北京王府井百货（集团）股份有限公司2001年度中期报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务
会计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：北京王府井百货（集团）股份有限公司公司法定
英文名称：BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE（GROUP）CO.,LTD.
中文名称缩写：王府井百货
英文名称缩写：BWDSG
2、公司注册地址：中国北京王府井大街255号
公司办公地址：中国北京王府井大街255号
邮政编码：100006
公司国际互联网网址:http://www.wfj.com.cn
电子信箱：wfjcc＠wfj.com.cn
3、公司法定代表人：汤庆顺
4、公司董事会秘书：刘冰
联系地址：北京王府井大街255号
电话：（010）65126677或（010）65125960
传真：65133133
电子信箱：wfjcc＠wfj.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司中报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中报备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：王府井
股票代码：600859
二、主要财务数据和指标
1.主要财务指标（单位：人民币元）
项目 2001.6.30 2000.6.30 2000.12.31
净利润 17,460,336.89 20,477,913.05 28,405,772.95
扣除非经常性损益
后的净利润 15,256,945.05 20,485,009.69 22,808,405.07
每股收益(元/股) 0.044 0.057 0.072
净资产收益率（%） 1.12 1.33 1.87
总资产 3,166,310,808.69 3,095,271,191.36 2,886,815,044.57
资产负债率(%) 45.60 49.21 46.52
股东权益（不包含少
数股东权益） 1,555,198,066.64 1,537,955,656.71 1,520,130,819.60
每股净资产 3.958 4.305 3.868
调整后的每股净资产 3.470 3.745 3.389
每股经营活动产生的 0.02 0.47 0.47
现金流量净额
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额：
①处置固定资产净收益 49,254.68
②其他收入 2,154,137.16
2.主要财务指标计算公式如下：
全面摊薄每股收益=报告期净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产={报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处
理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额}/ 报告
期末普通股股份总数
每股经营活动产生现金流量净额=报告期经营活动产生现金流量净额/期末普通
股股份总数
3.利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股
(元) 产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)
主营业务利润 16.79 17.08 0.664 0.664
营业利润 1.62 1.65 0.064 0.064
净利润 1.12 1.14 0.044 0.044
扣除非经常性
损益后的净利润 0.98 1.00 0.039 0.039
计算说明：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总额
加权平均净资产收益率=报告期利润/（期初净资产+报告期净利润/2+报告期发
行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份/ 报告
期月份数- 报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期
期末的月份/报告期月份数）
加权平均每股收益=报告期利润/（期初股份总额+ 报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数+ 报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份
下一月份起至报告期期的月份数/报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数
×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数）
三、股本变动和主要股东持股情况
1.股本变动情况表
本次变动增减（+、-）
本次变动前 配 送 公积 转 增 其 本次变动后
股 股 金 股 发 他
一、未上市流通股份
1.发起人股份 194,594,400 194,594,400
其中：
国有法人股 194,594,400 194,594,400
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 194,594,400 194,594,400
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 198,378,626 198,378,626
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 198,378,626 198,378,626
三、股份总数 392,973,026 392,973,026
2.主要股东持股情况
截止2001年6月30日本公司前10名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数(股) 所占比例(%)
1 京联发（代表国家持股） 194594400 49.519
2 北控管理 2421170 0.616
3 黄飞翔 390000 0.099
4 周京进 368600 0.094
5 邵淳 305791 0.078
6 科讯基金 300000 0.076
7 李成耀 231120 0.059
8 刘达良 215603 0.055
9 郑珑 200000 0.051
10 裕阳基金 200000 0.051
注：本公司前10名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
1.公司报告期内主要经营情况
本公司核心业务从事零售商业经营和管理，在北京、广州、成都、武汉等中心
城市拥有和经营多家大型百货零售商店，还从事房地产业、加工业、进出口贸易等
经营活动。
