中钨高新材料股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年
度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：中钨高新材料股份有限公司
英文名称：CHINA TUNGSTEN AND HIGHTECH MATERALS CO., LTD.
缩写：CHINA TUNGSTEN HIGHTECH
2、公司法定代表人：周菊秋
3、公司董事会秘书：冯晓元，证券事务代表：王韬鹏
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦18层
联系电话：(0898)6777324
传 真：(0898)6779318
电子信箱：jinhai zq@public.hk.hi.cn.
4、公司注册、办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦18层
邮政编码：570125
公司电子信箱：jinhai@public.hk.hi.cn.
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.
cn
公司年度报告备置地点：公司办公楼证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中钨高新
股票代码：0657
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 主要利润指标情况（单位：人民币元）
利润总额 41,193,100.12
净利润 37,809,088.21
扣除非经营性损益后的净利润 38,776,652.82
主营业务利润 143,357,656.83
其他业务利润 998,705.67
投资收益 5,165,551.39
补贴收入 62,478.48
营业外收支净额 －1,172,608.80
经营活动产生的现金流量净额 －91,391,216.59
现金及现金等价物净增加额 －97,799,406.77
注：扣除非经营性损益的项目和金额
项目 金额
(1) 补贴收入 62,478.48
(2) 罚款收入 8,716.33
(3) 固定资产清理收益 103,789.10
(4) 罚款支出 19,235.97
(5) 滞纳金支出 731.40
(6) 工伤赔款支出 39,700.00
(7) 固定资产清理净损失 1,082,863.15
2、 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 1,009,458,333.31 805,875,913.49 196,818,809.29
净利润 37,809,088.21 51,829,983.24 38,525,482.87
总资产 927,481,384.78 883,891,930.41 445,941,614.49
股东权益 516,093,618.71 478,847,541.53 224,008,405.14
每股收益(元/股) 0.221 0.303 0.33
加权后每股收益 (元/股) 0.221 0.35 0.33
扣除非经营性损失后的
每股收益(元/股) 0.2267 0.29 0.33
每股净资产 3.02 2.80 1.92
调整后的每股净资产 2.83 2.80 1.87
每股经营活动产生的现金流量净额 －0.534 －0.4037 0.043
净资产收益率(％) 7.33 10.82 17.20
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号要求计算
的净资产收益率及每股收益：
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.28 28.80 0.838 0.838
营业利润 7.196 7.46 0.217 0.217
净利润 7.33 7.596 0.221 0.221
扣除非经营性损益后
的净利润 7.51 7.80 0.2267 0.2267
注2: 表中所列有关指标按下列公式计算
全面摊薄每股收益=报告期净利润/期末股份总数
加权平均每股收益=报告期净利润/（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股
份下一月份起至报告期末的月份数＋报告期月份数－报告期因回购或缩股等减少股
份数×送还和股份下一月份起至报告期末的月份数＋报告期月份数）
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－
待处理(流动、固定 )资产净损失－开办费长期待摊费用－住房周转金负数余额）/
年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=报告期净利润/（期初净资产＋报告期净利润＋2 ＋报
告期发行新股或债转股等新增资产×新增资产下一月份起至报告期末的月份数＋报
告期月份数报告期回购或现金分红等减少净资产×新增资产下一月份起至报告期末
的月份数＋报告期月份数）
3、 本报告期内股东权益变化情况(单位金额:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 17108.13 25394.28 1755.57
本期增加 62.2 756.18
本期减少
期末数 17108.13 25456.48 2511.75
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1240.01 4051.34 47884.75
本期增加 378.09 3024.73 3724.61
本期减少
期末数 1618.10 7076.07 51609.36
变动原因:
(1) 资本公积本期增加62.2万元, 为新股发行时多计应付发行费用。
(2) 盈余公积金增加756.18万元, 是根据公司董事会分配预案从净利润分别按
10％提取盈余公积金、公益金所得。
(3) 法定公积金增加378.09万元, 是根据公司董事会分配预案从净利润按10％
提取所得。
(4) 未分配利润增加3024.72万元, 从净利润扣除提取盈余公积金、 公益金后
转入所得。
三、股本变动及股东情况
1 、、股东情况介绍
(1)公司报告期末股东总数为24287户。
(2)本公司前十名股东情况
名次 单位名称 期末持股数 占总股本比例 股权性质
(股) (％)
1 中钨硬质合金集团公司 62678075 36.64 国有法人股
2 海南恒润投资有限公司 6581250 3.85 其他法人股
3 金鑫基金 5957076 3.48 流通股
4 包头铝厂 5492400 3.21 国有法人股
5 海南金昌旅游实业有限公司 5396625 3.15 其他法人股
6 汕头广澳金属型材厂 5265000 3.08 其他法人股
7 国泰君安证券公司 3957000 2.31 流通股
8 中国有色金属工业海南公司 2632500 1.54 国有法人股
9 李向珍 2058700 1.20 流通股
10 中国有色金属进出口广东公司 1785025 1.04 国有法人股
注：1999年年报中我公司原第二大股东中国有色金属工业财务公司所持股权被
法院冻结，于1999年9月10日被拍卖， 我公司第一大股东中钨硬质合金集团公司通
过竟拍，以每股0.87元的价格受让了该股权，中国证监会证监函（2000）4 号文豁
免了中钨集团要约全面收购的义务，受让之后，中钨集团持股数由53464325股（占
31.25％）增加至62678075股(占36.64％)。 (已于2000年3月16 日在《证券时报》
《中国证券报》公告。)
前十名股东之间无关联关系。
(3)持有10％以上法人股东情况
