新疆屯河投资股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司财务会计报告已经深圳同人会计师事务所审计并出具了有解释性说明的审
计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 新疆屯河投资股份有限公司
A股简称：新疆屯河
A股代码：600737
公司法定英文名称：Xinjiang Tunhe Investment Co.,Itd.
英文名称缩写：
（二） 公司注册地址：新疆昌吉市河滩北路8号
公司办公地址：新疆昌吉市乌伊东路33号
邮政编码：831100
公司网址：HTTP://WWW.TUNHE.COM
（三） 法定代表人姓名：何贵品
（四） 公司董事会秘书：刘涛
联系电话：0994-2350079
传真：0994-2337689
电子信箱：build-cj@mail.xj.cninfo.net
联系地址：新疆昌吉市乌伊东路33号
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：公司董事会办公室
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围：番茄、番茄制品、其他农副产品〔除粮、棉〕、食用油的加
工、制造及销售，水泥及其制品、活性石灰的制造及销售，汽车货运，本企业产品
及相关技术出口，本企业生产科研所需原辅材料、机械配件、仪器仪表、零配件及
相关技术进出口，技术咨询。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 40,910,211.47 44,896,467.87
扣除非经常性损益后的 39,018,839.12 44,727,763.63
净利润*
总资产 2,264,560,116.20 1,910,917,770.78
资产负债率(%) 60.92 56.24
股东权益(不含少数股东 877,206,135.46 836,295,923.99
权益)
每股收益 0.107 0.234
报告期末至披露日股份 0.107 0.234
变动后每股收益
净资产收益率(%) 4.664 5.740
每股净资产 2.287 2.180
调整后每股净资产 2.280 2.160
报告期末至披露日股本 2.287 2.180
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 0.237 0.156
金流量净额
单位：元
项目 2000年末
净利润 91,857,924.47
扣除非经常性损益后的净利润 84,915,502.42
每股收益 0.24
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.24
净资产收益率(%) 10.98
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
补贴收入 308,204.21
营业外收支净额 1,011,168.14
支付的资金占用费 572,880.00
境内外报表差异说明:
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[报告期末股东权益－三年以上的应收款项净额－待处理
(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额] ÷报告
期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润÷报告期末股东权益×100%
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额÷报告期末
普通股股份数
资产负债率=报告期末负债余额÷报告期末资产总额×100%
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式：
ROE= P÷(EO+NP÷2+ Ei×Mi÷Mo－Ej×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei 为报告期发
行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报
告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产
下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式：
EPS= P÷(SO+ S1+ Si×Mi÷Mo－Sj×Mj÷Mo )
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为
报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起
至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期公 增 本期其 期末数
配股 送股 积金转 发 他变动
增股本
一、尚未
流通股份
1、发起 19,015.20 19,015.20
人股份
国家拥有
股份
境内法人 19,015.20 19,015.20
持有股份
境外法人
持有股份
其他
2、募集
法人股
3、内部
职工股
4、优先 2,397.51 -2,397.51
股或其他
尚未流通 21,412.71 -2,397.51 19,015.20
股份合计
二、已流
通股份
1、境内 16,949.40 2,397.51 19,346.91
上市的人
民币普通
股
2、境内
上市外资
股
3、境外
上市外资
股
4、其他
已流通股 16,949.40 2,397.51 19,346.91
份合计
三、股份 38,362.11 38,362.11
总数
本期股份总数及结构变动情况说明：
注：根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知》和
上海证券交易所安排，本公司转配股23,975,050股已于2001年1月12日上市流通。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股 本期持股 持股占总 持有股份 股份性
次 数（股） 变动增减 股本比例 的质押或 质
情况 (%) 冻结情况
（+-）
1 新疆屯河集团有 58,123,200 15.15 法人股
限责任公司
2 新疆八一钢铁 29,116,800 7.59 法人股
(集团)有限责任
公司
3 新疆三维投资有 28,400,000 7.40 法人股
限责任公司
4 新疆德隆(集团) 28,209,600 7.36 法人股
有限责任公司
5 上海创基投资发 28,000,000 7.30 法人股
展有限公司
6 新疆石油管理局 18,302,400 4.77 法人股
7 绿松石 5,438,103 1.42 流通股
8 戴令军 984,706 0.26 流通股
9 南光实业 978,800 0.26 流通股
10 郭爱梅 841,600 0.22 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
注：(1)持股5%(含5%)以上的法人股股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
(2)新疆三维投资有限责任公司、新疆德隆(集团) 有限责任公司是新疆屯河集
团有限责任公司的股东。其余股东间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
报告期内公司主营业务的范围：番茄酱、水泥的生产和销售及其他农副产品的
经营和销售。
2001年上半年，随着公司产业结构的调整，公司已经初步完成了主营业务的转
变，由原来主要从事水泥、番茄制品的生产和销售到现在主要从事番茄制品、果蔬
饮料的生产和销售。
(1)在番茄酱国际市场持续疲软的情况下， 公司本期的销售量比去年同期有了
显著的提高，1-6月，番茄制品销售实现主营业务收入18232.88万元， 实现主营业
务利润2823.19万元，农副产品销售实现主营业务收入5769.23万元，实现主营业务
利润1923.08万元。
(2)从番茄原料入手，从加大内部管理和科技投入入手，贯彻模式化栽培， 提
