上海张江高科技园区开发股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:上海张江高科技园区开发股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI ZHANGJIANG HI-TECH PARK DEVELOPMENTCO.,LTD
公司英文名称缩写:ZJHTC
2、公司法定代表人:戴海波
3、公司董事会秘书:于体健
联系地址:上海市浦东新区龙东大道200号
电话:(021)58913456
传真:(021)50800492
电子信箱:yutj@sohu.com
董事会授权代表:
联系地址:上海市浦东新区龙东大道200号
电话:(021)58913456
传真:(021)50800492
电子信箱:
4、公司注册地址:上海市浦东新区龙东大道200号
公司办公地址:上海市浦东新区龙东大道200号
邮编:201204
公司国际互联网网址:http://www.zhangjiang.net.cn
公司电子信箱:zjhtc@public2.sta.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
刊登公司年度报告的中国证监会指定公司国际互联网网址:http: //www. sse
.com.cn
公司年度报告备置地点:上海市浦东新区龙东大道200号
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:张江高科
股票代码:600895
(二)会计数据和业务数据摘要
1、指标项目 本年数(元)
利润总额 75357466.14
净利润 64006782.11
扣除非经常性损益后的净利润 63593028.68
主营业务利润 70590755.45
其它业务利润 19429.10
营业利润 60626670.18
投资收益 14244027.22
补贴收入 0
营业外收支净额 486768.74
经营活动产生的现金流量净额 -67356053.46
现金及现金等价物净增加额 13287436.00
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额
1. 营业外收支净额项目
a、处理固定资产净收益
b、罚款支出
c、交通重点建设基金支出
d、其他净收入 486768.74
2. 补贴收入项目
3. 以上项目涉及金额 486768.74
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 99年度 98年度 97年度
主营业务收入(万元) 16866 10833 13251
净利润(万元) 6401 5219 5172
总资产(万元) 92770 76144 50052
股东权益(万元) 74391 67990 36674
每股收益(元) 0.27 0.22 0.27
每股收益(月均加权,元) 0.27 0.25 0.31
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.27 0.25 0.31
每股净资产(元) 3.19 2.91 1.88
调整后的每股净资产(元) 3.19 2.91 1.88
每股经营活动产生的现金净流量(元) -0.29 -0.08
净资产收益率(％) 8.60 7.68 14.11
注:① 主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润 /年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益 /年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用- 待处
理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/ 年度末
普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 / 年度末普
通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
② 需要说明的情况:由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、 49
号文的有关规定,应采用追溯调整法,调整前各年度合并报表相关帐项。本公司99年
度因会计政策变更,追溯调整97、98年度的相关项目金额均为零。
3、报告期内股东权益变动情况(万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 23325 37310 3275 1631 4080 67990
本期增加 1297 647 5104 6401
本期减少
