深圳市桑达实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责
任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、 公司简介
1.公司中文名称：深圳市桑达实业股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN SED INDUSTRY CO.,LTD.
2.公司法定代表人：佟保安
3.公司董事会秘书：金涛
联系地址：深圳市福田区振华路78号西二层
联系电话：0755－－3200636
传 真：0755－－3200639
4.公司注册地址、办公地址：深圳市福田区振华路78号西二层
邮政编码：518031
电子信箱：sed@sedind.com
5.公司选定的信息披露报刊：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：深桑达A
股票代码：0032
二、会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度主要会计和业务数据： 单位：元
⑴利润总额 40,479,308.39
⑵净利润 31,003,685.92
⑶扣除非经常性损益后的净利润 29,403,685.92
⑷主营业务利润 94,121,664.70
⑸其他业务利润 7,263,420.33
⑹营业利润 35,179,015.32
⑺投资收益 416,381.28
⑻补贴收入 1,600,000.00
⑼营业外收支净额 2,754,956.92
⑽经营活动产生的现金流量净额 1,943,375.40
⑾ 现金及现金等价物净增加额 13,893,473.43
注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目：补贴收入1,600,000
.00元。
2、 截至报告期公司前三年的主要会计数据和财务指标：
单位：元
项 目 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入 851657402.03 497731586.74 497731586.74
净利润 31003685.92 17670070.95 18168313.49
总资产 731148198.57 666305308.38 746124183.68
股东权益(不含少数股东权益)226558482.55 206019756.63 285847882.92
每股收益(元/股) 0.237 0.135 0.139
每股净资产(元/股) 1.73 1.57 2.18
调整后的每股净资产(元/股) 1.53 1.36 1.92
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 0.71 0.71
净资产收益率(％) 13.68 8.58 6.36
项 目 1997年
调整后 调整前
主营业务收入 313732674.98 313732674.98
净利润 (5886291.61) 5225648.36
总资产 601708182.10 681038065.36
股东权益(不含少数股东权益)188349685.68 267679569.43
每股收益(元/股) (0.045) 0.04
每股净资产(元/股) 1.44 2.05
调整后的每股净资产(元/股) 1.31 1.82
每股经营活动产生的现金流量净额
净资产收益率(％) (3.13) 1.95
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股本权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产= （年度末股本权益－三年以上应收款项净额－待摊
费用－待处理（流动、固定）资产净损失－ 开办费－住房周转金负数余额）/
年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末
普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、由于会计政策变更,根据财政部财会字[1999]35号和49 号文的有关规
定采用了追溯法进行了调整。调整前后各年度会计数据如下：（单位：元）
1999年 1998年 1997年
项目 调整后 调整前 调整后 调整前
坏帐准备 63964280.63 63406186.83 3889658.86 63490764.25 1196275.16
存货跌价准备 8863067.53 8783854.73 0 5591201.91 0
长期投资减值准备 11582653.04 11582653.04 0 11582653.04 0
4、报告期内股东权益变动情况：(单位：元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 130812000.00 77413487.35 58610156.02 7206093.87
本期增加 10795930.66 1079593.07 82407748.07 93203678.73
本期减少 － 51404062.15 21257890.66 72661952.81
期末数 130812000.00 77413487.35 18002024.53 8285686.94
项 目 未分配利润 股东权益合计
期初数 (60815886.74) 206019756.63
本期增加
本期减少
期末数 330970.67 226558482.55
变动原因：
盈余公积金、未分配利润变动原因是本年利润和因计提四项资产减值准备
调整年初未分配利润及实施1999年度利润分配。
三、股东情况介绍
（1）报告期末的股东总数为 21512 名,其中高管股股东为8名。
（2）公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数量（股） 持股比例（％）
深圳桑达电子总公司 84,384,679 64.51
深圳市鑫德莱实业有限公司 7,409,036 5.66
无锡市无线电变压器厂 2,718,282 2.08
金鑫证券投资基金 1,229,330 0.94
景阳证券投资基金 937,331 0.72
金泰基金 793,717 0.61
徐福珍 200,000 0.15
郑贵询 176,200 0.13
普丰证券投资基金 159,100 0.12
北京盈生房地产开发有限公司 130,000 0.10
持有本公司5％以上股份的股东所持股份均无质押或冻结的情况。 其中金
鑫证券投资基金和金泰基金 的基金管理人均是国泰基金管理有限公司。 其他
股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
本报告期内共召开1次股东大会。
公司1998年度股东大会于1999年6月11 日上午在深圳市华发北路桑达大厦
三楼桑达电子总公司会议厅召开。股东大会决议刊登在1999年6月12 日的《证
券时报》上。
五、董事会报告
1、公司的经营情况
（1）公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
本公司属电子行业,对本公司绝对控股的深圳桑达电子总公司按销售收入
排序几年来均进入“电子百强企业名单”。
（2）公司主营业务范围及经营情况
1本公司主营业务有电子产品生产、销售、房地产开发和商贸业务。 报告