高番茄原料质量，从源头上为建立竞争优势创造条件。以质量为管理中心，通过质
量控制来实施对企业的管理，由内向外规范、完善质量保障体系，进一步提高质量
管理工作的档次，进一步提高质量管理工作的档次，使质量管理工作与国际接轨。
(3)、加大了对市场信息的调研和分析，建立经常性的市场趋势分析， 从而加
强客户需求的了解，并指导生产，借助多种现代手段，增强企业的信息处理能力，
逐步提高市场的应变速度。
(4)、适应公司转变为投资公司的需要， 对公司原有的组织机构进行了调整，
从而更加体现精简高效的组织体系，突出投资控股、行业研究与战略管理、人力资
本调配等功能。
（二）、公司投资情况
1、尚未使用的募集资金去向：
本报告期内公司无募集资金和结转到本年度内使用的募集资金。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
(1)投资6000万元认购新世纪金融租赁有限责任公司2001年的增资扩股。 经中
国人民银行上海分行批准，新世纪金融租赁有限责任公司进行增资扩股，注册资本
从134,915,000.00元增加为500,000,000.00元，其中包括新世纪金融租赁有限责任
公司于2001年6月8日经股东会决议通过85,000.00元资本公积金转增股本部分， 本
公司股权投资比例由原31.47%下降为20.50%。上述增资事宜已经上海众华沪银会计
师事务所有限公司出具验资报告，增资后的营业执照、工商登记变更等手续尚在办
理之中。
(2)投资1290.94万元受让新疆昌吉糖厂持有的新疆昌通番茄制品有限责任公司
15.93%的股权。根据新疆昌通番茄制品有限责任公司2001年临时股东会决议，并经
新疆维吾尔自治区高级人民法院(2000)新执字第34-1号民事裁定书裁定，本公司以
经新疆华西会计师事务所验证的2001年3月31 日新疆昌通番茄制品有限责任公司的
净资产价值认p (5)…股东新疆通商进出口公司持有的新疆昌通番茄制品
有限责任公司3.32%的股权，投资金额为237万元，以上两项合计投资1527.94万元。
本公司原持有新疆昌通番茄制品有限责任公司80.75%的股权，完成以上两项股权转
让后，本公司已取得新疆昌通番茄制品有限责任公司100％的股权。2001年6月15日
新疆昌通番茄制品有限责任公司取消法人资格，更名为新疆屯河投资股份有限公司
昌通番茄制品分公司，并领取了非企业法人营业执照。
(3)公司与北京炎黄大厦有限公司签定商品房买卖合同， 以银行按揭贷款的方
式分期购买商品房共计1333.24万元，截止2001年6月30日止，已支付了400.24万元，
尚有9,330,000.00元未支付。
(4)公司所属分公司活性石灰厂在报告期内进行石灰窑环保技改项目， 计划投
资584万元，本报告期内实际投资217.15万元。到目前为止， 本技改项目已经基本
完工。
(5)投资177万元受让新疆华新番茄制品有限责任公司持有的新疆屯河华新番茄
制品有限责任公司8.85％的股权。本公司原持有新疆屯河华新番茄制品有限责任公
司90%的股权，至此，公司共持有新疆屯河华新番茄制品有限责任公司98.85% 的股
权。
(三)公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因：
指标项目 2001年中期(或期末) 2000年中期(或年末) 增减变动＋－
总资产 2264560116.20 1910917770.78 353642345.42
应收款项 155869487.44 125292400.87 30577086.57
存货 224238570.14 322228013.91 -97989443.77
长期投资 681271729.33 594297018.78 86974710.55
固定资产 684003070.36 678004187.74 5998882.62
长期负债 20000000.00 290052025.50 -270052025.50
股东权益 877206135.46 836295923.99 40910211.47
主营业务利润 54048320.17 72573799.95 -18525479.78
净利润 40910211.47 44896467.87 -3986256.40
上述各项变动原因及其他异常报表项目说明：
（1）总资产增加的主要原因是：流动资产和长期股权投资增加所致。
（2）应收款项增加的主要原因是：应收帐款、其他应收款增加所致。
（3）存货减少的主要原因是：销售增加所致。
（4）长期投资增加的主要原因是：股权投资增加所致。
（5）固定资产增加的主要原因是：在建工程增加所致。
（6）长期负债减少的主要原因是：长期借款减少所致。
（7）股东权益增加的主要原因是：净利润的增加所致。
（8）主营业务利润减少的主要原因是：产品销售毛利率下降所致。
（9）净利润减少的主要原因是：主营业务利润减少，财务费用增加所致。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
借助国家西部大开发的政策，公司制订了新的战略规划，将继续依托新疆独特
的资源优势，促进农业产业化升级和发展，提高新疆特别是少数民族聚集地区的经
济发展，引导农民脱贫致富。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)加强对市场研究和开拓的力度，树立"顾客需求" 为导向的市场营销观念，
最大限度地满足不同顾客又对产品的不同需求，同时提供与之产品相配套的售后服
务。对市场进行细分，对不同地区选择正确的销售渠道，制订长期稳定的发展战略，
建立高素质的销售队伍，树立良好的企业形象。
(2)在下半年的番茄生产期，建立健全完善、严密的产品质量控制体系， 从原
料的采购、生产过程的管理、产品质量的管理形成一套严密的管理体系，确保产品
为特色产品，成为真正的绿色食品。
(3)随着北京汇源饮料食品集团有限公司的成立， 下半年公司将全面介入果蔬
汁饮料行业，要充分利用汇源的品牌、市场营销网络等的优势，发挥出强强联合的
作用，达到"双赢"，对公司大食品战略的实施起着十分重要地促进作用。
(4)发挥战略管理功能，培养战略控制力和核心竞争能力，促进公司持续、 稳
定的经营，为公司以后的可持续发展提供强大的动力和有效的保障。
(5)、加快人才引进和培训，提高员工素质。下半年主要做好薪酬改革、 绩效
考核、跟踪培养、强化培训等工作，有计划地培养管理干部，提高经营管理素质和
决策用人的操作水平。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告
期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
2001年1月， 本公司分别与新疆焉耆糖厂和新疆奇台糖厂签订白糖购销协议，
本报告期内本公司分别向新疆焉耆糖厂和奇台糖厂购买7000吨白砂糖和8000吨白砂
糖，共计45,000,000.00元，2001年5月，新疆奇台糖厂被本公司第一大股东新疆屯
河集团有限责任公司收购，变更为新疆屯河集团有限责任公司奇台县食品分公司。
2001年6月， 新疆焉耆糖厂被本公司第一大股东新疆屯河集团有限责任公司收购，
变更为新疆屯河集团有限责任公司焉耆食品分公司。
2、其他重大关联交易：
(1) 本报告期内本公司向第一大股东新疆屯河集团有限责任公司支付资金占用
费572,880.00元。
(2)根据本公司与新疆屯河水泥有限责任公司签定的土地租赁协议， 新疆屯河
水泥有限责任公司向本公司租入经营用土地411,697.00平方米，租赁期40年，新疆
屯河水泥有限责任公司每年向本公司支付土地使用费250,000.00元。
(3)根据本公司与屯河集团签定的房屋租赁合同， 本公司向屯河集团租用屯河
集团大楼1,573.34平方米，租赁期10年， 本公司每年向屯河集团支付租金计 125
,000.00元。
(4)根据本公司与新疆德隆(集团)有限责任公司、 屯河集团和新疆屯河水泥有
限责任公司签定的担保协议，截至2001年6月30日止， 新疆德隆（集团）有限责任
公司已为本公司80,000,000.00元的短期借款提供担保，屯河集团已为本公司 376
,600,000.00元的长期借款提供担保，其中356,600,000.00 元的借款将在一年内到
期。另本公司为新疆屯河水泥有限责任公司提供价值20,000,000.00元的担保.
