际领先的技术，有关承造方的经验不足等，第一艘
船于2002 年12 月交接投入运营，比公司的预期晚了8 个月；根据第一届第十次董事
会决议，泰安口轮增加投资35,170,000 元，共为275,000,000元，根据合同，报告期
内已支付了130,846,343.80 元；另一艘半潜船预计在2003年年中完工投入使用，现?
支付造船款40,801,561.40 元。购置7 艘多用途船的计划，由于去年市场上二手船因
运力供需的原因，船价突然飚升，公司管理层出于成本因素的考虑而暂缓了即时购船
的计划，公司依然正在努力寻找合适的船舶，以便在合适的价位和时机实施。
尚未使用的募集资金现仍存放在公司开设的银行帐户。
2、募集资金项目收益情况
2002 年公司收购的四艘二手船收益如下：
船名 货运量 周转量 运输收入(元) 运输成本(元) 运输利润(元)
(吨) (千吨海里)
安岳江 44,858 160,561 7,776,320.85 7,279,697.74 60,472.34
安广江 57,856 196,500 8,745,886.21 10,105,831.66 -1,743,019.68
安顺江 72,597 259,909 14,856,881.57 13,760,273.92 388,423.93
关河口 25,024 191,963 10,804,919.48 11,924,302.09 -1,726,540.33
原预计收益如下：
收购四艘二手船
效益分析指标 关河口 安岳江 安广江 安顺江
年销售收入(万元/年) 2,959.90 2,476.79 2,438.93 2,438.93
年净利润(万元/年) 396.54 299.68 330.85 330.85
内部收益率(%) 33.86 22.94 22.69 22.69
静态回收期(年) 3.20 4.72 4.89 4.89
动态回收期(年) 3.43 5.33 5.55 5.55
收购四艘二手船未达预计收益的原因其一是接船时船舶所处的航区不在公司所经
营的主要航区，需4 个月左右的时间调整摆位，影响了运输收入；其次，接船后，为
了尽快产生效益，安排了2 个期租航次，受运输方式的影响，其运输收入未能达到预
期的水平；第三，为了适应市场和客户的需要进行了较大的修理，投入了300 多万元
的修理费并影响了船期。
新接半潜船2002 年没有完成航次。
（二） 报告期内非募集资金投资
根据第一届第九次董事会决议，报告期内公司利用自有资金在船舶市场购置2 艘
汽车专用船，共4,900,000 美元；2003 年1 月26 日，公司已实际购置了2艘汽车船?
并办妥了相关的交接手续，实际投资为3,926,600 美元。根据第一届第十次董事会的
决议，公司拟用船舶实物及自有资金与日本邮船株式会社（ NYK）合资设立中远日邮
汽车船运输有限公司，从事国际航线及国内沿海航线汽车专用船运输业务，合资公司
注册资金6,500,000 美元，总投资额为10,000,000 美元，其中公司占股份51%，本项
目正处于筹备阶段，无收益发生。
四、报告期内的主要财务状况、经营成果 单位：元
项目 2002年 2001年 变动幅度(％)
货币资金 798,769,109.65 82,489,791.67 868.32%
短期投资 30,163,969.63 1,794,543.00 1580.87%
固定资产净值 722,791,837.45 399,502,540.33 80.92%
在建工程 42,604,335.29 - -
总资产 1,656,110,583.20 526,938,153.74 214.29%
短期借款 20,000,000.00 -
应付股利 46,800,000.00 23,000,000.00 103.48%
其他应付款 145,355,553.55 2,500,697.08 5712.60%
股本 360,000,000.00 230,000,000.00 56.52%
资本公积 909,016,329.89 77,950,900.00 1066.14%
所有者权益 1,357,258,910.41 273,000,000.00 397.16%
现金及现金等价
物净增加额 716,279,317.98 15,127,509.23 4634.95%
(1) 、货币资金比年初大幅增加，是公司发行A 股募集资金960,700,000 元所致
；
(2) 、短期投资比年初增加28,369,426.63 元，主要为购入开放式基金30,000,0
00 元；
(3) 、固定资产净值增加323,289,297.12 元，主要是购置了1 艘半潜船及四艘?
手船；
(4) 、在建工程42,604,335.29 元为半潜船“康盛口”的工程进度款；
(5) 、总资产比年初增加1,129,172,429.46 元，主要原因是发行A 股募集资金?
加以及固定资产增加所致；
(6) 、短期借款减少为零，是一月份提前偿还了民生银行借款；
(7) 、应付股利增加23,800,000 元，是由于2002 年拟派全年股利，每股0.13元
，而2001 年23,000,000 元只是下半年未付股利，同时由于股本增加，因此应付股利
相应增加；
(8) 、其他应付款增加142,854,856.47 元，主要是应付广船国际“泰安口”船?
