烟台冰轮股份有限公司2002半年度报告摘要
重要提示：公司董事会及董事保证本报告摘要所载资料不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年的简要情况，报告全文同
时刊载于中国证监会指定的国际互联网网站（http：//www.cninfo.com.cn）。 投
资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。
公司半年度财务报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具标准无保留
意见的审计报告。
公司独立董事陈伟忠先生因公务出国未能出席董事会会议，委托刘立新董事全
权代理。
第一章 公司基本情况
一、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：烟台冰轮
股票代码：000811
二、董事会秘书：孙秀欣
董事会证券事务代表：刘莉
联系地址：烟台市芝罘区西山路80号
电话：0535－6243451＊6503，6243558
传真：0535－6243558
电子信箱：zqb@yantaimoon.com
三、报告期主要财务数据和指标（单位：元）
项 目 2002年6月30日 2001年6月30日
净利润 15,461,478.51 21,225,763.07
扣除非经常性损
益后的净利润 15,712,754.84 21,475,820.72
净资产收益率（％） 5.42 7.46
每股收益 0.13 0.17
每股经营活动产生的现金流量净额 0.93 0.24
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日
每股净资产 2.31 2.22
调整后的每股净资产 2.20 2.18
股东权益（不包含
少数股东权益） 285,245,920.69 269,934,132.39
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额（单位：元）：
项 目 金 额
营业外收入 19,899.30
营业外支出 271,175.63
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股份总数及结构无变化。
二、报告期期末股东总数
截至2002年6月30日，公司股东总数为19178户。
三、主要股东持股情况
持有本公司5％以上（含5％）股份的股东
股东名称 报告期内股份 期末余额（股） 股份类别 质押、冻结
增减变动 或托管情况
烟台市国有资产管理局 无 65617340 国家股 无
烟台制冷空调实业公司 无 20615760 法人股 无
前10名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例 股份类别
1 烟台市国有资产管理局 65617340 53.06％ 国家股
2 烟台制冷空调实业公司 20615760 16.67％ 法人股
3 金鼎证券投资基金 1594209 1.29％ 社会公众股
4 国泰金鹰增长证券投资基金 534785 0.43％ 社会公众股
5 泰和证券投资基金 489547 0.40％ 社会公众股
6 上海证券有限责任公司 420653 0.34％ 社会公众股
7 通乾证券投资基金 295322 0.24％ 社会公众股
8 东方证券有限责任公司 289017 0.23％ 社会公众股
9 孙扣女 210240 0.17％ 社会公众股
10 福建省华福证券公司 154000 0.12％ 社会公众股
前10名股东中，代表国家持股的单位是烟台市国有资产管理局，国家股股东与
法人股股东之间无关联关系，金鼎证券投资基金、国泰金鹰增长证券投资基金的基
金管理人均为国泰基金管理有限公司，公司未知其余6名股东之间有无关联关系。
四、报告期内公司控股股东烟台市国有资产管理局和实际控制人烟台冰轮集团
有限公司未发生变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职 务 期初持股数 期末持股数 股份增减变动量
刘立新 男 48 董事长 11700股 11700股 0
于元波 男 47 董事 9360股 9360股 0
夏吉庄 男 60 董事 7020股 7020股 0
杨恒坤 男 38 董事、总经理 0 0 0
李 程 男 41 董事 0 0 0
刘元璋 男 50 董事、副总经理 1950股 1950股 0
曲志萍 女 47 董事、财务负责人 0 0 0
孟繁金 男 60 独立董事 0 0 0
陈伟忠 男 45 独立董事 700股 700股 0
董大文 男 40 监事会召集人 0 0 0
王建一 男 48 监事 4680股 4680股 0
隋胜强 男 34 监事 0 0 0
王 强 男 37 副总经理 1170股 1170股 0
孙秀欣 男 31 董事会秘书 0 0 0