期内公司主营业务收入851,657,402.06元,其中工业企业实现294,349,615.47
元,商业流通企业实现420,165,120.00元,房地产开发企业实现137,142,666
.56元。报告期内公司主营业务毛利105,955,330.81元,其中工业企业实现45
,152,303.42元,商业流通企业实现13,194,089.42元,房地产开发企业实现47,
608,937.97元。
2公司新建的为飞利浦彩显配套的高压发生器(HVG)项目生产线已安装调试
完毕,将达到年产HVG 350－400万只的生产能力；回扫变压器（FBT ）产品通
过扩大外销克服了内销订单减少的困难,公司全年共生产FBT 800余万只。 路
由器产品在中标北京市政府上网工程后,又在北京取得了接受全球抗攻击实验
的成功,为公司进一步开拓市场创造了良好的条件。
在房地产方面基本完成了鹏都大厦的销售,科技工业园的桑达科技工业大
厦工程已接近尾声,新项目“御庭苑”工程已开始启动。
公司还不断地扩大手机销售网点,建立稳固的市场销售网络,全年各类手
机销售超过20万台。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
1资金方面：由于公司生产经营发展较快,经营收入从上市初期的2.75 亿
元发展到99年的8.5亿元, 造成自有资本金严重不足及流动资金十分紧张的状
况。公司通过多种渠道融资贷款解决资金问题,保证了生产经营的正常进行。
2管理方面：公司下属企业管理水平参差不齐, 少数企业存货和应收款居
高不下,成本费用偏高,严重挤占了公司有限的流动资金。公司加强了对各企
业经营者的业绩考核和财务审计,进行了部分单位经营者的调整和对各企业经
营者的业务培训,整体管理水平有所提高。
3 重点项目方面：针对国家重点项目——路由器及网络产品项目进展不快
的状况,公司在SED－08路由器北京摆擂台接受全球抗攻击实验成功的基础上,
加快了新型安全路由器和高速以太网交换机研制开发,同时加强与国际上知名
公司合作产品的生产销售。
2、公司财务状况
项 目 1999年(元) 1998年(元) 增减数 增减幅度
总资产 731148198.56 666305308.38 64842889.62 9.73％
长期负债(元) 3000000.00 6000000.00 3000000.00 (50.00％)
股东权益(元) 226558482.55 206019756.63 20538725.92 9.97％
主营业务利润(元)94121664.70 70224861.10 23896803.60 34.03％
净利润(元) 31003685.92 17670070.95 13333614.97 75.46％
变动原因：
⑴总资产较上年增加6630万元,增幅为9.73％,是由公司经营规模扩大所
至。
⑵股东权益较上年增长9.97％,是因99年利润分配所至。
⑶主营业务利润较上年增加2389万元,增幅为34.03％, 净利润较上年增
加1333万元,增幅为75.46％,主要原因是公司主营业务收入大幅度增加, 利
润也有较大增长。
3、公司投资情况
1999年公司新增投资1935万元,其中投资1125万元组建深圳桑达百利电器
有限公司,该公司注册资本1500万元,本公司占75％,主要生产经营高压发生
器、回扫变压器；投资510万元组建深圳桑达信息技术有限公司, 该公司注册
资本1000万元,本公司占51％,主要开发、生产、经营计算机网络系统产品、
信息处理产品；对桑达消费通信维修有限公司追加投资300万元, 该公司注册
资本由100万元增加到400万元,本公司持股比例由49％提高到87.25％。 4、
经营环境及客观政策的变化及其影响
面临中国加入世界贸易组织（WTO）,我公司既存在机遇, 也存在挑战。
加入WTO将为我公司FBT、DVD 影碟机和家庭影院系列产品等出口产品进军国际
市场消除关税壁垒,有利于发挥产品的质量、价格方面的优势。另外由于我公
司在开发、生产网络产品方面处于起步阶段,产品的品种和规模同国外产品相
比有一定差距,所以加入WTO同时也会对我公司的这部分产品产生一定的冲击。
5、新年度发展计划
公司将以中共中央十五届四中全会和中央经济工作会议精神为指导,认清
形势,抓住机遇,加大改革力度,完善经营机制,加强企业管理,加快技术进
步,提高经济效益。重点做好以下几项工作：
1路由器等网络产品要提高市场占有率,尽快形成规模。 要通过自主开发
和与国外知名公司合作相结合,推进网络产品和网络工程的发展,探讨和推进
资产运作,拓宽融资渠道和完善机制。
2提高高压发生器（HVG）产量并进一步提高盈利能力,与飞利浦公司建立
长期稳定的合作关系。
3加紧鹏都大厦剩余楼盘的销售工作, 同时抓好“御庭苑”项目的开发及
预售前各项准备工作,参与搞好“桑达花园”的开发建设。
4根据公司产品多元化特点,努力完善有效的营销网络管理办法, 优化配
置各类资源,扩大公司产品市场占有率。
6、董事会日常工作情况
报告期内董事会共召开四次会议。
一九九九年元月二十六日召开了公司二届七次董事会会议。审议通过了公
司九八年工作总结及九九年工作计划。
一九九九年四月九日召开了公司二届八次董事会会议。审议通过了公司一
九九八年度董事会工作报告、公司九八年度财务决算报告、公司九八年度利润
分配预案、公司一九九八年年度报告及摘要、更换董事的决议、关于召开九八
年度股东大会的决议。决议刊登在1999年4月17日《证券时报》上。
一九九九年六月十一日召开了公司二届九次董事会会议。作出了在深圳科
技工业园购买单身公寓的决议。
一九九九年十月十二日召开了公司二届十次董事会会议。审议通过了关于
飞利浦桑达消费通信（深圳）有限公司修改工业合同、转让本公司在广州天耀
公司股权等提案。
7、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数
佟保安 董事长 男 51 至2000年 0 0
华龙兴 副董事长、 男 58 至2000年 20,000 20,000
总经理
张行忠 副董事长 男 52 至2000年 0 0
陈培龙 董事 男 47 至2000年 17,160 17,160
张念林 董事 男 61 至2000年 10,300 10,300
房向东 董事 男 50 至2000年 0 0
张永平 董事 男 46 至2000年 0 0
常毓盛 监事会主席 男 55 至2000年 0 0
潘纲生 监事会副主席 男 58 至2000年 15,100 15,100
钟运强 监事 男 45 至2000年 13,060 13,060
李常生 监事 男 58 至2000年 0 0
娄春明 常务副总经理 男 46 至2000年 17,000 17,000
翁书恒 副总经理 男 58 至2000年 16,500 16,500
邱培寿 副总经理 男 59 至2000年 0 0
刘和平 副总经理 男 46 至2000年 0 0
许金顺 总经济师 男 62 至2000年 11,000 11,000
黄 涛 总工程师 男 38 至2000年 0 0
公司1999年董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为：1,094,399 元。
140,000元以上的有1人,120,000元至140,000元的有4人,120,000元以下的有
3人。董事佟保安、张行忠、陈培龙、张念林、房向东、张永平；监事常毓盛、
钟运强、李常生均不在公司领取报酬。
报告期内陈金元董事因不能履行董事职务,由股东大会免除。
8、本次利润分配预案
一九九九年度公司实现税后利润 31,003,685.92 元。 提取 9,411,824.
