2000北京王府井百货(集团)股份有限公司年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：北京王府井百货(集团)股份有限公司
中文名称缩写：王府井百货
公司英文名称：BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD.
英文名称缩写：BWDSG
2.法定代表人：李 生生
3.董事会秘书：刘 冰
联系地址：北京王府井大街255号
电 话： 010 65125960或 010 65126677
传 真： 010 65133133
电子信箱：wfjcc＠wfj.com.cn
4.公司注册地址及办公地址：中国北京王府井大街255号
邮政编码：100006
国际互联网网址：http：//www.wfj.com.cn
电子信箱：wfjcc＠wfj.com.cn
5.公司选定信息披露报纸名称：中国证券报
中国证监会指定登载年度报告互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：王府井
股票代码：600859
二、会计数据和业务数据摘要
㈠本年度利润总额及其构成（单位：人民币元）
利润总额 27,652,303.03
净利润 30,503,610.21
扣除非经常性损益后的净利润 24,906,242.33
主营业务利润 359,108,922.64
其他业务利润 16,615,176.79
营业利润 25,124,080.79
投资收益 -3,069,145.64
补贴收入
营业外收支净额 5,597,367.88
经营活动产生的现金流量净额 185,081,747.94
现金及现金等价物净增加额 -114,815,223.70
注：扣除的非经常性损益项目涉及金额
1. 固定资产处置损失 252,166.67
2. 补偿收入 5,665,000.00
3. 其他收入 184,534.55
㈡主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
指标项目 2000年度 1999年度
主营业务收入 2,272,359,697.91 1,391,814,914.43
净利润 30,503,610.21 3,979,841.10
总资产 2,916,610,913.48 2,797,107,554.10
股东权益 1,553,787,749.84 1,542,485,531.33
每股收益 0.078 0.011
按月平均加权计算
的每股收益 0.082 0.011
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.063 0.017
每股净资产 3.954 4.318
调整后每股净资产 3.42 3.71
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.47 0.08
净资产收益率 % 1.96 0.26
指标项目 1998年度
调整后 调整前
主营业务收入 1,615,409,715.33 1,615,409,715.33
净利润 25,170,246.57 42,061,936.93
总资产 2,459,350,303.73 2,481,986,770.71
股东权益 1,535,504,299.63 1,558,140,766.61
每股收益 0.070 0.118
按月平均加权计算
的每股收益 0.071 0.13
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.073 0.12
每股净资产 4.30 4.36
调整后每股净资产 3.89 4.02
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.114 0.114
净资产收益率 % 1.64 2.7
㈢净资产收益率及每股收益（单位：人民币元）
净资产收益率 % 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.11 23.05 0.91 0.91
营业利润 1.62 1.61 0.06 0.06
净利润 1.96 1.96 0.08 0.08
扣除非经常性
损益后的净利润 1.60 1.60 0.06 0.06
三、股东情况介绍
1.股东情况介绍
（1）截止2000年12月31日公司股东总数为161536名。
（2）持有本公司股份5%以上（含5%）股份的股东1名，为北京市京联发投资管
理中心。 截止 1999 年 12 月 31 日北京市京联发投资管理中心持有本公司股份
176904000股，本年度内因资本公积金转增股本增加股份17690400股， 年末持有本
公司股份194594400股，其所持本公司股份无质押或冻结的情况。
（3）截止2000年12月31日前10名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数(股) 所占比例(%)
1 京联发（代表国家持股） 194594400 49.5185
2 牛奶公司 1291170 0.3286
3 北控管理 1105372 0.2813
4 海能实业 518814 0.1320
5 黄飞翔 401076 0.1021
6 邵 淳 305791 0.0778