上半年公司和各门店充分利用重组的有利时机，对经营布局、商品结构进行了
大规模的调整，调整中、小类结构组合和品牌组合，新增品牌1082个，使空间布局
和商品布局更趋合理。同时紧紧抓住假日营销、店庆营销、文化营销、晚间营销的
特点，大做文章，营造商机，共组织有一定规模的营销活动261余次， 其中率先在
北京地区利用现有门店的规模优势，尝试统一策划了"五一"大型营销活动，取得了
良好的经营效果，进一步树立了公司的公众形象。此外重视忠诚顾客的培育工作，
对固定消费群体进行有针对性和侧重点的维护，丰富商场与持卡顾客的沟通内容，
扩大固定消费群体。
上半年公司主营业务收入157,225万元，实现利润2944万元。
2.公司投资情况
截止2001年6月30日，公司长期投资总额31,540万元，比上年度增加693万元。
其中：
被投资单位 主要经营活动 权益比例%
北京王府井商业物业管理有限公司 承包经营管理商业 50.00
企业开展相关业务
北京恒和
投资发展有限公司 投资咨询、投资管理 48.78
中贸联公司 国内贸易及商品零售业 6.49
喜客公司 餐饮 50.00
报告期内公司未募集资金，亦无报告期之前募集资金使用延续到本年度的情况。
报告期内重大项目王府井北厦工程因外方资金到位时间的影响，工程延期。近
期外方股权正在调整之中，外方部分资金已到位，工程已恢复进行。
3.公司财务状况
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减（%）
总资产 3,166,310,808.69 2,886,815,044.57 9.68
应收款项 224,706,553.53 213,696,334.50 5.15
存货 924,168,223.37 846,477,879.43 9.18
长期投资 292,776,721.54 285,845,051.86 2.42
固定资产 865,995,097.96 912,727,429.16 -5.12
长期负债 5,424,480.37 20,401,826.68 -73.41
股东权益 1,555,198,066.64 1,520,130,819.60 2.31
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减（%）
主营业务利润 261,075,332.50 179,941,469.12 45.09
净利润 17,460,336.89 20,477,913.05 -14.74
（1）与2000年末相比，公司上半年主要财务状况指标发生变动的原因是：
①总资产、应收款项、存货、长期投资、股东权益、主营业务利润增加主要是
因为报告期进行资产置换所致。
②固定资产、长期负债减少主要是因为报告期进行资产置换所致。
③净利润减少主要是因为公司地产开发销售有所下降。
（2）除上述资产项目外，变动幅度超过30%的报表项目：
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 主要原因
主营业务收入 1,572,248,362.69 1,136,066,430.80 资产置换所致
主营业务成本 1,302,934,687.89 941,447,846.24 资产置换所致
主营业务税金
及附加 8,238,342.30 14,677,115.44 公司地产销售
下降所致
营业费用 68,804,407.50 50,362,716.21 资产置换所致
管理费用 152,046,118.14 106,701,745.24 资产置换所致
财务费用 23,226,813.99 12,328,040.73 资产置换所致
投资收益 2,012,431.77 1,135,904.26 收到红利所致
营业外收入 2,448,106.96 97,467.04 资产置换所致
营业外支出 244,715.12 104,563.68 资产置换所致
4.下半年计划
下半年公司借助中国申奥成功和加入WTO的大好形势， 进一步完成资产产权重
组后的各项工作，积极稳妥地推进业务和管理整合，努力构筑适应未来竞争需要的
公司业务发展框架，加快对外拓展的步伐，完善公司管理体制，提升公司的经营水
平和盈利能力。
一是突出特色经营，进一步做好商品结构调整工作，提高各品类知名品牌的占
有量。进一步创造条件，增添服务项目，延伸服务功能，大力拓展与购物相关的服
务功能和服务领域。
二是加强营销工作，抓住下半年市场热点和旺季，进一步加大统一策划营销活
动的力度，深入挖掘题材，点面结合，确保全年营销热点不断线，努力开源，扩大
销售，增加效益。
三是继续深入开展对忠诚顾客的培育工作，利用发放购物卡、折扣卡等方式，
建立顾客档案，为顾客提供优惠和便利，对固定消费群体进行有针对性和侧重点的
维护，强化情感交流，使忠诚顾客获得精神上的超值享受。
四是加大品牌引进开发力度，充分发挥公司分销网络的优势，继续加大国际、
国内优秀品牌的引进和开发，重点做好境外大众国际品牌的引进工作。
五、重要事项
1.公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2.公司2000年度股东大会通过了2000年度利润分配方案：以 2000 年末总股本
392973026股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.5元（含税）。该决议刊
登在《中国证券报》上，该方案已于2001年8月3日实施完毕。
3.上半年公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.2001年2月7日召开的2001年临时股东大会通过了《关于重大资产重组及关联
交易方案》。集团签署了资产置换协议，已办理了双安商场土地出让手续，完成了
有关变更过户等法律手续和相关会计账务的调整处理工作。
5.上半年公司重大资产置换属关联交易事项，具体置换情况见会计报表附注"
十、资产重组"。
6.公司与控股股东在人员、资产、财务上完全独立，实现了三分开。
（1）在人员方面，公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司总经理、
副总经理及其他高级管理人员未在股东单位任职。
（2）在资产方面，公司拥有独立的采购和销售等营运系统。 公司独立注册王
府井服务商标，公司拥有独立的无形资产。
（3）在财务方面，公司设立了独立的财务部门， 有独立的财务核算体系和财
务管理制度，有独立的银行账户。
7.上半年公司托管、承包、租赁其它公司资产及其它公司托管、承包、租赁本
公司资产的事项，均未达到本公司当前利润的10%以上。
8.上半年公司未改聘审计机构，仍为信永中和会计师事务所（原名中信永道会
计师事务所）担任公司财务报告的审计机构。
9.其它重大合同及履行情况。
报告期内无重大合同。
10.上半年公司未更改名称或股票简称。
11.2001年2月7日举行的第三届董事会第十次会议，推选李先生为名誉董事长，
选举汤庆顺先生为董事长，2001年3月28日办理营业执照变更手续。
六、财务会计报告（未经审计）
1、会计报表：(附后)
2、会计报表附注：
(1)会计制度