59元弥补因会计政策变更导致的以前年度亏损。余可供分配利润21,591,861.
33元,提取10％法定公积金,计2,159,186.13元；提取5％公益金,计1,079,
593.07元；提取35％ 任意公积金,计7,557,151.46元；提取50％为分红基金,
计10,795,930.67元；拟每10股派发0.8元（含税）,计10,464,960.00 元；
余未分配利润330,970.67元滚入下年度一并分配。
六、监事会报告
报告期内监事会召开会议一次。
1999年4月9日,在公司会议室召开监事会会议,审议并通过了监事会九八
年度工作报告。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东未变更,公司董事会无换届, 公司总经理、董
事会秘书未变更。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
1 公司董事长是由股东单位－－深圳桑达电子总公司的法定代表人佟保安
兼任；公司的总经理是由股东单位——深圳桑达电子总公司的副总经理兼任,
其主要工作在本公司。其他高级管理人员没有在公司与股东单位中双重任职；
财务人员没有在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
2由股份公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、 非
专利技术等资产全部进入上市公司；股份公司拥有独立的产、供、销系统；不
存在控股股东与公司从事相同产品生产经营的同行业竞争情况。
3本公司设立独立的财务部门,建立独立的财务核算体系,具有规范、 独
立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户,无
与控股股东共用一个银行帐户的情况；独立依法纳税。
7、报告期内没有发生本公司托管、承包、 租赁其他公司资产和其他公司
托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内中天会计师事务所为本公司的审计机构。
9、报告期内公司无其它重大合同（含担保）。
10、报告期内公司名称及股票简称均无更改。
11、执行财政部[1999]35号文件后对公司财务状况及经营成果的影响：
对上述会计政策的变更已采用追溯调整法进行了会计处理,累计影响数为
人民币(79,828,126.29)元,其中因坏账准备计提方法变更的累计影响数为人民
币(59,461,618.52)元,因长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为人民
币(11,582,653.04)元, 因存货跌价准备计提方法变更累计影响数为人币 ( 8
,783,854.73)元。由于会计政策的变更, 调减了1998年度的净利润人民币498
,242.54元,调减了1999年年初留存收益人民币79,828,126.29元,其中未分配利
润调减了人民币60,815,886.74元,盈余公积金调减19,012,239.55元。 本年度
以以前年度提取的盈余补亏51,404,062.15元。
八、财务会计报告
1、审计报告
深圳市桑达实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司一九九九年十二月三十一日公司及合并的资
产负债表及截至上述日期为止一九九九年度公司及合并的利润及利润分配表和
一九九九年度公司及合并的现金流量表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责
任是对这些会计报表发表审计意见. 我们的审计是依据中国注册会计师独立审
计准则进行的.在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制
度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十
一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的
选用遵循了一贯性原则.
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师 张 王月
中国注册会计师 卜功桃
中国 深圳 二OOO年三月三日
2、会计报表（附后）
1 资产负债表
2 利润及利润分配表
3 现金流量表
3、会计报表附注
单位：人民币元
注释一.公司简介
本公司系根据国家股份有限公司条例的规定, 经深圳市人民政府办公厅深
府办复[1993]52号文批准,由深圳桑达电子总公司、 龙岗区工业发展总公司、
无锡市无线电变压器厂三方共同发起,并以募集方式分别向公司内部职工发行
250万股A股股票及向社会公众发行2,500万股A股股票而于一九九三年十二月四
日正式成立的股份有限公司.目前,本公司发行的社会公众股及内部职工股均已
于深圳证券交易所上市交易,股票代码0032.
目前,本公司领取深司字N24059号企业法人营业执照.注册资本人民币 13
,081.2万元.本公司的经营范围包括:生产通信设备(含电话机系列产品 )、计算
机及软件、办公自动化设备、普通机械、光机电一体化设备、电子检测设备(
不含限制项目);国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、专控商品); 进出口
业务按深贸管审证字第523号外贸企业审定证书规定办理;物业管理.
注释二.公司主要会计政策、会计估计及会计政策变更
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
及其补充规定.
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.短期投
资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定.
5.外币业务核算方法
本公司及子公司以人民币为记账本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按
业务发生当月一日人民币市场汇价折合为人民币记账. 年末对货币性项目按年
末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
7. 坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然
不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款.
本公司的坏账核算采用备抵法.坏账准备采用账龄分析法提取,具体提取比
例为:应收款项(包括应收账款和其他应收款)逾期一年以内的按余额的2％提取
坏账准备,逾期一年以上的按余额的5％提取坏账准备; 同时每年年末在对逾期
的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分
析的基础上,对那些确认为收回的可能性不大的应收款项,则加大坏账准备计提
比例,直至按全额提取坏账准备.
8.短期投资
短期投资指本公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,
包括股票投资、债券投资等.
短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的价款扣除已宣告发放但
未领取的现金股利或利息.在期末以成本与市价孰低计价,并将市价低于成本的
金额确认为当期投资损失.
9.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本和开发
产品等六大类.
各类存货的购入与入库按实际成本计价, 工业企业存货的发出按加权平均
法计价,房地产企业存货的发出按个别计价法计价.低值易耗品的领用按一次摊
销法摊销.
年末,在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损或销售价格低于成
本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备. 提取时按各类存货
项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
10.长期投资核算方法
1长期股权投资
a.股票投资
公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项
中若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的
净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价
值或资产评估确认的价值作为成本.
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司, 若长期股权投资取得时的成本与在被投
资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益
法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差
额”明细科目核算.年末时,对该差额按十年的期限平均摊销。
c.其他股权投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;公司以放弃非现金资产
取得的长期股权,其投资成本以所放弃的非现金资产的公允价值确定；如果所
取得的股权投资的公允价值比所放弃的非现金资产的公允价值更为清楚,则以
取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产的公允价值或取得股权的公允价值超过所放弃的非现金资
产的帐面价值的差额,在扣除应交的所得税后作为资本公积处理.
d.收益确定方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采
用权益法核算的,在中期期末或年度终了时,按应分享或分担的被投资单位实
现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的帐
面价值。
对于股票投资和其他股权投资, 若母公司持有被投资公司的有表决权资本
总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大
影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或20％以
上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算; 母公司持有被投资公司有
表决权资本总额50％以上,或虽不足50 ％但具有实际控制权的子公司按权益法
核算并合并会计报表. 对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、
负债、收入、费用、利润等份额计入合并会计报表。
2长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付
的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本, 实际成本与债权票
面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相
关债券利息收入时摊销.摊销方法为直线法.