中钨硬质合金集团公司，法定代表人：周菊秋
经营范围：有色金属原材料（包括钨、钼等硬质合金原材料、制成品的生
产、加工、销售）辅助材料，有色金属矿产品,酒店业。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)持有我公司5％以上的股东所持股份无质押和冻结情况。
四、 股东大会简介
（一）股东大会的通知、召集、召开情况
股东大会共召开两次，均由董事会召集。
1、 第八次股东大会：2000年3月7日发出会议通知，2000年3月23 日通知延期
召开，2000年4月15日在三亚金海大酒店召开。
2、 2000年第一次临时股东大会：2000年4月16日发出会议通知，2000年5月22
日在海口召开。
（二）股东大会通过的决议：
1、 2000年4月15日，公司在三亚金海大酒店召开第八次股东大会（1999 年年
度股东大会），会议审议通过了董事会工作报告，监事会工作报告、1999年度财务
决算报告、内部控制制度、利润分配方案、1999年年度报告、关于收购中钨集团部
分经营性资产的议案、选举出了第三届董事会、 第三届监事会。 股东大会公告于
2000年4月18日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。
2、 2000年5月22日，公司召开了2000年度第一次临时股东大会， 会议审议通
过了关于更改公司名称的议案，关于修改公司章程的议案，关于续聘会计师事务所
的议案。股东大会公告于2000年5月23日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。
五、 董事会报告
1、公司经营情况
(1) 公司所处行业：有色金属硬质合金行业
行业简介：公司所处行业为有色金属硬质合金行业，硬质合金以钨、钴等稀有
金属为主要原料，具有高硬度、高密度、耐腐蚀、耐磨等特殊性能，广泛应用于机
械制造、石油矿山开采、军工、航空航天等多个领域，是具有高技术含量的新型材
料，其发展历史只有60多年，其主要原料钨在我国的储量大约占全世界的2/3左右，
我公司为目前国内最大的硬质合金生产企业。我公司以钨为主要原料的硬质合金产
品国内市场占有率大约为50％左右。
我公司1998年进行了大规模的资产重组，在控股股东中钨硬质合金集团公司的
支持下，我公司通过与集团公司部分资产债务的置换，将国内最大的硬质合金生产
企业株洲硬质合金厂和自贡硬质合金有限责任公司部分优良的生产经营性资产重组
进入我公司，从而使我公司成为目前国内最大的硬质合金生产企业。
(2)公司报告期内主要经营情况
主营业务范围：硬质合金和钨、钼、钽、铌等稀金属及其深加工产品的研制、
开发、生产、销售。
我公司2000年共实现主营业务收入10.09亿元，主营业务利润1.43亿元,净利润
3780万元，其中生产硬质合金及深加工产品3412吨、实现销售收入4.95亿元，碳化
钨2376吨、实现销售收入1.80亿元，钨制品6850吨、实现销售收入2.47亿元, 钴粉
107.9吨,实现销售收入3857万元，陶瓷合金48吨，实现销售收入1785万元。公司全
年销售收入比去年有增长，但2000年下半年利润有大幅度下降，原因为株洲分公司
生产成本上扬，管理费用、人员工资、技术开发费用增加幅度较大，公司及两个分
公司财务费用增大（主要是贷款利息）， 因此全年净利润比上年度出现了下滑。
(3)在经营中出现的问题及解决方案
2000年下半年，我公司受有色行业体制变化影响较大，2000年6月26日， 国务
院发布17号文件，对全国有色工业管理体制作出重大调整。 2000年8－－9月， 国
家经贸委、国家有色金属工业局、中国稀有稀土金属集团公司分别与湖南、四川、
海南三省就中央所属有色金属企事业单位管理体制改革问题进行商谈，并形成纪要，
将我公司第一大股东中钨硬质合金集团公司的资产下放给湖南、四川、海南三个省，
中钨集团持有我公司的股权也将划分给三个省（我公司董事会已经在2000年12月30
日在《中国证券报》《证券时报》公告披露）。但由于三省对中钨集团所持中钨高
新股权的划分、下放文件公布起至今尚未达成一致意见，股权未实际划定，而中钨
集团又失去了实际履行控股职责的能力，使得公司日常生产经营、融资运作均不同
程度受到影响。
(4)本公司未作利润预测。
2、公司财务状况：（单位：人民币元）
(1)公司财务状况及分析
项目 报告期数 期初数
总资产 927481384.78 883891930.41
应收款项 192813199.49 116658730.76
存货 311765668.88 268934722.53
长期投资 20810000.00 5810000.00
固定资产原值 508525588.50 460869875.51
长期负债 28000000.00 53094391.25
股东权益 516093618.71 478847541.53
项目 报告期数 上年同期数
主营业务利润 143357656.83 117571113.71
净利润 37809088.21 51829983.24
增减变动原因：
1 总资产、主营业务收入增长的原因是本报告期公司业务发展所致；
2 应收帐款增加的原因是销售收入增加后，因货款尚未完全回笼所致；
3 存货增大的原因是公司货物未全部销售所致；
4 长期投资增加是因为公司上半年投资清华紫光科技创新投资有限公司所致；
5 固定资产增长的主要原因是配股项目开展前期购入不需安装的成套设备直接
转入所致；
6 长期负债减少的原因是归还银行贷款所致；
7 股东权益增加的原因是未分配利润增长所致；
8 净利润下降的原因是管理费用和财务费用增长所致。
(2)会计师事务所为我公司出具了无解释性说明、无保留意见、 无拒绝表示意
见、无否定意见的审计报告。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况：
公司在1999年底共募集配股货币资金1.5亿元， 配股资金在本年度开始使用，
其中用于《硬质合金深加工技术改造》等三个技改项目的募集资金共计10467万元，
其余补充流动资金4689万元，实际投入项目均按照承诺项目进行，募集资金承诺项
目已投入资金7276.9万元，余额在保证项目进度需要的前提下，与流动资金捆绑使
用,具体情况如下：
承诺项目 实施项目 承诺金额总额 实际到位金额
硬质合金深加工 同左 4500万 3100万
精密陶瓷技改 同左 3950万 2765万
混合料制备技改 同左 2017万 1411.9万
承诺项目 资金到位率 实际已使用金额
硬质合金深加工 70％ 2571.93万
精密陶瓷技改 70％ 1835万
混合料制备技改 70％ 465万
A.硬质合金深加工技改： 总投资4500万元，预计工期2年 ， 已拨付自贡分公
司项目资金3100万元 ，该项目正在预期进度建设中， 建在成都龙泉高新技术开发
区，预计生产产品有整体孔加工刀具12万支/年，密封件与辊环4千件/年， 硬质合
金精密磨齿150万件/年，深加工异型耐磨件130万件/年。已购置部分设备，开始了
主体厂房的建设工作；
B.精密陶瓷中试生产线技改：总投资3950万元，原预计工期1年， 已拨付株洲
分公司项目资金2765万元，该项目正在建设中，已进行了施工图设计，购置了厂房
用地, 建成后主要产品为新增金属陶瓷25吨，非金属陶瓷50 万片， 目前已签定了
488万马克（约2000万元人民币）的引进技术与设备的意向书,上述设备已经陆续承
付预付款或开具信用证；因为部分引进国外设备加工期较长，尚未到货，因此整个
项目尚未完成。
C.混合料制备技改项目：总投资2017万元，原预计工期1年， 已拨付株洲分公
司项目资金1411.9 万元，已购置了部分设备，该项目将新增1600 吨优质喷雾干燥
混合料，因为部分国外引进设备尚未到货，该项目正在建设过程中。
(2)除募集资金外,报告期内非募集资金投资的重大项目.