余额；
(9) 、股本增加，是公司发行A 股13,000 万股；
(10)、资本公积增加，是A 股溢价发行及申购资金利息收入所致
(11)、所有者权益增加主要原因是股本和资本公积因上市募集资金增加以及本年
盈利使为分配利润增加所致。
(12)、本年度现金及现金等价物净增加额701,151,808.75 元,主要是：
经营活动产生的现金流量比去年同期减少了-75,993,256.98 元。今年由于船舶?
及货运量的增加，应付项目速度的加快，使购买商品、接受劳务支付的现金增加了57
,363,614.59 元， 其中燃油费用26,690,978.98 元、船舶费用19,579,810.31 元，?
员费用10,920,338.93 元；支付的各项税金增加了10,912,709.25 元，其中企业所得
税增加了10,351,159.72 元。
投资活动产生的现金流量比去年同期减少了-287,110,011.81 元。今年按招股说
明书要求，完成了向母公司收购四艘价值为96,876,000 元二手船的任务，向实际控?
人支付两艘半潜船171,647,905.20 元.
筹资活动产生的现金流量比去年同期增加了1,063,487,977.07 元。主要是因为?
收投资所收到的现金因上市发行股票募集资金增加了960,700,000.00元，收到的其他
与筹资活动有关的现金因冻结申购资金增加了31,737,477.16元。
五、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化情况
1、世界经济的变化: 2002 年在逐步摆脱”9.11”影响的阴影，世界各国为了刺
激本国经济的发展，都采取了各种积极的政策和措施，世界经济平稳回升，全球增幅
预计达到1.7%，但海运需求则基本持平。2002 年随着运力的增长，航运运价在上半?
有所下跌，但因公司所从事的特种船运输是杂货市场中细分市场，具有一定的垄断性
，受影响略低。
2、2002 年集装箱运输市场整体表现比较活跃, 全球平均增速超过6%, 西行航运
公会船运输量增长约4%, 其中中国集装箱进出口量增长超过30%，对我公司经营的航?
形成一定的竞争压力。
3、干散货市场在2002 年下半年开始全面回升， 波罗的海散货船运价指数最高?
到1700 点以上(年初在1000 点以下)，海峡型船上升143%,巴拿马型船上升96% 和灵?
型船上升45%，我公司的杂货船和多用途船属灵便型的船舶，随着散货市场的好转，?
减轻公司的经营压力。
4、2002 年世界原油价格不断上扬, 船用燃油油价也随之上涨，平均增幅达到15
.45%，每吨20 美元左右，重油平均油价为155.33 美元/吨，经营成本大大增加。
5、《中华人民共和国国际海运条例》的颁布并于2002 年1 月1 日起实施以及对
老旧船管理相关规定的实施，国际海事组织于2002 年7 月1 日起规定所有种类的国?
航行的船舶全面强制实施《国际船舶安全营运和防止污染管理规则》，公司为满足安
全和检验通过，将加大成本支出。
六、羊城会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
1、报告期内，公司召开现场董事会四次，分别是：
（1）、公司第一届第七次董事会于2002 年1 月11 日召开，会议审议通过了以?
决议：
1)、2001 年度总经理工作报告和2002 年工作计划
2)、2001 年财务决算报告
3）、2001、2002 年利润分配议案
4）、2002 年财务预算方案
5）、设立董事会战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个委员会
6）、重大经营项目
7）、授权总经理短期投资决策方案
8）、修订公司会计制度和财务管理办法
9）、续签公司2002 年办公楼租赁协议、电脑网络租赁协议、电脑维护协议等关
联交易的合同
10）、续签船员租赁协议
11）、提请股东大会暂缓国有股减持方案
12）、拟购置办公楼并搬迁
13）、聘请广州羊城会计师事务所为2002 年度审计师
14）、聘请星河律师事务所为常年法律顾问
15）、2001 年度员工奖惩方案
16）、上市工作人员的奖励方案
17）、召开2001 年度股东大会
（2）、公司第一届第八次董事会于2002 年4 月18 日召开，会议形成以下决议?
1）、2002 年第一季度报告
2）、提名孙培均先生为董事候选人，并提交下次股东大会审议
3）、根据总经理郭京先生的提名，聘请李伟先生为公司副总经理并同意增加设?