从2001年1月1日起， 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其
补充规定。
(2)固定资产计价方法、折旧政策和减值准备的计提方法
a.固定资产的确认标准：
①使用期限超过一年且单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、 经营主
要设备的物品。
b.固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
c.固定资产按照实际成本计价。
d.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计使用年
限扣除3%-4%的残值率确定折旧率。
固定资产各类折旧率列示如下：
固定资产名称 使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50年 1.92-9.6
机器设备 10-23年 4.17-9.6
运输工具 12年 8
其他设备 5-15年 6.4-19.2
e.固定资产减值准备计提方法：本公司期末对固定资产逐项进行检查，因市价
持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值
的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
(3)在建工程核算方法
a.在建工程的计价：采用按工程所发生的实际支出为计价基础。
b.工程建设专门借款利息的资本化: 为工程建设而借入的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化: 资产支
出已经发生,借款费用已经发生,为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已
经开始;资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则-借款费用》的有关规定办
理。
c.在建工程减值准备计提方法：本公司期末对在建工程进行全面检查，存在下
列一项或若干项情况时按单项在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的
差额计提在建工程减值准备。
①长期停建并且在预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
②其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(4)无形资产计价、摊销方法和减值准备的计提方法
a.无形资产的计价：本公司的无形资产按取得时的实际成本入账。
b.无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起按合同规定的受益年限或法律
规定的有效年限平均摊销；如合同没有规定受益年限或法律也没有规定有效年限的，
按预计使用年限摊销，摊销年限不应超过10年。
c.无形资产减3准备的计提方法：本公司期末检查各项无形资产预计给企业带
来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产可收
回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
(5)合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，以母公司拥有子
公司超过50%以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到50%但具有实质控制权的子
公司纳入合并报表范围。合并时，将母公司与子公司的往来、销售以及母公司对子
公司权益性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所有者的份额相互抵消，
少数股东权益予以扣除。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会
二字（96）2号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，不予合并。
公司本年度会计报表合并范围发生变化，根据本公司与北京王府井东安集团有
限责任公司签署的《资产置换协议》，公司将北京双安商场有限责任公司纳入合并
范围，南通王府物业发展有限责任公司不再进行合并。
(6)会计政策变更及其影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《
关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈
企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001年1
月1日起执行《企业会计制度》。会计政策变更及影响说明如下：
a.公司开办费原按5年摊销， 现改变为自生产经营的当月起一次性计入开始经
营的当月的损益。
b.固定资产原不计提减值准备，现改变为期末按单项固定资产可收回金额低于
其账面价值的差额计提固定资产减值准备。截止2001年6月30日， 本公司固定资产
可收回金额预计大于其账面价值，未计提固定资产减值准备。
c.在建工程原不计提减值准备，现改变为期末按单项在建工程项目可收回金额
低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。截止2001年6月30日， 本公司在建
工程可收回金额预计大于其账面价值，未计提在建工程减值准备。
d.无形资产原不计提减值准备，现改变为期末按单项无形资产可收回金额低于
其账面价值的差额计提无形资产减值准备。截止2001年6月30日， 本公司无形资产
可收回金额预计大于其账面价值，未计提无形资产减值准备。
e.委托贷款原不计提减值准备，现改变为期末按单项委托贷款可收回金额低于
其账面价值的差额计提委托贷款减值准备。截止2001年6月30日， 公司期末没有委
托贷款业务。
f.根据财政部2001年5号文规定，取消"住房周转金"科目， 调整了年初未分配
利润。
上述会计政策变更采用了追溯调整法，调整了2001年留存收益年初数及相关项
目期初数。利润表及利润分配表2000年度数，已按调整后数字填列。
上述会计政策变更的累计影响数为-33,656,930.24元：
1、开办费核算方法变更影响1999年度调减留存收益25,363,503.92元，其中未
分配利润调减了20,290,803.14元，盈余公积调减了5,072,700.78元；2000 年度调
减了留存收益2,097,837.26元，其中未分配利润调减了1,678,269.82元，盈余公积
调减了419,567.44元。
2、住房周转金调整影响数为-6,195,589.06元。
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人、 会计经办人员签名
并盖章的会计报表；