我公司第三届二次董事会决定投资1500万元参股清华紫光科技创新投资有限公
司，占该公司股权的8.33％，目前该公司运行顺利，正在积极开展科研成果产业化
项目， 2000年全年该公司共实现税后利润1428万元，我公司获得投资收益为76.65
万元。
4、生产经营环境变化、宏观政策、法规的变化对公司的影响
2000年下半年，我公司受有色行业体制变化影响较大，国家决定将我公司第一
大股东中钨硬质合金集团公司的资产下放给湖南、四川、海南三个省，中钨集团持
有我公司的股权也将划分给三个省。中钨集团资产下放之后，由于我公司尚未完成
与中钨集团的资产重组，因此这对于我公司的经营产生了较大影响。
我分公司在下半年的生产经营过程中受原材料外购价格上涨的影响，成本水平
升高，利润水平下降。特别是主要原材料碳化钽价格，已经上涨几倍，这是使我公
司业绩下滑的因素之一。
我公司主要下属企业之一自贡分公司地处祖国西部四川省,党中央、 国务院关
于西部大开发的战略决策对于我自贡分公司产品市场的开拓产生了积极影响。
今年我国预计将加入WTO，我公司出口产品所占比重较大，加入WTO将给我公司
带来积极影响。
5、新年度的业务发展计划
根据中钨集团股权、资产下放的情况，积极与股东沟通和协调，尽可能减少关
联交易的影响，保持公司健康发展。努力完成配股资金投资的技改项目，培育新的
利润增长点。抓住我国加入WTO的历史机遇，积极促进产业升级， 扩大对外出口，
提高高附加值产品的比重。加大资本运营力度，保持公司资产的优良和高成长性。
加强企业战略研究，向国外先进企业学习，引进先进技术、扩大合作，努力使公司
成为具有国际竞争力的优强企业。
6、董事会日常工作情况
(1)本年度内共召开四次董事会议。
2000年2月29日，第二届董事会召开第十二次会议，会议审议通过了1999 年度
总经理工作报告、1999年度财务决算报告、内部控制制度、利润分配方案、1999年
年度报告、推举出了第三届董事会董事候选人名单，决议公告刊登于3月7日的《中
国证券报》、《证券时报》。
2000年4月16日，第三届董事会召开第一次会议， 会议审议通过了更改公司名
称、修改公司章程、续聘总经理和董事会秘书的议案、续聘副总经理、财务部经理
的议案、续聘会计师事务所的议案，会议决定召开2000年度第一次临时股东大会。
决议公告刊登于4月18日的《中国证券报》、《证券时报》。
2000年6月12日，第三届董事会召开第二次会议，会议审议通过了投资1500 万
元入股清华紫光科技创新投资有限公司的议案。决议公告刊登于6月14 日的《中国
证券报》、《证券时报》。
2000年8月6日，第三届董事会召开第三次会议，会议审议通过了2000年度中期
总经理工作报告、中期财务报告、中期报告及摘要、利润分配方案。决议公告刊登
于8月8日的《中国证券报》、《证券时报》。
2000年12月22日，第三届董事会召开第四次会议，会议审议通过了授权经理班
子与银行建立信贷关系等议案。依据上市规则，因事项只涉及日常工作，资产量很
小，董事会决议未披露。
(2)股东大会通过的决议，董事会均严格执行。
A、利润分配和公积金转增方案
报告期内无利润分配情况
B、配股、增发工作
报告期内无配股、增发的实施情况
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期
周菊秋 男 57岁 董事长 2000年－－2003年
张毅 男 45岁 副董事长 2000年－－2003年
陈振亮 男 49岁 总经理 2000年－－2003年
蔚然军 男 44岁 董事 2000年－－2003年
杨伯华 男 41岁 董事 2000年－－2003年
彭绍雨 男 43岁 董事 2000年－－2003年
刘昌桂 男 40岁 董事 2000年－－2003年
马忠英 男 53岁 董事 2000年－－2003年
苏尚广 男 60岁 董事 2000年－－2003年
李国林 男 47岁 董事 2000年－－2003年
冯秋明 男 59岁 董事 2000年－－2003年
张大力 男 50岁 董事 2000年－－2003年
黄伯云 男 55岁 董事 2000年－－2003年
阎小梅 女 49岁 监事会召集人 2000年－－2003年
尤麟 男 53岁 监事 2000年－－2003年
邓永泉 男 59岁 监事 2000年－－2003年
雷小冰 女 40岁 监事 2000年－－2003年
韦利文 女 36岁 监事 2000年－－2003年
冯晓元 男 43岁 董秘、副总 2000年－－2003年
徐松林 男 56岁 副总 2000年－－2003年
高再荣 男 47岁 副总 2000年－－2003年
罗志彬 男 55岁 副总 2000年－－2003年
杨功德 男 51岁 财务经理 2000年－－2003年
姓名 期初持股 期末持股 变动原因 年度报酬
周菊秋 0 0 0
张毅 0 0 0
陈振亮 0 0 80000
蔚然军 35100 35100 54000
杨伯华 0 0 0
彭绍雨 0 0 0
刘昌桂 0 0 0
马忠英 0 0 0
苏尚广 8100 8100 0
李国林 0 0 0
冯秋明 3510 3510 0
张大力 7020 7020 0
黄伯云 0 0 0
阎小梅 0 0 0
尤麟 0 0 0
邓永泉 8424 8424 0
雷小冰 5265 5265 50000
韦利文 19656 19656 21600
冯晓元 19305 19305 64000
徐松林 0 0 64000
高再荣 0 0 64000
罗志彬 0 0 64000
杨功德 0 0 50000
公司年度报酬数额区间
3万－5万之间1人，5万－7万之间7人，7万以上1人；
不领取报酬的董事、监事、高级管理人员：
董事：周菊秋、张毅、马忠英、杨伯华、彭绍雨、苏尚广、张振生、
冯秋明、张大力 、李国林、黄伯云
监事：阎小梅、尤麟、邓永泉
高级管理人员：无
报告期内离任的董事、监事、高级管理人员：
姓名 职务 离任职时间 离任职原因 通过会议
邓志雄 董事长 离职2000.4.15 换届 第八次股东大会
吴旭 董事 离职2000.4.15 换届 第八次股东大会
张振生 董事 离职2000.4.15 换届 第八次股东大会
公司报告期内续聘陈振亮先生为总经理,续聘冯晓元先生为董事会秘书。
(2) 报告期末公司共有员工5530人，其中大专以上学历1156人，生产人员3742
人，技术人员800人，财务人员63人，行政管理人员616人。
8、2000年利润分配预案
公司2000年实现主营业务收入1,009,458,333.31元, 净利润37,809,088.21元
, 按规定提取10％法定公积金3,780,908.82元, 10％公益金3,780,908.82元, 加上
年初结转的未分配利润40,513,401.15元, 当年可供股东分配的利润70,760,671.72
元。根据公司经营发展需要，考虑到公司资产重组还需进一步进行，而且技改项目
还需投入必要的资金，建议本期利润不分配，亦不进行资本公积转增股本。
9、报告期内公司选定《中国证券报》、 《证券时报》为法定信息披露刊物。
六、监事会报告
(一) 报告期内监事会召开了三次会议，列席了五次董事会议。
2000年2月29日在海口市公司会议室召开第二届八次监事会， 审议通过了内部
控制制度、总经理工作报告、财务决算报告、年度报告、利润分配方案等议案，决
议公告刊登于2000年3月7日的《中国证券报》、《证券时报》。
2000年4月15日在三亚金海大酒店召开了第三届一次监事会， 会议一致选举阎
小梅女士为监事会召集人，决议公告刊登于2000年4月18日的《中国证券报》、 《
证券时报》。
2000年8月6日在海口市公司会议室召开了第三届二次监事会，会议审议通过了
总经理工作报告、中期财务报告、中期报告及摘要，决议公告刊登于2000年8月8日
的《中国证券报》、《证券时报》。
(二) 监事会独立意见
1 公司依法运作情况
监事会认为公司决策程序合法，已建立了完善的内部控制制度，公司董事、经
理在执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2 监事会认为公司财务报告、审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成
