中国民生银行股份有限公司2001年度中期报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道
国际会计公司分别根据国内和国际审计准则审计并出具了无保留意见审计报告。中
国民生银行股份有限公司董事会
一、公司简介
（一）法定中文名称：中国民生银行股份有限公司
（简称：中国民生银行，下称“本行”）
法定英文名称：CHINA MINSHENG BANKING CORP.，LTD .
（缩写：“CMBC”）
（二）公司注册地址及办公地址：
北京市东城区正义路4号
邮政编码：100006
公司国际互联网网址：www.cmbc.com.cn
电子信箱：cmbc@public.bta.net.cn
（三）公司法定代表人：经叔平
（四）董事会秘书：高峰
证券事务代表：陈崇龙
联系地址：北京市东城区正义路4号
联系电话：010－65269592
传 真：010－65229104
电子信箱：cmbc@public.bta.net.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.see.com.cn
公司中期报告备置地点：本行董事会监事会办公室
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：民生银行
股票代码：600016
二、主要财务数据和指标
（一）2001年中期主要利润指标（单位：人民币千元）
项 目 境内审计数 境外审计数
利润总额 441,144 313,043
净利润 302,391 183,810
扣除非经常性损益后的净利润 302,450 183,810
主营业务利润 441,232 313,043
营业利润 441,232 313,043
投资收益 306,242 —
补贴收入 0 —
营业外收支净额 －88 —
经营活动产生的现金流量净额 15,172,023 17,545,844
现金及现金等价物净增加额 9,430,728 9,011,662
注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额：营业外收入2,135千元， 营业外支
出2,223千元。
（二）截止报告期末本行前三期的主要会计数据和财务指标
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
（境内审计数）
境内审计 境外审计 调整后 调整前
主营业务收入（千元） 2,047,271 1,242,979 1,033,391 1,055,754
利润总额（千元） 441,144 313,043 194,384 247,758
净利润（千元） 302,391 183,810 159,225 205,827
每股收益 0.13 0.08 0.12 0.15
（摊薄）（元）
每股收益 0.13 0.08 0.12 0.15
（加权）（元）
扣除非经常性损益后的 0.13 0.08 0.12 0.15
每股收益（摊薄）（元）
扣除非经常性损益后的 0.13 0.08 0.12 0.15
每股收益（加权）（元）
每股经营活动产生的现金 6.75 7.80 －0.62 －0.62
流量净额（元）
净资产收益率（摊薄） 5.17％ 3.62％ 10.18％ 11.84％
项 目 2000年度
（境内审计数）
调整后 调整前
主营业务收入（千元） 2710108 2,710,108
利润总额（千元） 534180 559,195
净利润（千元） 404184 429,166
每股收益 0.23 0.25
（摊薄）（元）
每股收益 0.29 0.31
（加权）（元）
扣除非经常性损益后的 0.22 0.24
每股收益（摊薄）（元）
扣除非经常性损益后的 0.28 0.30
每股收益（加权）（元）
每股经营活动产生的现金 1.05 1.05
流量净额（元）
净资产收益率（摊薄） 6.85 7.16％
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
（境内审计数）
境内审计 境外审计 调整后 调整前
总资产（千元） 100,303,236 99,112,165 48,400,860 48,610,443
总负债（千元） 94,448,786 94,029,714 46,836,202 46,871,879
股东权益（不含少数 5,854,450 5,082,451 1,564,658 1,738,564
股东权益）（千元）
每股净资产（元） 2.60 2.26 1.13 1.26
调整后每股净资产（元） 2.53 2.26 1.07 1.12
项 目 2000年度
（境内审计数）
调整后 调整前
总资产（千元） 67,960,727 68,058,215
总负债（千元） 62,062,445 62,062,477
股东权益（不含少数 5,898,282 5,995,738
股东权益）（千元）
每股净资产（元） 3.41 3.47
调整后每股净资产（元） 3.33 3.33
（三）境内外审计重要财务数据及差异（单位：人民币千元）
1.贷款呆帐准备
境内审计呆帐准备金：
一般准备 补充准备 合 计
2000年12月31日 342,843 126,683 469,526
报告期计提数 123,960 123,960
2001年6月30日 466,803 126,683 593,486
境外审计呆帐准备金：
金 额
2000年12月31日 1,400,000
报告期计提数 250,000
2001年6月30日 1,650,000
境内外审计2000年度呆帐准备金差异调节表:
境内审计数 境外审计数 境外审计增加数
2000年12月31日 469,526 1,400,000 930,474
报告期计提数 123,960 250,000 126,040
2001年6月30日 593,486 1,650,000 1,056,514
2.净利润
境内审计净利润 302,391
冲销报告期境内报表中计提的投资风险准备金 13,618
贷款损失准备金的增加 －126,040
企业所得税调整 9,520
其他调整 －15,679
调整小计 －118,581
境外审计净利润 183,810
3.股东权益
境内审计数比境外审计数股东权益多771,999 千元主要是由于未分配利润数额
不同所致。
境内 境外 境外审计数－境
审计数 审计数 内审计数差额
净利润 302,391 183,810 －118,581
＋未分配利润期初数 285,578 －368,272 －653,850
－分配普通股现金股利 346,222 346,222 0
期末未分配利润 241,747 －530,684 －772,431
4.总资产
境内审计会计报表比境外审计会计报表总资产多1,191,071千元,主要是由于呆
帐准备金境内审计数比境外审计数少1,056,514千元所致。
（四）2001年中期利润表附表
1.境内审计数