市场部
4）、成立战略发展研究小组
5）、拟请董事会薪酬委员会制定新的高管人员薪酬
6）、通过向广州远洋明珠房地产开发有限公司租赁公司办公楼
7）、拟购置二手多用途船
（详见2002 年4 月22 日的《中国证券报》及上海证券交易所的网站www.sse.co
m.cn）
（3）、公司第一届第九次董事会于2002 年8 月15 至16 日召开，会议形成以下
决议：
1）、2002 年半年度报告
2）、修改《中远航运股份有限公司章程》，并提交给下一次股东大会审议
3）、拟用自有资金购置二艘汽车专用船
4）、拟在香港成立海外子公司
5）、通过董监事、高管人员薪酬方案，其中董监事的薪酬方案将提交给下一次?
东大会审议
6）、总经理关于上半年工作报告
7）、相关制度建设：
A、修改股东大会议事规则、董事会议事规则
B、修改信息披露制度
C、修改关联交易准则
D、制定独立董事工作制度
E、制定募集资金管理办法
F、制定董事会工作委员会工作细则（薪酬与考核委员会、审计委员会、战略决?
委员会、提名委员会）
8）、股票发行上市募集资金及费用专题报告
9）、拟参与发起基金公司的方案
10）、“大城”轮退役
（详见2002 年8 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及
上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
（4）、公司第一届董事会第十一次董事会于2002 年12 月21 日召开，大会如下
决议：
1）、提名陈洪生先生、徐惠兴先生、郑兰勋先生、刘枫先生、孙培均先生、姜?
军先生、郭京先生为公司第二届董事候选人，提名金立佐先生、薛云华先生、杨军先
生、王晓鹏先生为公司第二届独立董事候选人，并以董事会决议形式提交下一次股东
大会审议
2）、召开2003 年第一次临时股东大会的议案
（详见2002 年12 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》?
上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
2、为提高工作效率，公司以通讯会议方式召开了五次董事会会议，并形成以下?
议：
2002 年3 月5 日，通过了“上市推介计划”的议案；
2002 年6 月25 日，通过了“公司注册地迁址事宜”的议案；
（详见2002 年6 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及
上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
2002 年6 月25 日，通过“《上市公司建立现代化企业制度自查报告》”及“合
理利用募集资金进行短期资本运作”的议案；
（详见2002 年6 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及
上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
2002 年9 月18 日，通过“调整租赁新办公楼面积”的议案；
2002 年10 月14 日，通过“2002 年第三季度报告”、“与日本邮船株式会社（
NYK）合资成立汽车船运输公司”、“增加新造半潜船投资” 的议案。
（详见2002 年10 月25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》?
上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
（二）、董事会运作情况
报告期内，公司董事会规范运作，严格执行《公司法》和《证券法》，并按股东
大会授权组织经营，2002 年圆满完成了预定的各项经济效益指标。根据中国证监会?
上市公司治理准则》等规范文件的精神和公司的实际运行情况，本年度公司修订了《
公司章程》、《信息披露制度》、《关联交易准则》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》，并拟订了《独立董事制度》、《战略决策委员会》、《薪酬与考核
委员会》、《审计委员会》、《提名委员会》等治理工作细则，并设立了董事会战略
决策、审计、提名、薪酬与考核四个委员会，完善董事会的职能机构，使公司运作有
章可循，有法可依。
报告期间，对2001 年下半年的利润分配方案进行了落实，2001 年下半年实现的
利润在扣除提取法定公积金、法定公益金、任意公积金后根据各股东出资比例以现金
形式分配，每股0.10 元，共分配23,000,000 元，上市成功后，2002年度利润将在扣
除提取法定公积金、法定公益金、任意公积金后，连同以前年度滚存未分配利润由新
、老股东共享。
2002 年4 月3 日，董事会根据股东大会授权，在上交所发行股票13,000 万股，
募集资金960,700,000 元人民币，公司股本扩大到36,000 万股。
八、2002 年利润分配预案或资本公积金转增股本预案
拟在2002 年度实现利润中计提法定公积金10%、法定公益金5%和任意公积金5 %?
后；每股分配0.13 元人民币的利润（含税），共46,800,000 元，按各股东出资比例
以现金方式分配。该决议尚需提交2002 年度股东大会通过。
九、信息披露报纸的变更
公司自2002 年9 月份起，指定的信息披露报纸由原先的《中国证券报》一家增?
到三家，增加的分别是《证券时报》、《上海证券报》。
八、监事会报告
一、监事会会议召开情况：
本报告期召开监事会三次，会议情况如下：
1、公司第一届第五次监事会于2002 年2 月28 日在广州召开，会议通过了如下?