果。
3 公司最近一次募集资金为99年度配股所募资金，在2000年度投入使用，目前
配股资金均依据承诺进行。
4 监事会认为公司收购、出售资产交易价格是合理的，无内幕交易行为，未损
害部分股东的权益和造成公司资产流失。
5 监事会认为与株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限公司所发生的关联交易是
公平的，未损害上市公司利益。
6 注册会计师出具的审计报告无解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定
意见，公司未作利润预测。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内无公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东未变更，公司董事会进行了换届，总经理、 董事会
秘书均为续聘，无变更情况。
4、报告期内资产重组及收购情况：报告期内， 公司第八次股东大会决定收购
中钨集团下属自贡硬质合金有限公司硬质合金研究所及模具分厂(已在2000年 4 月
18 日《证券时报》《中国证券报》披露)，评估及财政部确认值为2474.14 万元，
截止2000年4月已完成收购， 2000年共实现销售利润为785万元。
5 、重大关联交易事项
(1)销售商品、劳务所发生的关联交易
关联交易方：株洲硬质合金厂 自贡硬质合金有限公司
交易内容： 购买原材料，代为销售产品
定价原则： 遵循公开、公平的原则，以市场同类产品、劳务等为基础。
交易价格： 按股份公司与之签定的协议。
交易金额： 株洲硬质合金厂 自贡硬质合金有限公司
销售 5.10 亿元 4.51亿元
占同类交易比例: 53％ 47％
结算方式： 转帐支票，有一个月的放帐期。
对公司利润的影响：关联交易是公司利润主要组成部分，无大额销货退回的情
况。
关联交易的必要性：
我公司98年进行了资产重组，当时因公司资产规模影响未能将株硬、自硬两企
业销售和原料采购部门置换进入，99年度实施的配股使采购系统进入了股份公司，
因为重组仍然尚未完成，销售系统没有进入股份公司，鉴于硬质合金具有行业的特
殊性，因此销售仍然委托株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限公司进行。
关联交易的持续性：预计在完成对销售系统的收购之前, 代销货物的关联交易
仍将存在。
(2) 原料动力供应类的关联交易:2000年,中钨高新材料股份有限公司根据协议,
共向株洲硬质合金厂供应原辅材料9098万元, 支付动力、劳务费用4267万元，共向
自贡硬质合金有限公司供应原辅材料3898万元，支付动力、劳务费用2485万元。交
易内容：代为采购原辅材料，提供动力、劳务，交易价格：以股份公司与之签定的
协议;对公司利润的影响，代为采购原材料价格均为成本价供应动力， 提供劳务，
属于公司正常运行所需，因此对利润无影响。定价原则：以市场价格为基础，遵循
公开、公平原则。
(3) 资产、股权转让发生的关联交易：本年度公司报告期内，公司第八次股东
大会决定收购中钨集团下属自贡硬质合金有限公司硬质合金研究所及模具分厂，关
联交易方为自贡硬质合金有限公司，交易内容为自硬公司硬质合金研究所及模具分
厂全部资产，资产帐面值2239.53万元，经评估值为2474.14万元，转让价格以评估
值，已办理评估及财政部确认工作，截止2000年4月已完成收购，结算方式为转帐，
2000年全年实现销售利润为785万元。
(4) 公司与关联企业株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限公司之间存在债务、
债权关系均为应收帐款或其他应收款，其中株硬厂其他应收款9859万元，自硬公司
应收帐款4442万元，主要用于代理销售中流动资金，一般在两个月左右收回；我公
司无关联企业的应付帐款。我公司无为关联企业担保的情况。应收大股东中钨集团
591.81万元，主要是往来款。
(5) 公司无其他重大关联交易事项。
6、 “三分开”的情况：
(1) 人员分开方面： 我公司董事长（法定代表人）由中钨硬质合金集团公司
董事长（法定代表人）周菊秋先生兼任外，无经理、副经理等高级管理人员在上市
公司与股东单位双重兼职的情况，我公司总经理、副总经理、财务经理等高级管理
人员在上市公司领取薪酬，总经理兼任中钨集团副董事长。公司的劳动、人事及财
务已基本独立；
我公司株洲分公司与自贡分公司因重组未完成，株洲分公司与株洲硬质合金厂，
自贡分公司与自贡硬质合金有限公司普遍存在着人员相互兼职的情况，其中株洲硬
质合金厂厂长（法人代表）兼任株洲分公司经理，自贡硬质合金有限公司总经理兼
任自贡分公司经理，两个分公司与两个企业的一些职能部门存在相互兼职的情况。
(2) 资产完整方面：已基本作到资产完整，拥有独立的生产系统和采购系统，
我公司因为尚未将原株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限公司的硬质合金产品销售
系统收购进来，因此全部硬质合金产品委托株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限公
司销售，销售和一些辅助服务设施的关联交易依据关联交易协议进行。我公司根据
与株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限责任公司签定的协议，免费使用其工业产权
和商标、非专利技术。我公司使用的商标所有权仍归株洲硬质合金厂、自贡硬质合
金有限责任公司所有。
(3) 财务分开方面：我公司总部财务完全独立，已设立了独立的财务部门、财
务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，在银行独立开户，无与控股股东共用
一个银行帐户的情况，独立依法纳税。
我公司株洲分公司与株洲硬质合金厂、自贡分公司与自贡硬质合金有限公司的
财务部门存在人员、职能兼职情况。我公司株洲分公司职工的工资仍然由株洲硬质
合金厂代发。
7、 报告期内本公司无承包事项，无重大托管事项。租赁事项有我公司下属株
洲分公司租用株洲硬质合金厂土地使用费为420万元。
8、 报告期内本公司续聘五洲联合会计师事务所海口齐盛分所（原名海口齐盛
会计师事务所）。
9、 报告期内重大合同除上述关联交易外，主要为正常经营中采购钨精矿（黑
钨精矿、白钨精矿）等原料的合同，采购对象均为非关联企业，履行均按照合同条
款规定进行，未发生重大合同纠纷。
10、 报告期内公司无担保事项。
11、 报告期内2000年6月7日，经海南省工商局审核批准， 本公司名称由“海
南金海股份有限公司”变更为“中钨高新材料股份有限公司”；经深圳证券交易所
批准，从2000年6月19日 ，股票简称由“金海股份”变更为“中钨高新”。（已在
2000年6月16日《证券时报》《中国证券报》披露）
12、 五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为我公司出具了无保留意见的审计
报告。
13、 2000年6月，国家对有色金属工业体制进行了调整，2000年10月，我公司
控股股东中钨硬质合金集团公司的资产已经下放给湖南、四川、海南三个省，中钨
硬质合金集团公司持有我公司的股权也将分给三个省。由于我公司与中钨集团之间
的重组尚未完成，本次中钨集团的资产下放会对公司的发展产生重要影响，我公司
将对中钨集团股权的变动进展情况在今后一段时间内依据《深交所上市规则》及时
对外披露。
14、 中钨集团（原海南金海实业公司）曾在1996 年我公司新股发行中的招股
说明书中承诺不与股份公司发生同业竞争，报告期内未发现违反其承诺之事项。
15、 报告期内无《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条、 《信息细
则》第十七条所列举的重大事件以及公司董事会判断为重大事件的其他事项。
八、审计报告
审 计 报 告
五洲会字[2001]6—第002 号
