宜宾五粮液股份有限公司2002年第一季度报告

    重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司
季度财务会计报告未经审计。陈显煌、唐万裕董事因公务,未出席审议2002 年第一
季度报告的董事会会议。
    
    

一、公司简介

    1、公司法定中、英文名称
    中文名称：宜宾五粮液股份有限公司
    英文名称： WULIANGYE YIBIN CO.,LTD
    2、公司注册地址、办公地址：四川省宜宾市岷江西路150号
    邮政编码：644007
    公司国际互联网网址：http://www.wuliangye.com.cn
    3、公司法定代表人：王国春
    4、公司董事会秘书：彭智辅
    股证事务代表：肖祥发
    联系地址：四川省宜宾市岷江西路150号
    联系电话：(0831)3553988转6858、5878
    传真号码：(0831)3555958
    公司证券事务电子信箱：dshb－wly@163.net
    5、公司选定的信息披露报刊为"中国证券报、证券时报、上海证券报"。
    刊载公司季度报告的互联网网址为http://www.cninfo.com.cn
    公司季度报告备置地点：董事会办公室
    6、公司股票上市交易所为：深圳证券交易所
    股票简称：五粮液
    股票代码：000858
    
    

二、股东情况介绍

    1、截止2002年3月31日,公司股东总户数为97,203户,其中:未流通国家股 1户,
公司高管人员10户,社会公众股97,192户。

    2、公司前10名股东的持股情况
    序号 股东名称                        持股数量(股)       持股比例
    1    宜宾市国有资产管理局            624,240,000         71.83％
    2    国通证券有限责任公司              3,680,217          0.42％
    3    安顺证券投资基金                  3,311,563          0.38％
    4    宏源股份有限公司证券营业部        2,700,586          0.31％
    5    景宏证券投资基金                  2,502,332          0.28％
    6    海通证券有限公司                  1,901,742          0.22％
    7    广发证券股份有限公司              1,759,800          0.20％
    8    华夏成长证券投资基金              1,726,068          0.20％
    9    石家庄盛歌华业文化传播有限公司    1,726,000          0.20％
    10   科瑞证券投资基金                  1,665,320          0.19％

    3、截止2002年3月31日,公司总股本为869,040,000股。2002年4月18 日公司实
施2001年度分配方案(流通股东扣税后每10股送转3股)将增加股本260,712, 000股,
本次送转股实施后,公司总股本为1,129,752,000股。
    
    

三、经营情况的回顾与展望

    (一)报告期内公司经营情况
    ● 本报告期内公司共销售五粮液系列酒6.16万吨,上年同期为5.64万吨,增长9.
06％；
    ● 实现主营业务收入22.63亿元,上年同期为19.99亿元,增长13.17％；
    ● 实现净利润2.49亿元,上年同期为2.82亿元,减少11.64％。
    (二)配股募集资金投资项目进度情况
    2001年3月到位的2000年度配股募集资金所投向的九个工程项目,现已进入工程
扫尾阶段,有关竣工结算正在办理过程中,本年度内将投入生产,逐步产生效益。
    (三)报告期经营成果及本季度末财务状况
    1、经营成果方面
    ● 主营业务收入：本季度共实现主营业务收入226,320万元,上年同期数为199,
990万元,增加26,330万元,增长13.17％。系公司生产经营较上年同期持续稳步增长
所致。
    ● 主营业务利润：本季度实现主营业务利润64,303万元,上年同期为60,828万
元,同比增加3,475万元,增长5.71％。主要原因系附加值高的产品销售量增加,相对
成本下降所致。
    ● 净利润：本季度实现净利润24,880万元,上年同期为28,156万元,同比减少3,
276万元,减少11.64％。主要原因系税费增加所致。
    ● 期间费用：季度末期间费用总额为26,949万元,上年同期为19,336万元, 同
比增加7,613万元,增长39.37％。期间费用增加的主要原因系三项费用(商标标识使
用费、土地租赁费、综合服务费)改一次性支付为按月计提、年终统一清算,本季度
共计提5,272万元,致使本季度期间费用较上年同期有较大增长。
    ● 投资收益：季度末实现数为－17万元,占利润总额的0.05％, 该项目上年同
期为534万元,同比减少551万元,减幅103. 18％。主要系本公司控股的五粮液投资(
咨询)公司一季度利润有所亏损所致。
    ●  注：除投资收益在利润总额中所占比例与上年同期相比出现较大变化外；
主营业务利润、其他业务利润、期间费用、营业外收支净额在利润总额中所占比例
与前一报告期相比未发生重大变化。
    ● 预收帐款：季度末总额为20,833万元,上年同期为15,318万元 ,同比增加5
,515万元,增长36％。增加原因系预收购酒款,待发货余额增加所致。
    ● 非经常性损益：从2002年1月1日起,本公司执行33％的所得税政策。2001年
度所得税的清算尚未办理完毕,因此,本季度无所得税返还收益。
    2、公司财务状况
    ● 应收款项：季度末应收款项净额为24,077万元,占资产总额的3.58％, 年初
数为17,338万元,增加6,739万元,本季度末余额较年初数增长38.87％。主要系母公
司应收五粮液进出口公司待结算货款(根据协议此款已于4月11日结清)。
    ● 存货：季度末存货净额为95,805万元,占资产总额的14.26％,年初数为130
,873万元,减少35,068万元,本季度末余额较年初数减少26.80％。 主要原因系公司
五粮液系列酒产品在春节期间旺销,从而使存货大幅度下降。
    ● 应收票据：季度末余额为18,401万元,上年同期为9,341万元,增加9,060 万
元；本季度末公司所有应收票据均为银行承兑汇票。
    3、税负政策变化对公司经营成果的影响
    (1)2002年所得税优惠政策的变化情况
    从2002年1月1日起公司执行33％所得税政策,不再享受先征33％再返18 ％的优
惠政策。执行33％所得税政策后,将对公司经营业绩(净利润的实现数) 产生重大影
响。
    (2)酒类产品从量计征消费税对公司经营成果的影响
    根据《财政部、 国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》 ( 财税
2001)84号规定："从2001年5月1日起调整酒类产品消费税计税办法,粮食白酒、 薯
类白酒计税办法由从价定率计算应纳税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相
结合计算应纳税额的复合计税办法。对每斤(500克)白酒在从价征收25 ％消费税的
同时再从量征收一道消费税,即对每斤(500克)白酒再按0.5元从量征收一道消费税,
同时,取消外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳消费税的抵扣政策"。
    按此新的税负政策执行后,本公司总体税负水平将会有较大幅度上升,从而影响
公司利润。
    公司将采取优化产品结构, 多生产销售高附加值产品来消化因税收政策变化所
带来的不利因素。
    
