2001中海（海南）海盛船务股份有限公司中期报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司中期财务会
计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：中海(海南)海盛船务股份有限公司
公司法定英文名称：CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD.
2、公司注册地址及公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25
层
邮政编码：570125
公司国际互联网网址：http：//www.hsshipping.com
公司电子信箱：hsbgs＠email.hq.cninfo.net
3、公司法定代表人：李克麟
4、公司董事会秘书：胡小波
公司董事会证券事务代表：孔琦
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层公司证券部
联系电话：0898-66717985、66764777-307
传 真：0898-66717486
Email：hshuxiaobo＠sohu.com
Kongqi-due＠sohu.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http：/www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：海南省海口市龙昆北路2号珠江广帝豪大厦25 层公司证券
部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中海海盛
股票代码：600896
二、主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标(合并报表)(单位：人民币元)
项目 2001年6月30日 2000年6月30日 2000年12月31日
净利润 41,388,225.68 34,572,892.08 67,449,421.31
扣除非经常性损
益后的净利润 44,243,467.78 32,349,549.13 72,396,417.05
总资产 1,110,489,542.27 980,386,367.26 1,109,188,724.32
资产负债率(%) 18.33 14.64 21.85
股东权益 820,238,927.57 781,065,943.81 778,850,701.89
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄) 0.13 0.109 0.21
每股收益(加权) 0.13 0.109 0.21
净资产收益率(%)(摊薄) 5.05 4.43 8.66
净资产收益率(%)(加权) 5.05 4.43 8.68
每股净资产 2.59 2.46 2.45
调整后的每股净资产 2.41 2.37 2.35
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.08 0.15 0.42
注：1、扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
投资收益 合并价差摊入 -2,855,242.10
2、主要财务指标的计算公式如下：
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处
理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告
期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝报告期经营活动产生的现金流量净额/ 报告期
末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一) 股本变动情况
股份变动情况表 数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 149925000 149925000
其中：
国家持有股份 122925000 122925000
境内法人持有股份 27000000 27000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 11279550 11279550
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 161204550 161204550
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 156078000 156078000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 156078000 156078000
三、股份总数 317282550 317282550
(二)主要股东持股情况
报告期末公司前十名股东持股情况如下：
股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(%)
1、 中国海运(集团)总公司 12292.5 38.74
2、 海南电业股份有限公司 1050 3.31
3、 海口港集团公司 1050 3.31
4、 秦皇岛港务局 600 1.89
5、八所港务总公司 225 0.71
6、上海裕海实业公司 105 0.33
7、海口兴华贸易公司 76.56 0.24
8、中国人民保险公司海口分公司 75 0.24
9、海南省海口岭南物资供运中心 75 0.24
10、海南省船舶引航公司 75 0.24
中国海运(集团)总公司持有中海(海南)海盛股份有限公司12292.5 万股国有法
人股,占总股本的38.74%,报告期内,中国海运(集团)总公司所持股票未发生变动,
也未作质押和冻结。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务范围：海南省及国内沿海的货物运输, 从事从海南省港口为主的近洋
国际航线运输,水陆运输服务、船务代理、房地产开发及经营、宾馆酒店经营、 旅
游服务,石油仓储供应、实业投资、高科技开发；兼营燃气、 石油制品化工产品及
原料(专营除外)矿产品、实用电器、机械产品、金属材料、钢材的销售。
公司作为海南省规模最大的航运企业, 主要承运海南省电力工业所需的进岛煤炭和
国内大型钢厂所需的出岛矿石及化学品、沥青等特种运输货物。目前在海南省大宗
散货运输市场上占据主导地位,并拥有国内最大的沥青运输船队。
今年上半年,由于航运市场竞争激烈,货源不足,运价下跌,导致公司上半年货运量和
主营业务利润与去年同期相比有所下降。面对上半年严峻的市场形势, 公司在董事
会的正确领导和股东单位的大力支持下,经营班子按照公司＂十五规划＂的要求,带
领广大船岸职工规范运作,努力拼搏,通过进一步深化企业改革,完善制度管理； 巩
固散货、沥青运输市场,拓展化学品运输,加强调度管理,提高运输效率； 狠抓成本
控制,消化减利因素；突出重点,确保安全生产,克服种种困难,使公司的生产经营安
全运行。上半年,公司完成货运量207.89万吨,周转量28.94亿吨海里,主营业务收入
为24461.78万元,净利润4138.82万元,未发生特、重大责任性事故,较好地完成了年
度利润计划指标。
(二)公司投资情况