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总经理及高级管理
人员均在本公司领取报酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司在资产方面与控股股东完全分开，公司拥有独立的生产系统、辅助系统和
配套设施，公司独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产，有独立的采购、销售
系统。不存在资产被控股股东占用的情况。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立
在银行开户。
（六）、公司对外担保事项：
截至2001年 6月30日止，本公司分别为新疆新欧奶业发展有限公司、吉木萨尔
县公有资产投资管理中心、新疆屯河水泥有限责任公司提供担保4,950,000.00元，
3,000,000.00元和20,000,000.00元，共计27,950,000.00人民币元。
（七）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内，公司没有更改名称或股票简称。
（八）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（九）、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或
有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明：
本公司董事会认为五洲联合会计师事务所(新疆华西分所)是经中国证监会批准
的有证券业务资格的会计师事务所,其为新疆金新信托投资股份有限公司、 新疆屯
河水泥有限责任公司出具了无保留意见的审计报告，本公司据此调整了2001年 1-6
月的投资收益，本公司在新疆金新信托投资股份有限公司所占股权比例为37.69%，
按权益法核算2001年1-6月的投资收益为14,444,457.19元。本公司在新疆屯河水泥
有限责任公司所占股权比例为49%，按权益法核算2001年1-6月的投资收益为10,780,
832.74元。
（十）、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或
有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明：
深圳同人会计师事务所为公司出具了无保留意见有解释性意见的审计报告，公
司董事会已进行了说明，监事会同意董事会的说明。
（十一）、报告期内本公司无委托理财事宜。
（十二）、其它重大事项：
1、2001年5月15日，本公司临时股东大会通过了合资组建北京汇源饮料食品集
团有限公司（以下简称"汇源公司"）的议案，该公司拟定注册资本833,360,000.00
人民币元，本公司以现金方式出资510,000,000.00人民币元，以1.2:1 的比例折算
权益份额，占汇源公司权益比例为51%。截至2001年6月30日止, 本公司已支付投资
款370,000,000.00人民币元。2001年7月，本公司已支付剩余投资款计140,000,000.
00元，汇源公司实收资本业经岳华会计师事务所出具验资报告岳总验字（2001）第
A024号，目前汇源公司已取得了营业执照。
2、投资6000万元认购新世纪金融租赁有限责任公司2001年的增资扩股。 经中
国人民银行上海分行批准，新世纪金融租赁有限责任公司进行增资扩股，注册资本
从134,915,000.00元增加为500,000,000.00元，其中包括新世纪金融租赁有限责任
公司于2001年6月8日经股东会决议通过85,000.00元资本公积金转增股本部分， 本
公司股权投资比例由原31.47%下降为20.50%。上述增资事宜已经上海众华沪银会计
师事务所有限公司出具验资报告沪众会字（2001）第YB0040号，增资后的营业执照、
工商登记变更等手续尚在办理之中。
3、投资1290.94万元受让新疆昌吉糖厂持有的新疆昌通番茄制品有限责任公司
15.93%的股权。根据新疆昌通番茄制品责任公司2001年临时股东会决议，并经新疆
维吾尔自治区高级人民法院(2000)新执字第34-1号民事裁定书裁定，本公司以经新
疆华西会计师事务所验证的2001年3月31 日新疆昌通番茄制品有限责任公司的净资
产价值认购被法院冻结的原股东新疆通商进出口公司持有的新疆昌通番茄制品有限
责任公司3.32%的股权，投资金额为237万元，以上两项合计投资1527.94万元。 本
公司原持有新疆昌通番茄制品有限责任公司80.75%的股权，完成以上两项股权转让
后，本公司已取得新疆昌通番茄制品有限责任公司100％的股权。2001年6月15日新
疆昌通番茄制品有限责任公司取消法人资格，更名为新疆屯河投资股份有限公司昌
通番茄制品分公司，并领取了非企业法人营业执照。
4、公司与北京炎黄大厦有限公司签定商品房买卖合同， 以银行按揭贷款的方
式分期购买商品房共计1333.24万元，截止2001年6月30日止，已支付了400.24万元，
尚有9,330,000.00元未支付。
5、公司所属分公司活性石灰厂在报告期内进行石灰窑环保技改项目， 计划投
资584万元，本报告期内实际投资217.15万元。到目前为止， 本技改项目已经基本
完工。
6、投资177万元受让新疆华新番茄制品有限责任公司持有的新疆屯河华新番茄
制品有限责任公司8.85％的股权。本公司原持有新疆屯河华新番茄制品有限责任公
司90%的股权，至此，公司共持有新疆屯河华新番茄制品有限责任公司98.85% 的股
权。
六、财务报告
境内审计报告会计师事务所：深圳同人会计师事务所
境内审计报告签名注册会计师：胡应福 杨健
审计报告中解释性说明或保留意见影响金额：2,522.53万元
审计报告：
中国 新疆
新疆屯河投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2001年6月30日的合并资产负债表和母公司的资
产负债表，2001年 1- 6 月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，
2001年1-6月的合并现金流量表和母公司的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负
责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会
计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情际取得的价款的差额确认为当期投资收（损）益。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资类别计算其市价低于成本
的差额作为短期投资跌价准备，并计入当期损益公允地反映了 贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年 1-6
月经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
如附注五.29所述, 贵公司的联营公司-新疆金新信托投资股份有限公司、 新
疆屯河水泥有限责任公司2001年1至6月会计报表业经五洲联合会计师事务所（新疆
华西分所）审计并出具无保留意见的审计报告， 贵公司据此已审会计报表调整了
2001年1至6月的投资收益。
深圳同人会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡应福
中国注册会计师 杨 健
2001年8月15日
新疆屯河投资股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、不符合会计核算前提的说明：
本公司无不符合会计核算前提的说明。
2、重要会计政策和会计估计说明：
(1)、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(2)、会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
（4）、记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均
按取得时的实际成本计价。
（5）、外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公
布的市场汇价的中间价("市场汇价")折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中
的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及
固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损益。
（6）、现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
（7）、坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍
无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；
或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收
款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上，该等应收款项列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按帐龄分
析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括
应收帐款和其他应收款）的余额，规定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）
以内的计提0.5%；逾期1-2年的计提5%；逾期2-3年的计提10%；逾期3-4年计提20%；
逾期4-5年的计提50%；逾期5年以上的计提100%，并计入当期损益。
（8）、存货核算方法
本公司的存货分为原材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、产成品及委
托代销商品七大类,各类存货的取得以实际成本计价， 发出存货的成本以加权平均
法计算确定。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。
低值易耗品于领用时一次性摊销。
包装物于领用时采用加权平均法计算发出成本。
存货跌价准备，以决算日可变现净值低于存货成本计算的差额提取存货跌价准
备，存货跌价损失计入当期损益。
存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用
后的价值确定。
存货的细节在（五）.注5中表述。
（9）、短期投资核算方法
短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告尚未领取的现金或已
到期尚未领取的利息计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时
实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时
冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期
投资时，将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资收（损）益。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资类别计算其市价低于成本
的差额作为短期投资跌价准备，并计入当期损益。本公司本期无短期投资，故亦无
短期投资跌价准备。
（10）、长期投资核算方法
①长期债权投资：本公司债权投资取得时按实际成本计价。
②长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股
利后计价入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入
帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享
有被投资单位所有者权益中所占份额的差额，自形成月份起分10年平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、
无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时
确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额部分冲减投资成本；对
被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权
后被投资公司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益
变动，相应调整投资成本。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可
收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其
差额作为长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，
计入当期损益。本公司本期未发现长期股权投资出现上述状况，故未计提长期投资
减值准备。
长期投资的细节在（五）.注7中表述。
（11）、固定资产计价和折旧方法
①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及
其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2
,000元以上，使用期限超过二年的物品。
②固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司子公司设立时各方股东
投入的固定资产按业经评估机构评估并经股东各方协商确认计价。
③固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类
别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。已计提减值准
备的固定资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净
值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累
计折旧不作调整。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率%
房屋建筑物 38-24 2.5-4.0
机器设备 12-8 8.0-12
运输设备 12-5 8.0-19.2
其他设备 16-5 6.0-19.2
④固定资产减值准备的确认标准和计提方法：
决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面
价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的
使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产
实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。
固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值；
②由于技术进步等原因，已不能继续使用；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计
提折旧。
固定资产及其折旧的细节在（五）.注10、11、12中表述。
（12）、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，
确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值
准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益
具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在建工程减值准备，计
入当年度（期）损益。
在建工程的细节在（五）.注13中表述。
（13）、无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的
无形资产具体项目及摊销年限如下：
①土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分30至50
年摊销。
②专有技术：彩色水泥技术从1996年1月起分10年摊销。
③商誉：自取得之日起按10年摊销.