项 目 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
（千元） （％）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 441,232 7.54 7.29 0.20 0.20
营业利润 441,232 7.54 7.29 0.20 0.20
净利润 302,391 5.17 5.00 0.13 0.13
扣除非经常性
损益后的净利润 302,450 5.17 5.00 0.13 0.13
2.境外审计数
项 目 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
（千元） （％）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 313,043 6.16 5.68 0.14 0.14
营业利润 313,043 6.16 5.68 0.14 0.14
净利润 183,810 3.62 3.45 0.08 0.08
扣除非经常性损
益后的净利润 183,810 3.62 3.45 0.08 0.08
（五）报告期内股东权益变动情况
1.境内审计数（单位：人民币千元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法
定公益金
期初数 1,730,248 3,752,883 129,990 76,822
本期增加 519,075
本期减少 519,075
期末数 2,249,323 3,233,808 129,990 76,822
项目 未分配 资本折 股东权益
利润 算差额 合计
期初数 285,578 －417 5,898,282
本期增加 302,391 821,466
本期减少 346,223 865,298
期末数 241,746 －417 5,854,450
股东权益变动原因：本行根据股东大会通过的2000年度利润分配方案和公积金
转增股本方案，报告期内进行了股利分配和资本公积转增股本（详见本报告“六、
（二）本行上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况”）；报告期
实现净利润。
2.境外审计数（单位：人民币千元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定
公益金
期初数 1,730,248 3,752,883 129,990 76,822
本期增加 519,075
本期减少 519,075
期末数 2,249,323 3,233,808 129,990 76,822
项目 未分配 资本折算差 股东权益
利润 额及其他 合计
期初数 －368,272 －2,884 5,241,965
本期增加 183,810 2,898 705,783
本期减少 346,222 865,297
期末数 －530,684 14 5,082,451
（六）按新会计准则和制度及其补充规定计算的2000年度主要财务报表数据和指标
金额（千元） （境内审计数）
利润总额 534,180
净利润 404,184
扣除非经常性损益后的净利润 383,672
主营业务利润 503,564
营业利润 503,564
投资收益 501,613
补贴收入 0
营业外收支净额 30,616
经营活动产生的现金流量净额 1,755,859
现金及现金等价物净增加额 3,716,258
注：扣除的非经常性损益项目及金额：2000年度发行人民币普通股申购冻结资
金利息收入32,777千元；处理固定资产损失及其他支出等与处理固定资产盘盈收益
等净损失2,062千元。
三、银行主要业务数据
（一）截止报告期末前三期的补充财务数据(单位:人民币千元)
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日
境内审计 境外审计 （境内审计数）（境内审计数）
存款总额 74,819,733 75,350,428 39,289,510 52,714,809
其中：长期存款 2,752,660 － 3,350,887 1,482,578
同业拆入总额 250,000 － 1,094,559 608,000
贷款总额 47,225,112 54,805,816 24,359,445 34,909,178
其中：短期贷款 33,647,377 － 19,264,727 25,427,186
进出口押汇 415,655 － 68,535 79,956
贴现 4,282,934 4,282,934 976,812 3,182,498
中长期贷款 7,021,269 － 2,493,757 4,687,390
逾期贷款 530,867 － 1,555,614 711,641
呆滞贷款 1,327,010 － － 820,507
（二）按期末数及平均数计算的主要指标
项 目 标准值 2001年6月30日 2000年6月30日
期末 平均 期末 平均
资本充足率％ ≥8 15.31 15.31 10.21 10.21
流动性比例％ 人民币 ≥25 55.40 50.23 44.31 46.88
外币 ≥60 211.80 175.44 107.51 104.54
存贷比％ 人民币 ≤75 68.03 72.15 65.62 64.26
外币 ≤85 19.32 19.59 29.71 35.39
中长期贷款比例％ 人民币 ≤120 99.88 131.15 110.77 114.60
外币 ≤60 17.94 18.82 24.94 23.97
拆借资金比例％ 拆入资金比≤4 0.38 0.25 3.06 1.55
拆出资金比 ≤8 4.49 4.06 9.10 5.36
国际商业借款比例％ ≤100 0 0 0 0
不良贷款比例％ ≤15 3.93 4.14 6.39 8.20
利息回收率％ — 92.20 91.10 97.59 91.97
单一最大客户 ≤10 6.93 6.59 11.70 12.20
贷款比例
最大十家客户 ≤50 49.21 41.62 82.08 79.95
贷款比例
项 目 标准值 2000年12月31日
年末 平均
资本充足率％ ≥8 19.96 15.09
流动性比例％ 人民币 ≥25 51.75 50.43
外币 ≥60 126.87 115.83
存贷比％ 人民币 ≤75 72.89 68.72
外币 ≤85 16.78 28.44
中长期贷款比例％ 人民币 ≤120 118.63 114.41
外币 ≤60 26.63 24.66
拆借资金比例％ 拆入资金比≤4 1.32 1.37
拆出资金比 ≤8 10.19 7.04
国际商业借款比例％ ≤100 0 0
不良贷款比例％ ≤15 4.39 6.54
利息回收率％ — 87.16 90.14
单一最大客户 ≤10 3.90 9.72
贷款比例
最大十家客户 ≤50 31.48 67.74