1、募股资金使用情况
公司2000年度股东大会审议通过了关于运用1999年度配股募集资金尚未使用的6477
万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案, 由于公司目前正在开展购
船的前期工作,寻找合适的船舶,该项目尚未实施。尚未使用的6477万元暂时存放在
银行。
2、其他投资情况
公司三届十一次董事会审议通过了关于出资2500万元与中国海运(集团)总公司等
股东共同发起设立中国海运集团财务有限公司的议案,公司出资额占出资总额的5%,
资金来源为公司自筹资金。目前,此项目正在报中国人民银行审批。
(三)公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因
截止2001年6月30日
公司总资产1,110,489,542.27万元,比去年底增加1,300,817.95万元,主要原因系今
年上半年实现利润所致。
公司应收帐款7764.01万元,比去年底增加2262.02万元,主要原因系应收运费及货款
增加所致。
公司存货4375.07万元,比去年底增加921.86万元,主要原因系库存沥青增加所致。
公司长期投资22985.44万元,比去年底增加608.45万元,主要原因系投资收益增加所
致。
公司固定资产38241.14万元,比去年底减少4220.54万元, 主要原因系固定资产计提
折旧和出售＂向安＂轮所致。
公司长期负债(包括一年内到期的长期负债)4035.85万元,比去年底减少939.68万
元,主要原因系偿还贷款人民币1000万元所致。
公司股东权益82023.89万元,比去年底增加4138.82万元, 主要原因系今年上半年实
现利润所致。
公司主营业务利润2569.45万元,比去年同期减少874.81万元, 主要原因系由于航运
市场竞争激烈,货源不足,运价下跌所致。
公司净利润4138.82万元,比去年同期增加698.36万元, 主要原因系参股公司收益增
强而分回利润增加所致。
2、变动幅度超过30%的会计报表项目注释及变动原因
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减(%) 原因
应收票据 17,451,981.16 12,853,491.23 35.78 银行承兑结算增加
应收股利 0 10,516,758,30 -100 股利已回收
预付帐款 21,104,090.10 3,899,418.87 441.13 销售货物预付帐款增加
在建工程 1,359,342.99 400,812.50 239.15 增加妈湾库锅炉改造及
船舶技改工程
应付帐款 18,718,143.25 29,899,978.84 -37.4 结清修理费、油款等
预收帐款 856,974.71 10,801,011.10 -92.07 减少销货预收款
应付股利 19,245,170.08 34,146,585.00 -43.64 已派付部分股利
其他应付款 61,379,,463.50 46,136,438.85 33.04 未结算的往来款增加
预提费用 6,830,754.63 0 100 预提修理费
长期应付款 335,243.63 0 100 增加融资租赁汽车一部
未分配利润 105,886,693.71 63,954,549.35 65.57 当期利润未分配
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减(%) 原因
主营业务收入 244,617,753.49 179,626,126.41 36.18 合并范围扩大
主营业务成本 215,028,058.27 141,279,432.13 52.2 合并范围扩大、船
舶营运成本增加
营业费用 4,470,097.78 405,773.03 1001.63 销售货物费用增加
管理费用 14,636,424.36 8,435,141.71 73.52 合并范围扩大、坏
帐损失增加
财务费用 2,541,407.05 -690,616.23 -467.99 合并范围扩大、今
年增加贷款利息
投资收益 37,963,624.23 9,495,580.48 299.80 投资项目回报较好
营业外收入 2,190,497.01 4,367,933.95 -49.85 减少冻结资金利
息摊销等
(四)下半年计划
2001年下半年,公司按照董事会确定的发展方向,深化改革、规范运作, 增强主营盈
利能力,狠抓落实,努力实现2001年度综合经营计划。
1、抓住沥青运输旺季,积极开拓沥青运输市场,充分发挥公司沥青运力优势及运,储,
贸三者的互补作用,从而形成竞争合力,提高整体效益。
2、在巩固原有货源的基础上,加强对散货货源市场的跟踪,扩大货源渠道。 提高南
下煤炭的集港和北上铁矿的装卸港效率,合理调度南北运输,尽量避免空返单程运输,
向高效率、高质量服务要效益。
3、加强市场调查研究,及早开展化学品运输自营,拓展化学品运输市场,寻求更广阔
的发展空间。
4、加强安全管理,保持船舶良好的安全状况,不断提高安全管理水平。 逐步按国际
惯例要求深化船舶管理,增强参与国际航运市场竞争能力,进一步拓宽市场空间和提
高盈利能力。
五、重要事项
(一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期利润不分配,也不进行公积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案执行情况：
公司上年度每10股派发现金1.0元的利润分配预案经2000年4月20日召开的2000年度
股东大会审议通过,已于2000年6月13日实施。见2000年6月6日《中国证券报》、《
上海证券报》。
(三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
1、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
2、本公司截止2001年6月30日已判决但尚未或正在执行的诉讼有：
(1)应收帐款-海南省莺歌海盐场原诉讼金额为人民币5,817,931.00元, 经海口海
事法院98年判胜诉,现正在执行中,截止2001年6月30日帐面余额为人民币389, 135
.00元。
(2)应收帐款-广州穗成企业发展有限公司2001年6月30日余额为人民币934, 600
.00元,经海南省高级人民币法院99年3月终审判决胜诉,债务人至今尚未履行。
(3)应收帐款-广东增城市沿海火电能源有限公司2001年6月 30日余额为人民币1
,387,681.55元,经广东省高级人民法院以(1998)粤法经二上字第190、191号民事
判决书终审判决,广东增城市沿海火电能源有限公司应向本公司支付人民币396,500.
00元,至今尚未执行。
(4)应收帐款-唐山今日贸易公司2001年6月30日余额为人民币170,797.99元,2000
年10月26日经广州海事法院作出(2000)广海法商字第102号民事调解书,达成协议：
自调解书生效之日起6个月内支付本公司运费人民币500,000.00元,如逾期未付由担
保人-京唐港务局和京唐港船舶货运代理有限公司连带支付运费人民币300,000. 00
元。上半年已收到300,000.00元,此案正在执行中。
(5)应收帐款-海南省京海建设实业总公司截止2001年6月30日余额为人民币3,920,
090.58元,2000年10月8日海口市新华区人民法院以(2000)新经初字第232 号民事