7 郭珍宝 302000 0.0769
8 香海会展 300000 0.0763
9 赵国仓 260000 0.0662
10 兴和基金 221950 0.0565
注：本公司前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
本公司第十二届股东大会 1999年年会 于2000年6月28日召开。 会议审议表决
通过《1999年度董事会报告》、《1999年度监事会报告》、《1999年度财务决算及
2000年度财务预算报告》和《1999年度利润分配及分红派息议案》。关于《增选董
事议案》，公司第一大股东北京京联发投资管理中心提议，鉴于公司董事会将进行
改组，董事会研究并经股东大会同意取消《增选董事议案》。本次会议决议公告刊
登于2000年6月29日《上海证券报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1.公司所处行业以及公司在本行业中的地位
本公司核心业务从事零售商业经营和管理，在北京、广州、成都、武汉等中心
城市拥有和经营多家大型百货零售商店，此外本公司还从事房地产业、加工业、进
出口贸易等经营。
2.公司主营业务范围及其经营状况
（1）本公司主营业务为商业零售与批发。本年度公司主营业务收入227,236万
元，实现利税14,600万元。
（2）主要业务经营活动
2000年，随着国内经济全面回升，公司零售主业把握机遇，积极开拓市场，不
断提升核心经营能力，主业经营呈现出强劲的上升趋势。公司零售百货业以结构调
整为突破口，运用王府井百货的市场号召力及品牌优势，突出特色经营，扩大市场
份额，进一步挖潜提升经营能力。主业经营抓住全年消费热点、制造营销焦点，通
过大力度、高密度、强攻势的营销活动推动主业经营保持良好的增长。
年内公司与东安集团实行资产重组，于9月19 日成立了王府井东安集团有限责
任公司。重组后的公司拥有大型百货零售门店达到8家， 形成了以大型百货零售为
支柱行业，以″东来顺″、″稻香春″等中华老字号为核心的特色餐饮食品行业，
以高新技术、房地产开发和进出口为新兴业务的三大板块，推动公司逐步向国际化
的大型零售百货连锁企业发展迈出关键的一步。
房地产、进出口等多种经营部门积极克服困难，努力开拓市场，创造效益，为
公司完成年度经济指标作出贡献。万博苑项目已全面竣工，并完成近九成的销售任
务。进出口贸易公司向出口专业化、管理专业化、企业形象专业化、电子商务化的
全新概念发展，取得了较好经营效益，并获得了环球资源2000年中国出口企业成就
奖--电子贸易应用奖，提高了公司在国际市场上的知名度。
3.经营中出现的问题与困难及解决方案
近年来，国内的商业网点及规模迅速增加，从业人员不断扩大，市场扩容超速
发展，多种业态迅速生成，WTO之后，零售业开放范围进一步扩大， 对零售百货业
构成了极大的压力和冲击。面对严峻的形势，王府井百货在主业经营上坚持走规模
发展、连锁经营的道路，利用″王府井″的品牌优势扩大规模经营，提高市场占有
率，降低经营成本，取得更大的市场份额，在未来的竞争中继续保持自身优势力争
处于不败之地。
（二）公司财务状况
公司报告期末总资产291,661.09万元，比1999年增加11,950.34万元， 主要是
合并范围变化所致。
长期负债1,420.62万元，比1999年减少5,608.63万元，主要是长期借款减少所
致。
股东权益155,378.77万元，比1999年增加1,130.22万元，主要是2000年净利润
增加所致。
主营业务利润35,910.89万元，比1999年增加13,068.81万元，主要是1999年北
京市百货大楼装修停业影响和合并范围变化所致。
净利润3,050.36万元，比1999年增加2,652.38万元，主要是1999年北京市百货
大楼装修停业影响当期销售。
（三）公司投资情况
截止2000年末，公司长期投资总额32,248.12 万元，比上年度增加273.41万元，
增幅0.86%。其中：
被投资单位 主要经营活动 权益比例%
北京王府井商业物业管理有限公司 承包经营管理商业企业 50.00
北京恒河投资发展有限责任公司 投资咨询、投资管理 48.78
中贸联公司 国内贸易及商品零售业 6.49
喜客公司 餐饮 50.00
1.报告期内公司未募集资金，亦无报告期之前募集资金使用延续到本年度的情
况。
2.报告期内非募集资金投入的重大项目、项目进度及收益情况。
（1）成都王府井工程情况
成都王府井百货商场于2000年1月1日正式营业，B、C座商务公寓销售率达70%，
入住率达50%，其余部分进行对外招租。
（2）王府井北厦工程进展情况
到2000年12月底王府井北厦已完成地下三层至地上十二层的结构，完成东立面
外装修，累计完成结构工程量10.2万平方米。
（四）经营环境发生重大变化对公司经营成果产生重大影响的情况说明
近年来商业网点和规模迅速增加，从业人员不断扩大，市场扩容速度超过购买
力增长速度，国内零售市场竞争趋向国际化。随着中国加入WTO的临近， 零售业开
放的范围将会进一步扩大，国内百货业将面临前所未有的冲击。公司将利用品牌优
势扩大企业经营规模，走百货连锁经营之路，提高市场占有率和降低经营成本，在
未来的市场竞争中立于不败之地，并取得良好的经济效益。
（五）2001年业务展望
随着国内宏观经济环境进一步向更加宽松、更加趋好的方向发展，中国即将加
入WTO，由此带来更多新的商业机会。零售市场继续呈现平稳增长态势， 尽管传统