决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；
④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
无形资产的细节在（五）.注14中表述。
（14）、长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体
项目及摊销年限如下:
①开办费系筹建期间发生的费用支出，先在长期待摊费用中归集，自本公司开
始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
②电力增容费系电力扩容、增容费用，自费用发生当月起按10年摊销。
③其他项目，自费用发生当月起分10年摊销。
长期待摊费的细节在（五）.注15中表述。
（15）、预计负债的原则
本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行行可能导致经济利益的流出；
③该义务的金额能够可靠地计量
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额
在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐
面价值。
（16）、收入确认原则
产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不
再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的
证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。提供劳务：劳务
已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入、确认收入的实现。
（17）、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
（18）、合并会计报表的编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》
和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要
求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)
在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表
合并时予以必要的调整。
本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料
为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、
资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东
权益和少数股东损益。
少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所
拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利
润(或应承担的亏损)。
（19）、会计政策、会计估计变更及会计误差的说明
①根据新疆金新信托投资股份有限公司1998年度股东大会决议通过的1998年利
润分配方案，本公司应分得股利21,362,692.00元。 由于上述利润分配方案未经中
国人民银行批准，本公司调整了本期应收股利余额并相应调整了上年度比较数据。
②本公司本期根据工程竣工决算资料，对原暂估入帐的固定资产分类进行了调
整，并相应调整了上年度比较数据。
（20）、会计制度、会计政策变更及其影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25号文
《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发<贯彻实施<
企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》等有关规定，从2001年1月1日起
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。由此引起的会计政策的变更为：
固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资
产减值准备，开办费核算方法，由原从开始生产经营的当月起分五年摊销变更为自
开始生产经营起一次转入开始生产经营当期的损益。（详见前述会计政策）。
经检查：截至2001年6月30日止，本公司固定资产、在建工程、 无形资产不存
在减值情况，上述会计政策包括开办费会计政策的变更对本公司前期及本期的财务
状况和经营业绩没有影响。追溯调整后"2000年度"与上年披露数据相比没有变化。
（21）、母公司会计报表范围变更
如本会计报表（一）、8、（1）所述，昌通公司于2001年6 月起成为本公司分
公司，本次母公司汇总会计报表范围包括昌通公司2001年6月30日的资产及2001年6
月份的损益。
2001年6月30日昌通公司纳入母公司会计报表的主要会计数据为：总资产 193
,506,697.44 元，总负债 98,058,307.51 元，净利润8,935,918.21元。
（22）、合并会计报表范围变更
如本会计报表（一）、8、（1）所述，昌通有限责任公司于2001年6 月取消了
企业法人资格，引起本次合并会计报表范围的变更。2001年6月30 日的合并会计报
表中仅包括该公司2001年1-5月的损益。
3、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25号文
《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发〈贯彻实
施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定〉的通知》等有关规定，从 2001年1
月1日起本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 由此引起的会计政策
的变更为：固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按
规定计提资产减值准备，开办费核算方法，由原从开始生产经营的当月起分五年摊
销变更为自开始生产经营起一次转入开始生产经营当期的损益。（详见前述会计政
策）。
经检查：截至2001年6月30日止，本公司固定资产、在建工程、 无形资产不存
在减值情况，上述会计政策包括开办费会计政策的变更对本公司前期及本期的财务
状况和经营业绩没有影响。追溯调整后"2000年度"与上年披露数据相比没有变化。
4、会计估计变更及影响:
会计估计变更的说明：
①根据新疆金新信托投资股份有限公司1998年度股东大会决议通过的1998年利
润分配方案，本公司应分得股利21,362,692.00元。 由于上述利润分配方案未经中
国人民银行批准，本公司调整了本期应收股利余额并相应调整了上年度比较数据。
②本公司本期根据工程竣工决算资料，对原暂估入帐的固定资产分类进行了调
整，并相应调整了上年度比较数据。
5、重大会计差错更正的说明：
无。
6、坏帐核算方法:
①本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍
无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；
或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收
款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上，该等应收款项列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按帐龄分
析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括
应收帐款和其他应收款）的余额，规定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）
以内的计提0.5%；逾期1-2年的计提5%；逾期2-3年的计提10%；逾期3-4年计提20%；
逾期4-5年的计提50%；逾期5年以上的计提100%，并计入当期损益。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 0.50
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-4年以内 20.00
4-5年以内 50.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 0.50
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-4年以内 20.00
4-5年以内 50.00
5年以上 100.00
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000 年度财务状况和经营成果的影
响:
经检查：截至2001年6月30日止，本公司固定资产、在建工程、 无形资产不存
在减值情况，上述会计政策的变更对本公司前期及本期的财务状况和经营业绩没有
影响。追溯调整后"2000年度"与上年披露数据相比没有变化。
8、其他:
（1）、公司简介
①本公司基本情况
本公司系经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会于1993年7月1 日以新体改