姓名 性别 年龄 任 期
刘立新 男 48 2002.3.8－2005.3.8
于元波 男 47 2002.3.8－2005.3.8
夏吉庄 男 60 2002.3.8－2005.3.8
杨恒坤 男 38 2002.3.8－2005.3.8
李 程 男 41 2002.3.8－2005.3.8
刘元璋 男 50 2002.3.8－2005.3.8
曲志萍 女 47 2002.3.8－2005.3.8
孟繁金 男 60 2002.3.8－2005.3.8
陈伟忠 男 45 2002.3.8－2005.3.8
董大文 男 40 2002.3.8－2005.3.8
王建一 男 48 2002.3.8－2005.3.8
隋胜强 男 34 2002.3.8－2005.3.8
王 强 男 37 2002.3.8－2005.3.8
孙秀欣 男 31 2002.3.8－2005.3.8
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任情况
2002年3月8日，公司召开2001年度股东大会，选举刘立新、夏吉庄、于元波、
杨恒坤、刘元璋、曲志萍、李程、孟繁金（独立董事）、陈伟忠（独立董事）为公
司新一届董事会董事；选举王建一、隋胜强为公司新一届监事会股东代表监事。
同日公司职工代表大会选举董大文为新一届监事会职工代表监事。
2002年3月8日召开的董事会2002年度第四次会议聘任杨恒坤为公司总经理，刘
元璋、王强为公司副总经理，曲志萍为公司财务负责人、总会计师，孙秀欣为公司
董事会秘书。
第四章 管理层讨论与分析
一、公司经营成果、财务状况及分析
报告期内由于钢材价格市场上升，引起报告期内公司主营业务成本有所上升，
预计下半年这一措施对公司仍有一定影响。
报告期内公司执行33％所得税率，不再享受财政返还18％，实际税负由15％变
为33％。
主要财务数据变化及原因（单位：人民币元）：
项 目 2002年1－6月 2001年1－6月 增长比率（％）
主营业务收入 234,481,008.89 210,614,246.39 11.33
主营业务利润 50,471,236.72 51,915,372.66 －2.78
净利润 15,461,478.51 21,225,763.07 －27.16
现金及现金等
价物净增加额 29,965,210.85 －6,804,536.76 －－
主营业务税金
及附加 1,412,539.51 945,700.26 49.36％
财务费用 6,150,280.77 2,386,282.14 157.73％
变动原因：
1、主营业务收入增长11.33％，主要是公司螺杆压缩机等新产品销售情况较好，
比去年同期有较大幅度的增长。
2、主营业务利润下降2.78％，主要是公司为抢占市场， 降低部分产品价格，
加之公司主要原材料钢材价格上升，导致主营业务成本增加所致。
3、净利润下降27.16％，主要是财务费用上升和所得税税负增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额增加3676.97万元，主要是经营活动产生的现金
流量增加所致。
5、主营业务税金及附加增长49.36％，主要是主营业务收入增长，计提主营业
务税金及附加的基数——应交增值税增长及本期应交营业税增加所致。
6、财务费用增长157.73％，主要是本期计息期的短期借款增加所致。
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日 增长比率（％）
总资产 824,194,864.85 757,923,218.72 8.74
长期负债 0 2,000,000.90 －100
股东权益 285,245,920.69 269,934,132.39 5.67
货币资金 58,643,313.27 28,678,102.42 104.49
应收帐款 101,431,313.02 72,418,764.83 40.06
预付帐款 55,744,661.24 84,856,833.23 －34.31
固定资产净额 175,804,381.24 128,508,044.57 36.80
其它应付款 23,402,771.14 41,531,368.74 －43.65
应付股利 221,942.19 25,971,351.00 －99.15
未分配利润 21,271,134.80 5,959,346.50 256.94
应付票据 109,878,951.00 9,832,500.00 1017.51
变动原因：
1、总资产增加8.74％，主要是固定资产增加所致。
2、长期负债下降100％，主要是公司将长期应付款转入一年内到期的长期负债
所致。
3、股东权益增加 5.67％，主要是公司未分配利润增加所致。
4、货币资金增加104.49％,主要是由于公司本期主营业务收入增加引起现金流
入增加及公司采购货物采用票据结算方式引起现金流出减少所致。
5、应收帐款增加40.06％，主要是本期收入增长以及部分货款根据合同规定未