议：
（1）、2001 年度监事会工作报告；
（2）、2001 年度决算方案；
（3）、2001 年度利润分配方案；
（4）、2002 年度财务预算方案；
（5）、第一届第七次董事会有关议案和决议；
（6）、公司船舶机务费用审核、签付操作须知。
2、公司第一届第六次监事会于2002 年8 月18 日在公司会议室召开，会议通过?
下决议：
（1）、2002 年半年度报告。
（2）一届九次董事会相关议题。
（详见2002 年8 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及
上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
3、公司第一届监事会第七次会议于2002 年12 月23 日召开，会议通过如下决议
：
一致同意提名李善德先生、马宗梅先生、胡锦沛先生为公司第二届监事会监事候
选人；根据公司职工大会选举，洪建春先生和吴淼泳先生为内部职工监事。
（详见2002 年12 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》?
上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
二、监事会独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，公司监事会列席了每次的董事会，根据国家有关法律法规和《公司章
程》及《上市公司治理准则》对公司董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大
会执行情况、高级管理人员执行职务和公司管理制度进行了监督，认为董事和高级管
理人员始终坚持依法治企的工作思路，2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《?
券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《公司章程》及《上市公司治理准则》
等法律法规和政策规定进行规范运作。为了公司的长远发展，工作认真负责。按照《
上市公司治理准则》以及其它建立现代企业制度要求和有关法规规定，进一步完善企
业管理及内部控制制度，使企业在运作过程当中有章可循，有法可依。一年来，公司
能够依法运作，依法管理、依法经营，公司决策程序合法。公司董事、经理及其他高
级管理人员执行公司职务时，没有发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益
的行为。
2、公司关联交易情况
公司与大股东关联交易为提供后勤支持的办公楼租赁、电脑网络租赁、电脑维护
及物资供应等，其价格按公允的市场原则进行，关联交易严格执行《关联交易准则》
，关联董事采取了回避措施，无损害公司利益和中小股东利益的行为。监事会将加大
监督力度，监督董事会和公司对关联交易的执行情况，尤其对控股大股东的资金占用
、担保等情况进行监督。经审查，报告期内未发现控股股东有占用资金、让上市公司
为其担保等情况。
3、检查财务情况
经对中远航运2002 年的会计资料、账表等进行抽查，未发现财务有重大虚假和?
瞒情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则，有关税金计缴及时，资产、资金安
全，产权界定及有关变动分列清楚，认真执行国家有关政策、法规以及董事会有关财
务决议，财务结构合理，状况良好；执行财务预算严格，利润分配及时。
广州羊城会计师事务所2003 年3 月7 日出具的（2003）羊查字第248 号无保留?
见的审计报告及涉及的事项，能真实反映公司的财务状况和经营成果，对有关事项的
评价是客观公正的。但要求公司应进一步规范资金结算管理和成本核算工作。
4、募集资金及其使用
对有关募集资金及费用进行审核。公司股票发行上市募集资金960,700,000元，?
减股本溢价部分的发生费用26,620,000 元，评估列入股本130,000,000元，资本公积
800,408,000 元。其上市募集资金及时到位，发生费用分列清楚，账务处理准确合规
。羊城会计师事务所出具的（2002）年羊验字第4462 号无保留意见的验资报告可予?
明；另相关募集的资金，均按募资用途陆续投入使用，暂未发现违规情况。
5、公司高级管理人员表现情况
经考查，公司高级管理人员精诚团结，积极进取，爱岗敬业，工作积极努力，在
创建现代企业制度中有所创新，收到了良好的效果；在生产经营中，面对严峻的国内
外航运市场及剧烈的竞争，努力开拓市场，取得了较好的经济效益；在完成董事会赋
予的各项任务中，尽职尽责，较好地完成了任务。在履行个人职责中，“德、能、勤
、绩、廉”等方面，在群众中有较高的威信，是一套有能力、有作为的领导班子，胜
任各自所担负的工作。经民主测评，均获得了优秀成绩。
九、重要事项
（一）、本年度公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）、收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产
公司的“大城”轮已有29 年船龄，由于其船龄老化，适货能力、航行航区大受?
制，市场空间越来越小，维护成本日益增高。根据公司第一届第九次董事会决议，同
意将其出售。最后的出售价格为人民币12,800,000 元整。该笔款项已于2002 年10 ?
14 日进帐,卖船收益为7,904,945.22 元，占利润总额7.41%。
通过本次“大城”轮出售，不仅使公司获得6,719,203.44 元（扣除所得税的影?