[1993]088号文批准，由新疆屯河集团有限责任公司(原新疆屯河工贸(集团)公司，
以下简称"屯河集团")、新疆八一钢铁有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂)、 新疆
昌吉金汇实业发展公司、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以定向募集方式设
立的股份有限公司，1993年9月18日本公司正式成立，并领取注册号为 29920116-4
的企业法人营业执照。
经新疆维吾尔自治区人民政府于1996年2月27日以新政函[1996]26 号文与中国
证券监督管理委员会于1996年6月25日以证监发审字[1996]116号文审核批准，本公
司向社会公开发行人民币普通股17,500,000股，并于1996年7月31 日于上海证券交
易所上市交易；1996年7月18日本公司经当地工商行政管理机关批准， 办理了相应
的变更登记手续。
2000年11月15日，根据本公司第二次临时股东大会决议，本公司名称由原" 新
疆屯河股份有限公司"变更为现名，并经当地工商行政管理机关批准,于2000年12月
25日办理了相应的变更登记手续。
本公司经营范围变更为：水泥及其制品、活性石灰、玻纤水泥制品、重钙、轻
钙、石粉、氨基磺酸、液体合成洗涤剂、冷拔丝制造；百货、五金交电化工、建材、
其他食品、副食品；农机具及配件、钢材、电器机械、沥青销售；农副产品购销（
除粮棉油）；本企业产品及相关技术出口, 本企业生产科研所需原辅材料、机械配
件、仪器仪表、零配件及相关技术进出口；技术咨询，汽车货运、番茄加工及番茄
制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉、油）的加工、销售。
②本公司下设的分公司列示如下：
分公司名称 注册地址
新疆屯河股份有限公司活性石灰厂
（以下简称"石灰厂"） 昌吉市
新疆屯河投资股份有限公司科林番茄
制品分公司（以下简称"科林公司"） 石河子市
新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄
制品分公司（以下简称"沙湾公司"） 沙湾县
新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄
制品分公司（以下简称"北庭公司"） 吉木萨尔县
新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄
制品分公司（以下简称"乌苏公司"） 乌苏市
的销售
新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番茄
制品分公司（以下简称"玛纳斯公司"） 玛纳斯县
新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制
品分公司* 昌吉市
分公司名称 主营业务
新疆屯河股份有限公司活性石灰厂
（以下简称"石灰厂"） 活性石灰制造、销售
新疆屯河投资股份有限公司科林番茄 番茄酱制品生产、销售及农副产
制品分公司（以下简称"科林公司"） 品（除粮棉油）、番茄种植
新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄 番茄加工及番茄制品的制造销售
制品分公司（以下简称"沙湾公司"） 及其他农副产品（除棉花、粮食)
的加工、销售,其他食品及副食
品,食用油加工及销售。
新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄
制品分公司（以下简称"北庭公司"） 番茄加工及番茄制品制造、销售
新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄
制品分公司（以下简称"乌苏公司"） 番茄收购、加工,产品及副产品
新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番茄
制品分公司（以下简称"玛纳斯公司"） 番茄种植和番茄制品加工及销售
新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制
品分公司* 番茄制品加工,糕点,糖果,罐
头食品加工,非酒精饮料制造,
农副产品（除粮,棉）购销
*本公司原持有新疆昌通番茄制品有限责任公司（以下简称"昌通有限责任公司
"）80.75%的股权，根据昌通有限责任公司2001年2月23日临时股东会决议，并经新
疆维吾尔自治区高级人民法院（2000）新执字第34－1号民事裁定书裁定， 本公司
以经新疆华西会计师事务所验证的2001年3月31 日昌通有限责任公司的净资产价值
认购被法院冻结的原股东新疆通商番茄酱（集团）有限责任公司持有的该公司3.32
％的股权。根据本公司2001年5月25日董事会决议，本公司于2001年6月3 日与新疆
屯河食品工业有限公司（现更名为"新疆昌吉糖厂"）签订股权转让协议，以2001年
5月31日为基准日受让昌通有限责任公司15.93％的股权。至此，本公司已取得昌通
有限责任公司100%的股权。2001年6月15日昌通有限责任公司取消法人资格， 更名
为"新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制品分公司"（以下简称"昌通公司"），并
领取了注册号为6523001905389的非企业法人营业执照。
（2）、税项
①本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 其他产品、销售收入 17%
营业税 服务业务收入 3%
城建税 应交增值税、营业税额 7%
教育费附加 应交增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
②优惠税率及批文
根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号文和新国税函[ 2001
]19号文的有关规定，本公司所属的番茄制品子公司、 分公司出口自产番茄制品享
受"免、抵、退"的出口退（免）税政策。
根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1996]29号文及新疆维吾尔自治区地方
税务局新地税二字[1996]018号文的规定，本公司于股票上市后按15%计缴企业所得
税。
根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函（2000）137号文的规定， 本公司所得
税按应征税额减征55%，实际按14.85%税负计缴，减征时间暂定为5年。根据国家税
务总局财税字[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》
的规定，以及根据昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字[2001]44号文的批复，
本公司原硫磺沟水泥厂于1999年7-12月期间技术改造购置国有设备价值额的40% 部
分用于抵免1999年度比1998年度新增的企业所得税，不足免抵的部分可在以后4 年
内延续抵免；2000年度技术改造购置国有设备价值额的40%部分用于抵免2000 年度
比1999年度新增的企业所得税，不足免抵的部分可在以后4年内延续抵免。
根据新疆昌吉州国家税务局昌州国税办字[2000]184号文批准， 本公司之子公
司-新疆昌隆白水泥有限公司2000年度按15%的税率计缴企业所得税。该公司2001年
1-6月会计期间经营亏损，故未作所得税纳税准备。
③房产税
房产税按房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%， 出租房产按房产租金收入
为计税依据，税率为12%。
④个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
税项的细节在五.注21中表述。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
如本会计报表（一）、8、（1）所述，昌通有限责任公司于2001年6 月取消了
企业法人资格，引起本次合并会计报表范围的变更。2001年6月30 日的合并会计报
表中仅包括该公司2001年1-5月的损益。
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 251,360,380.86
（四）、所得税的会计处理方法：
本公司所得税会计处理方法：采用应付税款法。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 46,290.60 58,834.82
银行存款 74,162,733.53 41,276,975.57
其他货币资金
合计 74,209,024.13 41,335,810.39
外币名 期初原币 期初折算 期初人民币 期末原币
称及单 汇率
位
美元 25,839.05 8.270000 213,561.85 1,079,055.82
港币 133,264.34 1.060000 141,260.20 133,264.34
日元 10,899.00 0.070000 789.33
欧元 92,539.80
人民币 73,807,122.15 1.000000 73,807,122.15 31,556,636.25
外币名 期末折算汇 期末人民币
称及单 率
位
美元 8.280000 8,931,096.78
港币 1.060000 141,741.56
日元
欧元 7.000000 647,500.98
人民币 1.000000 31,556,636.25