中钨高新材料股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的合并资产负债表、2000年度的
合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责
任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计
准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记
录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及
2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师:王翠仙
中国注册会计师:吴建成
二OO一年三月二十一日
会计报表(附后)
会计报表附注
(一)公司概况
中钨高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”），原名海南金海股份有限
公司，本公司是于1993年经海南省股份制试点领导小组琼股办字（1993）第4 号文
批准，以定向募集方式设立的股份公司。1996年11月经中国证券监督管理委员会证
监发（1996）第331号文批准，本公司发行社会公众股2150万股，内部职工股780万
股，于1996年12月5日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司持有海南省工商行政管
理局颁发的法人营业执照，注册号460000100204，目前注资本为17,108.13 万元；
法定代表人：周菊秋。本公司主要从事硬质合金和钨、钼、钽等有色金属及其深加
工产品和装备的研制、开发、生产、销售及贸易业务。
(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1、会计制度
执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度——会计科目和会计报表》
及财政部有关补充规定。
2.2、会计年度
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
2.3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以评估价计价
外,均以实际成本为计价原则。
2.5、外币业务核算方法
发生外币业务时按照发生当日的外币市场汇率折合人民币记账，期末对外币账
户的外币余额按期末外币市场汇率折合人民币予以调整，发生的汇兑损益记入相应
科目。
2.6、现金等价物的确定标准
对企业持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很
小的投资，确认为现金等价物。
2.7、坏账核算方法
对坏账损失，采用备抵法核算。根据董事会批准通过的《计提四项准备金的内
部控制制度》的规定，对期末应收款项余额进行账龄分析，按对应账龄适用的比例
计提坏账准备，计提比例如下：
账 龄 计提比例（％）
1年内（含1年，以下类推） 10
1—2年 30
2—3年 60
3—4年 80
4—5年 90
5年以上 100
其他应收款计提的坏账准备，在资产负债表上列示于“坏账准备”项目内。
坏账的确认标准：
1、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，
仍然无法收回的应收款项。
2、因债务人未能履行偿还义务，确实不能收回的款项， 报董事会批准后可列
作坏账。
2.8、 存货核算方法
存货入库时按实际成本计价，库存商品发出时按个别计价法，其他存货发出时
采用加权平均法，低值易耗品采用一次摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，采用备抵法计提存货跌价准备。
2.9、短期投资核算方法
1.短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）
的投资。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资成本和市价相比后的预
计损失提取短期投资跌价准备。
2.10、长期投资核算方法
1.长期债权投资的计价及收益确认方法
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费及各项附加费用，以及实际支付价
格中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生
制原则计算应计利息。
2.长期股权投资的计价及收益确认方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资占该单位
有表决权资本总额20％以下，或对其投资虽占该单位有表决权资本20％或20％以上，
但不具有重大影响，采用成本法核算；对外投资占该单位有表决权资本总额20％或
20％以上，或虽投资不足20％，但有重大影响，采用权益法核算；对外投资占该单
位有表决权资本50％以上，或虽不超过50％，但具有实质控制权的，采用权益法核
算，并编制合并会计报表。
3.长期投资期末计提减值准备，减值准备的确认标准和计提方法为：对长期投
资各项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低
于帐面价值，按两者的差额计提长期投资减值准备。
2.22、 固定资产计价和折旧方法
1.固定资产标准：凡使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具及其他生产经营有关的设备、器具等，列入固定资产。不属于生产经营主要设
备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也列为固定资产。
2.固定资产计价：按历史成本计价。
3.固定资产折旧：采用直线法分类计算。按固定资产预计使用年限和固定资产
5％的预计残值率确定其分类折旧率如下：
类 别 使用年限 预计残值％ 年折旧率％
房屋及建筑物 20 5 4.75
通用设备 10 5 9.5
办公设备 5 5 19
交通工具 5 5 19
2.12、 在建工程核算方法
在建工程以实际成本核算，公司用于购建固定资产的借款利息支出在工程交付
使用前，计入在建工程，在工程交付使用后的利息支出，列入当期损益。工程完工
交付使用时，按在建工程发生的实际成本转入固定资产核算。
2.13、无形资产计价和摊销方法
按取得无形资产实际成本计价，采用直线法平均摊销，房屋使用权价按20年使
用期平均摊销；土地使用权价值，属在建项目用地，待完工后一次转销，未使用的
土地暂不摊销。
2.14、开办费和长期待摊费用的摊销方法
开办费、筹建期间汇兑损失、装修费均按5年平均摊销。
2.15、收入确认原则
1、销售商品的收入确认方法
公司以商品或产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，公司既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易
相关的经济利益能够流入公司，并且相关的成本能够可靠计量等标准，确认销售收
入的实现。
2、提供劳务收入的确认方法
公司以劳务收入和成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能流入公司，
劳务的完成程度能够可靠的确定等标准确认劳务收入的实现。
2.16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
2.17、合并会计报表的合并范围及编制方法
1、合并会计报表合并范围
公司合并范围确定的原则为母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业和
被母公司控制的其他被投资企业。公司本年度会计报表合并范围未发生变化。