    

四、财务会计报告

    1、会计报表(未经审计)
                                简要合并资产负债表
    编制单位：宜宾五粮液股份有限公司   2002/03/31      金额单位：人民币万元
    项  目              年初数       报告期期末数
    流动资产            312,933         319,447  
    长期投资                366             366  
    固定资产净值        307,466         304,751  
    无形资产及其他资产    7,356           7,310  
    资产总计            668,787         671,811  

    项  目              年初数       报告期期末数  
    流动负债            196,313         174,063    
    长期负债              2,250           2,250    
    少数股东权益            849           1,293    
    股东权益            469,375         494,205    
    负债和股东权益总计  668,787         671,811    

                                   简要合并利润表
    编制单位：宜宾五粮液股份有限公司   2002/03/31    金额单位：人民币万元
    项  目                      报 告 期
    主营业务收入                 226,320
    主营业务利润                  64,303
    其他业务利润                      89
    期间费用                      26,949
    投资收益                        －17
    营业外收支净额                    38
    所得税                        12,140
    净利润                        24,880

    2、财务报表附注
    (1)与前一定期报告相比,本公司执行的会计政策、采用的会计估计以及财务报
表合并范围无重大变化。
    (2)本季度财务报告采用的会计政策与前一定期报告无重大差异。
    (3)本季度末的合并会计报表编制方法和范围与前一定期报告一致,没有发生变
化。
    
    

五、备查文件目录

    在公司董事会办公室备有下列文件：
    1、载有董事长亲笔签名的季度报告文本；
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
    3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿。
    