）的利润，而且更好地优化了公司的资产结构，使得公司的持续经营能力和赢利能力
都得到进一步提高，有利于公司的长远发展。（详见2002 年10 月30日的《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所的网站www.sse.com.cn）
2、收购资产
报告期内，公司按照《招股说明书》披露的募集资金用途，于2002 年6 月用募?
资金96,876,000 元完成向控股公司广州远洋运输公司四艘二手船的收购。收购的四?
二手船在报告期未实现预计收益，亏损3,020,663.74 元。其原因是因接船后，为了?
应市场和客户的需要进行的大修理而投入了300 多万元的修理费，因原航区与公司主
要航区存在差异而进行了调整摆位等，但随着船舶的正常运营，预计明年将会产生较
好的经济效益。
报告期内，公司拟用募集资金479,660,000 元向广州广船国际股份有限公司订造
两艘半潜船，主要用于海上石油开发工程的运输，其中一艘半潜船“泰安口”号已建
造完工，因该轮是2002 年底交付使用，故本报告期尚未产生效益。
通过上述船舶的购置，将进一步改善公司的船队规模和结构，提高公司在重大件
运输市场的占有份额，极大的增强公司的盈利能力和在国际海运市场上的竞争力。
（以上相关公告详见2002 年3 月29 日、2002 年10 月25 日、2002 年12 月18
日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所的网站www.ss
e.com.cn）
（三）、关联交易
交易类型 交易单位 关联方关系 定价原则
买二手船 广州远洋运输公司 控股股东 评估价格
提供货源 中远（集团）总公司 实际控制人 政府定价
交易类型 交易规模
金额(人民币元) 占同类交易的比例
买二手船 115,433,422.97 100%
提供货源 16,039,781.98 2.92%
注： 报告期内，公司的实际控制人中远（集团）总公司根据国家战略方面的需?
，要求本公司承运国家特殊战略物资，公司因此与其发生了关联交易，总运费收入为
16,039,781.98 元。鉴于该类业务的特殊性，不能予以公开披露，公司已于2003 年1
月向上海交易所提交了申请豁免披露该部分关联交易的报告。
（以上相关公告详见2002 年3 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》及上海证券交易所的网站的www.sse.com.cn《招股说明书》）
（四）、重大合同及其履行情况
报告期内，公司无托管、承包、租赁、重大担保，委托他人进行现金资产管理等
情况发生。
（五）公司或持股5％以上股东如在报告期内或持续到报告期内有承诺事项
1、报告期内公司的控股公司广州远洋运输公司和实际控制人中国远洋运输（集?
）总公司没有投资组建或参股合营与公司有可能产生同业竞争的企业和业务。
2、报告期内公司的控股公司广州远洋运输公司和实际控制人中国远洋运输（集?
）总公司在与公司发生关联交易时，均依据公平交易的原则和市场规则进行，没有发
生利用其第一大股东的地位损害公司及其股东的利益。
（六）、报告期内公司续聘广州羊城会计师事务所有限公司为审计机构，该事务
所已为公司提供连续4 年的审计服务。按照2002 年度合同规定，公司2002年度付给?
会计师事务所300,000 元的年度审计费用。
（七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十、财务报告
一、会计报表（附后）
二、审计报告
审计报告
本所函件编号our reference:
(2003)羊查字第248 号
中远航运股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和2002 年度的利
润及利润分配表和2002 年度的现金流量表（详见后附表一至三）。这些会计报表由?
公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注
册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施
了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002年度的?
营成果及2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国· 广州 2003年3月7日
会计报表附注
一、公司的基本情况
中远航运股份有限公司(以下简称“ 本公司” )成立于1999 年12月8 日， 是由
广州远洋运输公司为主发起人， 联合广州经济技术开发区广远海运服务公司、中国?
州外轮代理公司、深圳远洋运输股份有限公司和广州中远国际货运有限公司以发起设
立方式设立的股份有限公司。
本公司股本原为23,000 万元，是根据《发起人协议》，公司的发起人广州远洋?
输公司以其所属主要从事远洋特种运输的25 艘船舶经评估确认后的经营性净资产29,
095.09 万元出资；广州经济技术开发区广远海运服务公司以现金850 万元出资；中?
广州外轮代理公司以现金350 万元出资；深圳远洋运输股份有限公司以现金300 万元
出资；广州中远国际货运有限公司以现金200 万元出资， 发起设立本公司。经国家?
政部以财管字[1999]348 号文批准， 各发起人投入公司的净资产及现金共计30,795.
