金融街控股股份有限公司2001年中期报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司
中期财务会计报告已经北京岳
华会计师事务所有限责任公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 本
摘要摘自公司中期报告正文,投资者若欲了解详情,请阅读公司中期报告正文。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：金融街控股股份有限公司
公司法定英文名称：FINANCE STREET HOLDING CO., LTD.
2、公司注册地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层
邮政编码：100032
公司办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层
邮政编码：100032
3、公司法定代表人：王功伟
4、公司董事会秘书：许群峰
联系地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层
邮政编码：100032 电话：010－88086184 传真：010－88086186
电子信箱：xqf@bjjrj.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8
层公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：金融街
股票代码：0402
二、主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项目 2001年1月1日至 2000年1月1日至
2001年6月30日 2000年12月31日
净利润 47,941,480.66 40,138,704.26
扣除非经常性损益后的净利润＊ 34,556,714.57 36,666,022.16
每股收益 0.38 0.32
净资产收益率(％) 19.20 19.90
每股经营活动产生的现金流量净额 －0.50 0.25
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
总资产 825,094,902.81 599,748,761.33
资产负债率(％) 69.01 66.36
股东权益(不含少数股东权益) 249,680,565.87 201,739,085.21
每股净资产 1.98 1.60
调整后每股净资产 1.98 1.60
注＊：
1、2001年1－6月扣除的非经常性损益内容包括:短期股票投资收益4,463,355 .
25元,营业外支出7,146.40元,所得税返还款10,389,451.29元,扣除所得税影响后非
经常性损益合计为13,384,766.09元。
2、2000年1－12月扣除的非经常性损益内容包括:营业外收入339,209.61元(年
报已披露数据),资金占用费4,843,898.00元(按新标准追溯调整数据), 扣除所得税
影响后非经常性损益合计为3,472,682.10元。
3、上述数据均以合并报表数填列或计算。
4、主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用
－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余
额）÷报告期末普通股股份总数
5、非经常性损益扣除标准系根据中国证监会2001年4月25日发布的《公开发行
证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期公积金 本期 本期 期末数
配股 送股 转增股本 增发 其他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7,790.64 7,790.64
国家拥有股份 7,790.64 7,790.64
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 7,790.64 7,790.64
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 4,800.00 4,800.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 4,800.00 4,800.00
三、股份总数 12,590.64 12,590.64
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况。截止2001年6月30日, 拥有公司股份的前十名股
东持股情况如下。
名次 股东名称 期末持股数（股） 持股占总股本比例(％)
1 北京金融街建设集团 77,906,400 61.88
2 兴华证券投资基金 1,000,015 0.79
3 仪征市住房置业担保有限公司 425,800 0.34
4 黄水长 354,929 0.28
5 东方电机控制设备有限公司 326,500 0.26
6 邹桂燕 316,100 0.25
7 上海市普陀区国有资产经营有限公司 315,300 0.25
8 李中靓 228,250 0.18
9 周承军 221,420 0.18
10 林曲琼 209,300 0.17
2、前十大股东持股相关情况说明。 公司第一大股东北京金融街建设集团所持
股份为非流通股,报告期内其所持公司股份未发生变化,也不存在质押冻结情况；公
司其他股东均为社会公众股东,所持股份为社会公众股,其所持公司股份变化系在二
级市场交易所致；公司未发现公司前十大股东之间存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、2001年上半年公司经营情况总结
公司的经营范围是：房地产开发,销售商品房；物业管理； 新技术及产品项目
投资和技术开发、技术服务；停车服务。目前, 公司的主要业务是进行北京金融街
的区域开发。
报告期内,公司继续围绕把金融街建设成为国际一流金融商务区的发展目标,统
筹规划金融街的规划、开发、建设、经营和管理工作, 进一步确立金融街在公司业
务和产品中的主导地位,通过金融街的开发建设培育公司的核心竞争力,树立公司作
为房地产区域开发知名企业的形象。
2001年上半年,公司工作取得的主要成绩如下：
1、面对金融街区域市场需求供不应求的有利形势, 公司精心组织金融街区域
开发工作,各项主要业务进展顺利,与上年同期相比,公司业绩有了大幅度提高,公司
在金融街区域各项业务均出现了快速发展的局面。
2、组织实施了金融街中心区（B区、F区）规划方案国际招标活动。 为了实现
公司对金融街中心区开发的国际化战略,使金融街中心区开发从规划设计、 建设施
工到后期管理都与国际接轨,为迎接中国加入WTO 后给公司带来的机遇作好准备,上
半年公司组织实施了金融街中心区规划方案国际招标活动, 日本矶崎新设计师事务
所、美国SOM设计公司、德国GMP设计公司和加拿大宝佳设计公司等国际知名设计机
构参与了规划竞标,截止到报告期末,对四家公司投标方案的第一轮评审工作已经结
束,下半年将进行投标方案的优化和报批工作。
3、通过资产转让,公司获得了金融街区域独家开发权, 大幅度增加了公司资源
储备,为实现公司可持续发展提供了保障。报告期内,公司通过受让关联人北京金融
街建设开发有限责任公司所拥有的与金融街区域土地开发有关的全部资产, 独家获
得了金融街区域的开发权,新增了占地面积达50公顷、可销售建筑面积达 100 万平
方米以上的资源储备,为公司未来一段时间的发展提供了可靠的资源保障。
4、适应公司迁址回北京和独家获得金融街区域开发权后新形势的需要, 公司
开展了一系列的股权收购活动。报告期内, 公司根据迁址回北京后减少管理环节、
理顺管理关系的需要,收购了北京顺成饭店所持北京金融街房地产经营有限公司 7
％股权,此项股权收购完成后,公司合计持有北京金融街房地产经营有限公司 100
％的股权,为此公司决定按照《公司法》的有关规定,取消北京金融街房地产经营有
限公司的法人地位,将其变更为公司分公司,截止到报告期末, 取消北京金融街房地
产经营有限公司法人地位的第一次工商公告已经发出, 相关手续正在依程序办理。
报告期内, 公司还通过受让北京金融街建设集团所持北京宏基嘉业房地产咨询有限
公司51％股权和受让北京金融街建设开发有限责任公司所持北京顺平拆迁有限责任
公司51％股权, 实现了对北京宏基嘉业房地产咨询有限公司和北京顺平拆迁有限责
任公司的控股,使上述两家企业从公司的关联法人变为公司附属企业,既减少了关联
交易,也整合了公司在金融街区域的业务开发流程,截止到报告期末, 公司受让上述
两家企业股权的工商变更登记工作已经完成。
5、根据公司发展的需要,启动了公司2001年增发融资计划。 2001年5月23 日