期末数 23325 37310 4572 2278 9184 74391
变动原因:本年度实现利润,提取法定公积金、公益金。
(三)股东情况介绍
(1)截止1999年12月31日,公司的股东总数为20183户。
(2)主要股东持股情况
名次 股东名称 年末持股 占总股本
数(股) (％)
1 上海市张江高科技园区开发公司 144000000 61.74
2 上海久事公司 29250000 12.54
3 汉盛基金 2134358 0.915
4 金鑫基金 2131687 0.914
5 普丰基金 1847442 0.792
6 张江高科职工持股会 1802633 0.773
7 普惠基金 965578 0.414
8 同益基金 919276 0.394
9 平安投资 798180 0.342
10 鞠文龙 592200 0.254
其中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东所持股份无质押或冻结的情况。
(四)股东大会简介
年度股东大会和临时股东大会的有关情况
于1999年6月25日召开公司1998年度股东大会, 6月26日在《中国证券报》、《
上海证券报》上刊登《上海张江高科技园区开发股份有限公司1998年度股东大会决
议公告》。
于1999年11月1日以通讯表决方式召开1998年临时股东大会,决议公告刊登在11
月2日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
于1999年12月21日召开公司1999年第二次临时股东大会,决议公告刊登在12 月
22日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)1999年度是张江园区及公司迎来前所未有的发展新机遇,实现园区的发展与
定位、规划与功能、作用与地位进一步突破和完善的一年。自1999年下半年起, 上
海市委、市府进一步加强了对园区建设的领导, 从组织上和政策上予以大力扶持、
推动全市开始形成技术创新和聚焦张江、发展张江的浓厚氛围和强大合力, 有力地
促进了张江高科技园区新一轮开发建设的启动和发展。结合政府″营造有利于科技
创业者自我设计、自主经营、自由竞争的园区氛围, 把张江高科技园区建设成为上
海市技术创新的示范基地″的战略目标, 公司启动了园区内″张江技术创新区″的
开发建设。
(2)公司主营业务的范围及其经营情况
1999年度公司实现主营业务收入16866.31万元,实现主营业务利润7059.08万元,
主营业务收入和利润主要来源于公司土地使用权经营收益。
(3)公司主要附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
报告期内,公司新投资设立的占50.5％股份的上海数讯信息技术有限公司,经营
情况良好,开业当年实现净利润95万元。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年度上半年,由于亚洲金融危机所带来的国际经济恢复缓慢、 国家加大基
础设施投资力度的效应未能立刻显现而呈现的国内市场需求不旺, 使得公司上半年
的经营出现了一定的困难。1999年度下半年公司紧紧抓住上海市委、市府关于集中
力量加快张江高科技园区建设,集中全市人力、财力和物力聚焦张江、启动技术创
新区的前所未有的大好机遇, 以承担张江技术创新区建设这一高科技产业的新颖投
资工具的方式全力投入了生物医药产业和信息产业高科技投资资源的开发, 并且在
1999年度内完成了生物医药和IT行业两大投资集群核心企业的建立工作, 为公司成
为高科技投资公司奠定了基础。
(5)公司报告期利润实现数与年度股东大会计划数差异较大的原因说明
报告期内,根据市委市府关于集中力量加快张江高科技园区建设的决策,经股东
大会通过,公司决定投资张江技术创新区项目,该项目总投资估算为6.295 亿元人民
币,并已在报告期内正式启动,拟通过3年的建设,使之初步形成以生物医药科技产业
和信息技术产业为主体的、以研发创新、孵化创业为主要功能的技术创新示范基地
的雏形。因该项目采用政府租用方式,使得全公司报告年度的利润完成情况比98 年
度股东大会上报告的经营目标有大幅度的提高。
2、公司财务状况
至1999年末,公司总资产为92770万元,比上年增加21.83％,长期负债50万元,比
上年减少50％,股东权益74 391万元,比上年增加9.41％,实现主营业务利润7059 万
元 ,比上年增加27.96％,实现净利润6401万元,比上年增加22.65％。增加的原因主
要是由于公司经过一年积极的经营及政府租用张江技术创新区的租金收入, 使公司
的利润增加。
3、公司投资情况
(1)前次募集资金的使用情况,公司于1998年7月实施了配股,共募集资金 12816
万元。其中:
①“国家上海生物医药科技产业基地”项目拟投入11000万元,用于张江高科技