到收款期未收回所致。
6、预付帐款下降34.31％，主要是公司本期减少预付货款，降低资金占用所致。
7、固定资产净额增加36.8％，主要是由在建工程完工转入所致。
8、其它应付款降低43.65％，主要原因是本期公司结清部分往来款所致。
9、应付股利下降99.15％，主要是公司本期支付了2001年度股东股利所致。
10、未分配利润增加256.94％，主要是公司本期实现的净利润。
11、应付票据增长1017.51％， 主要是本期公司购货款结算大量采用票据方式
所致。
二、报告期经营情况
（一）主营业务的范围及经营状况
公司主营制冷空调设备制造、工程设计、安装调试、技术咨询服务等，主要从
事大中型工业制冷设备、中央空调设备、粮食仓储设备、工艺冷却设备、果蔬食品、
水产品速冻、冷藏、保鲜设备等的生产经营。
报告期内公司主营业务没有发生变化。
报告期内公司主营业务收入完成23448.10万元，比上年同期增长11.33％； 主
营业务利润5047.12万元，比上年同期降低2.78％；实现净利润1546.15万元，比上
年同期降低27.16％。
（二）主营业务收入构成
1、按主营业务收入行业划分（单位：元）
行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
工业产品销售 182,896,739.58 136,285,268.06 46,611,471.52
工程施工 50,307,312.71 46,311,964.60 3,995,348.11
其 他 1,276,956.60 0 1,276,956.60
合 计 23,4481,008.89 182,597,232.66 51,883,776.23
2、按主营业务收入地区划分（单位：元）
地 区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
华东区域 143,984,101.36 101,906,850.54 42,077,250.82
北部区域 50,271,614.66 45,724,490.13 4,547,124.53
南部区域 31,848,141.21 27,966,408.09 3,881,733.12
国外区域 8,377,151.66 6,999,483.90 1,377,667.76
合 计 234,481,008.89 182,597,232.66 51,883,776.23
（三）公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
三、报告期投资情况
（一）报告期内公司未募集资金，也无以前期间募集资金延续到报告期内使用
的情况。
（二）报告期内公司无重大非募集资金投资项目
四、下半年经营计划
1、完成全年经营目标，力争全年主营业务收入在2001年的基础上增长10％；
2、做好2002年度配股申报工作，做好无氟螺杆制冷压缩机、 精密铸造零部件
加工出口、果蔬气调保鲜设备、农副产品深加工技改项目等的实施工作；
3、进一步推进精确管理，完善员工绩效考评体系；
4、加强对大项目的控制力度，降低应收帐款，合理控制存货。
第五章 重要事项
一、2001年度利润分配方案实施及2002年度配股方案执行情况
（一）经2002年3月8日召开的公司2001年度股东大会批准，公司2001年度利润
分配方案为：以2001年年末总股本12367.31万股为基数，向全体股东每10股派发现
金红利2.10元（含税），扣税后公众股的个人股东实际每10股派现金1.68元。股权
登记日为2002年4月25日，除息日为2002年4月26日，2002年4月26日实施完毕， 分
红派息实施公告刊登在2002年4月18日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（二）经2001年度股东大会批准，公司2002年度配股方案为：以2001年年末总
股本12367.31万股为基数，以每10股配售3股的比例向全体股东配售。 配股价格不
高于配股说明书刊登日前20个交易日公司上市流通股份的平均收盘价的80％，不低
于每股净资产值。
报告期内公司聘请国信证券有限公司为公司2002年度配股承销商，报告期末公
司2002年度配股方案的有关材料已制作完毕并上报中国证监会。
二、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、报告期内公司无重大资产收购、出售及吸收合并事项。
四、重大关联交易事项。
(一)关联交易
(1) 采购货物
企 业 名 称 本期金额（元） 定价政策
烟台顿汉布什工业有限公司 13,739,579.78 市场价格
烟台荏原空调设备有限公司 752,136.75 市场价格
烟台迅达有限责任公司 4,744,542.75 市场价格
烟台冰轮锅炉有限公司 2,042,168.60 市场价格
烟台芝达制冷机械有限公司 2,419,393.21 市场价格