09 万元，同意按1:0.7469 比例折为股本23,000 万股（ 每股面值1 元），分别由广
州远洋运输公司持有21,731万股； 中国广州外轮代理公司持有261 万股， 上述股权
性质均界定为国有法人股。广州经济技术开发区广远海运服务公司持有635 万股；深
圳远洋运输股份有限公司持有224 万股；广州中远国际货运有限公司持有149 万股。
未折股部分7,795.09 万元计入“ 资本公积”。上述股本业经广州羊城会计师事务所
有限公司（99）羊验字第4022 号《验资报告》验证确认。
本公司经中国证券监督管理委员会2002 年2 月4 日证监发行字［2002］16 号文
批准, 于2002 年4 月3 日向社会公众发行人民币普通股13,000 万股。上述股本业经
广州羊城会计师事务所有限公司（2002） 羊验字第4462 号《验资报告》验证确认。
变更后的股本为36,000 万元。
本公司主要经营远洋及沿海运输。公司拥有的船舶类型是半潜船、滚装船、多用
途船、杂货船， 以不定期拼货或航租、期租的经营方式为主， 主要为超长、超重、
超大件、不适箱以及有特殊运载、装卸要求的特种货物提供远洋及沿海货运服务。
二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》。
2、会计年度
本公司采用公历年为会计年度， 即自公历每年1 月1 日起至12月31 日止。
3、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为基础， 资产的计价遵循历史成本原则。本公?
设立时的资产以评估确认的价值记帐。
5、外币业务折算方法
本公司发生外币业务时， 按业务发生当月1 日的市场汇价中间价将外币金额折?
为人民币金额记账。期末对货币性项目中的外币余额， 按照期末市场汇价中间价折?
为人民币金额， 其与原账面人民币金额之间的差额列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的
现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利?
利息入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时， 冲减投资的账面价值。短期?
资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2） 本公司于期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价， 对市价低于账面?
值的差额，计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失， 实际发生坏帐时冲销坏帐准备金。
坏账的确认标准是：（1） 债务人破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍?
法收回的账款；（ 2）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回的
账款。
本公司对应收款项余额除其他应收款扣除职工备用金后均按帐龄分析法计提坏帐
准备。
应收款项账龄 提取比例
1 年以内 5%
1 年-2 年 20%
2 年-3 年 50%
3 年以上 80%
9、存货核算方法
本公司存货按实际成本核算，存货-燃油的发出采用移动加权平均法计价。
存货包括船存燃料、未完航次支出。船存燃料指会计期末存放在各船的用于航行
的燃料油、重柴油和轻柴油。未完航次支出指会计期末未完航次已发生的航次运行成
本及其应分摊的固定费用。
本公司存货不以出售为目的，故不计提跌价准备。
本公司运输成本的核算方法：
本公司以航次作为成本计算期。发生的航次运行成本， 如燃油费用、港口使费?
照航次进行归集； 将不能按航次归集但能分船舶归集的费用， 如船员雇佣费、船舶
折旧费、修理费等列入船舶固定费用；既不能分航次又不能分单船归集的费用列为船
舶共同费用。费用分摊的程序是： 船舶共同费用按照各船的营运天数分摊到单船固?
费用中；单船固定费用按照同样的方法分摊到单船航次运行成本中。
10、固定资产及累计折旧
本公司固定资产确认标准：（ 1） 耐用期限超过一年的房屋、建筑物、船舶及?
他机械设备等；（ 2） 不属于经营主要设备但单位价值在2,000 元以上并且耐用期?
超过二年的物品。
固定资产的计价： 按实际成本计价。广州远洋运输公司出资的25 艘船舶以基准
日1999 年6 月30 日经评估确认的价值记帐。
固定资产的折旧： 依据固定资产的预计使用年限和预计净残值，按平均年限法?
提折旧。
购置二手船， 根据出厂年月和预计使用年限（ 超过24 年按24 年确认） 确定?
尚可使用年限,以尚可使用年限确定折旧年限， 如不足5 年时，折旧年限仍为5 年。
固定资产减值准备的计提： 年末或期末对固定资产逐项进行检查， 如果由于市
价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值?
，对可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按
单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1） 长期闲置不用， 在可预见的未来不会再使用， 且已无转让价值；
（2）由于技术进步的原因，已不能使用；
（3）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
（4）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产， 以固定资产计提减值准备后的帐面价值计提折旧?
11、在建工程核算方法
（1）公司在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在?
工程在完工交付使用时，根据实际发生的工程成本，按估计的价值转入固定资产等科
目，其中转入固定资产科目的工程成本，包括属于该项固定资产尚未交付使用前发生
的借款利息。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程?
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计未来３年内不会重新开工的在建工程：
B、项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来自经济利益具?
很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、借款费用的会计处理方法
（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差?