和6月25日,公司分别召开了二届十五次董事会和2001年第二次临时股东大会, 审议
通过与2001年公募增发有关的各项议案,正式启动了公司2001年增发融资计划,截止
到报告期末,与公司2001年增发有关的各项准备工作正在按计划进行。
（二）、公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司前次募集资金及其投资所形成资产已随2000年5 月实施的资产整体置换置
出本公司,故在本报告期内,公司没有延续到报告期使用的募集资金, 也不存在利用
募集资金投资的项目。
2、其他投资情况
报告期内,公司运用非募集资金投资的主要项目包括：
1金融街富凯大厦项目（B5）开发。富凯大厦项目位于北京金融街B区 5 号地,
占地面积11000平方米,地上建筑面积约78000平方米,按目前的建筑面积估算, 项目
总投资约9.5亿元,B5项目由公司控股的北京金融街房地产经营有限公司承担项目的
全部开发、建设、销售和管理任务。 截止到报告期末, B5项目已完成投资1. 8亿
元,项目主体结构施工已经达到正负零。B5项目尚未开始销售, 目前还不具备实现
收益的条件。
2金融街B1项目开发。B1项目位于北京金融街B区1号地,占地面积12000平方米,
地上建筑面积约66000平方米,按目前的建筑面积估算,项目总投资约8.9 亿元,截止
到报告期末,B1项目用地红线内拆迁工作已经启动,目前B1项目还不具备实现收益的
条件。
3金融街G8、B6、C1、C4、C7等地块的土地开发。金融街G8、B6、C1、 C4 、
C7 等地块的土地开发系公司在报告期继续进行的土地开发业务, 以上项目土地开
发均由公司控股的北京金融街房地产经营有限公司承担, 各地块的开发进度均依照
公司计划顺利进行,报告期内,土地开发实现主营业务利润约6000万元。
（三）、公司财务状况
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度
总资产 825,094,902.81 599,748,761.33 ＋37.57％
应收帐款 25,353,062.06 29,192,004.84 －13.15％
预付帐款 19,891,153.00 44,063,700.00 －54.86％
存货 580,691,960.55 403,697,631.49 ＋43.84％
长期投资 21,006,406.87 21,389,613.82 －1.79％
固定资产 1,554,962.98 459,603.01 ＋238.33％
应付帐款 2,607.09 0.00 －－
其他应付款 71,054,027.76 2,358,017.34 ＋2913.30％
长期负债 0.00 0.00 －－
股东权益 249,680,565.87 201,739,085.21 ＋23.76％
项目 2001年1－6月 2000年1－6月 增减幅度
主营业务利润 61,194,375.26 21,550,348.54 ＋183.96％
净利润 47,941,480.66 11,290,127.96 ＋324.63％
与2000年12月31日相比, 上半年公司财务状况变动的原因是：股东权益增加系
公司上半年实现利润所致,其他均系上半年公司正常开展经营活动所致。
与2000年1－6月相比,2001年1－6 月公司主营业务利润显著增加是因为与置换
前的包装资产相比,公司置入的房地产业务资产质量较好所致,报告期内净利润增长
幅度超过主营业务利润增长幅度系经营公司收到所得税返还款所致。
（四）、2001年下半年公司工作计划：
面对目前金融街区域良好的发展形势,2001年下半年,公司将继续紧紧围绕年初
确定的“抓住机遇、加快发展,确保重点、突破难点,周密部署、精心操作”的全年
工作方针,重点抓好以下几项工作：
1、进一步修改完善金融街中心区规划国际招标方案, 年内完成方案的优化和
报批工作。
2、富凯大厦（B5）项目结构施工年内完成80％工作量,预售工作开始启动。
3、启动G4土地开发工作,年内部分完成拆迁及“三通一平”工作；B1 项目完
成用地红线内拆迁工作,积极进行开工准备；B4项目进行前期规划设计工作,年内完
成拆迁前期调查工作,具备启动拆迁条件。
4、营造优美的区域环境, 启动太平桥大街西侧（闹市口至广宁伯街段）市政
道路拓宽工程,“十一”前实现B区绿化带规划方案。
5、加强金融街建成区的综合管理工作, 年内完成已建成区自动监控系统的方
案设计。
6、全力抓好公募增发工作,力争年内完成增发计划。
五、重要事项
（一）、公司中期利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期利润不分配,也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况, 报告
期内配股方案的实施情况
2001年3月30日召开的公司2000年年度股东大会审议通过了“每10 股派发现金
1 元（含税）”的2000年度公司利润分配方案,上述利润分配方案已于2001年5 月
30 日实施。
报告期内,公司没有公积金转增股本方案和配股方案的实施情况。
报告期内,6月25日召开的公司2001 年第二次临时股东大会审议通过了董事会
提出的2001年公司增发方案,截止到报告期末,该增发方案仍处于材料准备阶段, 尚
未实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程, 上
述事项对公司财务状况和经营成果的影响
1、 公司受让关联人北京金融街建设开发有限责任公司所拥有的与金融街区域
土地开发有关资产的关联交易事项。
2001年5月15日,公司召开二届十四次董事会会议（决议公告见2001年5月17 日
《中国证券报》和《证券时报》）, 会议审议通过了关于收购公司关联企业北京金
融街建设开发有限责任公司所拥有的与金融街区域土地开发有关的资产（含北京顺
平拆迁有限责任公司51％股权）的关联交易的决议,根据董事会的决议,双方于同日
签署了《资产转让协议》。北京德威评估有限责任公司为转让资产出具了“德威评
报字[2001]第17号”评估报告,转让资产评估价值为3315.37万元, 上述评估结果经
北京市财政局以“京财评[2001]1055号文”确认, 资产转让价格最终以经过确认的
评估价值为准。受公司董事会的委托, 北京新兰德证券投资咨询有限责任公司为本
次关联交易出具了“北新审[2001]第001号”独立财务顾问报告。
2001年6月18日,公司召开2001年第一次临时股东大会（会议决议见2001年6月
19日《中国证券报》和《证券时报》）,审议批准了本次因资产转让引起的关联交
易事项,双方签署的《资产转让协议》正式生效,同日双方签署了《资产转让协议实
施细则》,确认转让资产即日交接。
截止到报告期末,本次转让资产的产权过户手续办理情况如下：
（1）公司受让北京顺平拆迁有限责任公司51 ％股权的工商变更登记手续已办
理。
（2 ）公司通过资产转让协议获得的北京金融街未开发区域土地开发权的变更
手续已办理。北京市发展计划委员会和北京市建设委员会以“京计投资字 [ 2001 ]
738号文”批复同意变更金融街开发主体,将金融街区域尚未开发的B1等16个地块的
开发主体由北京金融街建设开发有限责任公司变更为公司下属的北京金融街房地产
经营有限公司；相应地,北京市规划委员会已以“[2001]规地字0157 号文”批复同
意将上述项目的建设用地规划许可证由北京金融街建设开发有限责任公司变更至公
司下属的北京金融街房地产经营有限公司名下。
（3 ）公司通过资产转让协议获得的金融街区域正在进行的土地开发项目的合
同主体的变更工作正在进行中。根据资产转让协议,共有A3、C5、G2－2＃等3 个正
在进行的土地开发项目需要将相应的合同主体从北京金融街建设开发有限责任公司
变更为公司下属的北京金融街房地产经营有限公司,截止到报告期末,G2－2 ＃地的
土地开发合同主体的变更手续已经完成,A3和C5 项目土地开发合同主体的变更手续
正在进行当中。
由于上述资产转让的生效期距报告期末很近,因此,在报告期内, 上述资产转让
对公司财务状况和经营成果并无重大影响。但通过上述资产转让, 公司收购了关联
人北京金融街建设开发有限责任公司所拥有的与金融街区域土地开发有关的资产,
北京金融街建设开发有限责任公司退出金融街区域开发, 公司独家获得了金融街区
域的开发权,此举使公司新增了占地面积达50公顷、可销售建筑面积达100 万平方
米的待开发资源,大幅度增加了公司的项目储备,为实现公司在未来一段时间内的可
持续发展提供了资源保障,因此,上述资产转让将对公司未来发展产生积极影响。
2、 公司受让公司控股股东北京金融街建设集团所持有的北京宏基嘉业房地产
咨询有限公司51％股权的股权收购事项。
公司二届十四次董事会审议通过了关于收购公司控股股东北京金融街建设集团
所持有的北京宏基嘉业房地产咨询有限公司51％股权的关联交易的决议, 根据董事