2、合并会计报表编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》等文件的规定编制
合并会计报表。合并会计报表时根据各个别会计报表及相关资料，对公司的重大内
部交易，资金往来进行相互抵销。
2.18、会计政策变更
本期无会计政策变更事项。
(三)税项：
3.1、所得税：按海南省经济特区有关规定，税率为15％， 外地分公司及子公
司按国家有关税法及当地政府有关规定执行。
3.2、增值税：钨、钴等矿产品原材料购进适用13％增值税率，其他适用17 ％
增值税率。
3.3、营业税：按营业收入的5％计缴。
3.4、城建税、教育费附加、价格调节基金：分别按营业税额和增值税额的7％、
3％和1％计缴。
3.5、其他各税：按照国家税法的有关规定计缴。
(四)控股子公司及合营企业
截至2000年12月31日，本公司拥有子公司及控股公司四家，基本情况如下：
企业名称 注册地址 注册资本 持股比例
南方精密压铸有限公司 广东南海 120万美元 75％
内蒙海托工贸公司 内蒙托县 300万元 100％
中钨高新上海销售中心 上 海 300万元 100％
上海豪斯整水器有限公司 上 海 61万美元 50.82％
企业名称 主营范围
南方精密压铸有限公司 有色金属、压铸件生产加工
内蒙海托工贸公司 有色金属、矿产品销售
中钨高新上海销售中心 经销、 代购代销
上海豪斯整水器有限公司 整水器生产、销售
(五)会计报表主要项目注释
5.1、货币资金
序号 明细 币种 期初数
原币金额 汇 率 折合人民币
1 现金 人民币 67,632.27 67,632.27
美元 60.00 1:10.0641 603.85
港币 5,000.00 1:1.06 5,300.00
新加坡币 20.00 1:5.944 118.88
小计 73,655.00
2 银行存款 人民币 177,518,252.82 177,518,252.82
美元 62,092.48 1:8.2793 514,081.77
港币
小计 178,032,334.59
3 其他货币资金 1,409,610.02 1,409,610.02
合 计 179,515,599.61
序号 明细 期末数
原币金额 汇 率 折合人民币
1 现金 84981.47 84,981.47
60.00 1:10.0641 603.85
5,000.00 1:1.06 5,300.00
20.00 1:5.944 118.88
91,004.20
2 银行存款 79,978,091.13 79,978,091.13
32,270.01 1:8.2770 267,100.32
80,245,191.45
3 其他货币资金 379,997.19 1,379,997.19
合 计 81,716,192.84
5.2、短期投资
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 3,691,321.60 3,873,606.33
债券投资 1,000.00 1,000.00
合 计 3,692,321.60 3,874,606.33
注1：股票投资2000年12月31日市价总额 4,573,496.80元。
注2：股票投资年初数调整增加3,691,321.60元。
5.3、应收票据14,894,656.36元。
其中：大额应收票据：
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
厦门殷豪实业有限公司 2000.11.29 2001.5.28 2,800,000.00 背书取得
东北输油管理局石化物资公司 2000.10.23 2001.4.23 2,640,000.00 背书取得
连花山冶金机械厂 2000.12.27 2001.6.10 500,000.00 背书取得
龙口隆基机械有限公司 2000.10.24 2001.4.10 500,000.00 背书取得
建欧市城关农村信用合作社 2000.11.9 2001.5.9 468,700.00 背书取得
5.4、应收账款
账 龄 期初数
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 68,085,011.25 87.33 6,808,501.12
1—2年 2,087,400.16 2.68 626,220.05
2—3年 1,485,984.25 1.90 891,590.55
3—4年 284,410.96 0.36 227,528.77
4—5年 3,367,037.00 4.32 3,030,333.30
5年以上 2,654,095.09 3.41 2,654,095.09
合 计 77,963,938.71 100 14,238,268.88
账 龄 期末数
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 53,850,761.93 82.68 5,385,076.19
1—2年 1,841,363.18 2.83 552,408.95
2—3年 1,646,795.74 2.53 988,077.44
3—4年 1,485,984.25 2.28 1,188,787.40
4—5年 284,410.96 0.44 255,969.86
5年以上 6,021,132.09 9.24 6,021,132.09
合 计 65,130,448.15 100 14,391,451.93
注1：大额应收账款：
单 位 金 额 时 间 原 因
自贡硬质合金有限责任公司 44,417,224.61 2000年 应收销货款
甘肃柳园花牛山集团 4,763,376.68 1999年 应收销货款
兰州办事处 3,268,145.56 1999年 应收销货款
上海申藏联合公司 2,480,000.00 1995年 应收销货款
南韩公司 1,920,364.41 1995年 应收销货款
注2：无持有本公司5％（含5％）以上股份的主要股东款项。
5.5、其他应收款
账 龄 期初数
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 47,780,477.21 61.85 3,234,217.48
1—2年 6,738,593.71 8.72 2,021,578.11
2—3年 5,128,872.33 6.64 2,905,217.25
3—4年 1,832,581.72 2.37 1,466,065.37
4—5年 10,796,141.75 13.98 9,716,527.58
5年以上 4,971,874.80 6.44 4,971,874.80
合 计 77,248,541.52 100 24,315,480.59
账 龄 期末数
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 139,284,342.83 81.29 5,179,795.20
1—2年 6,220,735.01 3.63 1,866,220.50
2—3年 6,122,097.35 3.57 3,673,258.41
3—4年 5,128,872.33 2.99 4,103,097.86
4—5年 1,405,277.19 0.82 1,264,749.47
5年以上 13,189,111.00 7.70 13,189,111.00
合 计 171,350,435.71 100 29,276,232.44
注1：大额其他应收款：
单 位 金 额 时间 原 因
株洲硬质合金厂 98,588,592.57 2000 往来款
海南回元堂药业公司 7,596,290.47 2000 往来款
三亚鸿业金属材料公司 3,978,881.28 2000 往来款
中色总公司财务公司海南代表处 3,904,817.62 1998 往来款
金海旅游公司 3,720,715.77 1999 往来款
注2：持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东款项:
单 位 金 额
中钨硬质合金集团公司 5,918,102.15