判决书判定京海公司向本公司偿付货款人民币3,941,787.50 元及相关的违约金等
,2000年12月8日双方达成和解协议,以价值约289万元的房产抵作欠款, 剩余款项自
2001年5月30日-2001年11月30日止分三期偿还,正在执行中。
3、或有事项
(1)2000年11月公司为海南中海海盛海连船务有限公司2550万元借款提供担保,借
款到期日为2005年11月6日。
(2)子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款-上海亿德经济发展公司2001年
6月30日余额为人民币9,679,017.71元,原系存放在浦东发展银行普陀支行的定期存
款11,300,000.00元,1998年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签订
委托贷款协议,将此款项贷给上海亿德经济发展公司,原定期存单一直展期至2000年
7月,由于亿德公司经营不善,项目处于停建状态,定期存单不再转期, 今年上半年收
回1,620,982.29元,余额可能产生或有损失。截止2001年6月30日已计提坏帐准备3
,871,607.08元。
(3)子公司中海(海南)海盛贸易有限公司其他应收款-中海集团国际贸易有限公
司2001年6月30日余额人民币21,170,967.90元,系为1998 年该公司同中海集团国际
贸易有限公司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付款(含货款、运费、
保险费), 因该批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的尿素入关后被北海海关
扣押并变卖,由于委托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许可证,并经广西北海海
关货物监管科验证,中海集团国际贸易有限公司才与新加坡公司签定进口合同,故中
海集团国际贸易有限公司正在以受害人的身份提起诉讼, 故海盛贸易公司该笔款项
一直也未收回。截止2001年6月30日已计提坏帐准备8,468,387.16元。
(4)子公司中海(海南)海盛贸易有限公司应收帐款 - 江门蓬江区威南经贸公司
2001年6月30日余额为人民币1,661,909.43元,系98年销售给江门蓬江区威南经贸公
司的燃料油款项,因该公司涉嫌诈骗,已被公安局立案侦察,本公司已报案,已取得部
分扣押物资。截止2001年6月30日已计提坏帐准备992,359.43元。
(5)子公司中海(海南)海盛贸易有限公司应收帐款-中国汽车贸易总公司郑州公
司肇庆分公司2001年6月30日余额为人民币4,357,922.61元,系98年销售给中国汽车
贸易总公司郑州公司肇庆分公司的煤炭款项,已报案追讨,截止2001年6月30 日已提
坏帐准备2,047,961.31元。
(四)、报告期内公司重大关联交易事项
1、公司三届十一次董事会审议通过了关于出资2500 万元与中国海运(集团)总公
司等股东共同发起设立中国海运集团财务有限公司的议案, 公司出资额占出资总额
的5%,资金来源为公司自筹资金。目前,此项目正在报中国人民银行审批。详见2001
年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司三届九次董事会审议通过了关于转让＂向安＂轮的议案 , 会议决议刊登在
2000年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》上。2001年3月31日,公司和上海
浦海航运公司签订《＂向安＂轮买卖协议》,交易双方参考评估价格,并经协商确定
交易价格为21,260,000.00元。详见2001年4月4日《中国证券报》、《上海证券报》
。
3、其他关联交易详见公司会计报表附注七
(五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的＂三分开＂情况说明：
人员方面：公司的劳动,人事及工资管理等方面独立； 公司高管人员全部在公司领
取薪酬,未在控股股东单位担任职务。
资产方面：公司拥有独立的经营系统和配套设施。
财务方面：公司拥有独立的财务部门, 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度；公司在银行有独立的帐户。
(六)、报告期内本公司聘用大华会计师事务所有限公司负责公司审计工作。
(七)、报告期内公司各项业务合同正常进行,无重大合同纠纷发生
(八)公司报告期内没有更改名称及股票简称。
(九)其它重大事项：
公司2000年度股东大会审议通过了变更公司经营范围和章程的议案。2001年7月4日,
海南省工商行政管理局核准公司经营范围如下：从事从海南省港口为主的近洋国际
航线运输,国际海运,国内沿海及长江中下游各港间货物(含液体危险品)运输, 水
陆运输服务、船务代理、房地产开发及经营；宾馆酒店经营、旅游服务, 石油仓储
供应、海南省及国内沿海的货物运输、实业投资、高科技开发；兼营燃气、石油制
品化工产品及原料(专营除外)矿产品、实用电器、机械产品、金属材料、钢材的
销售。相关的章程条款也已作相应修改。详见2001年4月21日《中国证券报》、 《
上海证券报》。
六、财务会计报告
1、本公司中期财务会计报告未经审计
2、会计报表附注
一、公司简况
公司为于1993年4月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6号文批
准设立的定向募集股份公司。公司又于1996年3月26 日经中国证券监督管理委员会
以证监发字(1996)18号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发行股
票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股4,170万股。公司于1996年 5月3
日在上海证券交易所挂牌交易,成为公开上市的股份制公司。 公司原注册资本为人
民币166,700,000.00元,经历次送配股后,截止1999年1月1日公司注册资本为人民币
280,080,750.00元,根据1998 年度第一次临时股东大会审议通过并报经海南省证券
管理办公室以琼证办〖1999〗 70 号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字〖
1999〗85号文批准,公司按每10股配售2股的比例向全体股东配售, 注册资本变更为
317,282,550.00元,经大华会计师事务所有限公司以华业字(99)第1137 号验资报
告验证。1999年11月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照,注册号为(琼企)
4600001002067,法定代表人李克麟。
企业经济性质：股份制；所属行业：运输行业。
经营范围：海南省及国内沿海的货物运输, 从事以海南省港口为主的近洋国际航线
运输、水路运输服务,船务代理,房地产开发及经营,宾馆酒店经营,旅游服务, 石油
仓储供应、实业投资、高科技开发；兼营燃气、石油制品化工产品及原料(专营除
外)矿产品、实用电器、机械产品、金属材料、钢材的销售
主要提供的劳务：运输。
生产经营的简况：2001年上半年在公司经营班子的正确领导下, 通过全体员工的共
同努力,完成货运量207.89万吨,货运周转量28.94亿吨海里,主营业务收入为24,461.