百货业面临着前所未有的机遇和挑战，本公司凭借在中国零售市场中超逾45年的经
验和理念，依托零售百货业已形成的8家门店的市场规模和占有率， 对其核心零售
业务的长远发展充满信心。
2001年，公司将充分发挥″王府井″和″东安″的品牌优势，在8 家大型百货
店中积极稳妥的推进业务与管理的整合，逐步达到提升统一购进规模、降低经营成
本，扩大市场占有率，提高参与市场竞争的核心经营能力的目的。公司还将继续加
快主业的拓展，积极发展新兴商业业态，实现商务电子化，保持和增强公司主业可
持续发展能力。同时进一步做好房地产、进出口贸易等经营，促进公司均衡发展。
（六）董事会工作情况
1.报告期内公司董事会共召开四次会议。
（1）2000年4月19日，公司召开第三届董事会第六次会议。会议审议通过1999
年度董事会报告及总经理业务报告；1999年度财务决算和2000年度财务预算报告；
关于计提四项资产减值准备规定报告、资产减值准备处理的内部控制制度报告、关
于1997-1999 年度公司资产减值准备提取情况的报告及关于计提和核销公司资产减
值准备报告；1999年度利润分配及分红派息议案；增加董事名额议案；王府井资产
重组实施方案；开展王府井电子商务方案；公司高级管理人员2000年度报酬议案；
1999年度报告；决定召开第十二届股东大会（1999年年会）。本次会议决议公告刊
登于2000年4月22日《上海证券报》。
（2）2000年8月16日， 公司召开第三届董事会第七次会议。 会议审议并通过
2000年上半年经营情况回顾及下半年重点工作安排报告；2000年中期报告及摘要；
本次会议决议公告刊登于2000年 8月19 日《上海证券报》。
（3）2000年10月31日，公司召开第三届董事会第八次会议。 会议审议通过关
于任免公司高级管理人员的议案，决定聘任朱玉宏先生、东嘉生先生为公司副总经
理，杨梓洲先生不再担任副总经理职务。本次会议决议公告刊登于2000年 11月 10
日《上海证券报》。
（4）2000年12月29日，公司召开第三届董事会第九次会议。 会议审议并通过
重大资产重组及关联交易方案；更换董事议案；推荐汤庆顺先生、朱玉宏先生为本
公司董事会候选人，提请2001年临时股东大会选举，公司董事李生生先生、李福群
先生离任。决定召开2001年临时股东大会。本次会议决议公告刊登于2001年 1月3
日《上海证券报》。
2.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
报告期内未进行利润分配，实施公积金转增股本方案，用资本公积金每10股转
增1股，共减少资本公积金35,724,820 元， 增加股本 35724820 股， 公司股本由
357248206股变动为392973026股。股本登记日为2000年7月4日，除权日及资本公积
金转增股份上市日为2000年7月5日，公司根据公积金转增股本情况对《公司章程》、
营业执照进行相应修改。
（七）公司董事、监事、管理层人员情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
李 生生 董事长 男 63 1999.6-2001.6 0 0
郑万河 副董事长 男 48 1998.6-2001.6 41580 45738
张道康 副董事长 男 54 1998.6-2001.6 0 0
刘 冰 董事 女 46 1998.6-2001.6 31879 35066
李福群 董事 男 51 1998.6-2001.6 12635 13898
刘玉兰 董事 女 55 1998.6-2001.6 38184 42002
倪学玲 董事 女 46 1998.6-2001.6 0 0
鄂 萌 董事 男 42 1998.6-2001.6 0 0
刘志明 董事 男 40 1998.6-2001.6 0 0
王 京 董事 女 29 1998.6-2001.6 0 0
龙 涛 董事 男 48 1998.6-2001.6 0 0
吕玉才 监事长 男 49 1998.6-2001.6 0 0
姚淑荣 监事 女 48 1998.6-2001.6 0 0
丁雅丽 监事 女 35 1998.6-2001.6 16523 18175
郭志刚 副总经理 男 46 1998.6-2001.6 31878 35006
杨梓洲 副总经理 男 50 1998.6-2000.10 0 0
朱玉宏 副总经理 男 58 2000.10-2001.6 0 0
东嘉生 副总经理 男 44 2000.10-2001.6 0 0
杜宝祥 副总经理 男 41 1998.6-2001.6 0 0
注：以上董事、监事及高级管理人员年度报酬在50000 元以上 3 人， 40000
-50000元10人，40000元以下2人。鄂萌、刘志明、王京、龙涛4 人未在公司领取报
酬。
（八）本次利润分配预案及资本公积金转增预案。
1.2000年利润分配预案
2000年公司实现净利润30,503,610.21元，提取10%法定公积金3,050,361.02元，
提取10%公益金3,050,361.02元，加年初未分配利润51,537,664.25元，本年可供分
配的利润75,940,552.42元。公司以2000年末总股本392973026股为基数，每10股派
发现金0.5元 含红利所得税 ,共分配利润19,648,651.30元,未分配利润56,291,901.