园区内产业西区0.38平方公里土地的开发建设。1998年度投入4636万元用于其中0
.28平方公里的开发建设,其余6788万元至1999年末已投入完毕,该项目共投入11424
万元,完成了全部0. 38 平方公里的开发建设。 该部分投资所产生的收益也已随着
1998年度和1999年度张江高科技园区内国家生物医药科技产业基地的土地使用权的
转让产生,并全部体现在公司的主营业务利润, 1999 年度公司共实现主营业务利润
7059万元, 募股资金产生的主营业务利润高于前次配股募集资金可行性报告中预计
的收益水平。
② 上海鲲鹏投资发展有限公司与日本麒麟株式会社合资经营的生物药业公司
项目,拟投入800万元,实际已于1998年内完成投资,目前, 我公司透过鲲鹏投资发展
公司间接持有9％股份的麒麟鲲鹏中国药业有限公司的厂房已完成竣工,其产品居国
内市场同类产品销量之首,1999年度实现该公司净利润2831万元。
③ 增加对上海奈科明制药有限公司的投资。公司已按照配股说明书所载 , 在
1998年度内出资592万元(71.5万美元),完成了对上海奈科明制药有限公司的增资。
由于该公司目前正在抓紧进行生产厂房的GMP认证工作,预计将于2000年中期正式投
产;且将东南亚和澳洲市场归于上海奈科明的计划正在进行中，该公司1999年度实现
保本微利。
(2)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
① 报告期内,为保证上海市重点项目-张江技术创新区项目的建设进度, 公司
以部分非募集资金投入该项目的前期工作及部分开发建设。目前该项目进展顺利,
将用三年左右时间建成。
该项目的实施,已经并将给园区的发展和公司的经营带来重要的影响,在保证公
司经营业绩的同时提供公司在生物医药和信息产业高科技投资领域的巨大机会。
② 报告期内,公司以非募集资金投资1010万元,与上海市电话发展总公司及上
海浦东计算机网络发展有限公司共同发起设立上海数讯信息技术有限公司, 公司占
50.5％的股份。该公司主要从事数据通讯、网络接入及信息增值服务, 旨在配合市
宽带信息平台的建设、促进浦东信息事业的长足发展和加快张江高科技园区的开发
建设。该公司于1999年7月成立,当年实现净利润95万元。
4、报告年度内,因张江技术创新区项目对公司经营和财务状况产生的重大影响
根据市委市府关于集中力量加快张江高科技园区建设的决策,董事会决定,抓住
这一难得的发展机遇,参与张江技术创新区的建设。
张江技术创新区的范围为:东至科苑路,南至祖冲之路,西至规划中的景明路,北
至龙东大道,总面积为1平方公里, 其中由本公司实施开发建设的投资范围为扣除住
宅区以外的0.6平方公里。
张江技术创新区开发建设总投资估算为6.295亿元人民币,包括由本公司已建成
或待建的前期动拆迁、绿化、市政配套、高科技创业用房。
公司在1999年内正式启动张江技术创新区,拟通过3年的建设, 使之初步形成以
生物医药科技产业和信息技术产业为主体的、以研发创新, 孵化创业为主要功能的
技术创新示范基地的雏形。
浦东新区综合规划土地局与公司在1999年10月签署了《张江技术创 新区建设
与租用协议》, 张江技术创新区项目的实施给公司的经营条件与经营环境带来了重
大的变化,使得全公司报告年度的利润完成情况比98 年度股东大会上报告的经营目
标有大幅度的提高。
5、新年度业务发展计划
以市委、市府确立张江园区为上海技术创新和科技成果转化示范基地的决策为
强大动力,紧紧抓住新形势和超常发展所带来的难得的历史机遇,加快公司经营结构
的调整,加大高科技项目的投资力度 ,全力实施向高科技投资公司转变的发展战略,
逐步塑造以高科技产业投资为特色的公司新形象。公司在2000年度将着力抓好以下
工作:
① 集中力量,继续抓紧做好张江技术创新区的投资开发,保证技术创新区项目
按规划进度实施。年内首期项目工程要出形象、出效益。
② 针对张江技术创新区特定的客户对象,改善并完备新的招商引资机制,以全
面的优质服务来促进招商。全年计划引进高科技孵化项目60个,房地产租赁、 批租
项目14个。同时,通过进一步合理利用和配置现有资源,满足公司经营效益的增长需
求。
③ 继续加大在生物医药产业和信息技术产业方面的投资力度, 在上述投资领
域中培育出具有良好发展前景的投资项目, 发挥上述两大产业投资集群中的核心企
业的集聚作用,努力形成规模效应,为公司实施发展战略打下良好的基础, 并且争取
有公司投资的高科技企业在国内高新技术板块上市。
-加强对已投资的上海宏浩企业发展有限公司、 上海数讯信息技术有限公司、
上海复旦张江生物医药有限公司、上海鲲鹏投资发展有限公司、上海奈科明制药有
限公司、上海三共制药有限公司等项目的扶持和推动力度。
-按股东大会通过的投资决策工作程序,积极慎重地选择一些前景看好的高科技
项目进行调研、论证和投资。
④ 根据园区目前标准厂房租赁市场供求特点,确保年内完成25000平方米三期