，在符合资本化期间和资本化金额的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其
他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门
借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应
当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助
费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
（2）资本化期间的计算方法
A、开始资本化： 当以下三个条件同时具备时， 因专门借款而发生的利息、折?
或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化： 1)资产支出已经发生； 2)借款费用已经
发生； 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、暂停资本化： 若固定资产的购建活动发生非正常中断， 并且中断时间连续?
过3 个月， 应当暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用， 直至资产的购建?
动重新开始。若中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款
费用的资本化继续进行。
C、停止资本化： 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款
费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间， 利息的资本金额为至当期末止购建固定资产累?
支出加权平均数与资本化率的乘积。
13、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用，在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益， 则该项目尚未摊完的余?
转入当期损益。
14、收入确认的方法
本公司在提供的运输劳务已完成，且发生的成本能合理估计时确认收入的实现。
确认的标志是航次完成时间， 在当期完成的航次产生的收入确认为当期收入，当期?
完航次已收到的价款不确认为当期收入。
15、所得税的核算方法
本公司的所得税采用应付税款法核算。
16、会计政策的变更
2001 年1 月1 日本公司按照《企业会计制度》和财政部财会字[2001]17 号《关
于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求，有关会计政策变更如下
：
（1）固定资产由原来的不计提减值准备改为按规定计提资产减值准备（ 详见前
述会计政策二、10）。经检查， 公司1999 年度、2000年度不存在固定资产减值情况
，2001 年固定资产发生减值， 全年计提了减值准备123,743.20 元列当期损益。200
2 年固定资产发生减值，全年计提了减值准备83,090.88 元列当期损益。
（2）本公司其他长期资产－ 开办费按实际发生数记帐，原自2000年1 月开始分
五年平均摊销。2001 年1 月1 日将2000 年12 月31 日开办费余额2,878,374.89 元?
当期损益。该项会计政策的变更对2001 年当期利润的影响为-2,158,781.17 元。
三、税项
税(费)种 计税依据 税率
营业税 国内装港的运输收入 3%--5%
城市维护建设费 营业税 7%
教育费附加 营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33% 注
注：
本公司2001 年根据广州经济技术开发区国家税务局穗开国税[2001]44 号文的批
复，获减半征收2001 年度的企业所得税。
2002 年本公司在广州地税局保税区征收分局和广州保税区国家税务局完成税务?
更登记手续， 根据广州保税区国家税务局函复， 鉴于本公司住所地已迁至广州保税
区东江大道282 号康胜大厦，根据税收征管的属地原则，本公司的所得税缴纳按广州
保税区有关税收优惠政策执行。本公司2002 年第一季度仍按33％ 的税率缴纳企业所
得税，第二季度开始按15％的税率申报缴纳企业所得税。
四、会计报表有关数据说明(如无特别注明， 以下货币单位为人民币元)
1、货币资金
项目 2002.12.31 2001.12.31
现金 3,392.47 1,170.84
银行存款 798,010,055.92 82,202,025.46
其他货币资金 755,661.26 286,595.37
合计 798,769,109.65 82,489,791.67
以上银行存款中，2002 年12 月31 日的外币余额列示如下：
币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额
美元 11,055,212.48 8.2773 91,507,310.26
港币 463,462.15 1.0611 491,779.69
2、短期投资
项目 2002.12.31
帐面余额 跌价准备 市价
股权投资 2,118,794.80 569,369.40 1,544,925.40
其中： 2,118,794.80 569,369.40 1,544,925.40
股票投资 30,000,000.00 1,385,455.77 28,619,044.23
其他投资 32,114,294.80 1,954,825.17 30,163,969.63
项目 2001.12.31
帐面余额 跌价准备 市价
股权投资 2,163,798.80 369,255.80 1,794,543.00
其中： 2,163,798.80 369,255.80 1,794,543.00
股票投资
其他投资 2,163,798.80 369,255.80 1,794,543.00
(1) 股票投资的市价来源于证券交易所交易系统记载的2002 年12 月31 日相关?
票的收市价。
(2) 其他投资为开放式基金投资,市价来源于证券交易所交易系统记载的2002 年
12 月31 日相关基金的收市价。
(3) 短期投资不存在投资变现的重大限制。
3、应收账款
账龄 2002.12.31
金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备金
总额的比例 计提比例
1年以内 6,015,473.55 60.54% 5% 300,773.68
1至2年 2,925,494.82 29.44% 20% 585,098.96
2至3年 995,885.15 10.02% 50% 497,942.58
合计 9,936,853.52 100.00% 1,383,815.22
账龄 2001.12.31
金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备金
总额的比例 计提比例
1年以内 5,743,057.49 79.65% 5% 287,152.87
1至2年 1,466,926.31 20.35% 20% 293,385.26
2至3年
合计 7,209,983.80 100.00% 580,538.13
(1) 以上应收账款余额中，持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
。
单位名称 2002-12-31
广州远洋运输公司 1,803,158.06
(2) 应收账款中前5 名的欠款单位金额合计为7,525,246.48 元，占应收账款总?