贷款比例
（三）报告期末各类信贷资产“五级”分类情况及呆帐准备金的提取比例（单
位：人民币万元）
五级分类 金额 呆帐准备金 贷款呆帐准备
提取比例
正常类资产 5,105,183 0％ 0
关注类资产 183,253 0％ 0
次级类资产 119,176 2％ 2,384
可疑类资产 57,298 35％ 20,054
损失类资产 15,672 100％ 15,672
合计 5,480,582 38,110
根据上述本行信贷资产风险分类情况，本行截止报告期末的信贷资产风险准备
水平应为38，110万元。报告期末本行呆帐准备金余额为59,348万元， 高于本行根
据信贷资产风险分类结果计算的损失准备，故本行报告期内未增提补充准备，其余
额仍为12,668万元。
（四）报告期应收利息与其他应收款坏帐准备的提取情况
本行根据报告期末应收贷款利息、拆借利息及其他应收款余额的1 ％差额计提
坏帐准备。该比例主要根据本行应收款项的性质确定。报告期内冲回坏帐准备78万
元。
（五）报告期主要存款类别按月度计算的平均余额及平均存款利率
平均余额（万元） 平均年利率
企业存款 5,410,211 1.85％
储蓄存款 433,668 2.33％
（六）报告期主要贷款类别按月度计算的平均余额及平均贷款利率
平均余额（万元） 平均年利率
短期贷款 3,658,249 6.27％
中长期贷款 434,060 5.75％
（七）报告期末所持金额重大的政府债券的有关情况（单位：人民币元）
国债种类 面 值 年利率 到期日
696国债 1,489,142,000 11.83％ 2006年
98专项国债 1,042,880,000 6.80％ 2005年
2000凭证式二期(三年) 498,252,300 2.89％ 2003年
99凭证式一期(三年) 289,279,400 4.72％ 2002年
2000凭证式二期(五年) 297,926,600 3.14％ 2005年
9704国债 289,000,000 9.78％ 2007年
99凭证式二期(三年) 234,847,540 3.02％ 2002年
2000记帐式一期 200,000,000 2.90％ 2007年
99记帐式11期 200,000,000 3.32％ 2004年
2000凭证式二期(二年) 194,182,800 2.55％ 2002年
99记帐式四期 150,000,000 2.72％ 2002年
99凭证式二期(五年) 106,417,400 3.25％ 2004年
2000凭证式三期(五年) 106,715,094 3.14％ 2005年
2001国债记帐式一期 200,000,000 2.82％ 2011年
2001国债记帐式二期 800,000,000 2.88％ 2004年
2001国债记帐式四期 2,270,000,000 4.69％ 2016年
2001国债记帐式五期 100,000,000 3.71％ 2008年
小 计 8,468,643,134
（八）所属分支机构有关情况
机构名称 地 址 资产规模 所辖机 员工
(千元) 构数量 人数
总行 北京市东城区正义路4号 25,396,900 － 197
北京管理部 北京市海淀区复兴路甲3号 28,866,780 18 482
上海分行 上海市威海路48号 24,081,464 16 415
广州分行 广东省广州市天河北路189号 10,261,469 13 327
深圳分行 广东省深圳市深南中路佳和华强 14,339,491 9 302
大厦B座
武汉分行 湖北省武汉市江岸区江汉路20号 7,424,667 7 276
大连分行 辽宁省大连市中山区延安路28号 2,608,787 3 128
南京分行 江苏省南京市中山北路26号 4,021,383 2 97
杭州分行 浙江省杭州市延安路398号 2,948,073 2 97
太原支行 山西省太原市五一路188号 2,842,721 5 82
石家庄支行 河北省石家庄市西大街10号 1,283,893 3 64
重庆分行 重庆市渝中区民族路18号重庆广场 13,639 － 58
汇总调整 －23,786,031
合计 100,303,236 78 2525
（九）报告期末前十名客户贷款额占贷款总额的比例
报告期末本行前十名客户贷款额为31.95亿元，占全部贷款额的6.77％。
（十）占贷款总额比例超过20％（含20％）的贴息贷款情况
报告期内本行无以上情况。
（十一）报告期末重组贷款余额及其中逾期部分金额
报告期末，本行重组贷款余额为73,054万元，其中30,512万元已逾期。
（十二）逾期未偿付债务情况
报告期内本行未发生上述情况。
（十三）重大表外项目的有关情况
金额（千元）
银行承兑汇票 8,735,881
签开担保函 1,086,245
开往境外信用证 1,112,805
境外开来信用证 99,039
应收信用证出口款项 45,634
应收未收利息 366,866
房屋租赁的承诺 796,915
单位授信额度 578,319
个人授信额度 1,080
（十四）报告期末不良贷款情况及相应措施
报告期末，本行各项贷款总额472.25亿元，比年初增长123.16亿元，增幅35％。
与信贷资产增速相比，本行不良贷款增速明显下降。报告期末，本行不良贷款（按
照中国人民银行“一逾两呆”统计口径）余额18.58亿元，不良贷款率3.93％， 比
年初下降0.46个百分点。特别是2001年6月不良贷款下降幅度最为明显， 显示出我
行具有一定的风险控制能力。
报告期内，本行已采取以下措施化解和压缩不良贷款：
一是实行行长责任制。总行与各分行间都签订了不良贷款控制目标责任书，并
实行严格的考核奖惩措施。二是加强规章制度建设，为风险管理构建了良好的制度
环境。三是加强授信风险的分析和管理。本行加大了对同业授信的分析，加强了对
各行业的分析，提高授信决策的科学性和规范性。四是强化贷后责任制，落实贷款
审批人员的责任和义务，形成了有效的审批监督机制。在统一授信的框架下，减少
审批环节，提高审批效率，促进了授信业务的发展。五是优化贷款结构。在防范和
化解风险的同时，积极支持电力、航空、邮电等重点产业。积极配合国家的宏观政
策，使本行的贷款流向效益好、成长性强、风险低的企业，取得了良好的社会效益
和经济效益。
（十五）面临的风险及对策
报告期内，随着宏观经济环境的整体趋好，本行积极规范经营，各项业务开拓
有力，实现利润情况良好，资产质量保持较好状态。截止报告期末，本行在2000年
度报告中所披露风险因素未给本行造成明显损失。本行始终保持对业务经营环境和
市场变化的高度敏感，对本行经营面临的各类风险力求作到事前预警、实时监控、
及时化解，对不同类别的风险提出相应的防范措施。主要表现在：
1.信贷风险之对策
根据国家经济发展战略、产业政策，结合目标市场定位，及时调整授信控制准
则，以适应市场变化的需要。本行对企业信用评级标准进行了调整，并推出统一的
个人信用评级标准，成为评价客户信用状况、优选客户的基本工具。