12元转入下年度。
2.2001年度分配政策
2001年度完成年度经营计划后，公司将在财务决算后进行一次利润分配；利润
分配比例为2001年度实现净利润的50%左右，2000年度未分配利润2001 年度不再进
行分配；分配采取派发现金股息或送红股的形式；2001年度的具体分配方式董事会
将根据实际盈利情况和发展需要提出具体或修正分配方案，提交股东大会审议通过。
（九）其他报告事项
本公司选定信息披露报纸为《中国证券报》。
六、监事会报告
本年度公司监事会共召开三次会议。2000年4月20 日召开第三届监事会第四次
会议，会议通过《1999年度监事会报告》，审议《1999年年度报告》，本次会议决
议公告刊登于2000年4月22日《上海证券报》； 2000年8月15 日召开第三届监事会
第五次会议，会议审议通过《2000年度中期报告及摘要》，本次会议决议公告刊登
于2000年8月19日《上海证券报》；2000年12月29日召开第三届监事会第六次会议，
会议审议通过《资产重大重组及关联交易方案》，本次会议决议公告刊登于2001年
1月3日《上海证券报》。
七、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度公司、公司董事及高级管理人员未出现受监管部门处罚的情况。
3.本年度公司控股股东未变更、董事会未换届、公司总经理未变更、公司未解
聘董事会秘书。
4.本年度公司未收购及出售资产、无吸收合并事项。
5.本年度公司无重大关联交易事项。
6.本年度本公司与控股股东在人员、资产、财务上完全独立，实现了三分开。
（1）在人员方面，公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司总经理、
副总经理及其他高级管理人员未在股东单位任职。
（2）在资产方面，公司拥有独立的采购和销售等营运系统。 公司独立注册王
府井服务商标，公司拥有独立的无形资产。
（3）在财务方面，公司设立了独立的财务部门， 有独立的财务核算体系和财
务管理制度，有独立的银行账户。
7. 本年度公司或持有5%以上股东无承诺事项。
8.本年度托管、承包、租赁其它公司资产及其它公司托管、承包、租赁本公司
资产的事项，均未达到本公司当前利润的10%以上。
9.本年度公司继续聘任信永中和会计师事务所（原名中信永道会计师事务所）
担任公司财务报告的审计机构。
10.其它重大合同及履行情况。
（1）公司2000 年度为北京王府井百货商业物业管理有限公司向中国工商银行
北京分行借款20000万元人民币提供担保。2001年1月3日该贷款已全额偿还。
（2）1999年9月16日，我公司为加速北厦项目进度，为北京城建股份有限公司
贷款6000万元提供担保，专项用于北厦建设。2000年9月该贷款已全额偿还。
11.本年度公司未更改名称或股票简称。
12.本年度本公司卢秀岩获全国劳动模范、北京市劳动模范称号； 郑万河获全
国内贸系统劳动模范称号；王涛获北京市劳动模范称号；张朝和获北京市劳动模范
称号。
13.2001年2月7日举行的第三届董事会第十次会议， 推选李畝先生为名誉董事
长，选举汤庆顺先生为董事长，2001年3月28日办理营业执照变更手续。
八、财务报告
一、 审计报告
审 计 报 告
北京王府井百货（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京王府井百货（集团）股份有限公司（以下简称″贵
公司″）2000 年12月31日的资产负债表（母公司及合并）、2000 年度的利润表（
母公司及合并）及现金 流量表（母公司及合并）。 这些会计报表由贵公司负责编
制，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会
计师独立审计准则》进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证，并完成了在当时情
况下我们认为必要的其他审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》，
在所有重大方面公允地反映了贵公司合并后2000年12月31日的财务状况及2000年度
的经营结果及现金流量变动情况，会计处理方法符合一贯性原则。
信永中和会计师事务所
注册会计师 张克
注册会计师 郎争
2001 年 4 月 18 日
二、会计报表（见附表）
三、会计报表附注
一 公司简介
北京王府井百货(集团)股份有限公司是一家以百货零售业为主，涉足房地产、
进出口贸易等行业的上市公司。前身北京市百货大楼创建于1955年，被誉为″新中
国第一店″，1989年晋升为国家二级企业，1991年组建北京百货大楼集团，在北京
市国民经济社会发展年度及中长期计划中实行计划单列，1993年4月28 日改组设立
本公司，1994年5月6日公司股票在上海证券交易所上市，1997年5 月加盟成为在香
港上市的北京控股有限公司的子公司。
二 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司本期所采用的会计制度与1999年度报告一致,未发生变化。
2、会计年度
本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币及外币业务核算
本公司以人民币为记账本位币。公司对发生的非记账本位币（外币）业务按业
务发生当月一日中国人民银行公布的外汇汇率折合为人民币记账，年终按中国人民
银行公布的外汇汇率进行调整，产生的汇兑损益计入当期损益。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。
6、坏账的核算方法
⑴坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法
清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特
征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
⑵坏账计提方法和比例：
①公司坏账准备采用备抵法，按年末应收账款余额和其他应收款余额的一定比
例提取坏账准备。
②具体计提方法和比例：逾期一年以内应收款项按5%计提坏账准备；逾期一年
至二年应收款项按10%计提坏账准备；逾期二年至三年应收款项按20%计提坏账准备；
逾期三年至四年应收款项按50%计提坏账准备；逾期四年至五年应收款项按80%计提
坏账准备；逾期五年以上应收款项按100%计提坏账准备，并计入当年损益。
7、存货的核算方法
⑴存货主要包括：库存商品、在途商品、原材料等。
⑵本公司的存货按实际成本计价。
⑶公司年末存货按成本与可变现净现值孰低法计提存货跌价准备。
8、短期投资的核算方法
本公司对能随时变更，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为
短期投资。
9、长期投资的核算方法
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。