会的决议,双方于2001年5月15日签署了《股权转让协议》。 北京德威评估有限责
任公司为股权转让出具了“德威评报字[2001]第16号”评估报告, 转让股权评估价
值为136.48万元,上述评估结果经北京市财政局以“京财评[2001]1054 号文”确认,
股权转让价格最终以经过确认的评估价值为准。由于该项关联交易金额在董事会权
限范围内,因此本项股权转让协议已于协议签署当日生效。
截止到报告期末,公司受让北京宏基嘉业房地产咨询有限公司51 ％股权的工商
变更登记手续已办理。
公司收购北京宏基嘉业房地产咨询有限公司51％股权的主要目的是使其从公司
的关联法人变为公司附属企业,既减少关联交易,也进一步整合公司在金融街区域的
业务开发流程。由于该项股权转让金额较低, 故其对报告期内的公司财务状况和经
营成果并无重大影响。
3、公司受让北京顺成饭店所持有的北京金融街房地产经营有限公司7％股权的
股权收购事项。
公司二届十四次董事会审议通过了受让北京顺成饭店所持有的北京金融街房地
产经营公司7％股权事项,股权转让价格为739.25万元,与2000 年底北京金融街房地
产经营公司改制时北京顺成饭店出资额相同。根据董事会决议,双方于 2001年5 月
15日签署了《股权转让协议》。由于该项交易金额在董事会权限范围内, 因此股权
转让协议已于签署当日生效,截止到报告期末,公司已向北京顺成饭店支付了全部股
权转让款。
鉴于本次收购完成后,公司拥有北京金融街房地产经营有限公司 100％的股权,
为此公司决定依照公司法的有关规定, 取消北京金融街房地产经营有限公司的法人
地位,将其变更为公司分公司。截止到报告期末,取消北京金融街房地产经营有限公
司法人地位的第一次工商公告已经发出,其他手续正在依程序办理。
公司收购北京顺成饭店所持北京金融街房地产经营有限公司7 ％股权的主要目
的是为了适应公司迁址回北京后减少管理环节和提高管理效率的需要, 为注销北京
金融街房地产经营有限公司法人地位创造条件。本项收购在报告期内对公司财务状
况和经营成果并无重大影响。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内发生的重大关联交易（系指关联交易金额占公司最近一期经审计的净
资产的5 ％以上）事项为公司受让关联人北京金融街建设开发有限责任公司所拥有
的与金融街区域土地开发有关资产的关联交易事项。该事项的详细情况见本节第四
项之介绍。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明
公司与控股股东在人员方面已经分开。公司董事长与控股股东法定代表人分开,
不由同一人兼任；公司董事长与总经理分开,不由同一人兼任； 公司经理班子现由
一名总经理、一名财务总监和三名副总经理组成,均与公司签署劳动合同,在公司领
取工资,在控股股东及其附属企业没有任何兼职；公司拥有独立的员工队伍,所有员
工均与公司签署劳动合同,在公司领取工资,与控股股东及其附属企业完全分开。
在资产与业务方面,公司与控股股东已经分开。 公司资产与控股股东资产严格
分开,公司与控股股东具有不同的主营业务,公司拥有独立的决策系统、生产系统、
营销系统和售后服务系统,公司不存在使用控股股东工业产权、商标、 非专利技术
和土地使用权等无形资产的情况。
公司与控股股东在财务方面已经分开。公司建立了独立的财会部门, 配备了独
立的财会人员,独立在银行开户,建立了独立的财务核算体系和财务管理制度, 依法
独立纳税。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公
司资产的事项
报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租
赁公司资产事宜。
（八）、公司对外担保事项
报告期内,公司无为大股东或大股东附属企业担保情况,公司也无为公司关联人
担保情况。
（九）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明
报告期内,公司没有发生变更公司名称和股票简称的情况。
（十）、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5％以上股东未在指定报纸和网站上披露过承诺事项。
（十一）、其它重大事项
1、经公司2000年年度股东大会决议批准（信息披露情况见2001年3月31日《中
国证券报》、《证券时报》）, 公司将注册地从重庆市迁往北京市,2001年4月公司
完成迁址变更登记工作, 北京市工商局核发了新的营业执照 , 注册号为
1100001262595。
2、经公司二届十四次董事会决议批准（信息披露情况见2001年5月17日《中国
证券报》、《证券时报》）,公司拟利用 B区土地使用权抵押的方式申请长期借款2
亿元,因土地使用权办理周期较长,在长期借款到位之前 , 公司先行申请短期借款
13500万元以解决资金周转之需要,有关借款的具体情况如下：
12001年6 月 11 日, 公司向上海浦东发展银行北京黄寺支行申请一年期借款
10000万元,年利率6.435％, 贷款担保方式为由北京金融街建设开发有限责任公司
提供委托借款。
22001年6月14日, 公司向中国民生银行北京工体支行申请半年期借款3500 万
元,年利率6.435％, 贷款担保方式为由北京金融街建设开发有限责任公司无偿为公
司提供信用担保。
（十二）、期后事项
1、2001年7月6日, 公司控股的北京金融街房地产经营有限公司与北京华荣建
业房地产开发有限公司签署了《北京金融街G区4号地商住楼土地开发协议》, 协议
涉及地上建筑面积暂定为25000平米,土地开发费总额暂定为14000万元,协议详细情
况参见公司于7月10日发布的重大事项公告。至2001年7月11日, 公司已收到土地开
发费预付款5000万元。
2、2001年7月10日,公司与上海浦东发展银行北京分行签署《银企合作协议》,
公司获得5亿元综合授信额度,期限一年,协议详细情况参见公司于7月12日发布的重
大事项公告。
六、财务报告
（一）、审计报告
审 计 报 告
岳总审字[2001]第A316号
金融街控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、
2001年1－6月的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表和2001年1－6 月的现
金流量表及合并现金流量表。这些报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计
报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要
的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补
充规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年
1－6月的经营成果及2001年1－6月的现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性
原则。
岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：潘帅
中国·北京 中国注册会计师：王丰
二零零一年七月十日
（二）、会计报表(附后)
（三）、会计报表附注
一、公司简介
金融街控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名重庆华亚现代纸业股
份有限公司,成立于1996年6月18日,系经中国包装总公司批准, 由华西包装集团公
司独家发起,以所属重庆华亚现代纸业有限责任公司为主体组建的股份有限公司。
北京金融街建设集团与华西包装集团公司（本公司原第一大股东）经国家财政
部财管字〔2000〕14号文和中国证监会证监函〔2000〕65号文批准,进行股权转让,
并于2000年5月24日办理股权过户手续。公司国有法人股占注册资本的61. 876 ％,
由华西包装集团公司持有变更为由北京金融街建设集团持有。
2000年5月15日,股东大会通过决议, 公司与北京金融街建设集团进行资产置换。
根据《资产置换协议》公司将全部资产与北京金融街建设集团进行等值置换, 并变
更主营业务。
2001年3月30日,公司召开2000年度股东大会,审议通过了变更公司住所的决议,
决定将公司注册地从重庆市迁往北京市,2001年4月,公司迁址工作完成, 公司获得
了北京市工商局核发的《企业法人营业执照》。
公司住所为北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层。注册资本为壹亿贰仟
伍佰玖拾万陆仟肆佰元整,法定代表人为王功伟,经营范围为房地产开发、物业管理、
高新技术及产品项目和技术开发、技术服务、停车服务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《