本行将开发优质客户作为控制信用风险的源头工作；对票据、信用证业务实行
专业化集中管理，降低技术操作风险，有效控制表外业务风险。对拆放同业和债券
投资实行额度管理，对超过授权、授信范围的业务须逐笔审批。本行对以前年度拆
放同业的逾期款项，已采取提取准备金、增加抵押物、转专项贷款等多种资产保全
措施，力争将其损失降低到最低程度。
2.流动风险之对策
报告期内本行已建立流动性风险监控管理系统，对各项流动性指标进行动态控
制。报告期末，本行各项流动性指标均符合人民银行的监管要求。
3.汇率风险之对策
本行对代客外汇买卖业务和结售汇业务平盘实行严格的授权管理，及时平盘，
降低汇率风险。
4.市场利率风险之对策
针对利率风险，本行在业务管理和经营中严格遵守人民银行资产负债比例管理
的有关规定，监管业务风险，并利用利率调期等产品降低利率风险。
5.同业竞争不断加剧导致经营风险之对策
面对日趋激烈的同业竞争，本行将继续发挥资金来源多样性、无历史包袱、不
承担政策性业务的优势，不断细分市场，开拓新型业务种类和服务品种，打造品牌
形象，为客户提供优质、全面、周到的服务，不断提升市场份额。
6.管理风险之对策
本行于报告期内调整了风险控制模式，进一步健全了风险管理的组织系统，业
务操作和管理人员的上岗培训、资格考试、岗位轮换等工作已制度化，风险管理手
段创新也得到进一步加强，这些都促进了本行控制管理风险水平的不断提高。
7.政策风险之对策
本行将加强对国家宏观经济政策、产业政策、财政政策、货币政策及国际金融
市场的研究，加大科技投入，在政策允许的范围内探索制度创新和业务创新的新思
路、新方法，为增强本行的竞争实力提供制度保障和业务保障空间。
（十六）内部控制的完整性、合理性和有效性
本行在日常经营管理中注重控制风险，通过采取强化制度管理、完善机构设置、
明确部门岗位职责、规范各项操作、健全安全设施、加强员工法制及职业道德教育、
培训员工业务技能、建立制约机制等措施实施各项控制。
本行的内部控制体现相互制约、规范操作、集体审批、实施再监督等原则。内
部控制涉及业务操作、人员管理、场所安全、会计核算、计算机系统设计、开发及
运行等各方面。
为了保证内部控制的有效性，本行建立了一系列规章制度。在业务操作方面，
本行除制定了《中国民生银行业务操作手册》用以规范全行各类业务操作规程外，
还建立了《中国民生银行统一授信管理办法》、《中国民生银行贷款风险度管理办
法》、《中国民生银行信贷审查委员会工作制度》、《中国民生银行资产负债管理
委员会工作制度》等，巩固了授权授信管理和审贷分离原则，也为提高识别资产风
险状况、制定风险控制措施提供了保证。在人员管理方面，建立了《中国民生银行
强制休假制度》、《中国民生银行离任稽核试行办法》以及信贷人员、国际业务人
员、会计人员《持证上岗制度》等，既建立起监督制约机制，又保证了人员业务技
能。对营业场所、金库及电脑房、档案室的安全标准及进出制定了一系列制度。在
会计核算方面，制定了《中国民生银行会计制度》，并使之不断完善，为更准确、
更及时地反映经营状况和经营成果奠定了基础。在计算机系统设计、开发及运行方
面，制定了《中国民生银行信息系统安全管理办法》等制度，要求在程序设计、开
发过程中实行必要的岗位分离，在业务处理中实行授权操作。除此之外，本行设立
了内部稽核部门和纪检监察部门，制定了《中国民生银行稽核工作制度》、《中国
民生银行执法监察工作操作规程》等制度，对内部控制实施再监督。为了保证内部
控制效果，本行近期制定了《中国民生银行金融违法违规行为处罚办法》，加大了
整治行内违法违规行为的处理力度。
以上各项制度为本行实施业务操作部门、业务主管部门及稽核监督部门三级风
险控制提供了制度保证。
四、股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况表
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
公积金转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
其中：
国有法人股
境内法人持有股份 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计: 1,380,248,376 414,074,513 1,794,322,889
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 350,000,000 105,000,000 455,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计: 350,000,000 105,000,000 455,000,000
三、股份总数： 1,730,248,376 519,074,513 2,249,322,889
注：根据本行股东大会通过并实施的2000年度资本公积金转增股本方案，本行
以2000年末总股本1,730,248,376股为基数，用资本公积金向全体股东按每10 股转
增股本3股，合计转增519,074,513股。
（二） 主要股东持股情况
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例％
1 四川新希望农业股份有限公司 179,426,000 7.98％
2 中国泛海控股有限公司 169,000,000 7.51％
3 东方集团股份有限公司 169,000,000 7.51％
4 中国船东互保协会 143,000,000 6.36％
5 中国乡镇企业投资开发有限公司 130,104,000 5.78％
6 厦门福信集团有限公司 123,890,000 5.51％
7 中国煤炭工业进出口集团公司 117,000,000 5.20％
8 中国有色金属建设股份有限公司 117,000,000 5.20％
9 北京万通实业股份有限公司 96,278,000 4.28％
10 四川南方希望有限公司 84,474,000 3.76％
合计 1,329,172,000 59.09％
注：上述前十名股东均为非流通法人股份，其中四川新希望农业股份有限公司
法人代表刘永好与四川南方希望有限公司法人代表刘畅为父女关系，其他股东之间
本行未知其关联关系。
（三）持股5％以上股东所持股份质押情况
1.中国泛海控股有限公司将所持本行股份13,000万元质押给交通银行北京分行
西单支行，其中：3,600万股质押期限为2000年12月26日至2002年12月26日；3,600
万股质押期限为2000年12月26日至2003年12月26日；1,800万股质押期限为2000 年
12月26日至2004年12月26日；2,200万股质押期限为2001年4月2日至2003年3月25日；
1,800万股质押期限为2001年4月2日至2004年3月25日。
2.厦门福信集团有限公司将所持本行股份8,530万股进行质押，其中：3,000万