本公司对投资额占被投资企业资本20%以下的股权投资采用成本法核算。
本公司对投资额占被投资企业资本20%以上及50%以下的股权投资采用权益法核
算。
本公司对投资额占被投资企业资本50%以上的股权投资采用权益法核算， 并且
被投资企业财务数据对本公司会计报表产生重大影响时编制合并会计报表。
长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致其可收回
金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间难以恢复，该可收回
金额低于长期投资账面价值的差额，计入长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
⑴本公司固定资产指使用年限在一年以上，且单位价值在2000元以上的房屋以
及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。
⑵固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
⑶固定资产按实际成本计价。
⑷固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计使用年
限扣除3%-4%的残值率确定折旧率。
固定资产各类折旧率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50年 1.92-9.6
机器设备 10-23年 4.17-9.6
运输工具 12年 8
其他设备 5-15年 6.4-19.2
11、在建工程的核算方法
本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算。在建工程竣工决算或实际
交付使用时确认为固定资产。
12、开办费及长期待摊费用摊销方法
⑴开办费按5年平均摊销。
⑵长期待摊费用按实际成本计价，采用直线法按受益期平均摊销。
13、无形资产的计价和摊销方法
本公司无形资产指土地使用权。采用直线法平均摊销。
14、收入确认原则
⑴商品销售收入满足以下条件时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权；
②相关收入已经收到或取得收款的证据；
③相关收入和成本能够可靠地计量。
⑵他人使用本公司资产取得的收入满足以下条件时予以确认：
①已收到相关收入或取得收款的证据；
②收入的金额能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法。
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定，以母公司拥有子公
司超过50%以上权益性资本，以及权益资本虽未达到超过50%但有控制权的子公司纳
入合并报表范围。合并时，将母公司与子公司的往来、销售以及母公司对子公司权
益性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所有者的份额相互抵销，少数股
东权益予以扣除。
公司本年度会计报表合并范围发生变化，将成都王府井百货有限公司、成都王
府井工艺饰品有限责任公司纳入合并范围。
三 、税项
（1）本公司根据北京市财政局″京财商（1998）117号″文件规定，超过 15%
税赋上交的所得税部分,由同级财政按照″先征后返″的原则，返还给本公司， 并
记入税后利润统一进行分配。
（2）流转税及其附加费
税目 计税基础 税率（%）
增值税 商业零售及批发业务收入、产品销售收入、 17
服装销售收入、服装加工费收入
营业税 其他业务收入、房地产经营收入 5
消费税 黄金制品销售收入 5
城市建设维护税 增值税、消费税及营业税额 7
教育费附加 增值税、消费税及营业税额 3
（3）房产税
以本公司账面房产原值的70%为计税依据，年税率为1.2%。
（4）土地使用税
按土地等级及单位面积应缴税赋计算缴纳。
四 、控股子公司及合营公司
名 称 注册资本 拥有权益 注册地点
万元
1 北京百货大楼集团 50 100% 海口
海口公司
2 匈牙利埃利克公司 400 100% 布达佩斯
3 北京新商广告发展 120 99.96% 北京
有限责任公司
4 北京超微生物制品 230 93.46% 北京
有限责任公司
5 北京宏业房地产开发 3000 99.80% 北京
有限责任公司
6 广州王府井百货 1000 99% 广州
大楼有限责任公司
7 成都王府井百货 5000 70% 成都
有限公司
8 北京海文王府井百货 1000 60% 北京
有限责任公司
9 北京王府井大厦 2850万美元 60% 北京
有限公司
10 南通王府物业发展 7000 55% 南通
有限责任公司
11 北京喜客食品 161万美元 50% 北京
有限公司
12 北京王府井
商业物业 5960 万美元 50% 北京
管理有限公司
13 深圳市王府井进出口 1000 90% 深圳
贸易有限公司
14 成都王府井工艺饰品 50 94% 成都
有限责任公司
15 成都王府井物业管理 100 63% 成都
有限公司
16 武汉王府井百货 1000 50% 武汉
有限责任公司
名 称 经营范围 与本公司关系
1 北京百货大楼集团 商业零售批发 子公司
海口公司
2 匈牙利埃利克公司 零售贸易批发 子公司
3 北京新商广告发展 广告经营及代理 子公司
有限责任公司
4 北京超微生物制品 生产销售添加剂 子公司
有限责任公司
5 北京宏业房地产开发 房地产开发 子公司
有限责任公司
6 广州王府井百货 商业零售批发 子公司
大楼有限责任公司
7 成都王府井百货 零售、经营、
有限公司 房屋开发 子公司
8 北京海文王府井百货 百货零售批发 子公司
有限责任公司
9 北京王府井大厦 百货餐饮服务 子公司
有限公司
10 南通王府物业发展 零售批发物业管理 子公司
有限责任公司
11 北京喜客食品 餐饮 子公司
有限公司
12 北京王府井
商业物业 承包经营管理商业 子公司
管理有限公司 企业开展相关业务
13 深圳市王府井进出口 进出口贸易 子公司
贸易有限公司
14 成都王府井工艺饰品 销售工艺品 子公司
有限责任公司
15 成都王府井物业管理 物业管理 子公司
有限公司
16 武汉王府井百货 百货零售批发 子公司
有限责任公司
五 、会计报表主要项目注释 金额单位: 元
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1,078,708.46 1,646,478.16
银行存款 406,032,469.18 290,649,475.78
其他货币资金
合计 407,111,177.64 292,295,953.94
其中包括538,141.57美元,按照美元与人民币市场汇率8. 2774折合为人民币4
,454,413.03元。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 1,748,400.00
债券投资