企业会计制度》。
2. 会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
3. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 （各项资产除按规定进行
了资产评估以评估价值计价外,均按取得时的实际成本计价。）
5.外币业务的核算方法
发生外币业务时,按月初汇率（中间价）折合为人民币记账,按月末汇率（中间
价）进行调整,与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费,与购建固定资产、在建
工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值,其他汇兑差额计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏账核算方法
公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无
法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务超过三年, 且具有明显特征表明
无法收回的应收款项。
本公司的坏账核算采用备抵法, 坏账准备根据应收帐款及其他应收款期末余额
采用账龄分析法计提,计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
1－3个月 0％
3－6个月 3％
6个月－1年 6％
1－2年 10％
2－3年 20％
3年以上 30％
8.存货核算方法
存货分类为:原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、
出租开发产品,开发产品。
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价, 低值易耗品领用按
一次摊销法摊销。
开发土地发生的各项费用直接计入开发成本, 与房地产开发商签订土地开发合
同后,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。
区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施, 无偿交付管理
部门使用,其所需建设费用,计入开发成本。
出租开发商品按直线法摊销,摊销年限45年。
期末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提
取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开
发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、中
介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
9.短期投资的核算方法
(1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一
年)的投资,包括股票投资、债券投资等。
(2)短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款（包括税金、手
续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券
利息后的金额。
(3)期末按成本与市价孰低法计价,按单项投资计提短期投资跌价准备, 并进入
当期损益。
(4)在处置时, 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期的投
资收益。
10.长期股权投资的核算方法
(1) 公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20％,或虽占20％或以上,但不
具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20％或以上,或
虽不足20％但具有重大影响的,按权益法核算；对持有50 ％以上股权的股权投资或
持有股权低于50％但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
对合营企业编制合并会计报表。
(2) 股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。（若未规定投资期限,按10 年
摊销）。
(3) 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 期末由于被投资单位市价持
续下跌或经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,并且这种降
低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时, 按可收回金额低于长期投资账面价
值的差额计提长期投资减值准备。
11.长期债权投资的核算方法
公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费,
已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或折价在债
券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算
应计利息。
12.固定资产计价与折旧方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产, 或不属于生产经营
主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产。 固定资
产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”, 同时按预计净残
值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 45 3％ 2.16％
办 公 设 备 6 3％ 16.17％
运 输 工 具 6 3％ 16.17％
其 他 6 3％ 16.17％
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
13、固定资产减值准备
期末或者在年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等
原因导致其可收回金额低于账面价值的, 按可收回金额低于其账面价值的差额计提
固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备：
(1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14.在建工程核算办法
在建工程按照下列方法计价：
自营工程,按照直接材料、直接工资、 直接机械施工费以及所分摊的工程管理
费等计价。
出包工程,按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
在建工程达到预计可使用状态时,转为固定资产。
15. 在建工程减值准备
在期末或者年度终了,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,按减值额计提
在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际支付的价款计价,摊销方法采用“直线法”,在预计使用年限、
合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内, 自取得当月起
平均摊销。如合同没有规定收益年限,法律也没有规定有效年限的,自取得当月起在
10年内平均摊销。
17、无形资产减值准备的核算方法
在期末或者在年度终了, 按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无
形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时, 将以前年度已
确认的减值损失全部或部分转回。
18.长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。
19.借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用, 以及因外币借款发生的
汇兑差额,在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化,计入资产的原始价