(2) 委托加工材料加工费
企 业 名 称 本期金额（元） 定价政策
烟台华凌金属结构有限公司 1,858,726.63 协议价格
(3) 销售货物
企 业 名 称 本期金额（元） 定价政策
烟台顿汉布什工业有限公司 5,104,683.65 市场价格
烟台荏原空调设备有限公司 1,398,974.36 市场价格
烟台冰轮锅炉有限公司 237,849.33 市场价格
烟台冰轮集团进出口有限公司 1,651,994.56 市场价格
(4) 租赁
企业名称 金 额(元) 交易类型 定价政策
烟台顿汉布什工业有限公司 3,280,857.39 租赁股份公司的厂房设备 协议价
烟台冰轮集团有限公司 75,000.00 租赁股份公司的办公楼 协议价
烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 150,000.00 股份公司租赁其厂房 协议价
(5)购买股权
2002年4月19日,公司的控股子公司－－烟台冰轮成套工程有限公司与烟台冰轮
集团有限公司签订《股权转让协议书》，双方约定，烟台冰轮集团有限公司将其持
有的山东冰轮工程有限公司27％的股权按照其2001年经审计的净资产的27 ％， 即
816,594.79元转让给烟台冰轮成套工程有限公司。本次转让事项业经2002年4月 18
日召开的烟台冰轮集团有限公司董事会及2002年4月19 日召开的烟台冰轮成套工程
有限公司董事会通过，并于2002年4月30 日在山东省工商行政管理局完成股权变更
手续。
(6) 代管职工档案
本公司2000年12月28日与烟台冰轮集团有限公司签订协议，委托集团公司保管
本公司职工档案，每年代管费15.6万元，期限自2001年1月1日起至2004年12月31日
止。2002年4月29日,本公司与烟台冰轮集团有限公司签订《职工档案保管合同终止
协议》，2002年5月9日前，烟台冰轮集团有限公司将代管的本公司职工档案全部移
交给本公司，本公司支付烟台冰轮集团有限公司2002年1－4月代管费5.2万元。
(7) 商标有偿使用
本公司2000年12月 28日与烟台冰轮集团有限公司签订协议，集团公司以每年1
万元有偿使用本公司的商标，使用期限为2001年1月1日至2004年2月28日止。
(8) 担保
截止期末烟台冰轮集团有限公司向本公司及子公司提供短期借款担保141,579
,390.00元。
（二）关联款项
(1) 应收账款
名 称 金 额(元) 款项性质
烟台荏原空调设备有限公司 402,807.20 货 款
烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 718,487.42 货 款
烟台顿汉布什工业有限公司 10,000.00 货 款
(2) 其他应收款
名 称 金 额(元) 款项性质
烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 94,214.38 往来款
烟台冰轮锅炉有限公司 308,960.67 往来款
北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 210,000.00 往来款
(3)预付账款
名 称 金 额(元) 款项性质
烟台顿汉布什工业有限公司 8,480,449.01 货 款
烟台荏原空调设备有限公司 3,464,440.00 货 款
烟台华凌金属结构有限公司 20,000.00 货 款
烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 40,963.00 货 款
烟台迅达有限责任公司 9,018.99 货 款
(4) 应付账款
名 称 金 额(元) 款项性质
烟台迅达有限责任公司 2,240,895.58 货 款
烟台芝达制冷机械有限公司 1,896,087.30 货 款
烟台冰轮锅炉有限公司 2,269,871.65 货 款
烟台顿汉布什工业有限公司 21,814.80 货 款
(5) 预收账款
名 称 金 额(元) 款项性质
烟台哈德福德压缩机有限公司 112,900.00 货 款
烟台荏原空调设备有限公司 20,000.00 货 款
(6) 其它应付款
名 称 金 额(元) 款项性质
烟台冰轮集团有限公司 123,426.08 往来款
烟台冰轮集团进出口有限公司 2,000,000.00 往来款
烟台顿汉布什工业有限公司 449,375.00 往来款
烟台芝达制冷机械有限公司 10,861.94 往来款
五、报告期内公司无托管、承包、租赁、担保、委托理财等重大合同。
六、报告期内公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东承诺事项。
报告期内公司实际控制人烟台冰轮集团有限公司为解决与公司的同业竞争，将
其持有的山东冰轮工程有限公司27％的股权转让给本公司控股子公司烟台冰轮成套
工程有限公司。