其他投资
合 计 1,748,400.00
3、应收款项
①应收账款：
账龄 期初数
金 额 比例 % 坏账准备
1年以内 29,095,892.15 70 0
1-2年 7 ,656,000.00 18 3,089.15
2-3年 3,842,000.00 9 0
3年以上 1,240,000.00 3 345,739.54
合 计 41,833,892.15 100 348,828.69
账龄 期末数
金额 比例 % 坏账准备
1年以内 38,914,473.89 71 0
1-2年 3,727,809.60 7 0
2-3年 7,755,930.58 14 0
3年以上 4,178,008.17 8 955,136.57
合 计 54,576,222.24 100 955,136.57
欠款单位 欠款金额（元） 欠款时间 欠款原因
哈尔滨亚麻集团 7,334,563 一年以内 应收销货款
广东银联公司 3,513,271 一年以内 应收销货款
深圳格瑞普电池公司 3,142,695 一年以内 应收销货款
台湾在兴公司 2,294,639 一至二年 应收销货款
深圳汉丽公司 1,636,574 一年以内 应收销货款
上述金额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
②其他应收款：
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 209,889,192.65 32 5,180.47
1-2年 28,967,000.00 4 22,099.46
2-3年 365,444,000.00 55 69,530.43
3年以上 56,770,000.00 9 12,330,941.19
合 计 661,070,192.65 100 12,427,751.55
账龄 期末数
金额 比例 % 坏账准备
1年以内 74,107,198.92 46 782.39
1-2年 9,272,213.38 6 2,049.52
2-3年 24,336,754.30 15
3年以上 53,107,792.17 33 745,878.03
合 计 160,823,958.77 100 748,709.94
欠款单位 欠款金额（元） 欠款时间 欠款原因
苏州华银物业发展有限公司 6,497,352 四年以上 预付租金
25,625,975 二至三年 预付租金
广州东建工贸总公司 15,000,000 二至三年 预付租金
5,235,114 一至二年 预付租金
12,701,148 一年以内 往来款项
应收所得税返还 14,176,164 一年以内 应收退税款
应收出口退税 9,945,852 一年以内 应收退税款
业务周转金 3,831,550 一年以内 备用金
上述金额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
其他应收款减少主要是因为合并范围发生变化所致。
③预付账款：
账龄 期初数 期末数
金额 比例 % 坏账准备 金额 比例(%)
1年以内 61,343,579.08 93 0 80,920,354.25 85
1-2年 3,231,921.47 5 0 5,109,176.71 5
2-3年 1,161,137.00 2 0 7,558,965.85 8
3年以上 0 0 0 1,584,982.81 2
合 计 65,736,637.55 100 0 95,173,479.62 100
欠款单位 欠款金额（元） 欠款时间 欠款原因
永联建筑工程公司 13,000,000 一至二年 预付工程款
广东乐华空调器有限公司 6,040,000 一年以内 预付货款
北京金恒生科技发展有限公司 5,643,567 一年以内 预付货款
北京京牟科技有限公司 3,735,386 一年以内 预付货款
中仪英康进出口公司 3,265,600 一年以内 预付工程款
上述金额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
4、存货及存货跌价准备：
项目 期初数 期末数
在途物资
在产品
产成品 71,308.85 187,237.98
库存商品 33,656,709.31 54,387,269.01
库存材料 3,233,345,19 539,946.20
低值易耗品 1,028,951.62
在建开发产品 401,212,651.94 790,334,474.62
合计 438,174,015.29 846,477,879.43
存货增加主要是因为合并范围发生变化所致。
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 444,357.18 444,357.18
待摊进项税 7,737,012.15 72,013,482.15 69,473,417.13 10,277,077.17
其他 5,055,707.55 8,083,519.18 7,767,361.20 5,371,865.53
合计 13,237,076.88 80,097,001.33 77,685,135.51 15,648,942.70
6、长期投资
1 项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 319,747,063.82 16,727,244.66
长期债权投资
合计 319,747,063.82 16,727,244.66
1 项目 本期摊销 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 322,481,194.51 22,627,244.66
长期债权投资
合计 322,481,194.51 22,627,244.66
2 长期股权投资
其他股权投资
被投资单位 投资金额 占被投资公司注册 减值准备 备注
北京王府井商业 218,069,236.66 50% 22,627,244.66
物业管理有限公司
成都王府井物业 474,382.63 63%
管理有限责任公司
北京恒河投资发 21,452,811.29 48.78%
展有限公司
中贸联公司 5,000,000.00 6.49%
喜客公司 4,598,500.00 50%
常州金狮自行车 100,000.00 0.17%
股份有限公司
上海华联商厦 1,691,213.00 0.11%
上海第一百货商店 294,887.00 0.01%
武汉商场 291,362.00 0.03%
海南农业租赁 1,000,000.00 0.33%
股份有限公司
重庆高新技 110,000.00 0.12%
术产业开发区
建设公司
鞍山第三产业 155,000.00 0.18%
股份有限公司
沈阳医药股份 995,000.00 0.80%
有限公司
山东汽车租赁 201,200.00 0.10%
有限公司
北京首都汽车 2,600,000.00 1.50%
股份有限公司
北京华融产业 3,000,000.00 8.00%
股份有限公司
太原五一百货 150,600.00 0.21%