股质押给交通银行厦门分行（其中500万股质押期限为2001年1月15日至2001年8 月
17日、2,500万股质押质押期限为2001年1月15日至2002年1月17日）；1,000万股质
押给厦门国际银行，质押期限为2001年3月20日至2003年3月20日；4,530 万股质押
给中国信息信托投资公司，期限为2000年12月29日至2003年12月29日。
五、经营情况的回顾与展望
（一）报告期内主要经营情况
1.主营业务的范围及其经营状况
经中国人民银行批准，本行主营业务主要包括：吸收公众存款；发放短期、中
期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理
兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用
证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国人民银行
批准的其他金融业务。
在董事会的领导下，本行在报告期内继续积极贯彻“团结奋进，开拓创新，培
育人才；严格管理，规范行为，敬业守法；讲究质量，提高效益，健康发展”的“
三十六字”方针，认真落实第二届董事会第三次会议提出的各项业务发展指标，全
行员工努力工作，取得了良好的经营业绩，在激烈的市场竞争中继续保持快速的发
展态势，实现了效益和规模的双增长。主要表现在：
（1）在控制风险的前提下，加大了市场拓展的深度和广度， 各项业务呈现出
快速增长的良好势头。报告期末，本行资产规模突破1,000亿元；上海、北京、 深
圳分行业务发展势头强劲；同业业务、票据业务高速增长；民生借记卡业务量大幅
增长，报告期发卡量增加近100万张。同时，不良贷款比率进一步下降， 风险得到
有效控制。
（2）新设机构建设取得突破，对全行业务实现外延扩张产生重大影响。 报告
期内，本行1家分行试营业、16家支行开业。同时，3家分行已经取得了筹备资格，
正在积极筹备之中。
（3）根据现代商业银行的实际情况和发展要求， 各分行按总行要求并结合自
身情况对员工实行岗位分类管理，进行人力资源的结构性调整，进一步合理配置人
力资源。员工的工作积极性提高，工作效率和效益增长较快。
（4）新一代综合业务“大集中”系统开发完成并一次测试成功， 报告期内已
在大连分行、重庆分行顺利上线运行。下半年，力争该系统在全行上线运行，为本
行拓展各项业务、加强内部控制及提高管理水平提供新一代科技平台。
截止报告期末，本行总资产达1,003.0亿元，实现税后利润3.02亿元， 分别比
去年同期增长107.2％、89.9％；各项存款余额达到748.2亿元，比年初增长41.9％；
各项贷款余额达到472.3亿元，比年初增长35.3％；不良贷款率由年初的4.39 ％下
降至3.93％，为完成全年各项经营目标奠定了基础。
2.对本行利润产生重大影响的其他业务经营活动
本行根据以上经批准的经营范围开展业务活动，存贷款业务、同业存放及拆放
业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本行收入的主要来源。报告期内不存
在对本行利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）投资情况
1.募集资金使用情况
2000年12月4日本行发行人民币普通股所募集资金，扣除发行费用后共计4,088,
745,000元，已全部到位。按照本行招股说明书， 所募集资金已全部用于充实银行
资本金，增强抗风险能力。截止报告期末，本行资本充足率已达到15.31％。 报告
期内募集资金使用情况如下：（1）拨付重庆、西安和福州分行营运资金3.00亿元；
（2）重庆、西安、福州和济南分行办公及营业用房的购置、租赁及装修0.78亿元；
（3）科技更新改造投资0.47亿元；（4）购置办公设备及其他固定资产0.63亿元；
（5）资金营运36.00亿元，既保持了良好的安全性和流动性，又取得了较好的效益。
2.本行在报告期内未进行任何实业投资。
（三）财务状况（单位：人民币千元）
1.主要报表项目及其变动原因
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减％
总资产 100,303,236 67,960,727 47.6
应收款项净额 545,371 539,995 1.0
长期投资 13,185,697 7,676,277 71.8
固定资产 1,103,268 943,995 16.9
长期负债 2,752,660 1,482,578 85.7
股东权益 5,854,450 5,898,282 －0.7
项目 2001年1－6月 2000年1－6月 增减％
主营业务利润 441,232 195,065 126.2
净利润 302,391 159,225 89.9
变动原因说明：
（1）总资产比上年末增长47.6％，主要是由于报告期贷款、 存放中央银行款
项、拆放同业、债券投资的扩大；
（2）应收款项净额比上年末增长1.0％，主要是由于报告期其他应收款增加；
（3）长期投资比上年末增长71.8％，是由于报告期长期债券投资增加；
（4）固定资产比上年末增长16.9％，是由于报告期固定资产购置增加；
（5）长期负债比上年末增长85.7％，主要是由于报告期长期存款增加；
（6）股东权益比上年末减少0.7％，主要是由于报告期进行2000年度股利分配；
（7）主营业务利润比上年同期增长126.2％，主要是由于报告期业务规模增加；
（8）净利润比上年同期增长5.7％，主要是由于报告期业务规模增加。
2.比较式会计报表中变化幅度超过30％的项目及其变动原因
项目 变动幅度 说 明
存放中央银行款项 56.3％ 主要原因是报告期头寸增加
存放同业 87.4％ 主要原因是报告期头寸增加
拆放金融性公司 43.7％ 主要原因是报告期头寸增加
短期贷款 32.3％ 主要原因是报告期贷款业务增加
进出口押汇 419.9％ 主要原因是报告期进出口押汇业务
增加，去年基数较小
贴现 34.6％ 主要原因是报告期贴现业务增加
委托贷款及委托投资 3,271.0％ 主要原因是报告期委托贷款及投资
增加,去年基数较小
买入返售证券 471.9％ 主要原因是报告期头寸增加
中长期贷款 49.8％ 主要原因是报告期贷款业务增加
呆滞贷款 61.7％ 主要原因是报告期贷款逾期180天以
上转为呆滞贷款
长期债券投资 71.8％ 主要原因是报告期购买国债增加
短期存款 42.3％ 主要原因是报告期存款业务增加
短期储蓄存款 31.3％ 主要原因是报告期存款业务增加
财政性存款 33.2％ 主要原因是报告期存款业务增加
同业存放款项 127.1％ 主要原因是报告期同业业务增加
同业拆入 －58.9％ 主要原因是报告期同业拆入减少
卖出回购证券款 320.0％ 主要原因是报告期债券回购筹资增加
委托资金 3,264.0％ 主要原因是报告期委托资金增加，去
年基数较小
存入短期保证金 35.5％ 主要原因是报告期存款增加