2001年6月30日货币资金余额较期初数减少44.30%，主要系本公司2001年 1至6
月对外投资的货币性支出增加。
注2、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准备 期末金额
例(%)
1年以内 118,652,789.87 93.70 593,263.95 147,332,380.33
1-2年 2,608,435.16 2.06 130,421.76 1,521,830.99
2-3年 4,583,957.04 3.62 458,395.70 8,022,525.63
3年以上 786,625.27 0.62 157,325.06 759,695.63
其中：应收
持股5%以
上股份股东
的金额
合计 126,631,807.34 100.00 1,339,406.47 157,636,432.58
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 93.46 736,661.90
1-2年 0.97 76,091.55
2-3年 5.09 802,252.56
3年以上 0.48 151,939.13
其中：应收
持股5%以
上股份股东
的金额
合计 100.00 1,766,945.14
*母公司会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准备 期末金额
例(%)
1年以内 119,937,787.49 97.57 599,688.94 147,332,380.33
1-2年 2,131,926.20 1.73 106,596.31 1,512,445.79
2-3年 65,693.19 0.05 6,569.32 3,126,764.13
3年以上 786,225.27 0.65 157,245.05
其中：应收
持股5%以
上股份股东
的金额
合计 122,921,632.15 100.00 870,099.62 151,971,590.25
帐龄 期末比 期末坏帐准备
例(%)
1年以内 96.95 736,661.90
1-2年 0.99 75,622.29
2-3年 2.06 312,676.41
3年以上
其中：应收
持股5%以
上股份股东
的金额
合计 100.00 1,124,960.60
应收帐款余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
其中欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
ANTONIO PETTI FU PASQUALE SPA 33,761,692.55 1年以内 番茄酱销
售款
SPREAD AG 28,927,499.99 1年以内 番茄酱销售款
GLOBAL HARVEST GREATION LTD. 21,177,191.01 1年以内 番茄酱销
售款
Mitsubishi Corporation 19,700,438.96 1年以内 番茄酱销售款
AR INDUSTRIE ALMENTARI S.P.A 6,422,680.04 1年以内 番茄酱销售款
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 44,900,308.27 73.55 224,501.54 381,232,735.29
1-2年 9,960,242.08 16.32 498,012.10 20,760,872.14
2-3年 5,120,543.70 8.39 512,054.37 6,313,996.15
3年以上 1,065,764.23 1.74 213,152.85 558,500.14
其中：应
收持股
5%以上股
份股东的
金额
合计 61,046,858.28 100.00 1,447,720.86 408,866,103.72
帐龄 期末比例 期末坏帐准
(%) 备(元)
1年以内 93.24 56,163.68
1-2年 5.08 1,038,043.60
2-3年 1.54 631,399.62
3年以上 0.14 111,700.03
其中：应
收持股
5%以上股
份股东的
金额
合计 100.00 1,837,306.93
其中欠款金额前五名的单位：
名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京汇源饮料食品
集团有限公司* 370,000,000.00 1年以内 预付投资款
新疆金融租赁有限责任公司 5,530,000.00 1-2年 暂借款
新疆德隆农牧业发展
有限责任公司 3,139,075.02 1年以内 垫付种子款
新疆屯河水泥
有限责任公司 2,242,350.22 1年以内 暂借款
昌吉市国税局 1,589,910.33 1-2年 暂借款
2001年5月15日， 本公司临时股东大会通过了合资组建北京汇源饮料食品集团
有限公司（以下简称"汇源公司"）的议案，该公司拟定注册资本833,360,000.00人
民币元，本公司以现金方式出资510,000,000.00人民币元，以1.2:1 的比例折算权
益份额，占汇源公司权益比例为51%。截至2001年6月30日止，本公司已支付投资款
370,000,000.00人民币元。该款项在计提坏帐准备时予以扣除。
其他应收款余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
2001年6月30日其他应收款余额较期初数增加569.76％， 主要系本公司预付投
资款的增加。
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 9,665,920.27 76.13 30,983,597.37 95.62
1-2年 331,784.04 2.61 1,250,075.77 3.86
2-3年 770,070.75 6.06 50,362.64 0.16
3年以上 1,930,211.44 15.20 117,625.23 0.36
合计 12,697,986.50 100.00 32,401,661.01 100.00
2001年6月30日预付帐款余额较期初数增加了155.17%，主要系本公司本期预付
包装材料款增加。
预付帐款余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 3,572,070.19 6,953,771.50
在制品 1,231,447.41 24,192,579.15
产成品 288,096,655.99 910,189.88 137,105,764.40
燃料 1,417,750.60 475,927.52
低值易耗品 1,431,909.54 1,638,844.38
包装物 27,388,370.06 53,135,103.82
受托代销商品 1,646,769.25
合计 323,138,203.79 910,189.88 225,148,760.02
项 目 期末跌价准备
原材料
在制品
产成品 910,189.88
燃料
低值易耗品
包装物
受托代销商品
合计 910,189.88
产成品系新疆昌隆白水泥有限公司和本公司石灰厂上年存货因帐面价值低于可
变现净值而计提的跌价准备，截至2001年6月30日止， 上述存货的情况尚未发生变
化。
2001年6月30日存货余额较期初数减少30.32%， 主要系根据番茄制品行业生产
及销售特点,本公司本期销售年初存货所致。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 48,264.17 54,512.51 71,287.38 31,489.30
打包费 111,249.77 111,249.77
运输费 10,610,487.24 9,687,166.02 12,261,339.10 8,036,314.16
其它 4,875.00 63,000.62 6,584.11 61,291.51
合计 10,774,876.18 9,804,679.15 12,450,460.36 8,129,094.97
运输费系本公司番茄酱产品出口离港前发生的运输费，待产品出口销售后计入
产品销售成本。
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股
比例
%
新疆金新信托投资股份有限公司 1997.01.01 228,175,526.66 37.69
新疆屯河水泥有限责任公司 2000.10.01 183,579,489.13 49.00
新疆天山建材有限公司 2000.12.31 117,296,045.40 30.00
新世纪金融租赁有限公司 2000.12.31 105,298,134.25 20.50
新疆金融租赁有限公司 1996.02.02 7,000,000.00 12.73
厦门联合信托投资有限责任公司 2000.12.31 30,450,000.00 9.48
新疆吉木萨尔县三台滑石粉厂 1990.06.18 78,000.00 60.00
被投资公司名称 本期权益增 累计权益增 减值 备
减额(元) 减额(元) 准备 注
(元)
新疆金新信托投资股份有限公司 14,888,827.91 130,181,526.66
新疆屯河水泥有限责任公司 10,780,832.74 12,079,489.13
新疆天山建材有限公司 5,629,919.19 8,287,045.40
新世纪金融租赁有限公司 749,457.20 2,798,134.25
新疆金融租赁有限公司
厦门联合信托投资有限责任公司
新疆吉木萨尔县三台滑石粉厂
股权投资差额
被投资公司名 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额
称 (年)
新疆金新信托 8,887,414.31 溢价收购 10 444,370.72