78万元,实现净利润4,138.82万元。
二、公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务, 按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中
间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价中间价进行调整, 发生
的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入开办费, 属于生产
经营期的计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：
凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的投
资,确认为现金等价物。
本公司无现金等价物。
7、坏帐的核算方法：
坏帐的确认标准：
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款
项；
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐核销。
坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款(除
内部往来款以外), 坏帐准备的计提方法为：除对个别回收可能性很小的应收款项
采用个别分析法,计提特殊坏帐准备外,其余的应收款项按帐龄分析计提, 具体计提
的比例列示如下：
帐 龄 提取比例
1年以内(含1年) 5%
1-2年(含2年) 10%
2-3年(含3年) 30%
3-4年(含4年) 50%
4-5年(含5年) 80%
5年以上 100%
8、存货核算方法：
存货分类为：库存材料、库存商品。
各种存货日常核算按取得时的实际成本记帐；存货发出采用加权平均法计算, 低值
易耗品领用时按一次性摊销法摊销。
存货的跌价准备：年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或
部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部份,提取存货跌
价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
本公司本年度未发生期末存货成本高于可变现净值的事项,故未提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：
根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手
续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券
利息)入帐；在处置时, 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当
期的投资收益。短期投资在期末按成本与市价孰低法计价, 市价低于成本的部分确
认为跌价损失准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准
备,并计入当期损益。
本公司期末短期投资的成本低于市价,故未提取短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1 )长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款(扣除
支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的
已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐, 并按权责发生制原则按期
计提利息,并计入投资收益。
(2 )长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按
直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3 )长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资,按投资时实际支付的全部价款入帐。
公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的, 长期股权投资采用成本法
核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的, 长期股权投资采用权
益法核算。
(4)对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权
益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,长期股权投资差额按被投资单位
的剩余经营年限平均摊销,若被投资单位未规定经营年限的按10年平均摊销。
(5)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。 根据本公司董事会的
决议,自1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资企业经营
情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且这种降低的价值
在可预计的将来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,
计提长期投资减值准备,计入当年度损益。
本公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的事项, 故
未计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以
上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价：按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使
用年限扣除残值(原值的5%、10%* )制定其折旧率,固定资产各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10-45年 2%-9.5%
通用设备 6-12年 7.50%-15.83%
专用设备 10年 9%-9.5%
运输设备 8年-17年 5.29%-11.875%
其他设备 5年 18%-19%
* 注：深圳分公司及沥青公司的固定资产残值率为10%。
(5) 固定资产减值准备：对固定资产提取减值准备,期末,对固定资产逐项进行检
查,如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收
回金额低于账面价值, 则对可收回金额低于固定资产账面价值的部份计提固定资产
减值准备,提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
公司本期未发生可收回金额低于其账面价值的固定资产, 故未计提固定资产减值准
备。
12、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固
定资产；在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入
当期财务费用。
在建工程减值准备：对在建工程提取减值准备。期末,对在建工程逐项进行检查,如
果存在①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的； ②所建项目无论
在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面
价值的部份计提在建工程减值准备, 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变
现净值的差额确定。
公司本期未发生可收回金额低于其账面价值的在建工程, 故未计提在建工程减值准
备。
13、无形资产计价和核算方法：
(1)土地使用权按取得时实际成本计价,其中琼海市加积赤坡商住区土地使用权从
1998年1月起按使用年限65年平均摊销； 海口市城西乡城西中学西侧土地使用权从
2000年8月起按使用期限70年平均摊销。
(2)车库使用权按取得时实际成本计价,从1998年4月起按10年平均摊销。
(3)房屋使用权按取得时实际成本计价,从取得日起按35年平均摊销。
(4)无形资产减值准备：对无形资产提取减值准备。期末,对无形资产逐项进行检
查,如果①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力
受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌, 在剩余摊销年限内预
期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部份使用价值； ④
其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资产项目的
账面价值高于其可变现净值的差额确定。
公司本期未发生可收回金额低于其账面价值的无形资产, 故未计提无形资产减值准
备。
14、长期待摊费用摊销方法：
①固定资产大修理支出按大修理间隔期平均摊销。
②其他长期待摊费用按受益期平均摊销,其中东海轮租金按8年摊销。
子公司在筹建期间内发生的费用,先在＂长期待摊费用＂中归集,在开始生产经营的
当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法：
依照《企业会计准则-借款费用》的规定,为购建固定资产所借入的专门借款, 发生
的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额在同时具备以下三个条件时, 可计入固定资
产的资本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使
用状态所必要的购建活动已经开始。
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借
款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化； 以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,计入发生当期的损益。
16、债务重组中取得非现金资产的计价方法：
各项资产涉及债务重组的,本公司作为债权人所收到的非现金资产,按照重组债权的
账面价值计价。如果涉及多项非现金资产, 则按各项非现金资产的公允价值占非现
金资产公允价值总额的比例,对重组债权的账面价值进行分配,以确定各项非现金资
产的入账价值。
17、非货币性交易中换入资产的计价方法：
各项资产涉及非货币性交易的,以换出资产的账面价值,加上应支付的相关税费, 加
上所支付的补价(或减去所收到的补价并加上所确认的收益)作为换入资产的入账价
值。如果同时换入多项资产, 则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总
额的比例,对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配,以确定各项换
入资产的入账价值。
18、收入确认原则：
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对