标准厂房的竣工。下半年开始着手四期标准厂房的投资前期工作。
⑤ 按照上市公司运作的规范要求,进一步健全和完善公司内部管理体系,并结
合企业发展的新特点,致力改善和提升企业管理水平。加紧人才培养和引进工作,调
整充实现有员工队伍。
以激励与约束相结合的机制创新来谋求企业更大的发展。
⑥ 充分发挥上市公司的优势,推进资源的合理配置,为公司注入优质资产, 增
加新的利润增长点。
⑦ 力争全年主营业务收入和利润比上年度有较大幅度的增长。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议
a.公司董事会一届九次会议于1999年3月25日召开。会议通过了公司1998 年年
度报告和年报摘要、1998年度董事会工作报告、1998年度总经理业务报告、1998年
度财务决算和1999年度财务收支预算报告及1998年度利润分配预案, 董事会决议公
告刊登于3月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
b.于1999年4月26日以通讯方式召开董事会临时会议,审议通过刘正义女士辞去
公司董事、总经理的请求,董事会会议决议刊登在1999年4月27日的《中国证券报》
和《上海证券报》上。
c.于1999年5月20日召开一届十次董事会会议,审议通过1999年度经营计划和召
开1998年度股东大会的决议,董事会会议决议刊登在1999年5月22日的《中国证券报》
和《上海证券报》上。
d.于1999年7月29日召开一届十一次董事会会议,审议通过1999年度中期报告及
1999年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本,董事会会议决议刊登在 1999
年7月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
e.于1999年11月2日举行董事会一届十二次会议。本次会议审议通过了:同意钱
人杰先生因工作需要,不再担任董事长职务;选举戴海波先生为董事长; 决定投资开
发建设张江技术创新区; 决定与上海松江医药药材总公司联合投资组建“上海国家
生物医药产业基地医药销售有限公司”; 聘任上海长江会计师事务所有限公司为本
公司九九年度审计机构(九八年度本公司审计机构为大华会计师事务所);调整99 年
度公司利润预测指标。预测公司本年度净利润可望达到6000万元。董事会决议公告
刊登于11月3日的《中国证券报》和《上海证券报》)上。
f.于1999年12月16日以通讯方式召开临时会议, 通过了“张江技术创新区”项
目的贷款及担保事项,董事会决议公告刊登于12月27 日的《中国证券报》和《上海
证券报》)上。
g.于1999年12月23日以通讯方式作出董事会决议: 公司委托上海市张江高科技
园区开发公司作为建设项目代甲方单位,代理实施张江技术创新区项目的建设。 董
事会决议公告刊登于12月24日的《中国证券报》和《上海证券报》)上。
7、董事、监事、高级管理人员
戴海波先生,37岁,董事长,任期三年,年初持股数0股,年末持股数0股,不在本公
司领取报酬。
张桂娟女士,58岁,副董事长,任期三年,年初持股数12000股,年末持股数 12000
股,不在本公司领取报酬。
林玉凤女士,62岁,副董事长,任期三年,年初持股数0股,年末持股数0股,不在本
公司领取报酬。
钱人杰先生,58岁,董事,任期三年,年初持股数12000股,年末持股数12000股,不
在本公司领取报酬。
毛德明先生,49岁,董事,任期三年,年初持股数12000股,年末持股数12000股,不
在本公司领取报酬。
花明先生,41岁,董事、副总经理,任期三年,年初持股数12000股 , 年末持股数
12000股,年度报酬总额52000元。
于体健先生,63岁,董事、董事会秘书、副总经理,任期三年,年初持股数 12000
股,年末持股数12000股,年度报酬总额53000元。
王雅丽女士,57岁,董事,任期三年,年初持股数12000股,年末持股数12000股,不
在本公司领取报酬。
蒋慧工先生,48岁,监事长,任期三年,年初持股数0股,年末持股数0股,不在本公
司领取报酬。
曹耳东先生,47岁,监事,任期三年,年初持股数0股,年末持股数0股,不在本公司
领取报酬。
沈方先生,47岁,监事,任期三年,年初持股数0股,年末持股数0股,不在本公 司
领 取 报酬。
张义华先生,44岁,监事,任期三年,年初持股数12000股,年末持股数12000股,年
度报酬总额42000元。
王幽燕女士,33岁,监事,任期三年,年初持股数12000股,年末持股数12000股,年
度报酬总额34000元。
丁永岳先生,54岁,副总经理,任期三年,年初持股数0股,年末持股数0股,年度报
酬总额52000元。
报告期内,公司董事、总经理刘正义女士因工作调动原因辞去公司董事、 总经