应付利息 55.1％ 主要原因是报告期存款增加
应付福利费 45.5％ 主要原因是报告期计提职工福利费增加
其他应付款 77.6％ 主要原因是报告期在途头寸增加
预提费用 －49.2％ 主要原因是报告期支付费用增加
长期存款 124.5％ 主要原因是报告期存款业务增加
股本 30.0％ 主要原因是报告期资本公积转增股本
利息收入 114.1％ 主要原因是报告期贷款业务增加
金融机构往来收入 112.9％ 主要原因是报告期同业往来业务增加
手续费收入 278.3％ 主要原因是报告期中间业务增加
汇兑收益 1,246.2％ 主要原因是报告期汇兑业务增加，去
年同期数字较小
投资收益 37.6％ 主要原因是报告期长期投资增加
其他营业收入 －41.4％ 主要原因是报告期咨询收入减少
利息支出 94.3％ 主要原因是报告期存款业务增加
金融机构往来支出 212.3％ 主要原因是报告期同业往来业务增加
手续费支出 90.8％ 主要原因是报告期中间业务增加
营业费用 72.5％ 主要原因是报告期机构及业务增加
其他营业支出 64.7％ 主要原因是报告期计提呆帐准备金
及固定资产折旧费增加
营业税金及附加 84.3％ 主要原因是报告期利息收入增加
营业外收入 88.0％ 主要原因是报告期结算罚款收入增加
所得税 294.6％ 主要原因是报告期利润增加
（四）经营环境以及宏观政策、法规的重大变动及其影响
根据国家有关部门的通知，从今年起在三年内金融企业营业税税率将由8 ％下
调到5％，该项税收政策变动将对本行经营收益产生积极影响， 据此预计今年本行
经营收益有可能提高2.8％左右。本行已于2001年4月7日在《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券时报》上公告该事项。
根据财政部《关于印发〈企业会计制度〉的通知》（财会[2000]25号，2000年
12月29日）的规定，股份有限公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》。根据
财政部《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》（财会[2001]17号，
2001年2月26日），股份制金融企业除基本经营业务外的其他业务， 执行《企业会
计制度》。本行自2001年1月1日起执行《企业会计制度》。
《企业会计制度》第50条规定：“除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生
的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产
经营当月的损益”。在执行《企业会计制度》时，如何处理尚未摊销的开办费余额，
财政部在《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》（财会[2001]43号）中
规定：“如果未摊销的开办费余额较大，直接将其余额转入当期损益对公司的利润
产生重大影响的，可采用追溯调整法进行处理”。2000年12月31日，本行尚未摊销
的开办费余额为9,739万元，根据以上规定本行进行了追溯调整，影响本行2000 年
12月31日未分配利润减少7,915万元， 本行将召开董事会和股东大会决定弥补累计
亏损的方式。同时，本行报告期发生的分支机构开办费，按照以上规定已计入报告
期费用，此项政策变动影响本行报告期收益减少1,317万元。
（五）下半年计划
1.积极拓展市场。面对金融市场激烈竞争的格局，要进一步调整工作思路，以
市场为中心，以客户为主体，不断扩大在当地的市场份额。同时，要加大同业业务、
票据业务、个人业务的拓展力度，逐步形成民生银行的业务特色和市场规模。
2.不断开拓业务。下半年，全力推出“集团网”、“联名卡”、“银证通”三
大品牌。要加大市场营销力度，扩大民生银行的客户群，增加基本客户数量。同时，
以新一代综合业务系统为基础，加速开发相关业务品种。进一步扩大中间业务的份
额。
3.提高服务水平。以客户为中心，围绕客户需求，积极推出符合客户需求的金
融产品；创建新型的柜台服务模式；加速自助设备的购置和推广，全面提升客户服
务的水平。
4.加大不良资产清收力度。实行“一把手”工程，对大额不良资产逐笔明确清
收方案，落实责任，对于新增贷款严格各项管理考核制度，切实控制资产风险。
5.继续加速机构发展。下半年，力争包括3家分行和10家支行在内的13 家新设
机构的开业，同时，推出新的等级支行制度。加强原有营业机构网点的建设，进一
步提高营业网点的创利能力。
6.认真学习江泽民总书记“七一”重要讲话，加强党建和政治思想工作，用“
三个代表”的重要思想指导全行各项工作，并以此为契机强化员工的政治思想和职
业道德教育，提高全体员工的政治思想水平、职业道德和业务素质，逐步建立以先
进生产力、先进文化为基础的、体现民生银行全体员工精神面貌的民生文化。
六、重要事项
（一）本行中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（二）本行上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
本行2000 年度利润分配方案和公积金转增股本方案已经股东大会通过， 即以
2000年末总股本1,730,248,376股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00 元
（含税）；以2000年末总股本1,730,248,376股为基数， 用资本公积金向全体股东
按每10股转增股本3股。股权登记日为2001年5月30日，除权除息日及转增股上市交
易日为2001年5月31日；现金红利发放日为2001年6月8日。公告刊登于2001年5月24
日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。该两个方案已分别于5 月
31日和6月8日实施。
（三）重大诉讼、仲裁事项
1.报告期内，本行无重大诉讼及仲裁事项。
2.本行首次发行时招股说明书及上年度年度报告中所披露的本行诉香港常亮实
业有限公司信用证纠纷一案，现涉讼各方在最高人民法院的主持下，已于 2001年6
月29日签订了和解协议。该和解协议履行后，本行因该信用证而引起的或有负债即
可解除。
（四）本行在报告期内无收购兼并、资产重组事项。
（五）重大关联交易事项
本行不存在控制关系的关联方。本行贷款按中国人民银行规定的利率发放，拆
放系按同业拆借市场利率拆放。所有关联方贷款、资金拆借均按相关法律规定及本
行贷款条件、审核程序进行发放，并正常还本付息，对本行的利润无任何负面影响。
持有本行5％及5％以上股份股东及其全资子公司贷款情况如下（单位：人民币
元）：
关联单位名称 持有本行 2001年6月30日 担保
股权数（股） 贷款余额（元） 方式
中国船东互保协会 143,000,000 10,000,000 质押