收益确认方法是：债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,
经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期投资收益；其他债权投资以
按期计算的应收利息确认为当期投资收益。
3长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低
的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则对可收回金额低于长期投资帐面
价值的差额作为长期投资减值准备,冲减当期损益.
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、 建
筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具
等.不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年
以上的资产.
a. 固定资产按实际成本计价.
b. 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的
使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17％
通用设备 10年 9.5％
专用设备 6年 15.83％
运输工具 6年 15.83％
其他设备 6年 15.83％
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目
包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出
及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固
定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的
平均累计债务支出乘以资本化率.
13.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接
受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其
有效期限内按直线法摊销.具体如下：
土地使用权按50年摊销
14.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并按不少于5年的摊销年限摊销.
15.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证
据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时, 以
劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定, 与交易相关的价款能够
流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
17.会计政策、会计估计变更说明
根据《股份有限公司会计制度》、财政部财会字[1999]35号文《关于印发
有关会计处理问题补充规定的通知》、财政部财会字
[1999]49号文《关于< 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题
解答>的通知》及《企业会计准则－－会计政策、 会计估计变更和会计差错更
正》的有关规定,本公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
a. 期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价;
b. 期末坏账准备原按年末应收账款余额的5‰计提,现改为按注释二.7 所
列方法计提;
c. 期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价;
d. 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备.
对上述会计政策的变更已采用追溯调整法,调整了1999 年年初留存收益及
相关项目的年初数;利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列.上述
会计政策变更的累计影响数为人民币(79,828,126.29)元,其中因坏账准备计提
方法变更的累计影响数为人民币(59,461,618.52)元,因长期投资减值准备计提
方法变更的累计影响数为人民币(11,582,653.04)元, 因存货跌价准备计提方
法变更的累计影响数为人民币(8,783,854.73)元.由于会计政策的变更, 调减
了1998年度的净利润人民币498,242.54元,调减了1999 年年初留存收益人民币
79,828,126.29元,其中盈余公积调减了人民币19,012,239.55元,未分配利润调
减了人民币60,815,886.74元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调
减了人民币78,546,036.49元.根据董事会决议, 本年以以前年度提取的盈余公
积补亏人民币51,404,062.15元.
注释三.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
本公司及下属之国内纳税单位,产品及商品销售适用增值税,税率17％; 出
口销售的增值税税率为0;
服务性营业收入,劳务及其他收入适用营业税,税率5％;
附加的城市维护建设税为1％;教育费附加为3％;
本公司于深圳市注册,所得税税率为15％.本公司之子公司无锡桑达房地产
开发有限公司于无锡市注册, 实际所得税税率为15％.
注释四.控股子公司、联营企业及参股企业
1.纳入合并报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
深圳桑达宝电有限公司 深圳 娄春明 RMB852万 RMB3,390万
深圳桑达工程开发公司 深圳 翁书恒 RMB5,322万 RMB5,322万
深圳桑达凯实电子有限公司 深圳 娄春明 RMB603万 RMB422万
深圳百利电器有限公司 深圳 华龙兴 RMB2,213万 RMB1,757万
深圳桑达龙金商业机器有限公司 深圳 娄春明 USD50万 USD30万
深圳桑达国际电子器件有限公司 深圳 华龙兴 USD50万 USD25.5万
无锡桑达房地产开发有限公司 无锡 翁书恒 RMB1,000万 RMB519万
(香港)赛达实业有限公司 香港 刘和平 HKD50万 HKD50万
深圳市桑达商贸发展有限公司 深圳 娄春明 RMB300万 RMB270万
深圳桑达百利电器有限公司 深圳 华龙兴 RMB1,500万 RMB1,125万
深圳市桑达信息技术有限公司 深圳 佟保安 RMB1,000万 RMB510万
公司名称 持股比例 主营业务
深圳桑达宝电有限公司 100％ 家用电器、电子产品、各种元器件
深圳桑达工程开发公司 100％ 土地开发、房产经营
深圳桑达凯实电子有限公司 76.3％ 无线放大器、家用电器等
深圳百利电器有限公司 75％ 彩电回归变压器等
深圳桑达龙金商业机器有限公司 60％ 商业收款机POS系统及部件等
深圳桑达国际电子器件有限公司 51％ 开关电源,模块水源和铃流等
无锡桑达房地产开发有限公司 70％ 房地产开发
(香港)赛达实业有限公司 100％ 电子产品
深圳市桑达商贸发展有限公司 90％ 经营贸易
深圳桑达百利电器有限公司 75％ 生产经营高压发生器、回扫变压器等
深圳市桑达信息技术有限公司 51％ 开发、生产、销售计算机网络系统产
品、信息处理系统产品等
2.未纳入合并报表范围的分公司及子公司情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
北京桑达电子技术公司 北京 翟玉华 RMB50万 RMB42.1万
广州桑达电子实业有限公司 广州 窦春祥 RMB1000万 RMB54.5万
深圳市桑达消费通信产品
维修服务有限公司 深圳 潘纲生 RMB400万 RMB349万
深圳桑达装饰有限公司 深圳 娄春明 RMB500万 RMB76万
公司名称 持股比例 主营业务
北京桑达电子技术公司 100％ 销售公司产品
广州桑达电子实业有限公司 100％ 销售公司产品
深圳市桑达消费通信产品
维修服务有限公司 87.25％ 通信产品维修
深圳桑达装饰有限公司 76％ 建筑装饰材料、五金配件、经济消息
咨询、室内外美化装饰、美化设计
上述子公司未纳入合并报表范围的原因为：该等子公司的资产总额、主营
业务收入、净利润合计数均未超过应合并数的10％. 截至一九九九年十二月三
十一日止,上述未纳入合并报表范围之子公司的资产总额合计人民币1,223. 30
万元,一九九九年度的主营业务收入合计人民币1,230.03万元,净利润合计人民
币93.92万元.