该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供, 收到价款或取得收
取价款的证据时,确认劳务收入。
( 3 )他人使用本公司资产：租金收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计
算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司,
②收入的金额能够可靠的计量。
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法：
合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发＜合并
会计报表暂行规定＞的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示
的复函》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司2001 年上半年的会计报
表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交
易和资金往来均相互抵销。
本公司在编制合并会计报表时,对子公司原按行业会计制度编制的2001 年上半年会
计报表,已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。
本公司无合营企业。
21、会计政策和会计估计变更。
本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会(2000)25 号《关于印
发＜企业会计制度＞的通知》的规定,自2001年1月1 日起执行《企业会计制度》。
在编制2001年中期会计报表时,对于上年度会计报表中的项目名称和金额,已按照《
企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述,改变了以下会计政策：
① 开办费原按五年期限摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理；② 期末
固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收
回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备； ③ 期末在建工程原按账
面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于
账面价值的差额,计提在建工程减值准备；④ 期末无形资产原按账面价值计价, 现
改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价, 对可收回金额低于账面价值的差
额,计提无形资产减值准备；⑤ 对非货币性交易中发生的损失,由原作为损失处理,
现改作为置换入资产的成本处理。
三、税项
本公司使用的税种与税率：
税 种 税 率 计 税 基 数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 3% 运输收入
5% 固定资产出租收入
城建税 1%、7% 应纳营业税额＋应纳增值税额
四、控股子公司
公司所控制的境内外所有子公司情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资额
上海金海船务贸易有限公司 运输、贸易 6,000万 96,840,000.00
广州振华船务有限公司 运输 12,603万 126,692,160.00
中海(海南)海盛贸易有限公司 贸易 500万 4,750,000.00
海南中海海盛海连船务有限公司 运输 5,000万 25,500,000.00
上海金船船务贸易有限公司 船舶修理 50万 400,000.00
备件供应
上海金嵩贸易有限公司 贸易 50万 400,000.00
深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销 2,000万 12,000,000.00
被投资单位全称 母公司持 是否 投资是否
股比例 合并 权益法
上海金海船务贸易有限公司 80% 是 是
广州振华船务有限公司 80% 是 是
中海(海南)海盛贸易有限公司 95% 是 是
海南中海海盛海连船务有限公司 51% 是 是
上海金船船务贸易有限公司 64% 否 是
上海金嵩贸易有限公司 64% 否 是
深圳市中海海盛沥青有限公司 60% 是 是
注：以上子公司未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字(1996)2 号《关于
合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,该部分子公司的资产总额、 销售收入
和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算出来的比率均未超过母公司的10%,根
据重要性原则,未纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金：
项 目 币种 期 初 数
原币 汇率 折合人民币
现金
其中： 人民币 219,896.84
美元 3,698.71 8.2781 30,618.29
小计 250,515.13
银行存款
其中： 人民币 199,686,308.51
美元 1,999,530.05 8.2781 16,552,311.36
小计 216,238,619.87
其他货币资金
其中： 人民币 12,011,619.20
美元 4,594,917.71 8.2781 38,037,188.30
小计 50,048,807.50
合计 266,537,942.50
项 目 币种 期 末 数
原币 汇率 折合人民币
现金
其中： 人民币 63,201.69
美元 4,518.71 8.2770 37,401.36
小计 100,603.05
银行存款
其中： 人民币 190,026,869.42
美元 3,698,265.55 8.2770 30,610,543.96
小计 220,637,413.38
其他货币资金
其中： 人民币 3,855,190.00
美元 4,500,000.00 8.2770 37,246,500.00
小计 41,101,690.00
合计 261,839,706.43
2、短期投资：
期 初 数 期 末 数
项 目 投资金额 市价总额 投资金额 市价总额
股票投资(A股)
其中：已上市 88,300.00 265,950.00
未上市(新股) 1,004,320.00 1,395,150.00
合 计 1,092,620.00 1,395,150.00
短期投资选用的期末市价的来源为2001年6月30日证券交易所的股票收盘价。
3、应收票据：
2001年6月30日余额为人民币17,451,981.16元,其中无抵押及逾期的应收票据。
4、应收股利：
2001年6月30日余额为零,期初应收未纳入合并范围的子公司已宣布尚未支付的股利
10,516,758.30元已收到。
5、应收帐款：
期 初 数
帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 32,092,578.18 48.24% 1,051,797.48
1～2年 22,243,924.28 33.44% 3,163,725.36
2～3年 6,019,832.04 9.04% 3,040,320.74
3年以上 6,173,586.43 9.28% 4,254,157.49
合 计 66,529,920.93 100.00% 11,510,001.07
期 末 数
帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 46,983,999.83 53.18% 1,032,452.16
1～2年 28,108,569.68 31.82% 2,388,886.73
2～3年 6,981,254.36 7.90% 3,021,031.90
3年以上 6,273,586.43 7.10% 4,264,968.46
合 计 88,347,410.30 100.00% 10,707,339.25
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 内容 欠款时间
上海梅山冶金公司 20,727,334.29 运费、矿石款 2年以内
海南省电力燃料公司 7,771,074.00 运费 1年以内
海南省钢铁公司 6,269,022.11 运费 1年以内
中国汽车贸易总公司
郑州联营公司肇庆分公司 4,357,922.61 煤款 2-3年
海南省京海建设实业总公司 3,920,090.58 沥青款 1-2年
6、其他应收款：
期 初 数
帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 21,087,177.76 29.00% 3,735,994.20
1～2年 1,387,782.40 1.91% 43,758.33
2～3年 27,279,363.43 37.51% 8,760,522.31
3年以上 22,961,664.31 31.58% 20,857,020.62
合 计 72,715,987.90 100.00% 33,397,295.46
期 末 数
帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备
1年以内 22,946,351.36 30.72% 6,562,220.45
1～2年 768,684.31 1.03% 100,987.74
2～3年 27,829,543.41 37.27% 9,010,522.52
3年以上 23,134,986.46 30.98% 20,975,343.72
合 计 74,679,565.54 100.00% 36,649,074.43
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况
债务人名称 期末欠款余额 欠款内容 欠款时间
中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 购化肥款 2-3年
上海亿德经济发展公司 9,679,017.71 委托贷款 1-2年
金花物业花园 8,316,000.00 土地款 5年以上
海口德发工贸有限公司 6,247,670.05 土地款 5年以上
海南国盛石油有限公司 5,000,000.00 押金 2-3年
7、预付帐款：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例%
1年以内 3,186,864.21 81.73% 20,341,511.06 96.39%
1～2年 79,101.46 2.03% 129,125.84 0.61%
2～3年 606,883.21 15.56% 548,883.21 2.60%
3年以上 26,569.99 0.68% 84,569.99 0.40%
合 计 3,899,418.87 100.00% 21,104,090.10 100.00%
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
较期初增加17,204,671.23元,主要是预付船舶修理费13,150,009.51 元和沥青货款
及运费3,388,639.07元.