值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后,计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入
开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
其他借款费用均于发生当期确认为费用,计入当期财务费用。
20.收入确认原则
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该
商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了
收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结
算通知书；履行了合同规定的义务,且价款取得或确信可以取得； 成本能够可靠地
计量。
对分期收款销售,按合同约定的收款日期分期确认收入。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取
款项的证据时,确认劳务收入；跨年度的,按完工百分比法, 在劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完
成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,确认劳务收入。
土地开发,按照《企业会计准则－－建造合同》,根据完工百分比法在资产负债
表日确认合同收入和费用。确定完工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占
合同预计总成本的比例确定。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入, 按
使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费
时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1 ）与交易相关的经济利益
能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
21.营业费用的核算方法
公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介
费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后,如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
22.所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
23.合并会计报表的编制方法
(1) 合并会计报表的范围:对持有50 ％以上股权的股权投资或持有股权比例低
于50％但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。对合营企业
编制合并会计报表。
(2) 编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并报表暂行规定
> 的通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规
定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并
各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
(3) 子公司的会计政策与股份公司的会计政策一致。
三、会计政策、会计估计的变更
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《
企业会计制度》。
根据财政部财会[2000]25号通知,2001年1月1日起公司执行《企业会计制度》,
会计政策、会计估计变更及其影响说明如下：
1、固定资产减值准备
公司原不计提固定资产减值准备,2001年1月1 日起改按单项固定资产可收回金
额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。由于拥有主要固定资产的北京金融
街房地产经营有限公司（以下简称经营公司）在2000年底改制时, 对固定资产进行
了评估并对其账面价值进行了调整, 目前固定资产尚未出现可收回金额低于其账面
价值的情况,会计政策变更对会计报表不造成影响。
2、在建工程减值准备
公司原不计提在建工程减值准备,2001年1月1 日起改按单项在建工程计提在建
工程减值准备。报告期内公司无在建工程, 会计政策变更对会计报表不造成影响。
3、无形资产减值准备
公司原不计提无形资产减值准备,2001年1月1日起改
按单项无形资产计提无形资产减值准备。报告期内无无形资产, 会计政策变更对会
计报表不造成影响。
四、控股子公司
被投资单位 注册地址 法定代 经营范围
表人 （万元）
北京金融街房地产 北京市西城区金融大街 赵伟 房地产开发、
经营有限公司 33号通泰大厦B座8层 销售商品房
北京金融家俱乐部 北京西城区金融大街 刘世春 房地产开发；
有限公司 33号通泰大厦B座8层 对自有房屋
进行物业管理
北京顺平拆迁有限 北京市西城区武定胡 曲明光 从事拆迁业务、
责任公司 同西口 房地产咨询
北京宏基嘉业房地 北京市西城区金融大 刘世春 房地产信息咨
产咨询有限公司 街33号通泰大厦B 询、投资信息
座8层 咨询；打字；
家务劳务服务
被投资单位 注册资本 母公司持 是否合并
股比例 2001年 2000年
北京金融街房地产 RMB10.560.65 100％ 是 是
经营有限公司
北京金融家俱乐部 RMB1000 80％ 是 是
有限公司
北京顺平拆迁有限 RMB100 51％ 是 否
责任公司
北京宏基嘉业房地 RMB100 51％ 是 否
产咨询有限公司
北京金融家俱乐部有限公司于2000年4月设立, 原名为“北京金华隆房地产开
发有限责任公司”,是北京金融街房地产经营有限公司的控股子公司。
本公司2001年5月15日收购北京金融街房地产经营有限公司7％的股权, 收购完
成后,本公司持有经营公司100％的股权,为此公司决定依照《公司法》的有关规定,
取消经营公司的法人地位,将其变更为公司的分公司。变更手续正在办理当中。
本公司2001年5月15日收购北京宏基嘉业房地产咨询有限公司51％的股权。 因
此合并会计报表中北京宏基嘉业房地产咨询有限公司的会计报表期间为2001年5 月
15日至2001年6月30日。
本公司2001年6月18日收购北京顺平拆迁有限责任公司51％的股权。 北京顺平
拆迁有限责任公司的会计报表期间为2001年6月18日至2001年6月30日。
因此,2001年与2000年合并范围不一致。
五、税项
1.营业税：按应纳税额的5％计缴；房地产业务以预收款方式收取价款时, 按
收到的预收账款的5％计缴。
2.城市维护建设税：按应纳流转税额的7％计缴。
3.教育费附加：按应纳流转税额的3％计缴。
4.所得税：按应纳税所得额的 33％计缴。 下属控股子公司北京顺平拆迁有限
责任公司根据西地税减免所[2000]282号文件,自2000年1月至2002年12 日免缴企业
所得税；下属控股子公司北京宏基嘉业房地产咨询有限责任公司根据西地税减免所
[2000]424号文件,自2000年5月至2002年12月免缴企业所得税；2001年3月,经营公
司收到北京市财政局返还上年所得税款10,389,451.29元,上年实际税赋15％。
5.土地增值税:按增值额的超率累进税率计缴。
6.其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
六、会计报表主要项目附注
下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,“期初”系指2001年1月1日, “
期末”系指2001年6月30日,“本期”系指2001年1月1日至6月30日,货币单位为人民
币元。未注明“母公司”的全部为合并报表注释。
（一）合并会计报表主要项目附注
1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 2, 247.65 19,342.33
银行存款 87,275,724.55 161,500,395.36
其他货币资金 68,011.66 1,133,998.16
合 计 87,345,983.86 162,653,735.85
注：本期货币资金增长86.21％,主要是由于本期短期贷款增长。
2.短期投资
项 目 期初数 期末数 备注
股票投资 1,053,987.00 1,053,987.00
合 计 1,053,987.00 1,053,987.00
注：所持宝钢股份系按照4.18元/股购入,截止2001年6月29日,该股票市价为 5.