投资股份有限
公司
新疆昌通番茄 3,601,619.89 溢价收购 10 3,236,392.30
制品有限责任
公司
新疆天山建材 -2,657,126.21 折价收购 10 -132,856.31
投资有限公司
新世纪金融租 6,400,322.95 溢价收购 10 258,338.47
赁有限公司
被投资公司名 摊余金额
称
新疆金新信托 5,776,819.31
投资股份有限
公司
新疆昌通番茄
制品有限责任
公司
新疆天山建材 -2,524,269.90
投资有限公司
新世纪金融租 6,141,984.48
赁有限公司
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比 本期 累计
例% 权益 权益
增减 增减
额(元) 额(元)
新疆金新信托投资 1997.01.01 233,952,345.97 37.69
股份有限公司
新疆金融租赁有限 1996.02.02 7,000,000.00 12.73
公司
新疆昌隆白水泥有 1990.06.14 33,241,812.72 70.00
限责任公司
屯河华新公司 2000.01.01 16,664,573.56 98.85
屯河水泥公司 2000.10.01 183,579,489.13 49.00
新疆天山建材投资 2000.12.31 114,771,775.50 30.00
有限公司
新世纪金融租赁有 2000.12.31 111,440,118.73 20.50
限公司
厦门联合信托投资 2000.10.31 30,450,000.00 9.48
有限责任公司
被投资公司名称 减值 备注
准备
(元)
新疆金新信托投资
股份有限公司
新疆金融租赁有限
公司
新疆昌隆白水泥有
限责任公司
屯河华新公司
屯河水泥公司
新疆天山建材投资
有限公司
新世纪金融租赁有
限公司
厦门联合信托投资
有限责任公司
昌通番茄制品有限责任公司股权投资差额系本公司原受让昌通公司80.75%的股
权转让款与本公司在该公司2000年3月31日净资产中所占权益份额之间的差额， 从
2000年4月起分10年摊销。如（一）、8、（1）、附注五.14*所述，本公司于 2001
年6月1日取得该公司全部股权后，该公司已由独立企业法人变更为本公司分公司，
原股权投资差额摊销余额予以转出。
天山建材投资有限公司股权投资差额系本公司受让天山建材30% 的股权转让款
与本公司在该公司2000年12月31日的净资产中所占权益份额之间的差额，从2001年
1月起分10年摊销。
新世纪金融租赁有限公司股权投资差额包括两部分：
a.本公司受让昆山中联综合开发公司、海南港澳国际旅游有限公司和北京和讯
信息科技有限公司分别持有的新世纪公司16.10%、7.68%及7.68%的股权转让款 50
,949,000.00元与本公司在该公司2000年12月31 日的净资产中所占权益份额之间的
差额计5,166,769.41元，从2001年1月起分10年摊销。
b.本公司于 2001年5月 31 日增加对新世纪公司的投资成本与本公司在该公司
2001年5月31日的净资产中所占权益份额之间的差额计1,233,553.54元，从2001年6
月起分10年摊销。
注8、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 594,297,018.78 176,013,047.66 89,038,337.11
合计 594,297,018.78 546,013,047.66 89,038,337.11
项目 本期减少(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 681,271,729.33
合计 681,271,729.33
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 717,446,369.73 98,607,810.25 84,954,064.37
合计 717,446,369.73 98,607,810.25 84,954,064.37
项目 本期减少(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 731,100,115.61
合计 731,100,115.61
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 179,487,078.31 18,843,968.54 15,143.00
机器设备 568,476,632.81 7,657,848.38 13,164,609.96
运输工具 12,941,072.95 4,556,870.52 1,716,421.61
其它设备 5,216,153.50 662,577.08 1,680.00
合计 766,120,937.57 31,721,264.52 14,897,854.57
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 198,315,903.85
机器设备 562,969,871.23
运输工具 15,781,521.86
其它设备 5,877,050.58
合计 782,944,347.52
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 17,746,022.74 2,851,854.37
机器设备 71,744,953.76 19,116,358.88 356,950.07
运输工具 3,036,011.43 605,809.54 583,752.15
其它设备 1,301,664.70 531,532.04 532.00
合计 93,828,652.63 23,105,554.83 941,234.22
项目 期末数 备
注
房屋及建筑物 20,597,877.11
机器设备 90,504,362.57
运输工具 3,058,068.82
其它设备 1,832,664.74
合计 115,992,973.24
注11、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
固定资产净值 672,292,284.94 666,951,374.28
合计 672,292,284.94 666,951,374.28
2001年2月，本公司与北京炎黄大厦有限公司签定商品房买卖合同， 以银行按
揭贷款的方式分期购买商品房计13,332,449.00元。
本公司为调整产品结构，将北庭分公司的一条生产线计13,314,701.82 元转至
乌苏分公司重新安装，并已计入再建工程项目。
如（一）、2、（19）所述， 本公司根据有关竣工决算资料对固定资产期初余
额已作重分类调整。
注12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他
固定资产 减少
数
石灰窑环保技改 2,171,521.97
项目
科林720吨线技 971,815.78
改项目
乌苏番茄丁生产 13,314,701.82
线项目
沙湾皮籽生产线 188,946.44
项目
北庭胡萝卜汁生 4,169,790.72 4,169,790.72
产线项目
其它零星工程 5,711,902.80 620,080.37 5,927,273.10
合计 5,711,902.80 21,436,857.10 10,097,063.82
工程名称 期末数 资金 项目进
来源 度
石灰窑环保技改 2,171,521.97 自有 0.60
项目 资金
科林720吨线技 971,815.78 自有 0.65
改项目 资金
乌苏番茄丁生产 13,314,701.82 自有 基本完
线项目 资金 工
沙湾皮籽生产线 188,946.44 自有 基本完
项目 资金 工
北庭胡萝卜汁生 自有 完工
产线项目 资金
其它零星工程 404,710.07 自有 基本完
资金 工
合计 17,051,696.08
2001年6月30日在建工程余额较期初数增加了198.53%，主要系（五）.注10 、
11所述理由。
注13、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期
转出 摊销
彩色水 2,866,133.15 643,316.75
泥技术
土地使 21,539,003.00 22,881,407.79 2,700,000.00
用权
商誉 3,236,392.30 3,236,392.30
商标权 16,531.02
合计 27,641,528.45 23,541,255.56 5,936,392.30
种 类 本期 期末数 剩余摊
销期限
彩色水 64,331.64 578,985.11 5年
泥技术
土地使 773,781.96 24,807,625.83 25至
用权 49年
商誉 3,236,392.30 10年
商标权 16,531.02
合计 854,644.62 28,623,003.24
彩色水泥技术是本公司之子公司－新疆昌隆白水泥有限公司外方股东于1995年
12月投资转入的彩色水泥生产技术。
土地使用权是指本公司有偿取得土地使用权而支付的土地使用费、配套费等。
包括1993、1994、1998年办理土地出让手续分别获得的50年综合用地210，744. 70
平方米、50年生产用地13,194.00平方米、47年工业用地133,333.30平方米以及 50
年经营用地54,425平方米的使用权。其中包括本公司租赁给屯河水泥公司头屯河水
泥厂和特种水泥厂使用的土地。
本期新增土地使用权系华新公司受让的奎屯经济开发区管理委员会面积 112
,500平方米工业用地,受让年限为40年。截至2001年6月30日止，华新公司预付第一
期土地使用权出让金计900,000.00元，土地使用权证尚未获取.?