预付帐款期末余额中欠款金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 内容 欠款时间
中海工业总公司立丰船厂 5,250,009.51 船舶修理费 1年以内
中海工业总公司立新船厂 5,025,205.00 船舶修理费 1年以内
中海工业总公司菠萝庙船厂 2,000,000.00 船舶修理费 1年以内
8、存货：
类 别 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 17,293,253.95 - 18,311,484.51 -
库存商品 17,238,861.63 - 25,439,233.77 -
合计 34,532,115.58 - 43,750,718.28 -
9、待摊费用：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理费 515,198.00 515,198.00
保险费 105,300.00 1,701,730.06 1,523,530.02 283,500.04
其他 23,967.73 350,000.00 189,087.29 184,880.44
合 计 129,267.73 468,380.48
10、长期投资：
(1) 项目明细
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 223,767,859.06 229,852,368.74
长期债权投资 2,000.00 2,000.00
合 计 223,769,859.06 229,854,368.74
(2)长期股权投资
①股票投资期末余额3,254,500.00元,其明细内容为：
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 期末市价总额
股权的比例
①海南高速公路 法人股 90万 0.11% 1,507,500.00 未上市
②海南南山电力 法人股 80万 0.19% 808,000.00 未上市
③海南珠江建设 法人股 33.9万 0.188% 939,000.00 未上市
合计 3,254,500.00
②其他股权投资期末余额为人民币190,199,615.39元,其中：
被投资单位名称 投资 母公司 期初
期限 持股比例 投资额
(1) (2) (3) (4)
深圳三鼎油运贸易有限公司 1997～2016年 34.4% 22,536,889.31
广州海电船务有限公司 1997～2004年 40% 38,411,116.06
上海金船船务贸易有限公司 1997～2001年 64% 400,000.00
上海金嵩贸易有限公司 1999～2004年 64% 400,000.00
国通证券有限责任公司 4% 81,926,400.00
清华紫光科技创新投资 2000-2020年 11.11% 20,000,000.00
有限公司
合计 163,674,405.37
被投资单位名称 追加 损益调整
投资额 本期增加额 减：分得的现
金红利额
(1) (5) (6) (7)
深圳三鼎油运贸易有限公司 8,378,350.61
广州海电船务有限公司 6,385,152.94 5,000,000.00
上海金船船务贸易有限公司 -400,000.00 923,751.77
上海金嵩贸易有限公司 100,000.00
国通证券有限责任公司
清华紫光科技创新投资
有限公司
合计 -400,000.00 14,863,503.55 5,923,751.77
被投资单位名称 投资准备 期末余额
累计增加额 本期增 累计增
加额 加额
(1) (8) (9) (10) (11)=(4)+(5)+(8)+(10)
深圳三鼎油运贸易有限公司 10,599,162.65 33,136,051.96
广州海电船务有限公司 16,125,364.68 54,536,480.74
上海金船船务贸易有限公司
上海金嵩贸易有限公司 200,682.69 600,682.69
国通证券有限责任公司 81,926,400.00
清华紫光科技创新投资 20,000,000.00
有限公司
合计 26,925,210.02 190,199,615.39
③股权投资差额期末余额为人民币36,398,253.35元,其明细内容：
被投资单位名称 初 始 金 额 形成原因 摊销期限
a.合并价差
上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87 溢价收购 10年
广州振华船务有限公司 24,982,884.92 溢价收购 10年
中海(海南)海盛贸易有限公司 477,528.21 溢价收购 20年
合并价差小计 57,582,371.00
b.非合并范围的股权投资差额
深圳三鼎油运贸易有限公司 -769,172.95 折价收购 19年
广州海电船务有限公司 -126,297.78 折价收购 7年
小计 -895,470.73
合计(a＋b) 56,686,900.27
被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
a.合并价差
上海金海船务贸易有限公司 1,606,097.85 11,242,684.95 20,879,272.92
广州振华船务有限公司 1,249,144.25 8,744,009.75 16,238,875.17
中海(海南)海盛贸易有限公司 477,528.21 -
合并价差小计 2,855,242.10 20,464,222.91 37,118,148.09
b.非合并范围的股权投资差额
深圳三鼎油运贸易有限公司 -121,448.37 -647,724.58
广州海电船务有限公司 -54,127.62 -72,170.16
小计 -175,575.99 -719,894.74
合计(a＋b) 2,855,242.10 20,288,646.92 36,398,253.35
①＋②＋③长期股权投资总计： 229,852,368.74元。
(3)长期债券投资2001年6月30日余额2,000.00元,为投资煤气债券,到期日2002年
4月,不计息。
11、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 55,085,649.46 323,293.78 55,408,943.24
通用设备 124,901.00 10,500.00 135,401.00
专用设备 1,704,600.55 53,513.92 1,758,114.47
运输设备 629,808,826.44 1,845,367.01 26,812,287.80 604,841,905.65
其他设备 3,983,320.00 30,386.00 4,013,706.00
合计 690,707,297.45 2,263,060.71 26,812,287.80 666,158,070.36
(2)累计折旧
房屋建筑物 8,118,064.83 341,856.00 8,459,920.83
通用设备 27,084.69 1,891.20 28,975.89
专用设备 860,676.59 81,465.20 942,141.79
运输设备 255,122,666.79 25,495,531.45 7,216,974.30 273,401,223.94
其他设备 2,373,850.87 169,420.51 2,543,271.38
合计 266,502,343.77 26,090,164.36 7,216,974.30 285,375,533.83
(3)净值 424,204,953.68 380,782,536.53
公司今年3月份出售＂向安轮＂给上海浦海航运公司,从而使运输设备类的固定资产
和折旧分别减少26,812,287.80元和7,216,974.30元.