41元,成本低于市价,不计提短期投资跌价准备。
3.应收账款
(1)账龄分析
期初数 期末数
项 目 金 额 所占 坏账 金 额 所占 坏账准备
比例 准备 比例
1－3个月的 29,192,004.84 100％ 16,897,393.74 65.97％
3－6个月的 8,717,183.83 34.03％ 261,515.51
6个月－1年的
1至2年的
2至3年的
3年以上的
合 计 29,192,004.84 100％ 25,614,577.57 100％ 261,515.51
(2)主要欠款单位列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 所占比例
中证房地产公司 16,897,393.74 1年以内 土地开发 65.97％
西城工商局 8,717,183.83 1年以内 分期收款销售 34.03％
合计 25,614,577.57 100％
注：中证房地产公司根据双方协议将其B6地块的土地使用权抵押给本公司。
(3)无持本公司5％以上有表决权股份的主要股东欠款。
4.其他应收款
⑴账龄分析
期 初 数 期 末 数
项 目 金额 所占 坏账准备 金额 所占 坏账准备
比例 比例
1－3个月的 70,528.85 100％ 1,820,148.24 100％
3－6个月的
6个月－1年的
1至2年的
2至3年的
3年以上的
合 计 70,528.85 100％ 1,820,148.24 100％
注：期末余额的账龄在3个月以内,不计提坏账准备。
⑵主要欠款单位列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 所占比例
北京市建委节能办 1,548,143.00 1年以内 代垫费用 85.06％
合 计 1,548,143.00
⑶无持本公司5％以上有表决权股份的主要股东欠款：
5.预付账款
⑴账龄分析
项 目 期初数 期末数
金 额 所占比例 金 额 所占比例
1年以内的 44,063,700.00 100％ 19,891,153.00 100％
1至2年的
2至3年的
3年以上的
合 计 44,063,700.00 100％ 19,891,153.00 100％
⑵主要欠款单位列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 所占比例
西城园林市政 7,000,000.00 1年以内 预付拆迁费 35.19％
建设部建筑设计院 6,528,222.00 1年以内 预付设计费 32.82％
北京国际贸易公司 1,250,000.00 1年以内 预付设计费 6.28％
北京房山建设企业集团 1,139,831.00 1年以内 预付工程费 5.73％
合计 15,918,053.00 80.02％
(3)无持本公司5％以上有表决权股份的主要股东欠款。
6.存货及存货跌价准备
(1)存货明细
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发产品 67,035,893.83 22,381,505.81 1,033,294.84
出租开发产品 41,087,937.55 40,648,543.97
分期收款开发产品 14,172,420.04 9,083,654.42
开发成本 281,401,380.07 509,496,646.79
低值易耗品 114,904.40
库存材料
合 计 403,697,631.49 581,725,255.39 1,033,294.84
(2)存货增减变动情况
A.开发成本：
期初数
项目 开工 预计竣 预计总投资 金额 跌价
时间 工时间 准备
土地开发成本 143,172,501.36
金融街B区 70,268,693.10
金融街G区 72,903,808.26
金融街A区
金融街E区
金融街F区
房屋开发成本
富凯大厦 2000.12.22 2003.6.22 958,830,000.00 138,228,878.71
其他
合计 281,401,380.07
期末数
项目 金额 跌价
准备
土地开发成本 287,184,096.52
金融街B区 211,472,621.53
金融街G区 33,793,905.56
金融街A区 17,335,629.93
金融街E区 353,207.00
金融街F区 24,228,732.50
房屋开发成本 222,312,550.27
富凯大厦 186,051,734.20
其他 36,260,816.07
合计 509,496,646.79
B.开发产品：
竣工 期初数
项目 时间 金额 跌价 本期增加 本期减少
准备
金阳大厦 地下 36,435,000.00 36,435,000.00
西马小区 30,600,893.83 8,219,388.02
合计 67,035,893.83 44,654,388.02
期末数
项目 金额 跌价准备
金阳大厦 地下
西马小区 22,381,505.81 1,033,294.84
合计 22,381,505.81 1,033,294.84
C.出租开发产品：
期初数
项目 金额 跌价准备 本期增加 本期减少
通泰大厦楼面 41,087,937.55 439,393.58
合计 41,087,937.55 439,393.58
期末数
项目 金额 跌价准备
通泰大厦楼面 40,648,543.97
合计 40,648,543.97
D.分期收款开发产品：
期初数
项目 金额 跌价准备 本期增加 本期减少
金阳大厦 14,172,420.04 5,088,765.62
合计 14,172,420.04 5,088,765.62
期末数
项目 金额 跌价准备
金阳大厦 9,083,654.42
合计 9,083,654.42
7.待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
预缴预收账款营业税 11,153,140.86 3,602,504.53 5,622,257.50 9,133,387.89
预缴预收账款城建税 780,719.86 950,628.26 393,558.03 1,337,790.09
预缴预收账款教育费附加 334,594.22 407,412.10 168,667.71 573,338.61
印花税 1,619.90 30,000.00 19,680.00 11,939.90
汽油票 2,820.00 2,820.00
保险服务费 24,690.94 14,481.17 10,209.77
合 计 12,270,074.84 5,018,055.83 6,218,644.41 11,069,486.26
8.长期投资
(1) 长期投资明细
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债权投资
长期股权投资 21,389,613.82 66,175.47 449,382.42 21,006,406.87
合 计 21,389,613.82 66,175.47 449,382.42 21,006,406.87
注：本期增减数为2001年收购股权时的股权投资差额及摊销。长期投资账面价
值低于其可收回金额,不计提减值准备。
(2)长期股权投资
期初数
项 目 金额 减值 本期增加 本期减少
准备
股票投资 21,389,613.82
其他股权投资
成本法核算 50,000.00
权益法核算
股权投资差额 16,175.47 449,382.42
合 计 21,389,613.82 66,175.47 449,382.42
期末数
项 目 金额 减值准备
股票投资 21,389,613.82
其他股权投资
成本法核算 50,000.00
权益法核算
股权投资差额 －433,206.95
合 计 21,006,406.87
(3)股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例％
招商银行股份有限公司 法人股 7,363,313股 0.175％
合 计
被投资公司名称 投资金额 备 注
招商银行股份有限公司 21,389,613.82 成本法核算
合 计 21,389,613.82
（4）其他股权投资
被投资公司名称 注册资本 原始投资额 占被投资公司 投资金额 备 注