3.联营企业及参股企业：
公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务
烟台碧海花苑项目公司 烟台 RMB2,000万 27.5％ 房地产开发
深圳新宝利名板有限公司 深圳 USD95万 10％ 生产标牌,名板
中电智能卡有限责任公司 北京 RMB3,000万 10.5％ 智能卡开发等
深圳北音电声有限公司 深圳 RMB263万 20％ 生产扬声器
意中希诺达国际商用设备有限公司 北京 USD500万 9％ 商业电子系统工
程及软件开发等
深圳威诚电器有限公司 深圳 USD529.2万 12.15％家用电器
飞利浦桑达消费通信(深圳)有限公司 深圳 USD2,700万 10％ 生产经营通讯设备
深圳市桑达电信技术有限公司 深圳 RMB2,632万 47.5％ 数字程控交换机、
光纤、用户接口板、
远端模块及相关通
讯网络终端设备
注释五.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 币 种 原币余额 折合率 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
现 金 人民币 606,167.65 1.00 606,167.65 917,750.05
港 币 249,373.12 1.07 266,829.26 177,236.92
美 元 10,970.54 8.28 90,889.60 32,362.92
小 计 963,886.51 1,127,349.89
银行存款 人民币 51,331,981.45 1.00 51,331,981.45 52,100,379.96
港 币 2,277,702.30 1.07 2,437,140.65 1,048,293.97
美 元 2,031,550.06 8.28 16,821,537.71 4,164,498.97
日 元 648,003.00 0.08 52,602.29 46,473.55
小 计 70,643,262.10 57,359,646.45
其他货币资金 人民币 2,256,868.98 1.00 2,256,868.98 1,483,547.82
合 计 73,864,017.59 59,970,544.16
2.短期投资和短期投资跌价准备
类 别 1999.12.31 1998.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
股票投资(成本值) 1,811,189.12 ___ 1,565,316.84 ___
其中:上市股票＊ 1,811,189.12 ___ 1,565,316.84 ___
债券投资 45,100.00 ___ 45,100.00 ___
1,856,289.12 ___ 1,610,416.84 ___
＊上市股票的期末市值为人民币2,088,670.00元 (期末市价采用深、沪证
券交易所1999. 12.31收市价).
3.应收票据
出票单位 出票日 到期日 金 额
RMB
TCL王牌电器(惠州)有限公司 1999.12.10 2000.06.10 300,000.00
康佳集团股份有限公司 1999.12.29 2000.05.10 402,819.41
陕西中讯通电信器材有限责任公司 1999.09.02 2000.03.01 1,000,000.00
武汉邮电科学研究院 1999.09.06 2000.01.06 411,050.00
合 计 2,113,869.41
上述应收票据中无贴现、抵押的票据.
4.应收账款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
RMB (％) RMB RMB (％) RMB
一年以内 94422931.10 72.81 849470.70 78024116.85 70.88 648447.28
1-2年 3323153.97 2.56 116904.52 6242241.08 5.67 1874505.17
2-3年 6118615.56 4.72 1874505.17 5175203.88 4.70 5019361.48
三年以上 25818178.63 19.91 25662336.23 20642974.75 18.75 20642974.75
合 计 129682879.26 100.00 28503216.62 110084536.56 100.00 28185288.68
应收账款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
TCL王牌电器（惠州)有限公司 11,969,493.00 1999 对方尚未支付
深圳康讯电子有限公司 6,402,174.00 1999 对方尚未支付
北京太力通信技术公司 5,340,000.00 1999 对方尚未支付
中国邮电器材总公司 4,450,000.00 1999 对方尚未支付
香港永佳电子厂 3,481,589.47 1997 对方尚未支付
5.其他应收款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
RMB (％) RMB RMB (％) RMB
1年以内 17368451.21 20.59 14052.78 13995194.86 16.48 6266.59
1年以上2年以内 6448735.50 7.64 78764.18 7185719.12 8.46 351880.90
2年以上3年以内 3213239.26 3.81 373279.32 5950042.26 7.00 200807.36
3年以上者 57326155.36 67.96 34994967.73 57807451.02 68.06 36661943.3
合 计 84356581.33 100.00 35461064.01 84938407.26 100.00 35220898.15
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳桑达电信技术有限公司 40,408,354.25 1999 借款,未到期
深圳威诚电器有限公司 4,274,398.30 1998－1999 借款,未到期
惠阳惠桑实业开发公司 3,704,320.40 1992 对方无力归还
深圳中浩股份(集团)有限公司 3,330,000.00 1994 对方无力归还
京宝电子有限公司 1,800,000.00 1992 对方无力归还
6.预付账款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 金额 比例
RMB (％) RMB (％)
一年以内 21,839,430.03 95.31 20,354,777.04 94.36
一年以上二年以内 1,075,404.51 4.69 1,216,775.01 5.64
合 计 22,914,834.54 100.00 21,571,552.05 100.00
预付账款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳市御庭实业发展有限公司 9,483,703.58 1999 预付工程款
伟扬建筑五金公司 1,942,297.22 1999 预付购货款
无锡市第五建筑工程公司 1,789,794.45 1999 预付工程款
无锡市第七建筑工程公司 1,103,070.52 1999 预付工程款
时代电器有限公司 1,021,678.00 1999 预付购货款
7.应收补贴款
项 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
应收出口退税 4,242,523.74 ___
8.坏账准备说明
本公司对部分应收款项全额或较大比例计提了坏账准备,其中金额在人民币100万元以上的款项说明如下：
(1) 其他应收款中有本公司应收联营企业深圳桑达电信技术有限公司借款
等共计人民币4,040.84万元,由于该公司经营情况不佳,本公司在对其财务状况
作出具体分析后,对本公司帐面的长期投资余额人民币7,582,653.04 元全额计
提了长期投资减值准备,并对上述其他应收款计提了人民币2,365.23 万元的坏
账准备.