大楼股份有限公司
北京亚都科技 1,320,000.00 0.80%
股份有限公司
北京首创股份有限公司 44,900,000.00 0.46%
首都旅游股份有限公司 12,914,000.00 0.95%
其他 3,163,001.93
合计 322,481,194.51 22,627,244.66
7、固定资产及折旧
1 固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 209,522,118.52 288,838,460.86
车辆 23,592,871.85 1,289,500.00
机器设备 5,924,688.89 471,154.50
其他设备 82,111,791.54 4,256,484.28
合计 321,151,470.80 294,855,599.64
项目 本年减少 期末数 备注
房屋建筑物 165,562.00 498,195,017.38
车辆 990,238.80 23,892,133.05
机器设备 48,499.00 6,347,344.39
其他设备 841,003.01 85,527,272.81
合计 2,045,302.81 613,961,767.63
2 累计折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
房屋建筑物 37,053,129.80 20,502,753.93 68,420.97 57,487,462.76
车辆 10,376,730.14 2,410,610.37 725,998.08 12,061,342.43
机器设备 2,667,825.33 969,996.40 19,411.35 3,618,410.38
其他设备 21,266,838.81 8,696,546.35 491,552.20 29,471,832.96
合计 71,364,524.08 32,579,907.05 1,305,382.60 102,639,048.53
⑶固定资产净值
项目 期初数 期末数 备注
房屋建筑物 172,468,988.72 440,707,554.62
车辆 13,216,141.71 11,830,790.62
机器设备 3,256,863.56 2,728,934.01
其他设备 60,844,952.73 56,055,439.85
合计 249,786,946.72 511,322,719.10
固定资产增加主要是因为合并范围发生变化所致。
8、在建工程
期初数 本期增加 本期转入
其中:利息 其中:利息 固定资产数
资本化金额 资本化金额 其中利息资
本化金额
工程
项目
名称
北厦工程 197,136,430.16
百子湾扩建
仓库工程 14,083,517.80
康居工程 17,076,770.02
南通王府井 200,605,787.89 21,182,156.52
工程
合计 428,902,505.87 21,182,156.52
本期转出数 期末数 资金 进度
其中利息 其中:利息 来源
资本化金额 资本化金额
工程
项目
名称
北厦工程 4,285.65 197,132,144.51 募股 80%
百子湾扩建
仓库工程 14,083,517.80 募股 完成征地
康居工程 17,076,770.02 其他 100%
南通王府井 48,675,666.68 173,112,277.73 募股 100%
工程
合计 48,679,952.33 401,404,710.06
在建工程本期转出主要是将南通王府井工程中包含的土地开发费等转入无形资
产。
9、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 5,708,000.00 4,946,892.00
土地使用权 34,605,482.13 28,872,000.00
土地使用权 41,900,000.00 41,900,000.00
土地使用权 38,103,225.74 38,103,225.74
合计 120,316,707.87 33,818,892.00 80,003,225.74
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 114,168.00 4,832,724.00 42年6个月
土地使用权 864,000.00 28,008,000.00 32年5个月
土地使用权 2,514,000.00 39,386,000.00 47年
土地使用权 846,738.35 37,256,487.39 49年
合计 4,338,906.35 109,483,211.39
10、开办费、长期待摊费用
类别 期初数 本期增加
开办费 7,184,275.29 9,381,334.60
长期待摊费用 153,370,608.88 1,207,588.32
合计 160,554,884.17 10,588,922.92
类别 本期摊销 期末数
开办费 2,987,964.20 13,577,645.69
长期待摊费用 36,902,110.00 117,676,087.20
合计 39,890,074.20 131,253,732.89
11、短期借款、一年内到期的长期借款
⑴短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 35,150,000.00 172,930,000.00
担保借款 20,000,000.00 5,000,000.00
信用借款 656,000,000.00 500,000,000.00
合计 711,150,000.00 677,930,000.00
⑵一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 30,000,000.00 42,000,000.00
担保借款
信用借款 44,000,000.00
合计 74,000,000.00 42,000,000.00
12、应付款项
⑴应付账款
项目 期初数 期末数 备注
应付账款 138,270,405.46 274,857,322.61
上述金额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
⑵预收货款
项目 期初数 期末数 备注
预收货款 17,540,390.32 39,794,948.07
上述金额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
⑶其他应付款
项目 期初数 期末数 备注
其他应付款 152,268,476.72 175,163,579.02
单位 金额 性质
预收职工售房款 11,945,000 预收售房款
广东发展银行 8,014,543 往来款项
补充养老金 7,403,471 养老金
残疾人联合会 6,000,000 拆装费
中国建设银行北京分行 5,697,983 往来款项
上述金额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