注3：截止2001年3月19日，株洲硬质合金厂2000年度款项已全部收回。
5.6、预付账款
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 19,992,117.81 82.85 16,451,762.48 72.14
1—2年 10,000.00 0.04 1,047,500.00 4.60
2—3年 4,730.00 0.02 10,000.00 0.04
3年以上 4,122,772.84 17.09 5,294,513.49 23.22
合 计 24,129,620.65 100 22,803,775.97 100
注1：大额预付账款：
单 位 金 额 时间 原 因
自贡市长城建安公司 1,796,105.90 2000 预付购货款
金堆城钼业公司 1,300,000.00 2000 预付购货款
上海民生国际货物
运输代理公司 1,052,704.29 2000 预付购货款
中国稀有稀土金属钨业集团公司 930,450.72 2000 预付购货款
中国有色进口株州硬质合金公司 830,000.00 2000 预付购货款
注2：无预付本公司5％（含5％）以上股份的主要股东货款。
5.7、存货
序号 项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
1 产成品 55,644,538.78 101,057,738.74
2 在产品 132,273,153.13 131,130,700.85
3 原材料 73,422,350.73 65,820,450.44
4 分期收款发出商品 1,113,206.63 1,211,763.48
5 低值易耗品 5,205,053.70 8,091,864.39
6 委托加工物资 1,276,419.56 4,453,150.98
合 计 268,934,722.53 311,765,668.88
注：公司存货无可变现净值低于成本的情况，故本期存货未计提存货跌价准备。
5.8、长期投资
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
金 额 减值准备
长期股权投资 5,810,000.00 15,000,000.00
项 目 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 20,810,000.00
其中:1、股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占投资公司注
册资本比例
海南新大陆股份有限公司 法人股 20万 0.22％
北京万通实业公司 法人股 100万 0.125％
南山电力股份公司 法人股 150万 0.36％
北海银建投资股份有限公司 法人股 100万
合 计
被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注
海南新大陆股份有限公司 200,000.00
北京万通实业公司 1,000,000.00
南山电力股份公司 1,700,000.00
北海银建投资股份有限公司 1,800,000.00
合 计 4,700,000.00
2、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
清华紫光科技创新投资有限公司 15,000,000.00
北海金大陆公司 15年 1,060,000.00
呼和浩特市蒙吉利
万博园艺有限公司 50,000.00
合 计 16,110,000.00
被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 备 注
注册资金比例
清华紫光科技创新投资有限公司 8.3％
北海金大陆公司 10％
呼和浩特市蒙吉利
万博园艺有限公司 7.52％
合 计
注1：长期投资期末数20,810,000.00元比期初数5,810,000.00元增加15, 000
,000.00元，系公司本年度参股清华紫光科技创新投资有限公司1500万股计15,000
,000.00元。
注2：公司其他长期股权投资单位因本期未发现经营状况恶化等情形， 故本期
未计提长期投资减值准备。
5.9、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
原 值
房屋及建筑物 169,462,132.38 42,168,636.68
机器设备 284,628,357.99 51,337,115.81
运输设备 3,568,709.57 1,963,105.82
其 他 3,210,675.57 43,831.53
合 计 460,869,875.51 95,511,689.84
累计折旧
房屋及建筑物 65,724,314.68 8,244,495.86
机器设备 133,264,038.29 50,013,219.07
运输设备 27,295,936.29 278,336.40
其 他 2,954,107.96 455,084.50
合 计 204,738,397.79 58,991,135.83
净 值 256,131,477.72
项 目 本年减少 期末数
原 值
房屋及建筑物 37,544,809.40 174,085,959.66
机器设备 10,107,619.75 325,857,854.05
运输设备 179,800.70 5,351,014.69
其 他 23,747.00 3,230,760.10
合 计 47,855,976.85 508,525,588.50
累计折旧
房屋及建筑物 123,233.98 73,845,576.56
机器设备 2,647,005.05 180,630,252.88
运输设备 33,240.87 304,1031.82
其 他 21,621.12 3,387,571.34
合 计 2,825,101.02 260,904,432.60
净 值 247,621,155.90
5.10、在建工程
序号 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
1.混合料制品（含碳化钨改造）6,401,103.73 1,799,411.87
2.精密陶瓷技术改造 3,297,160.68 3,772,657.04
3.硬质合金厂深加工辊环工程 7,764,680.95
4.其他十三项零星工程 2,983,655.08 4,181,799.64 2,985,471.46
小 计 12,681,919.21 17,518,549.50 2,985,471.46
序号 工程项目名称 期末款 资金来源 进度
1.混合料制品（含碳化钨改造） 8,200,515.60 配股 32％
2.精密陶瓷技术改造 7,069,817.72 配股 35％
3.硬质合金厂深加工辊环工程 7,764,680.95 配股
4.其他十三项零星工程 4,179,982.98 自筹
小 计 27,214,997.25
注 1：本期无利息资本化金额；
注2：本期在建工程增加115％，主要系本年度开工增加硬质合金厂成都分厂深
加辊环工程和配股项目转入等。
5.11、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加
房屋使用权 1,470,000.00 1,139,250.00
ZY－M2制造软件系统 1,622,774.78 44,000.00 1,578,774.78
小 计 3,092,774.78 1,183,250.00 1,578,774.78
类 别 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
房屋使用权 73,500.00 1,065,750.00 14.5年
ZY－M2制造软件系统 1,622,774.78 未完成
小 计 73,500.00 2,688,524.78
5.12、开办费
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 33,517.61 32,193.61 1,324.00