宜宾五粮液股份有限公司
    2002年4月18日

                                      资产负债表
    编制单位宜宾五粮液股份有限公司   2002年3月31日           单位元
             资产            2001年12月31日合并   2002年3月31日合并
    流动资产                                                       
    货币资金                  1,527,575,747.99    1,781,245,268.29 
    短期投资                     16,223,320.80        8,862,440.00 
    应收票据                     98,460,640.00      184,015,332.00 
    应收股利                                                       
    应收利息                                                       
    应收帐款                      7,910,472.45      132,748,147.05 
    其他应收款                  165,468,658.28      108,023,655.18 
    预付帐款                      4,955,055.36       21,453,880.15 
    应收补贴款                                                     
    存货                      1,308,727,394.73      958,050,682.25 
    待摊费用                         13,225.28           72,739.04 
    一年内到期长期债权投资                                         
    其他流动资产                                                   
    流动资产合计              3,129,334,514.89    3,194,472,143.96 
    长期投资:                                                      
    长期股权投资                  3,656,600.00        3,656,600.00 
    长期债权投资                                                   
    长期投资合计                  3,656,600.00        3,656,600.00 
    固定资产:                                                      
    固定资产原价              3,754,769,533.76    3,777,904,181.99 
    减累计折旧                  680,111,575.28      730,397,429.65 
    固定资产净值              3,074,657,958.48    3,047,506,752.34 
    减:固定资产减值准备             470,000.00          470,000.00 
    固定资产净额              3,074,187,958.48    3,047,036,752.34 
    工程物资                                                       
    在建工程                    407,129,955.11      399,832,678.99 
    固定资产清理                     13,860.65                     
    固定资产合计              3,481,317,913.59    3,446,883,291.98 
    无形资产及其他资产:                                            
    无形资产                     73,559,143.01       73,098,044.84 
    长期待摊费用                                                   
    其他长期资产                                                   
    无形资产及其他资产合计       73,559,143.01       73,098,044.84 
    递延税项:                                                      
    递延税项借款                                                   
    资产总计                  6,687,868,171.49    6,718,110,080.78 
    负债和股东权益                                                 
    流动负债:                                                      
    短期借款                                                       
    应付票据                                                       
    应付帐款                    242,014,437.79      256,286,446.86 
    预收帐款                    894,549,790.90      208,329,971.93 
    应付工资                     91,858,831.81       90,698,328.10 
    应付福利费                   76,047,419.39       84,249,833.28 
    应付股利                     21,726,000.00       21,726,000.00 
    应交税金                    393,489,075.31      733,783,820.07 
    其他应交款                   38,265,879.91       48,713,840.07 
    其他应付款                  205,173,603.58      250,811,320.92 
    预提费用                     46,029,849.99                     
    预计负债                                                       
    一年内到期的长期负债                                           
    其他流动负债                                                   
    流动负债合计              1,963,125,038.69    1,740,629,411.22 
    长期负债:                                                      
    长期借款                                                       
    应付债券                                                       
    长期应付款                   22,500,000.00       22,500,000.00 
    其他长期负债                                                   
    长期负债合计                 22,500,000.00       22,500,000.00 
    递延税项:                                                      
    递延税款贷项                                                   
    负债合计                  1,985,625,038.69    1,763,129,411.22 
    少数股东权益                  8,493,411.28       12,934,639.26 
    股东权益:                                                      
    股本                        869,040,000.00      869,040,000.00 
    减:已归还投资                                                  
    股本净额                    869,040,000.00      869,040,000.00 
    资本公积                  1,624,031,254.00    1,624,031,254.00 
    盈余公积                    532,864,074.20      576,048,176.04 
    其中法定公益金              177,621,358.07      192,016,058.68 
    未分配利润                1,667,814,393.32    1,872,926,600.26 
    股东权益合计              4,693,749,721.52    4,942,046,030.30 
    负债和股东权益总计        6,687,868,171.49    6,718,110,080.78 

                            利润及利润分配表
    编制单位:宜宾五粮液股份有限公司   2002年3月31日         单位:元
              项目               上年同期数合并       本期数合并   
    一、主营业务收入            1,999,899,650.16   2,263,204,765.06
    减主营业务成本              1,238,131,319.31   1,318,965,800.50
    主营业务税金及附加            153,490,045.00     301,207,000.88
    二主营业务利润                608,278,285.85     643,031,963.68
    加其他业务利润                    958,791.36         890,030.22
    减:营业费用                   152,235,661.08     170,323,063.35
    管理费用                       46,574,723.73     106,695,265.43
    财务费用                       -5,451,391.75      -7,526,726.13
    三、营业利润                  415,878,084.15     374,430,391.25
    加投资收益                      5,348,519.25        -174,029.22
    补贴收入                                                       
    营业外收入                        402,953.81         428,925.72
    减营业外支出                      986,907.32          45,895.00
    四、利润总额                  420,642,649.89     374,639,392.75
    减所得税                      138,812,074.46     121,401,855.99
    减少数股东权益                    267,425.96       4,441,227.98
    五、净利润                    281,563,149.47     248,796,308.78
    加年初未分配利润            1,356,607,152.17   1,667,814,393.32
    其他转入                                                       
    六、可供分配的利润          1,638,170,301.64   1,916,610,702.10
    减提取法定盈余公积             28,156,314.95      28,789,401.23
    提取法定公益金                 14,078,157.47      14,394,700.61
    提取职工奖励及福利基金            500,000.00                   
    提取储备基金                                                   
    提取企业发展基金                                               
    利润归还投资                                                   
    七、可供投资者分配的利润    1,595,935,829.22   1,872,926,600.26
    减应付优先股股利                                               
    提取任意盈余公积                                               
    应付普通股股利                                                 
    转作股本的普通股利                                             
    八、未分配利润              1,595,935,829.22   1,872,926,600.26