13、应交税金
项目 期末数 备注
增值税 7,534,850.61
营业税 5,222,323.71
消费税 180,422.14
城建税 462,528.17
所得税 11,209,059.25
个人所得税 94,993.04
房产税 2,882,357.92
土地使用税 47,371.70
其他 2,119.12
合计 27,636,025.66
14、预提费用
项目 期初数 期末数 备注
运费
利息 1,593,000.00 2,654,693.88
其他 794,203.58 17,779,057.32
合计 2,387,203.58 20,433,751.20
15、长期借款
借款类别 金额
期初数 期末数
银行借款 40,000,000.00
其他单位借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 50,000,000.00 10,000,000.00
借款类别 借款期限 年利率 % 借款条件
银行借款
其他单位借款 1999.1.11-2002.3.31 8.64 抵押借款
合计
16、长期应付款
项目 期初数 期末数 备注
长期应付款 18,555,721.39 10,401,826.68
17、住房周转金
项目 期初数 期末数 备注
住房周转金 1,736,788.23 -6,195,589.06
18、股本
股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减 ＋、-
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 176,904,000 17,690,400
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 176,904,000 17,690,400
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 176,904,000 17,690,400
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 180,344,206 18,034,420
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 180,344,206 18,034,420
三、股份总数 357,248,206 35,724,820
股份变动情况表 数量单位：股
本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 17,690,400 194,594,400
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 17,690,400 194,594,400
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 17,690,400 194,594,400
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 18,034,420 198,378,626
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 18,034,420 198,378,626
三、股份总数 35,724,820 392,973,026
本公司转配股按上海证券交易所的安排,已于2000年10月9日上市。
19、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 856,431,663.14
接受捐赠实物资产 2,077,355.12 488.40
住房周转金转入
资产评估增值 127,251,232.29
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入 764,876.67 447,659.20
合计 986,525,127.22 448,147.60
项目 本期减少 期末数
股本溢价 35,725,708.00 820,705,955.14
接受捐赠实物资产 2,077,843.52
住房周转金转入
资产评估增值 127,251,232.29
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入 1,212,535.87
合计 35,725,708.00 951,247,566.82
20、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 49,761,162.14 3,050,361.02 52,811,523.16
公益金 51,663,624.96 3,050,361.02 54,713,985.98
任意盈余公积 46,096,656.21 46,096,656.21
合计 147,521,443.31 6,100,722.04 153,622,165.35
21、未分配利润
本年税后利润 30,503,610.21
加：期初未分配利润调整
加：年初未分配利润 51,537,664.25
减：提取2000年度的法定盈余公积金 3,050,361.02
提取2000年度的公益金 3,050,361.02
分配股利 19,648,651.30
期末未分配利润 56,291,901.12
22、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 62,282,642.32 51,421,711.45
减:利息收入 28,570,927.93 70,230,927.57
汇兑损失 71,388.10 203,000.00
减：汇兑收益
其他 3,037,105.73 1,341,398.67
合计 36,820,208.22 -17,264,817.45
财务费用增加主要是因为合并范围发生变化所致。
23、其他业务利润
租金利润 14,413,141.52
广告利润 1,802,360.74
其他利润 399,674.53
合计 16,615,176.79
其中：租金收入为15,232,321.91元,支出为819,180.39元。租金收入本年增加
主要为成都王府井百货有限公司房屋出租收入及本公司的仓库租赁收入。
广告收入为2,121,061.50元,支出为318,700.76元。
其他收入为1,841,061.33元,支出为1,441,386.80元。
24、投资收益
股权投资收益
股票投资收益 1,923,384.37
债权投资收益 20,000,000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -19,092,530.01
投资准备 -5,900,000.00
合计 -3,069,145.64
25、营业外收入
处理固定资产净收益 103,570.25
&nbs