12、在建工程：
2001年6月30日余额为人民币1,359,342.99元,主要系妈湾库锅炉改造工程。
13、无形资产：
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 8,435,311.03 8,332,411.79
房屋使用权 1,134,388.00 1,031,750.00
车库使用权 180,000.00 127,500.00
合计 9,491,661.79
种 类 本期摊销 期末数
土地使用权 61,086.00 8,271,325.79
房屋使用权 16,776.00 1,014,974.00
车库使用权 9,000.00 118,500.00
合计 86,862.00 9,404,799.79
14、长期待摊费用：
种 类 期初数 本期增加
装修费 175,336.08
汽车租赁费 683,787.92
船舶大修费 8,405,646.27 4,944,119.33
租入东海轮租金 12,527,812.39
固定资产大修理支出 1,261,138.77 1,440,903.31
金鹿卡 471,000.00 400,000.00
沥青库改造工程支出 2,657,711.94
合 计 26,182,433.37
种 类 本期摊销 期末数
装修费 35,067.24 140,268.84
汽车租赁费 157,776.02 526,011.90
船舶大修费 4,005,919.12 9,343,846.48
租入东海轮租金 1,193,125.02 11,334,687.37
固定资产大修理支出 201,312.49 2,500,729.59
金鹿卡 94,763.32 776,236.68
沥青库改造工程支出 141,117.42 2,516,594.52
合 计 27,138,375.38
15、短期借款：
2001年6月30日余额为人民币50,000,000.00元,均系担保借款。
16、应付帐款：
2001年6月30日余额为人民币18,718,143.25元,其中无应付给持本公司5%(含5% )
以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款：
2001年6月30日余额为人民币856,974.71元,其中无预收持本公司5%(含5%)以上股
份的股东单位的款项。
18、应付股利：
应付对象 金额 未付原因
各法人股股东 19,245,170.08 尚未支付
19、应交税金：
税种 期末欠(溢)交额
增值税 -2,184,727.79
营业税 386,444.96
城建税 29,357.50
所得税 2,621,035.98
个人所得税 2,066,484.94
其他 7,654.45
合计 2,650,941.14
20、其他应付款：
2001年6月30日余额为人民币61,379,463.50元,其中无应付给持本公司5%(含5% )
以上股份的股东单位的款项。
21、一年内到期的长期负债：
借款类别 期初余额 期末余额
币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位币
银行借款 JPY 5,741,666.68 415,822.98 JPY 5,741,666.68 383,658.17
合 计 415,822.98 383,658.17
22、长期借款：
借款单位 期初余额 期末余额
币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币
银行借款 RMB 50,000,000.00 RMB 40,000,000.00
合计 50,000,000.00 40,000,000.00
借款单位 借款期限 年利率 借款条件
银行借款 2000.11.22～2005.11.6 6.03% 担保
合计
23、股本：
2001年6月30日余额为人民币317,282,550.00元,每股面值1元,其股本结构为： (
股票种类：普通股A股)
期初数 比例 期末数 比例
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份 122,925,000.00 38.74% 122,925,000.00 38.74%
(2)境内法人持有股 27,000,000.00 8.51% 27,000,000.00 8.51%
(3)境外法人持有股
(4)其 他
2.募集法人股份 11,279,550.00 3.56% 11,279,550.00 3.56%
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司
战略投资者配股
一般法人配股
未上市流通股份合计 161,204,550.00 50.81% 161,204,550.00 50.81%
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 156,078,000.00 49.19% 156,078,000.00 49.19%
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 156,078,000.00 49.19% 156,078,000.00 49.19%
三、股份总数 317,282,550.00 100% 317,282,550.00 100%
24、资本公积：
期初余额 本期增加 本期减少 减少原因 期末余额
1.股本溢价 319,797,583.07 319,797,583.07
2.其他资本公积转入 1,116,405.99 1,116,405.99
合 计 320,913,989.06 320,913,989.06
25、盈余公积：
项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期末数
法定盈余公积 46,090,119.80 46,090,119.80
公益金 27,657,334.70 631,927.04 27,025,407.66
任意盈余公积 2,952,158.98 88,008.36 3,040,167.34
合 计 76,699,613.48 88,008.36 631,927.04 76,155,694.80
26、未分配利润
①2000年年报所披露的年末未分配利润额 63,954,549.35
②2001年对期初未分配利润的调整数 543,918.68
③调整后2001年年初未分配利润额 64,498,468.03
④加：2001年度合并净利润 41,388,225.68
⑤2001年6月30日未分配利润余额 105,886,693.71
注：年初未分配利润变动项目的说明：
调整项目 影响2000年年初未分配利润
(1) 广州振华清算上年度所得税 637,490.46
(2)海盛贸易公司清算上年度所得税 -93,571.78
合 计 543,918.68
27、财务费用：
费用项目 本期发生额 上年同期发生额
①利息支出 3,614,996.03 702,574.66
减：利息收入 1,065,877.14 2,248,795.44
②汇兑损失 27,344.15 58,777.56
减：汇兑收益 35,971.02 176,199.04
③其 他 915.03 48,039.32
合 计 2,541,407.05 -1,615,602.94
28、其他业务利润
2001年度发生额为人民币4,648,000.32元,2000年同期发生额为人民币3,303, 151
.17元,其中主要的项目为：
业务种类 本 期 发 生 额 上 年同期 发 生 额
收入金额 成本金额(含税金) 收入金额 成本金额(含税金)
租赁收入 4,426,581.85 2,486,924.52 8,919,655.89 6,378,802.67
29、投资收益：
项 目 本期发生额 上年同期发生额
股票投资收益 6,045,778.78 616,178.24
委托投资收益
联营或合营公司分配来的利润 20,382,336.55 1,665,059.17
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 14,390,751.00 10,092,965.90
股权投资差额摊销 -2,855,242.10 -2,867,193.02
合 计 37,963,624.23 9,507,010.29
投资收益本期发生额比上年同期发生额增加人民币28,456,613.94元,增加比例299
.32%,主要原因是 ① 公司股票投资收益增加；② 参股公司国通证券有限公司分红
19,360,000.00元。
30、营业外收入：
2001年发生额为人民币2,190,497.01元,其中出售＂向安轮＂实现收益1,608, 845