股权的比例％
北京金瑞路汽车维 50万 50,000.00 10％ 50,000.00 成本法核算
修服务有限公司
合 计 50,000.00
(5)股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 年初 本期增加
余额
北京金融街房地产 －1,307,929.88 收购股权 －1,307,929.88
经营有限公司
北京顺平拆迁 1,042,292.01 收购股权 1,042,292.01
有限责任公司
北京宏基嘉业房地 －183,744.55 收购股权 －183,744.55
产咨询有限公司
合 计 －449,382.42 －449,382.42
被投资公司名称 本期摊销 摊余金额
北京金融街房地产 －21,798.83 －1,286,131.05
经营有限公司
北京顺平拆迁 8,685.77 1,033,606.24
有限责任公司
北京宏基嘉业房地 －3,062.41 －180,682.14
产咨询有限公司
合 计 －33,547.01 －433,206.95
9.固定资产及累计折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物
运输工具 1,088,216.02 1,054,426.21 2,142,642.23
办公设备 528,830.00 349,783.03 20,943.50 857,669.53
固定资产原价合计 1,617,046.02 1,404,209.24 20,943.50 3,000,311.76
累计折旧
房屋建筑物
运输工具 817,819.77 182,551.98 1,000,371.75
办公设备 339,622.34 109,254.79 3,900.10 444,977.03
累计折旧合计 1,157,442.11 291,806.77 3,900.10 1,445,348.78
净 值 459,603.91 1,554,962.98
10.长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宽带网研发费 205,632.72 205.632.72
合 计 205,632.72 205,632.72
11.短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数 借款期限 年利率 备注
保证借款 35,000,000.00 2001.6.14－ 6.435％
2002.2.13
委托借款 100,000,000.00 2001.6.11－ 6.435％
2002.6.10
保证借款 25,000,000.00 2001.2.15－ 5.859％
2001.8.15
抵押借款 100,000,000.00 70,000,000.00 2000.11.3－ 6.435％
2001.11.2
合 计 100,000,000.00 230,000,000.00
注：委托借款的资金来源为北京金融街建设开发有限责任公司。
12.预收账款
(1)按开发项目列示明细
项 目 期初数 期末数 预计竣 备注 预售
工时间 比例
金融街C区 138,081,008.86 130,673,686.16
金融街B区 63,910,528.34
金融街G区 20,000,000.00 68,547,217.60
西马住宅小区 1,071,280.00 1,378,396.33
房租 121,075.39
拆迁工程款 3,640,491.14
合 计 223,062,817.20 204,360,866.62
(2) 无欠持本公司5％以上有表决权股份的主要股东款。
13.应付股利
股东名称 欠付金额 原因
金融街建设集团 5,790,640.00
其他机构投资者 105,021.24 代扣红利所得税款
合计 5,895,661.24
14.应交税金
税 种 税率或实际税负 期初数 期末数
营业税 按应税收入的5％ 19,922,215.59 24,688,909.30
城建税 按应交流转税额的7％ 1,394,555.09 1,728,223.65
个人所得税 854,978.76
所得税 19,046,135.35 20,051,028.89
合 计 40,362,906.03 47,323,140.60
15.其他应交款
项 目 税率或实际税负 期初数 期末数
教育费附加 按应交流转税额的3％ 597,666.46 740,667.27
合计 597,666.46 740,667.27
16.其他应付款
⑴账龄分析
项 目 期初数 期末数
金 额 所占比例 金 额 所占比例
1年以内的 2,358,017.34 100％ 70,513,751.76 99.24％
1至2年的 540,276.00 0.76％
2至3年的
3年以上的
合 计 2,358,017.34 100％ 71,054,027.76 100％
(2)持本公司5 ％以上有表决权股份的主要股东欠款
单位名称 金额 欠款原因 备注
金融街建设集团 3,096,868.22 收购宏基嘉业尾款,与重
庆华亚资产置换差额
合 计 3,096,868.22
(3)欠款额占其他应付款10％以上的款项
单位名称 金 额 所占比例 备 注
北京金融街建设 40,059,438.09 56.38％ 收购部分资产尾款及
开发公司 代垫开发成本
北京金晓房地产 5,865,334.00 8.25％ 往来款
咨询有限公司
合 计 45,617,304.31 64.20％
17. 递延税款贷项
项 目 期初数 期末数 备 注
所得税 2,204,807.23 2,204,807.23 被投资单位资产评估增值计提所得税
合 计 2,204,807.23 2,204,807.23
18.股本
项 目 期 初 数 本期增减变动（＋ －） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
⒈发起人股份 77,906,400.00 77,906,400.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 77,906,400.00 77,906,400.00
外资法人持有股份
其 他
⒉募集法人股
⒊内部职工股
⒋优先股或其他
尚未流通股份合计 77,906,400.00 77,906,400.00
二、已流通股份
⒈境内上市人民币
普通股 48,000,000.00 48,000,000.00
⒉境内上市的外资股
⒊境外上市的外资股
⒋其 他
已流通股份合计 48,000,000.00 48,000,000.00
三、股份总数 125,906,400.00 125,906,400.00
19.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 26,585,100.00 26,585,100.00
资产评估增值
其他资本公积转入 1,347,679.06 1,347,679.06
被投资单位评估 4,476,426.80 4,476,426.80
增值准备
合计 32,409,205.86 32,409,205.86
20.盈余公积
项 目 2001年1－6月 2000年
期 初 数 20,189,672.91 3,905,676.88
本期增加数 16,284,006.03
其中：法定盈余公积 7,138,530.41
公益金 7,138,530.41
任意盈余公积 2,006,945.21
本期减少数
期 末 数 20,189,672.91 20,189,672.91
21.未分配利润
按本公司章程规定,依法缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配：
⑴弥补以前年度亏损；
⑵提取10％的法定盈余公积金；
⑶提取10％的法定公益金；
⑷提取任意盈余公积金；
⑸分配股利。
项 目 20001年6月30日 2000年
期 初 数 23,233,806.44 11,969,738.21
本期增加数 47,941,480.66 40,138,704.26
其中：本期净利润 47,941,480.66 40,138,704.26
盈余公积转入
本期减少数 28,874,636.03