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿；
4、公司章程；
5、公司将上述备查文件备置于公司董事会办公室。
北京王府井百货（集团）股份有限公司
2001年8月24日
利润及利润分配表
2001年1-6月
编制单位：北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位：元
合并
项目 上年同期 本期期末 上年累计
一、主营业务收入 1,136,066,430.80 1,572,248,362.69 2,272,359,697.91
减：主营业务成本 941,447,846.24 1,302,934,687.89 1,887,135,137.06
主营业务税金及附加 14,677,115.44 8,238,342.30 26,115,638.21
二、主营业务利润 179,941,469.12 261,075,332.50 359,108,922.64
加：其他业务利润 7,521,064.20 8,231,029.85 16,615,176.79
减：营业费用 50,362,716.21 68,804,407.50 101,150,426.39
管理费用 106,701,745.24 152,046,118.14 218,654,533.59
财务费用 12,328,040.73 23,226,813.99 36,820,208.22
三、营业利润 18,070,031.14 25,229,022.72 19,098,931.23
加：投资收益 1,135,904.26 2,012,431.77 -1,383,352.46
补贴收入 0.00 0.00 0.00
营业外收入 97,467.04 2,448,106.96 6,046,488.41
减：营业外支出 104,563.68 244,715.12 449,120.53
四、利润总额 19,198,838.76 29,444,846.33 23,312,946.65
减：所得税 7,956,426.96 11,522,292.24 14,407,542.63
少数股东损益 -9,235,501.25 462,217.20 -19,500,368.93
五、净利润 20,477,913.05 17,460,336.89 28,405,772.95
加：年初未分配利润 31,246,861.11 28,127,239.10 31,246,861.11
其他转入 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 51,724,774.16 45,587,575.99 59,652,634.06
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 2,840,577.30
提取法定公益金 0.00 0.00 2,840,577.30
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00 0.00
七、可供投资者分配的利润51,724,774.16 45,587,575.99 53,971,479.46
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00 19,648,651.30
转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00
弥补累计亏损 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润 51,724,774.16 45,587,575.99 34,322,828.16
母公司
项目 上年同期 本期期末 上年累计
一、主营业务收入 604,679,295.35 540,608,900.79 1,235,090,119.99
减：主营业务成本 518,741,140.72 455,181,250.67 1,050,301,686.13
主营业务税金及附加 2,415,225.49 2,065,383.67 4,895,651.36
二、主营业务利润 83,522,929.14 83,362,266.45 179,892,782.50
加：其他业务利润 4,724,380.68 9,627,215.27 14,585,514.40
减：营业费用 24,676,100.43 27,492,681.90 53,213,250.36
管理费用 43,905,978.64 46,236,265.93 106,703,040.21
财务费用 -5,902,893.38 -5,266,310.90 -16,359,730.29
三、营业利润 25,568,124.13 24,526,844.79 50,921,736.62
加：投资收益 -1,077,319.65 -3,128,290.34 -14,053,600.00
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 25,342.20 311,313.40 135,746.99
减：营业外支出 74,900.13 30,907.15 332,412.70
四、利润总额 24,441,246.55 21,678,960.70 36,671,470.91
减：所得税 3,963,333.50 4,218,623.81 8,265,697.96
少数股东损益 0.00 0.00 0.00
五、净利润 20,477,913.05 17,460,336.89 28,405,772.95
加：年初未分配利润 31,246,861.11 28,127,239.10 31,246,861.11
其他转入 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 51,724,774.16 45,587,575.99 59,652,634.06
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 2,840,577.30
提取法定公益金 0.00 0.00 2,840,577.30
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00 0.00
七、可供投资者分配的利 51,724,774.16 45,587,575.99 53,971,479.46
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00 19,648,651.30
转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00
弥补累计亏损 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润 51,724,774.16 45,587,575.99 34,322,828.16
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