.30元,2000年同期发生额为人民币4,367,933.95 元,其中收入额无占报告当期利润
总额10%(含10%)以上的项目。
31、营业外支出
2001年发生额为人民币34,480.00元,2000年同期发生额为人民币511,811.24 元。
32、支付的其他与经营活动有关的现金支出为人民币36,429,975.56元：
其中价值较大的项目有支付中海结算中心借款22,000,000.00 元 ,支付管理费用5
,325,048.95元,支付营业费用4,470,097.78元。
六、母公司报表主要项目注释
1、应收帐款：
期 初 数
帐 龄 金 额 比例% 坏 帐 准 备
1年以内 23,099,374.74 68.03% 3,211,914.81
1～2年 4,715,333.02 13.89% 885,008.49
2～3年
3年以上 6,137,549.87 18.08% 4,236,139.21
合 计 33,952,257.63 100.00% 8,333,062.51
期 末 数
帐 龄 金 额 比例% 坏 帐 准 备
1年以内 26,463,055.87 72.34% 2,890,540.00
1～2年 4,579,978.42 12.52% 895,074.19
2～3年
3年以上 5,537,549.87 15.14% 4,236,139.21
合 计 36,580,584.16 100.00% 8,021,753.40
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 内容 欠款时间
中海海南海盛贸易有限公司 9,633,985.77 运费 1年以内
海南省电力燃料公司 7,771,074.00 运费 1年以内
海南钢铁公司 6,269,022.11 运费 1年以内
海南省京海建设实业总公司 3,920,090.58 沥青款 1-2年
中海货运总公司 1,877,353.20 运费 1年以内
2、长期投资：
(1)明细项目如下：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 394,744,073.67 18,739,828.32 25,451,167.54 388,032,734.45
合 计 394,744,073.67 18,739,828.32 25,451,167.54 388,032,734.45
(2)长期股权投资
① 股票投资期末余额3,254,500.00元,其明细内容为：
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 期末市价总额
股权的比例
①海南高速公路 法人股 90万 0.11% 1,507,500.00 未上市
②海南南山电力 法人股 80万 0.19% 808,000.00 未上市
③海南珠江建设 法人股 33.9万 0.188% 939,000.00 未上市
合计 3,254,500.00
② 其他股权投资期末余额为人民币347,660,086.36元,其中：
被投资单位名称 投资 母公司 期初 追加
期限 持股比例 投资额 投资额
(1) (2) (3) (4) (5)
海南海盛贸易有限公司 1998～2018 95% 4,272,471.79
广州振华船务有限公司 1997～ 80% 101,709,275.08
上海金海船贸易有限公司 1998～ 80% 64,718,042.13
深圳市中海海盛沥青有限公司 1999～2019 60% 12,000,000.00
海南中海海盛海连船务有限公司 2000-2030 51% 25,500,000.00
清华紫光科技创新投资有限公司 2000-2020 11.11% 20,000,000.00
国通证券有限责任公司 4% 81,926,400.00
合计 310,126,189.00
被投资单位名称 损益调整
本期增加额 减：分得的现 累计增加额
金红利额
(1) (6) (7) (8)
海南海盛贸易有限公司 -4,272,471.79
广州振华船务有限公司 12,678,075.89 14,595,925.44 20,188,551.96
上海金海船贸易有限公司 7,042,496.75 8,000,000.00 18,033,541.48
深圳市中海海盛沥青有限公司 -1,834,867.40 677,926.37
海南中海海盛海连船务有限公司 854,123.08 2,906,349.34
清华紫光科技创新投资有限公司
国通证券有限责任公司
合计 18,739,828.32 22,595,925.44 37,533,897.36
被投资单位名称 投资准备 期末余额
本期增 累计增
加额 加额
(1) (9) (10) (11)＝(4)＋(5)＋(8)＋(10)
海南海盛贸易有限公司
广州振华船务有限公司 121,897,827.04
上海金海船贸易有限公司 82,751,583.61
深圳市中海海盛沥青有限公司 12,677,926.37
海南中海海盛海连船务有限公司 28,406,349.34
清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00
国通证券有限责任公司 81,926,400.00
合计 347,660,086.36
③股权投资差额期末余额为人民币37,118,148.09元,其明细内容：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87 折溢价收购 10年
广州振华船务有限公司 24,982,884.92 折溢价收购 10年
海南海盛贸易有限公司 477,528.21 折溢价收购 20年
合计(a＋b) 57,582,371.00
被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
上海金海船务贸易有限公司 1,606,097.85 11,242,684.95 20,879,272.92
广州振华船务有限公司 1,249,144.25 8,744,009.75 16,238,875.17
海南海盛贸易有限公司 477,528.21
合计(a＋b) 2,855,242.10 20,464,222.91 37,118,148.09
①＋②＋③长期股权投资总计：388,032,734.45元
3、投资收益：
项 目 本期发生额 上年同期发生额
股票投资收益 6,045,778.78 616,178.24
委托投资收益
联营或合营公司分配来的利润 20,382,336.55 1,665,059.17
年末调整的被投资公司所有者权益净增减 18,739,828.32 14,018,340.57
股权投资差额摊销 -2,855,242.10 -2,867,193.02
合 计 42,312,701.55 13,432,384.96
4、主营业务收入和主营业务成本：
行业 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
运输业 94,733,727.12 108,084,948.91 85,540,722.43 79,611,329.77
行业 营业毛利
本年数 上年数
运输业 9,193,004.69 28,473,619.14
七、关联方关系及其交易的披露
(一) 存在控制和共同控制关系的关联方情况
1、 存在控制和共同控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
中国海运(集团)总公司 上海市东大名路700号 海运 控股公司
广州振华船务有限公司 广州市滨江中路308号 海运 子公司
深圳市中海海盛沥青有限公司 深圳市深南中路3039号国 沥青的购销 子公司
际文化大厦2004室
上海金海船务贸易有限公司 上海市湖北路20号 海运 子公司
中海(海南)海盛贸易有限公司 海口市海渝西线省建材公 贸易 子公司
司仓库区内
海南中海海盛海连船务有限公司 海口市龙昆北路2号帝豪大 海运 子公司
厦20楼
上海金嵩贸易有限公司 上海市浦东南路2178弄2号 贸易 孙子公司
1107室
上海金船船务贸易有限公司 浦东新区崮山路198号403室 船舶修理 孙子公司
备件供应
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
中国海运(集团)总公司 国有 李克麟
广州振华船务有限公司 有限责任公司 徐祖远
深圳市中海海盛沥青有限公司 有限责任公司 陈昌海
上海金海船务贸易有限公司 有限责任公司 陈昌海
中海(海南)海盛贸易有限公司 有限责任公司 方楚南
海南中海海盛海连船务有限公司 有限责任公司 陈昌海
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