（2）其他应收款中有本公司应收深圳中浩(集团)股份有限公司欠款333万
元.该欠款为1994年发生,本公司已向深圳市福田区人民法院提起诉讼. 根据福
田法院1998年4月16日下达的(1998)深福法经初字第360号民事调解书, 深圳中
浩(集团)股份有限公司应于98年5月30日前向本公司返还其全部欠款,利息及诉
讼费.但深圳中浩(集团)股份有限公司并未按期还款,本公司已向福田法院申请
执行,并对其计提了人民币166.5万元的坏账准备.
(3) 应收帐款中有本公司之子公司深圳中和音响有限公司应收香港飞业公
司港币299.67万元,折人民币320.65万元,1995年法院已判中和公司胜诉, 但截
止报表日仍未收到款;应收香港禾惠公司港币298万元,折人民币318. 94 万元
,1996年法院已判中和公司胜诉,但截止报表日仍未收到款; 应收香港润通公司
港币168.96万元及美元5.8万元,折人民币228.97万元,对方拒不付款,已聘请催
款公司催款.深圳中和音响有限公司对上述款项全额计提了坏账准备.
(4)其他应收款中有本公司应收深圳京宝电子有限公司1993 年借用的款项
人民币150万元,本公司之子公司深圳桑达工程开发公司应收深圳京宝电子有限
公司1993年借用的款项人民币30万元,应收惠阳惠桑实业开发公司1992 年向本
公司借用的款项人民币370.43万元,鉴于这两家公司投资的房地产行业不景气,
财务状况欠佳,无力归还上述借款.本公司及工程开发公司对其全额计提了坏账
准备.
(5) 其他应收款中有本公司之子公司深圳桑达工程开发公司应收惠州市三
栋镇房地产开发公司人民币100.06万元,系1992 年工程开发公司与该公司合作
项目时投入的建设资金,后双方协议终止该项目合作,并约定由对方于 1996年3
月底前将上述资金归还工程开发公司, 但截止报表日工程开发公司尚未收到还
款.故对其全额计提了坏账准备.
(6) 应收账款中有本公司之子公司深圳爱宝塑料有限公司应收香港永佳电
子厂港币325.15万元,折人民币348.16万元,另有应收茂讯公司人民币128.91万
元,均为1997年以前的应收销货款,由于对方刻意逃债, 爱宝公司多方设法亦未
能追回货款,故对其全额计提了坏账准备.
9.存货及存货跌价准备
项 目 1999.12.31 1998.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 38,655,197.50 1,835,854.76 35,240,746.69 1,756,641.96
在产品 6,917,087.42 1,478,383.80 5,765,757.91 1,478,383.80
产成品 114,663,596.09 5,520,608.72 70,424,488.93 5,520,608.72
低值易耗品 1,970,096.67 28,220.25 402,985.07 28,220.25
开发成本 36,445,647.42 ___ 81,304,509.31 ___
开发产品 48,363,504.19 ___ 18,516,923.09 ___
合 计 247,015,129.29 8,863,067.53 211,655,411.00 8,783,854.73
10.待摊费用
类 别 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
RMB RMB RMB RMB
销售费 3,819,777.00 2,736,609.32 4,797,669.48 1,758,716.84
模具制板费 ___ 443,062.98 165,201.00 277,861.98
研究开发费 ___ 157,354.88 72,200.00 85,154.88
广告费 ___ 149,740.00 31,440.00 118,300.00
保险 145,533.57 191,469.44 218,684.78 118,318.23
其它 17,200.00 502,548.65 398,997.43 120,751.22
合 计 3,982,510.57 4,180,785.27 5,684,192.69 2,479,103.15
变动原因: 本年待摊费用减少主要是鹏都大厦销售费随鹏都大厦销售收入
的实现而摊销所致.
11.长期股权投资
(1)投资项目
年初数 期末数
项目名称 金 额 减值准备 本期增加
RMB RMB RMB
股票投资 9110436.53 ___ ___
其他股权投资 55962949.33 11582653.04 3801378.35
合并价差 109587.90 ___ ___
合 计 65182973.76 11582653.04 3801378.35
项目名称 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB
股票投资 ___ 9110436.53 ___
其他股权投资 7321785.39 52442542.29 11582653.04
合并价差 ___ 109587.90 ___
合 计 7321785.39 61662566.72 11582653.04
(2)股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 期末余额
RMB RMB RMB
上海市原水股份有限公司 法人股 34.5万股 1,087,650.00 1,087,650.00
贵州凯涤股份有限公司 法人股 220.0万股 2,920,000.00 2,920,000.00
海南国邦企业股份有限公司 法人股 25.0万股 800,000.00 800,000.00
四川深特金鹏股份有限公司 法人股 82.5万股 838,506.00 838,506.00
招商银行 法人股 125.0万股 3,464,280.53 3,464,280.53
合 计 9,110,436.53 9,110,436.53
以上股票投资均按成本法核算.
(3) 其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 注册资本比例 减值准备 期末余额
RMB RMB RMB
烟台碧海花苑项目公司＊ 10000000.00 27.5％ 4000000.00 6000000.00
深圳新宝利名板有限公司 494000.00 20％ 494000.00
中电智能卡有限责任公司 1000000.00 3.3％ 1000000.00
深圳北音电声有限公司 533963.64 20％ 533963.64
意中希诺达国际商用设备有限公司 1326600.00 9％ 1326600.00
深圳威诚电器有限公司 3261351.34 12.15％ 3261351.34
广州桑达电子实业有限公司 545000.00 100.00％ 545000.00
北京桑达电子技术公司 421169.92 100.00％ 421169.92
深圳桑达装饰有限公司 760000.00 76.00％ 760000.00
飞利浦桑达消费通信(深圳)
有限公司 22410000.00 10.00％ 22410000.00
深圳市桑达消费通信产品维修
服务有限公司 4091378.35 87.25％ 4091378.35
深圳市桑达电信技术有限公司＊ 7582653.04 47.50％ 7582653.04
深圳市桑达麦逊电子有限公司 16426.00 20.00％ 16426.00
合 计 52442542.29 11582653.04 40859889.25
＊长期股权投资计提减值准备的原因是:该等公司经营情况欠佳,估计无法
全部收回投资.