中国乡镇企业投资开发有限公司 130,104,000 30,000,000 保证
厦门福信集团有限公司 123,890,000 32,000,000 抵押
另外，山东泛海集团公司以抵押方式贷款5,000万元，目前贷款余额为5,000万
元。山东泛海集团公司为本行股东中国泛海控股有限公司的控股公司。
（六）报告期内，本行相对于控股股东完全做到人员独立、资产完整、财务独
立。
（七）报告期内，本行未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁本行资产的事项。
（八）报告期内，本行根据股东大会决议，继续聘请普华永道国际会计公司担
任本行年报审计机构，其国内成员所普华永道中天会计师事务所有限公司担任本行
按国内会计准则编制年报的审计机构。
（九）其他重大合同及其履行情况
本行于报告期内购置三家新设分行营业用房，合同金额共计9,106万元。
（十）报告期内，本行无对外担保事项。
（十一）报告期内，本行无更改名称或股票简称的情况。
（十二）其他重大事项
1.本行实行资本公积金转增股本方案后，本行总股本由1,730,248,376 股变更
为2,249,322,889股，工商登记变更手续正在办理之中。
2.原有股东承担本行不良资产承诺的执行情况
本行根据2000年股东大会《关于1999年度利润分配方案的决议》和《关于由老
股东承担1999年12月31日前不良资产风险的议案的决议》，报告期内未对1999年度
应由原股东分享的未分配利润159,832,408元进行分配。
七、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
普华永道审字(2001)第1128号
中国民生银行股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵行2001年6月30日的资产负债表及2001 上半年度的利
润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵行负责，我们的责任是对这些
会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行
的。在审计过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认
为必要的审计程序。
我们认为，上述贵行会计报表符合中华人民共和国财政部制订的《企业会计准
则》、《企业会计制度》及《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地
反映了贵行2001年6月30日的财务状况和2001上半年度的经营成果及现金流量情况，
会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
普华永道中天 注册会计师 注册会计师
会计师事务所有限公司 周忠惠 王笑
2001年8月20日
（二）会计报表（见附件一）
（三）会计报表附注
1.本行执行中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁发的《企业会计
准 则》、《企业会计制度》及其补充规定， 以及财政部和中国人民银行联合颁发
的《金融企业会计制度》及其他相关规定。本会计报表的附注的披露同时也遵照了
中国证监会颁发的《公开发行证券公司信息披露编报规则第2 号－商业银行财务报
表附注特别规定》。
2.会计政策变更
本行原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号《关于
印发〈企业会计制度〉的通知》及财会字[2001]7 号《关于印发〈企业会计准则之
无形资产〉等八项准则的通知》，本行已于2001年1月1日起执行了上述新制度，同
时根据财政部[2001]财会(17)号及中国证监会[2001]证监会计字14号的要求，对开
办费会计政策进行了变更并作出相应追溯调整。自2001年1月1日起，对于本行各分
支机构的开办费用，应在其正式开始营业的当月一次计入营业费用。由于本行尚未
摊销的开办费余额较大，因而本行对以前年度利润表及资产负债表进行了追溯调整。
2001上半年度因冲销开办费而调减税前利润计13,169,625元，同时因对以前年度开
办费进行追溯调整而调减2000年税前利润计24,915,574元，调减2000年初留存收益
72,473,597元，其中：未分配利润调减57,978,879元，盈余公积(包括法定公益金)
调减14,494,718元。
（四）补充财务报告附注
本2001上半年度的会计报表采用了2000年度会计报表中的年度数据作为本上半
年度相应报表的对比数字。按照《国际会计准则》的要求， 2001 上半年度应采用
2000上半年度的相应利润表、所有者权益变动表和现金流量表中的数据作为对比数
字。除此之外，本会计报表均以《国际会计准则》为编制基础。
本会计报表除对待出售证券及交易证券按公允价值计量外，其他项目均按历史
成本原则计量。
2001年本行开始采用《国际会计准则》第39号“金融工具：确认及计量”。采
用该准则对会计报表的影响已经反映在所有者权益变动表中。详细说明请见金融工
具、交易证券、投资证券、贷款及贷款损失准备金等项目的会计原则。在本行采用
《国际会计准则》第39号之前，除了交易证券之外的其他项目均按摊余成本扣减永
久性减值准备后的净额反映。该号准则采用后，本行已按该准则要求进行了相应处
理，但对期初对比数字并未采用该准则进行追溯调整。
八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报
表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿；
（五）公司章程。
中国民生银行股份有限公司董事会
2001年8月24日
附件一：会计报表
附件二：内部控制评价报告
附 录：补充财务报表
附件一：会计报表
附件二：内部控制评价报告
致民生银行董事会：
我们审计了中国民生银行（以下简称“贵行”）2001上半年度的会计报表，并
于2001年8月20日出具了无保留意见的审计报告。结合审计程序， 我们还审查和评
估了一些内部控制关键领域，例如信贷风险控制及管理、投资风险控制及管理和会
计系统及核算方法等方面，此项工作旨在帮助我们确定审计程序，以便对会计报表
发表审计意见，而并非对内部管理及控制结构作出保证。
如前所述，我们对内部控制结构的检查，并非是对贵行内部管理及控制结构作
出保证，也不可能披露内部控制及管理中所有的可能会被视为重大缺陷的事项。内
部控制的重大缺陷是指尽管设计或实施中一个或多个内部控制关键要素仍不能减少
因错误或违规而产生的风险，并且这种风险情况可能会对经审计的会计报表产生重
大影响，既使贵行的职员在正常操作的情况下尽其职责，在一定期间也难以避免。
在审计过程中，我们并未发现内部控制结构和运行方面包含前述类型的重大缺陷。
此致
商祺!