75.73%。
(3) 以上应收帐款中，2002 年12 月31 日的外币余额列示如下:
币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额
美元 1,198,834.48 8.2773 9,923,112.64
4、其他应收款
2002.12.31
账龄 金额 占其他应 坏账准备 坏账准备金
收款总额 计提比例
比例
1年以内 4,012,582.21 64.47% 5% 152,915.68
1至2年 2,113,427.26 33.96% 20% 422,685.45
2至3年 97,973.52 1.57% 50% 48,986.77
3年以上
合计 6,223,982.99 100.00% 624,587.90
2001.12.31
账龄 金额 占其他应收 坏账准备计 坏账准备金
款总额比例 提比例
1年以内 2,775,749.33 90.63% 5% 112,837.37
1至2年 286,955.64 9.37% 20% 57,391.13
2至3年
3年以上
合计 3,062,704.97 100.00% 170,228.50
(1) 以上其他应收款余额中,持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠?
。
单位名称 2002-12-31
广州远洋运输公司 97,643.00
(2) 其他应收款中前五名欠款单位金额合计为5,707,822.80 元，占其他应收款?
额91.7%。
(3) 其他应收款中余额较大的项目列示如下：
项目 2002.12.31 内容
香港信和贸易公司 2,087,553.04 应收货物运输纠纷款
船舶 2,727,210.89 周转金
(4) 以上其他应收款中，2002 年12 月31 日的外币余额列示如下：
币别 外币余额 折算汇率 折合人民币余额
美元 337,386.10 8.2773 2,792,645.97
5、预付账款
2002.12.31 2001.12.31
账龄 金额 占预付账款 金额 占预付账款
总额的比例 总额的比例
1年以内 5,452,888.40 98.53% 2,926,329.80 100.00%
1至2年 81,515.84 1.47%
合计 5,534,404.24 100.00% 2,926,329.80 100.00%
6、存货
2002.12.31 2001.12.31
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
未完航次使用的燃油 25,804,855.95 18,235,160.25
未完航次固定成本 13,372,721.32 12,217,457.41
未完航次变动成本 766,879.66 374,152.34
合计 39,944,456.93 30,826,770.00
7、固定资产及累计折旧
2001.12.31 本期增加 本期减少
原值：
船舶 2,278,010,000.00 371,876,000.00 112,860,000.00
汽车 2,856,600.00
办公设备 1,174,460.79 246,878.60
合计 2,282,041,060.79 372,122,878.60 112,860,000.00
累计折旧：
船舶 1,879,743,309.09 43,379,082.70 107,706,831.06
汽车 2,498,879.52 83,056.38
办公设备 296,331.85 218,273.46
合计 1,882,538,520.46 43,680,412.54 107,706,831.06
净值： 399,502,540.33
2002.12.31 减值准备
原值：
船舶 2,537,026,000.00
汽车 2,856,600.00 69,114.26
办公设备 1,421,339.39 137,719.82
合计 2,541,303,939.39 206,834.08
累计折旧：
船舶 1,815,415,560.73
汽车 2,581,935.90
办公设备 514,605.31
合计 1,818,512,101.94
净值： 722,791,837.45 206,834.08
(1)本年度从在建工程完工转入固定资产22,772 万元。上述固定资产不存在抵押
、担保情况。
(2)年末公司技术部门对固定资产逐项进行检查，综合考虑市价、技术陈旧、损?
、长期闲置等因素，对固定资产可收回金额作出评估，依据可收回金额低于账面价值
的差额，2002 年度计提固定资产减值准备83,090.88 元。
8、在建工程
船舶名称 预算数 2001.12.31 本期增加 本期转入
固定资产数
关河口 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00
安顺江 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00
安广江 24,840,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00
安岳江 22,356,000.00 22,356,000.00 22,356,000.00
泰安口 239,830,000.00 130,846,343.80 130,846,343.80
康盛口 239,830,000.00 40,801,561.40
富源口 14,000,000.00 38,019.39
富康口 25,000,000.00 1,764,754.50
合计 270,326,679.09 227,722,343.80
船舶名称 其他 2002.12.31 资金 工程
减少数 来源 进进度
关河口 募股 注1
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