商誉是指本公司收购昌通有限责任公司股权所支付的收购价款高于其帐面净资
产的差额。如（一）.8、(1)*所述，昌通有限公司被收购后撤销了法人资格，作为
本公司的分公司。
注14、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地改良支出 2,069,392.70 2,069,392.70
开办费 39,012.35 39,012.35
电力增容费 1,259,096.66 58,300.02 1,200,796.64
固定资产改良支出 219,152.62 82,944.18 136,208.44
其它递延支出 292,715.36 90,827.91 201,887.45
合计 3,879,369.69 2,340,477.16 1,538,892.53
电力增容费是指本公司向昌吉电力局交纳的电力扩容增容费用。
注15、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 420,700,000.00 831,300,000.00
信用借款
合计 420,700,000.00 831,300,000.00
本公司截至2001年6月30日止无逾期贷款。
2001年6月30日短期借款余额较期初数增加97.60%， 主要系本公司因投资及生
产需要增加银行贷款所致。
其中，80,000,000.00 元借款系由新疆德隆（集团）有限责任公司为本公司提
供担保。
注16、应付票据
期初数 期末数
46,342,000.00 42,915,400.00
本公司应付票据2001年6月30日的余额为42,915,400.00元, 其中尚无应付持本
公司5%以上股份股东的款项。
注17、应付帐款
期初数 期末数
89,208,249.02 59,050,414.66
本公司应付帐款2001年6月30日的余额为59,050,414.66元，其中尚无应付持本
公司5%以上股份股东的款项。
注18、预收帐款
期初数 期末数
5,597,681.06 1,731,847.61
本公司预收帐款2001年6月30日的余额为1,731,847.61元， 其中尚无应付持本
公司5%以上股份股东的款项。
注19、应付股利
主要投资者 金额 欠付原因
香港华隆集团公司 506,521.88 协议暂缓支付
新疆德隆(集团)有限责任公司 1,763,100.00 协议暂缓支付
新疆石油管理局 1,143,900.00 协议暂缓支付
上海创基投资发展有限公司 1,750,000.00 协议暂缓支付
新疆三维投资有限公司 1,775,000.00 协议暂缓支付
新疆八一钢铁(集团)有限责任公司 1,819,800.00 协议暂缓支付
合计 8,758,321.88
香港华隆集团公司系本公司之子公司-新疆昌隆白水泥有限公司的外方股东。
注20、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -10,399,237.19 1,357,557.60
所得税 23,422,155.58 4,022,062.66
代扣个人所得税 11,477,636.40 11,577,584.75
城建税 -117,824.53 -148,239.85
营业税 262,860.78 355,837.08
房产税 133,380.83 133,380.33
固定资产投资方向调节税 709,158.78
其它 7,150.42 70,161.88
合计 24,786,122.29 18,077,503.23
如（一）、8、（2）所述，根据2001年6月18 日昌吉回族自治州地方税务局昌
州地税函字（2001）44号文批准，本公司原硫磺沟水泥厂技术改造、硫磺沟水泥厂
回转窑技术改造项目于1999年、2000年购置国产设备投资的价值可分别用以抵免当
年比设备购置前一年新增的企业所得税税额，金额分别为22,979,003.26元和2,939,
718.29元。经本公司申请，昌吉州地方税务局同意，本公司业已将1999年比1998年
新增的所得税税额计10,240,444.25元，2000年比1999 年新增的所得税税额计 10
,284,512.21元，共计20,524,956.46元在本期抵免。
代扣个人所得税系本公司2000年度派送红股和现金股利应代扣代缴的个人所得
税。
注21、其他应付款
期初数 期末数
30,665,846.37 32,051,538.21
本公司其他应付款2001年6月30日的余额为32,051,538.21元，其中欠持本公司
5%以上股份股东的款项为人民币1,291,520.85元，详情在(七)中揭示。
2001年2月，本公司与北京炎黄大厦有限公司签定商品房买卖合同， 以银行按
揭贷款的方式分期购买商品房。截至2001年6月30日止，尚有9,330,000.00 元购房
款未支付。
注22、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
采购费用 2,203,769.60 51,693.23 2001年6月预提未付费用
营业费用 861,755.34 2001年6月预提未付费用
水电费 2,497,636.42 818,954.21 2001年6月预提未付费用
大修费 419,503.51 394,294.79 2001年6月预提未付费用
利息 1,972,996.34 1,329,421.12 2001年6月预提未付费用
其它 2,651,292.64 2,357,623.20 2001年6月预提未付费用
合计 9,745,198.51 5,813,741.89
2001年6月30日预提费用余额较期初数减少40.34%， 主要系本公司本期未予计
提原料采购费。
注23、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 113,750,000.00 356,600,000.00
信用借款
合计 113,750,000.00 356,600,000.00
上述借款系由屯河集团提供担保。
注24、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
昌吉州建设银 20,000,000.00 2000.11.21- 4.95 担保
行营业部 2002.11.20
上述借款系由屯河集团提供担保。
注25、股本
见股本变动情况表。
注26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 256,601,758.88 256,601,758.88
接收捐赠资产准
备
住房周转金