七、报告期内公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计。公司2002年
半年度财务报告经湖北大信会计师事务有限公司审计，签字注册会计师为陆军、胡
咏华，审计费用为20万元。
八、2002年5月6日公司以传真方式召开董事会2002年度第六次会议，同意于元波先生辞去公司董事长职务，选举刘立新先生为公司董事长。决议公告刊登在2002年5月9日的《中国证券报》第24版、《证券时报》第7版及http：//www.cninfo.com.cn网站。
第六章 财务报告
一、公司半年度财务报告经湖北大信会计师事务有限公司审计，并出具鄂信审
字（2002）第0264号标准无保留意见审计报告。
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
1、会计政策、会计估计变更
公司参股公司－－烟台荏原空调设备有限公司、烟台顿汉布什工业有限公司系
外商投资企业，原执行《中国人民共和国外商投资企业会计制度》，根据财政部关
于印发《外商投资企业执行<企业会计制度>有关问题的规定》的通知（财会[2001
]62号文）的规定， 烟台荏原空调设备有限公司及烟台顿汉布什工业有限公司分别
对期初未摊销的开办费3,169,191.30元、7,976,532.23元进行了追溯调整，公司也
相应的进行了追溯调整，调减2001年度长期股权投资4,857,116.02元、期初未分配
利润4,128,548.62元、盈余公积728,567.40元。
2、合并范围的变化
公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50％以上或虽不超过50％但对其
拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。根据财政部(95)财会字
第11号文及财会工字(1996)2号文有关规定， 公司控股子公司——烟台埃克米制冷
设备有限公司、烟台冰轮高压氧舱有限公司、烟台冰轮成套工程有限公司、烟台冰
轮铸造有限公司、烟台冰轮塑业有限公司、烟台冰轮远东制冷设备有限公司、烟台
弘达制冷设备有限公司、烟台冰轮轻型建材有限公司纳入合并报表。公司子公司北
京烟机冰轮制冷空调设备有限公司因其收入、利润及资产总额均未达到股份公司的
10％，根据财政部财会工字(1996)2号文有关规定，本次未纳入合并范围。 合并报
表时，以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为合并依据，母公司与纳入合
并范围的子公司之间的重要投资、往来、内部交易，在报表合并时均予以抵销，并
计算少数股东权益和少数股东损益。
烟台冰轮轻型建材有限公司、烟台弘达制冷设备有限公司上期处于筹建中，尚
未营业，故上期未纳入合并报表。本期两公司均已营业，将其纳入合并报表。
第七章 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
五、公司章程文本。
董事长：刘立新
烟台冰轮股份有限公司
资产负债表
会企01表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元
项目 合并数
2002年6月30日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 58,643,313.27 28,678,102.42
短期投资 - -
应收票据 500,000.00 4,976,000.00
应收股利 -
应收利息 - -
应收帐款 101,431,313.02 72,418,764.83
其他应收款 18,587,733.00 26,429,193.66
预付帐款 55,744,661.24 84,856,833.23
应收补贴款 1,938,933.56
存货 182,709,109.37 174,742,027.67
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 419,555,063.46 392,100,921.81
长期投资：
长期股权投资 120,456,492.64 134,063,375.46
长期债权投资 50,000.00 50,000.00
合并价差 - -
长期投资合计 120,506,492.64 134,113,375.46
固定资产：
固定资产原价 273,160,106.72 220,994,872.90
减：累计折旧 94,499,370.58 89,568,266.43
固定资产净值 178,660,736.14 131,426,606.47
减：固定资产减值准备 2,856,354.90 2,918,561.90
固定资产净额 175,804,381.24 128,508,044.57
工程物资 - -
在建工程
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