⑷合并价差
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额
RMB RMB RMB
深圳桑达国际电
子器件有限公司 50,277.90 外币资本折算差额 ___ ___ 50,277.90
深圳桑达龙金商
业机器有限公司 59,310.00 外币资本折算差额 ___ ___ 59,310.00
合 计 109,587.90 ___ 109,587.90
12.固定资产及累计折旧
固定资产类别 1999.1.1 本期增加 本期减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 124210828.99 18118755.10 11326251.04 131003333.05
生产设备 53281975.46 850494.98 256696.48 53875773.96
电子设备 6771918.71 1316489.00 178672.00 7909735.71
运输工具 10710694.58 576300.00 290000.00 10996994.58
其他设备 5913019.14 627829.50 18281.73 6522566.91
合 计 200888436.88 21489868.58 12069901.25 210308404.21
累计折旧
房屋建筑物 19237032.74 3657640.71 592488.79 22302184.66
生产设备 21205436.93 4214242.61 20115.73 25399563.81
电子设备 3232404.10 818412.55 168368.58 3882448.07
运输工具 6987528.98 1425883.65 275500.00 8137912.63
其他设备 3744960.87 527861.21 ___ 4272822.08
合 计 54407363.62 10644040.73 1056473.10 63994931.25
净 值 146481073.26 146313472.96
上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币1,338,
397.70元.为取得银行贷款,本公司已将上列部分固定资产作为抵押物, 详见注
释十说明.
13.在建工程
本期转入
工程项目名称 年初数 本期增加 固定资产 期末数
RMB RMB RMB RMB
技术中心计
算机站工程 8790.00 8790.00 17580.00 ___
爱普斯灌注机 152000.00 100000.00 ___ 252000.00
厂房改造工程 82046.00 44496.60 ___ 126542.60
科技园3＃厂房 7056524.50 17877331.28 ___ 24933855.78
宝电6＃厂房加层 1277817.70 43000.00 1320817.70 ___
网络工程 ___ 217992.00 ___ 217992.00
宝电综合楼 ___ 328384.01 ___ 328384.01
老化台 ___ 4566.40 ___ 4566.40
新手焊线 ___ 36264.00 ___ 36264.00
合 计 8577178.20 18660824.29 1338397.70 25899604.79
工程项目名称 资金来源 项目进度
技术中心计
算机站工程 自筹 100％
爱普斯灌注机 自筹 90％
厂房改造工程 自筹 80％
科技园3＃厂房 自筹 95％
宝电6＃厂房加层 自筹 100％
网络工程 自筹 70％
宝电综合楼 自筹 20％
老化台 自筹 90％
新手焊线 自筹 50％
合 计
上述年初余额中含有资本化的利息金额为人民币1,989,628.44元, 本期增
加的资本化的利息金额为人民币1,359,124.12元, 期末数中含有的资本化利息
金额为人民币3,348,752.56元.本期无转入固定资产的资本化利息.
变动原因:本年在建工程增加主要是由于科技园3＃厂房的建设已基本完工
所致.
14.无形资产
类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期转出
RMB RMB RMB RMB 销年限
土地使用权 14763230.82 14115186.42 ___ 3502874.60
专利技术 1661250.00 1241383.88 ___ ___
合 计 16424480.82 15356570.30 ___ 3502874.60
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊
RMB RMB
土地使用权 292662.78 10319649.04 47年
专利技术 138416.04 1102967.84 6年
合 计 431078.82 11422616.88
15.其他长期资产
种 类 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
长期待摊费用2236543.91 839966.65 1786284.46 1290226.10
开办费 367074.77 196484.14 191028.41 372530.50
合 计 2603618.68 1036450.79 1977312.87 1662756.60
16.短期借款
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款(注释十) 33,920,000.00 52,420,000.00
担保借款 194,800,000.00 128,218,000.00
信用借款 15,000,000.00 ___
合 计 243,720,000.00 180,638,000.00
17.应付账款
应付账款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
变动原因:本年应付账款比上年增加42％,主要是本年生产规模扩大, 材料
采购相应增加所致.
18.预收账款
预收货款期末余额中无欠付持本公司5％(含％)以上股份的股东单位欠款.
变动原因:本年预收账款比上年下降89％,主要是鹏都大厦的预收售楼款本
年结转收入所致.
19.应交税金
税 种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值税 138,000.51 (40,793.25)
营业税 993,196.43 (3,786,234.36)
城市维护建设税 9,072.71 (35,028.51)
教育费附加 16,484.32 4,502.27
企业所得税 3,063,482.14 2,039,621.78
契税 149,492.07 180.00
代扣代缴个人所得税134,336.64 26,695.94
房产税 71,161.09 65,579.94
印花税 ___ 1,860.00
合 计 4,575,225.91 (1,723,616.79)
变动原因:本年应交税金比上年增加365％, 主要是上年预交的预收鹏都大
厦售楼款对应的营业税金及附加本年随着鹏都大厦销售收入的实现相应结转损
益所致.
20.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠
款.
21.预提费用
预提费用项目 1999.12.31 1998.12.31 年末结存余额的原因
RMB RMB
利息 430,194.89 14,000.00 尚未支付
房屋装修费 2,450,000.00 95,000.00 尚未支付
道路改造费 250,000.00 ___ 尚未支付
奖金 600,000.00 297,240.00 尚未支付
房租 1,016,139.67 164,684.00 尚未支付
其他 213,964.00 100,000.00 尚未支付
合 计 4,960,298.56 670,924.00
变动原因:本年预提费用比上年增长639％, 主要是预提鹏都大厦群楼装修
费、道路改造费及部分房租所致.