5.13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 4,800,000.10 800,000.00
担保借款 135,010,000.00 195,310,000.00
信用借款 5,000,000.00 20,000,000.00
小 计 144,810,000.00 216,110,000.00
注1、 短期借款本年度增加49％，主要系株州分公司增加3600万元，公司本部
增加1980万元和自贡分公司增加1500万元所致。
注2、 公司本部由株洲冶炼厂担保，在湖南工行银迅支行贷款3480万元。
5.14、应付账款
账 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 69,451,699.28 95.62 80,291,337.19 89.93
1— 2年 174,874.88 0.24 6,268,730.77 7.02
2— 3年 346,060.48 0.48 174,874.88 0.20
3年以上 2,659,584.05 3.66 2,543,127.87 2.85
合 计 72,632,218.69 100 89,278,070.71 100
注1、大额应付账款：
单 位 金 额 原因
自贡长城建安公司 1,796,105.90 购货款
金堆城钼业公司 1,300,000.00 购货款
上海民生国际货物运输代理公司 1,052,704.29 购货款
上海百洛达金属有限公司 1,264,000.00 购货款
自贡市长峰计量授权站 441,979.94 购货款
金堆城钼业公司长安钼加工厂 737,390.02 购货款
注2:无应付持款有本公司5％(含5％)以上股份股东单位款项。
5.15、预收账款
账 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 502,559.86 38.68 1,016,539.30 57.28
1— 2年 332,699.35 25.60
2—3年 66,300.70 5.10 294,040.29 14.42
3年以上 397,871.88 30.62 464,172.58 28.30
合 计 1,299,431.79 100 1,774,752.17 100
注1、 大额预收账款：
单 位 金额 原因
自贡长城设备制造公司 485,284.15 货款
和顺交德模具厂 147,500.00 货款
注2、无预收持有本公司5％（含5％）以上股份股东单位款项。
5.16、应付股利
项 目 期初数 期末数
中钨集团 1,798,667.00 998,667.00
其 他 106,452.50 106,452.50
合 计 1,905,119.50 1,105,119.50
5.17、其他应付款
账 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 68,785,685.09 60.18 1,300,141.04 3.20
1— 2年 20,270,978.71 17.74 14,731,507.41 36.25
2— 3年 11,165,193.52 9.77 4,470,150.00 11.00
3年以上 14,072,203.01 12.31 20,139,797.76 49.55
合 计 114,294,060.33 100 40,641,596.21 100
注1:大额其他应付款:
单 位 金 额 原 因
1、工程款 14,393,425.27 应付工程款
2、中鑫资产评估事务所 9,000,000.00 往来款
3、中国有色金属总公司 4,470,000.00 暂借款
4、汕头广澳铝金型材厂 1,400,000.00 往来款
注2、 无应付持有本公司5％（含5％）以上股份股东单位款项。
5.18 、应交税金
类 别 期初数 期末数
增值税 －247,476.46 24,026,538.47
营业税 159,694.99 159,694.99
城市维护建设税 681,393.45 225,583.41
房产税 200,316.80 －1,252.16
所得税 8,385,914.02 －1,703,172.92
固定资产投资方向调节税 －70,000.00 －70,000.00
合 计 9,109,842.80 22,637,391.79
5.19、 其他未交款
类 别 期初数 期末数
教育费附加 409,717.23 174,780.05
5.20、预提费用
类 别 期初数 期末数 备 注
借款利息 1,009,800.00 1,009,800.00 预提利息
租赁费 5,479,223.43 土地租赁费等
合 计 1,009,800.00 6,489,023.43
5.21、长期借款
借款单位 金 额 借款期限
中国工商银行株洲市新华路支行 13,000,000.00 1999.06.16—2001.07.05
中国工商银行株洲市新华路支行 10,000,000.00 1999.11.08—2001.04.22
中国工商银行株洲市新华路支行 5,000,000.00 2000.01.10—2001.03.10
合 计 28,000,000.00
借款单位 年利率 借款条件
中国工商银行株洲市新华路支行 6.534％ 担保
中国工商银行株洲市新华路支行 5.94％ 担保
中国工商银行株洲市新华路支行 5.94％ 担保
合 计
注：长期借款本年度减少52.83％， 系偿还中国工商银行株州市新华路支行到
期的长期借款30,000,000.00 元和本年度从中国工商银行株州市新华路支行新增借
款5,000,000.00元。
5.22、股本
公司股份变动情况表 数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
送 公积金 内部职工 配 小
股 转股 股上市 股 计
一、未上市流动股份
1、发起人股份 74,299,125.00 0 0 0 0 0 74,299,125.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 74,299,125.00 0 0 0 0 0 74,299,125.00
境外法人持有股份
2、募集法人股份 22,262,175.00 0 0 0 0 0 22,262,175.00
3、内部职工股 0 0 0 0 0 0 0
4、优先股或其他
未上市流通股份合计96,561,300.00 0 0 0 0 0 96,561,300.00
二、已上市流通股份
1、人民币流通股份 74,520,000.00 0 0 0 0 0 74,520,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已上市流通股份合计 74,520,000.00 0 0 0 0 0 74,520,000.00
三、股份总数 171,081,300.00 0 0 0 0 0 171,081,300.00
5.23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 253,942,760.22 622,000.00 254,564,760.22
其 他
合 计 253,942,760.22 622,000.00 254,564,760.22
5.24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,155,592.97 3,780,908.82 0 8,936,501.79
公益金 12,400,105.83 3,780,908.82 0 16,181,014.65
任意盈余公积
合 计 17,555,698.80 7,561,817.64 0 25,117,516.44
5.25、未确认的投资损失
单 位 期初数 期末数
内蒙工贸公司 3,806,947.25 4,260,466.84
上海销售中心 438,671.39 1,170,162.83
合 计 4,245,618.64 5,430,629.67
5.26、未分配利润
年初余额 &nb