普华永道中天
会计师事务所有限公司
中国上海
2001年8月20日
中国民生银行股份有限公司
2001年6月30日资产负债表
会商银01表
单位：人民币元
资产 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产：
现金及银行存款 283,735,517 234,501,810
存放中央银行款项 16,872,230,717 10,794,729,730
存放同业款项 9,866,049,711 5,264,642,637
拆放同业 4,866,047,837 3,853,102,744
拆放金融性公司 2,714,657,178 1,889,299,293
短期贷款 33,647,376,735 25,427,186,033
进出口押汇 415,654,626 79,956,270
应收利息净额 350,705,817 358,368,143
其他应收款净额 194,665,450 181,627,059
贴现 4,282,934,247 3,182,498,131
短期投资 441,101,809 419,066,429
委托贷款及委托投资 421,370,104 12,500,000
代理证券 - 2,715,200
买入返售证券 1,830,000,000 320,000,000
待摊费用 15,680,683 -
一年内到期的长期债券投资 1,208,840,634 1,219,164,519
流动资产合计 77,411,051,065 53,239,357,998
长期资产：
中长期贷款 7,021,269,386 4,687,390,451
逾期贷款 530,866,769 711,640,999
呆滞贷款 1,327,009,851 820,507,016
减：贷款呆帐准备 (593,486,406) (469,526,211)
长期债券投资 13,185,696,864 7,676,277,030
减：长期投资减值准备 (40,048,935) (26,431,095)
长期投资净额 13,145,647,929 7,649,845,935
固定资产原价 1,103,267,934 943,995,065
减：累计折旧 (217,387,539) (186,566,317)
固定资产净值 885,880,395 757,428,748
在建工程 163,331,666 155,775,409
长期资产合计 22,480,519,590 14,313,062,347
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 155,082,957 133,224,150
待处理抵债资产 256,582,529 275,082,529
无形资产及其他资产合计 411,665,486 408,306,679
资产总计 100,303,236,141 67,960,727,024
流动负债：
短期存款 61,035,291,236 42,892,913,940
短期储蓄存款 4,604,229,227 3,506,652,286
财政性存款 33,723 25,315
向中央银行借款 500,000,000 -
同业存放款项 15,041,438,541 6,621,823,151
同业拆入 250,000,000 608,000,000
卖出回购证券款 840,000,000 200,000,000
汇出汇款 530,661,912 585,251,679
应解汇款及临时存款 628,159,762 551,109,251
委托资金 420,500,000 12,500,000
存入短期保证金 5,799,392,166 4,281,555,887
代理兑付证券 - 5,573,200
应付利息 440,316,597 283,865,114
应付工资 50,029,737 46,857,758
应付福利费 12,789,931 8,789,043
应交税金 172,576,965 191,291,156
其他应付款 1,362,333,883 767,165,684
预提费用 8,371,789 16,493,239
流动负债合计 91,696,125,469 60,579,866,703
长期负债：
长期存款 2,155,854,398 960,210,387
长期储蓄存款 546,431,598 455,844,741
存入长期保证金 50,374,270 66,523,000
长期负债合计 2,752,660,266 1,482,578,128
负债合计 94,448,785,735 62,062,444,831
股东权益：
股本 2,249,322,889 1,730,248,376
资本公积 3,233,808,393 3,752,882,906
盈余公积 129,990,241 129,990,241
其中：法定公益金 76,822,196 76,822,196
未分配利润 241,746,138 285,577,925
资本折算差额 (417,255) (417,255)
股东权益合计 5,854,450,406 5,898,282,193
负债和股东权益总计 100,303,236,141 67,960,727,024
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
法定代表人：经叔平行长：董文标财务负责人：张月波
附录： 补充财务报表－资产负债表
2001年6月30日
中国民生银行股份有限公司 (货币单位：人民币千元)
附注 2001年6月30日 2000年12月31日
资产现金及存放同业款项 6 10,149,785 5,499,144
存放中央银行款项 7 16,872,231 10,794,730
交易证券 10 - 419,066
票据贴现 4,282,934 3,182,498
买入返售证券 1,830,000 320,000
贷款 9 50,522,882 37,469,083
贷款损失准备金 9 (1,650,000) (1,400,000)
投资证券
-待出售证券 10 2,596,801 -
-持有到期证券 10 12,084,540 8,669,547
应收利息和其他应收款 703,997 763,605
固定资产，净值 11 1,149,414 1,002,391
递延税资产 12 266,009 256,489
其他资产 13 303,572 327,857
资产合计 99,112,165 67,304,410
负债及所有者权益
负债
存款 14 74,819,766 52,714,835
同业存放款项 15,041,439 6,621,823
向中央银行及其他银行借款 15 750,000 608,000
卖出回购证券 840,000 200,000
汇出汇款 530,662 585,252
其他负债 16 2,047,847 1,332,535
负债合计 94,029,714 62,062,445
所有者权益
股本 17 2,249,323 1,730,248
资本公积金 17 3,233,808 3,752,883
盈余公积金 18 129,990 129,990
其中：法定公益金 18 76,882 76,882
累计亏损 (53) (368,272)
未实现待出售证券收益，税后 2,898 -
资本折算差额 (2,884)
所有者权益合计 5,082,451 5,241,965
负债及所有者权益合计 99,112,165 67,304,410
附录：