22.一年内到期的长期负债
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
担保借款 ___ 5,000,000.00
信用借款 6,000,000.00 ___
合 计 6,000,000.00 5,000,000.00
23.长期借款
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
信用借款 ___ 6,000,000.00
担保借款 3,000,000.00 ___
合 计 3,000,000.00 6,000,000.00
24.股本
本年增减变动
项 目 年初数 配 送 公积金 其他 小计 期末数 每股面值 期末余额
股 股 转股
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 94511997 94511997 1.00 94511997.00
其中: 1.00
境内法人持有股份94511997 94511997 1.00 94511997.00
尚未流通股份合计94511997 94511997 1.00 94511997.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 36179883 36179883 1.00 36179883.00
2.内部职工股
(高管股) 120120 120120 1.00 120120.00
已流通股份合计 36300003 36300003 1.00 36300003.00
三.股份总数 130812000 130812000 1.00 130812000.00
以上实收资本业经原深圳中华会计师事务所验证.
25.资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 77,413,487.35 ___ ___ 77,413,487.35
26.盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 17577590.23 2159186.13 17577590.23 2159186.13
法定公益金 7206093.87 1079593.07 ___ 8285686.94
任意盈余公积 33826471.92 7557151.46 33826471.92 7557151.46
合 计 58610156.02 ＊10795930.66 51404062.15 18002024.53
＊年初余额调整及本期减少情况见注释二.17说明.
27.未分配利润
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
未分配利润 (60,815,886.74) 82,407,748.07 21,260,890.66 330,970.67
注:（1）根据《股份有限公司会计制度》、财政部财会字[1999]35号文《
关于印发有关会计处理问题补充规定的通知》、财政
部财会字[1999]49号文《关于< 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充
规定问题解答>的通知》及《企业会计准则－－会计政策、 会计估计变更和会
计差错更正》的有关规定,本公司从1999年1月1 日起改变了四项准备计提的会
计政策,对会计政策的变更已采用追溯调整法,调整了1999年年初留存收益及相
关项目的年初数,详见注释二.17说明.
(2）有关利润分配比例情况如下:
经董事会建议,1999年度的可分配利润预分配比例是:提取10％的法定盈余
公积为人民币2,159,186.13元;提取提取5％的法定公益金为人民币1,079,593
.07元;可供股东分配利润为人民币18,353,082.13元,其中: 提取任意盈余公积
为人民币7,557,151.46元,派发普通股股利人民币10,464,960.00元, 剩余未分
配利润为人民币330,970.67元.股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决
议的分配方案调整.
28.营业税金及附加
税 种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
土地增值费 4,201,600.78 ___
营业税 7,338,524.36 1,751,630.16
城市维护建设税 73,385.24 17,516.30
教育费附加 220,155.73 52,548.91
合 计 11,833,666.11 1,821,695.37
变动原因:本年营业税金及附加比上年增加549％, 主要是本年鹏都大厦实
现销售,从而使土地增值费及营业税等各项税金及附加相应增加所致.
29.其他业务利润
其他业务项目分类 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
劳务费收入 3023686.03 1157490.60 38777.73 1827417.70 ___
材料销售 1361864.28 1440470.56 947.53 (79553.81) 154218.39
利息收入 621008.60 ___ 32292.45 588716.15 5390289.73
租赁费收入 8086299.91 2842579.99 316879.63 4926840.29 4470025.62
其他 ___ ___ ___ ___ 487355.09
合 计 13092858.82 5440541.15 388897.34 7263420.33 10501888.83
变动原因:本年其他业务利润比上年下降31％,主要是上年收中信物业和南
油物业收入本年不再发生所致.
30.财务费用
项 目 1999 1998
RMB RMB
利息支出 16,203,000.00 19,221,763.41
减：利息收入 3,307,090.79 2,313,808.88
汇兑损失 169,147.13 36,300.92
减：汇兑收益 214,087.98 37,897.35
其他 247,817.13 564,487.67
合 计 13,098,785.49 17,470,845.77
31.投资收益
项 目 1999 1998
RMB RMB
短期股票投资收益 2,471,996.87 366,716.32
债券投资收益 ___ 6,479.10
长期投资收益－成本法 1,088,404.99 1,240,193.00
长期投资收益－权益法 (3,398,621.65) (2,910,479.34)
收到承包利润 254,601.07 196,853.47
合 计 416,381.28 (1,100,237.45)
32.补贴收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
财政贴息 1,600,000.00 ___
所得税返还 528,954.87 ___
合计 2,128,954.87 ___
33.营业外收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
处理固定资产净收益 6,800.00 58,911.73
接受捐赠转入 ___ ___
罚款净收入 150.00 ___
市政公共配套设施配套费减免收入 ___ 1,340,532.45
固定资产投资方向调节税减免收入 ___ 483,000.40
无法支付而转入的应付款 266,007.41 579,651.03
地产地销销项税转入 11,901,348.77 15,996,455.25
其他 500,035.11 95,477.26
合 计 12,674,341.29 18,554,028.12
变动原因:本年营业外收入比上年下降32％,营业外支出比上年下降 23％,
主要是本年地产地销产品减少,造成地产地销销项税及进项税转入减少所致.
34.营业外支出
支出项目 1999 1998
RMB RMB
固定资产盘亏 ___ 775.04
处理固定资产净损失 18,188.14 28,867.86
罚款支出 154,269.38 534,014.63
捐赠支出 ___ 12,000.00
非常损失 38,586.30 9,835.46
地产地销进项税转入 9,656,787.94 12,340,734.53
其他 51,552.61 1,397.93
合 计 9,919,384.37 12,927,625.45
35.其他与经营活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
利息收入 3,307,090.79 ___
其他收入 1,670,036.18 ___
往来款 32,176,108.22 9,621,867.72
各项费用性开支 ___ 22,735,266.02
合 计 37,153,235.19 32,357,133.74
36.分行业资料
项 目 营业收入（RMB） 营业成本（RMB）
1999 1998 1999 1998
工业 294349615.47 225204617.03 249197312.05 182529776.14
贸易 420165120.00 253346454.55 406971030.58 230829964.52
房地产 137142666.56 19180515.16 89533728.59 12325289.61
公司内行业
间相互抵消
合 计 851657402.03 497731586.74 745702071.22 425685030.27
项 目 &n