其中:提取法定公积金 7,138,530.41
提取法定公益金 7,138,530.41
提取任意公积金 2,006,945.21
分配普通股股利 12,590,640.00
期 末 数 71,175,287.10 23,233,806.44
22.主营业务收入
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
房地产开发 159,962,145.74 35,050,000.00
土地开发
金融街G区 58,234,313.66
金融街C区 20,919,910.00 21,550,000.00
金融街B区 80,807,922.08 13,500,000.00
销售商品房 47,236,272.79
金阳大厦地下车库 38,570,000.00
西马小区 8,666,272.79
分期收款销售 8,996,045.00
金阳大厦 8,996,045.00
房屋出租 1,686,996.69 107,913.35
通泰大厦 1,686,996.69 107,913.35
其他 381,956.96 44,500,260.79
合 计 218,263,417.18 79,658,174.14
注1 ：土地开发确定完工进度的方法为根据累计实际发生的合同成本占预计总
成本的比例确定。
金融街B区、C区G区土地开发在建工程截止2001年6月30日,
累计已发生成本：156,266,885.69元；
在建工程已结算价款：410,113,037.20元；
合同总金额：913,045,037.20元。
注2:本期收入增长较高主要是由于2001年上半年项目建设进展较快, 完工进度
较高,故主营业务收入、成本及利润比以前年度水平提高。
23. 主营业务税金及附加
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
营业税 10,913,170.86 963,875.00
城建税 763,921.96 756,441.28
教育费附加 327,395.12 324,189.12
合 计 12,004,487.94 2,044,505.40
24.其他业务利润
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
其他 －9,425.17 121,829.22
合 计 －9,425.17 121,829.22
25.财务费用
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
利息支出 512,662.50 1,122,176.36
减:利息收入 247,405.23 124,440.02
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 21,751.80
合 计 287,009.07 997,736.34
26.投资收益
2001年1－6月
项目 股票投资收益 其他股权投资 债权投资 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 4,463,355.25 85,400.00 4,548,755.25
长期投资 16,175.47 16,175.47
合计 4,463,355.25 16,175.47 85,400.00 4,564,930.72
2000年1－6月
项 目 股票投资收益 其他股权投资 债权投资 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 72,000.00 72,000.00
长期投资 1,185,241.93 582,130.11 1,767,372.04
合 计 1,185,241.93 582,130.11 72,000.00 1,839,372.04
27.营业外收支
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
营业外收入
罚款收入
其他收入
募股冻结资金利息
营业外支出 7,146.40
处理固定资产损失 7,146.40
罚款支出
其他支出
28.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2001年6月30日 备注
印花税 92,140.00
业务招待费 261,188.58
差旅费 262,409.84
办公费 282,316.07
收购资产 1,379,585.40
咨询费 288,000.00
广告费 391,483.00
辅导费 500,000.00
其他 1,684,480.80
合 计 5,141,603.69
29.经营活动产生的现金流量净额 －63,342,288.82元
主要是由于公司本年土地开发及富凯大厦建设投入较大所致。
（二）母公司会计报表主要项目附注
6.存货及存货跌价准备
(1)存货明细
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发产品 16,520,000.00
出租开发产品 41,087,937.55 40,648,543.97
分期收款开发产品
开发成本 87,836,198.37
低值易耗品
库存材料
合 计 57,607,937.55 128,484,742.34
(2)存货增减变动情况
A.开发成本：
项目 开工时间 预计竣 预计总 期初数 期末数
工时间 投资 金额 跌价准备 金额 跌价准备
土地开发成本 51,575,382.30
金融街B区 8,195,412.87
金融街G区 1,462,400.00
金融街A区 17,335,629.93
金融街E区 353,207.00
金融街F区 24,228,732.50
房屋开发成本 36,260,816.07
其他 36,260,816.07
合计 87,836,198.37
B.开发产品：
项目 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
金阳大厦 地下 16,520,000.00 16,520,000.00
合计 16,520,000.00 16,520,000.00
C.出租开发产品：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
通泰大厦楼面 41,087,937.55 439,393.58 40,648,543.97
合计 41,087,937.55 439.393.58 40,648,543.97
8.长期投资
(1)长期投资明细
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债权投资
长期股权投资 129,460,529.72 61,635,581.43 449,382.42 190,646,728.73
合 计 129,460,529.72 61,635,581.43 449,382.42 190,646,728.73
(2)长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
股票投资
其他股权投资
成本法核算
权益法核算 129,460,529.72 61,619,405.96
股权投资差额 16,175.47 449,382.42
合 计 129,460,529.72 61,635,581.43 449,382.42
项 目 期末数
金额 减值准备
股票投资
其他股权投资
成本法核算
权益法核算 191,079,935.68
股权投资差额 －433,206.95
合 计 190,646,728.73
注：账面价值低于其可收回金额,不计提减值准备。
（3）权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资 原始投资金额 占被投资单位 被投资单位权益
期限 注册资本比例 本期净增减额
北京金融街房地产经营
有限公司 长期 106,914,310.88 100％ 48,760,311.43
北京顺平拆迁有限责任
公司 2,578,122.59 51％ 107,646.37
北京宏基嘉业房地产咨
询有限公司 1,548,508.01 51％ －75,564.32
合 计 111,040,941.48 &nbs