理职务。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
上海张江高科技园区开发股份有限公司董事会一届十三次会议于2000年 3月7
日召开,会议对公司1999年度利润分配形成下列决议:1999年度, 公司实现税后利润
6400.68万元,提取10％法定公积金649.69万元,提取10％法定公益金647.30万元,加
年初未分配利润4080.33万元,年末可分配利润为9184.02万元。董事会决定:本次不
进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。
以上利润分配预案须经股东大会表决通过。
(六)监事会报告
1999年度公司监事会认真履行监督职能,维护全体股东权益,在报告年度内独立
开展了以下工作:
1.于1999年3月25日召开监事会一届四次会议,审议通过了公司1998年度监事会
报告。监事会决议公告刊登于3月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2.监事会全体监事列席了1999年度召开的一届董事会第九次至第十二次历次会
议,并对会议中的有关议题议案独立发表了意见或建议。 监事会认为董事会在本年
度严格执行了股东大会(年会)和临时股东大会的决议,利润分配、 重大决策等执行
情况符合有关法律、法规及公司章程的有关规定, 公司建立并逐步完善了内部控制
制度。监事会认为公司董事、经理在本年度执行公司职务时, 尚未发现违反法律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3.检查公司财务的情况。监事会认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事
项是真实、准确和完整的,公司的财务报表真实、 公正地反映了公司的财务状况和
经营成果。
4.公司前次配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致, 实际投资项目没
有变更。
5.报告年度内未发生公司收购、出售资产情况。
6.公司关联交易按公平原则和一般市场交易准则进行,未损害上市公司的利益。
7.由上海长江会计师事务所有限公司出具的审计报告中, 无保留意见或解释性
说明。
(七)重要事件
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告年度内无公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况;
3、报告期内无控股股东变更情况,报告期内公司总经理刘正义女士因工作调动
辞去公司总经理职务;
4、报告期内未发生公司收购及出售资产、吸收合并事项;
5、重大关联交易事项;
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易:存在控制关系的关联方交易( 本公司
与母公司)本公司预付关联方款项余额:
关联方 年末余额 占全部预付款项
余额的比重(％)
1998年 1999年 1998年 1999年
上海市张江高科技园区开发公司 159837404.55 227773733.88 99.55％ 96.89％
(2)无资产、股权转让发生的关联交易。
(3)无公司与关联方存在的债权、债务往来、担保事项及其对公司的影响。
(4)无其他重大关联交易。
6、公司与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开”情况公司相对于其控
股股东人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、
租赁公司资产的事项。
8、报告期内公司聘任上海长江会计师事务所有限公司为公司1999 年度审计机
构;
9、其他重大合同(含担保等)及其履行情况
a.根据市委、市府关于集中力量进一步加强张江高科技园区开发建设的战略部
署, 为把张江高科技园区建成名副其实的国家生物医药产业和国家软件产业的创业
基地,浦东新区管理委员会决定近期内建设1平方公里张江技术创新区, 采取企业建
设、政府租用的新机制,在该技术创新区内建设环境美、标准高的孵化用房、市政
配套设施,创造优良条件吸引国内外大学、 企事业单位在技术创新区内设立研发机
构和高科技创新企业。
1999年9月1日,本公司与中国工商银行上海市分行签订银企全面合作协议。 协
议的主要内容为: 工行上海分行承诺给予公司开始实施的“张江科教创业园区”项
目5亿元的专项人民币综合授信额度。
b.上海市浦东新区综合规划土地局受上海市浦东新区管委会的委托于10月27日
就租赁公司开发建设的张江技术创新区一事与本公司签订了 《张江技术创新区建
设与租用协议》, 新区将租用对象张江技术创新区中公司已开发建设及将开发建设
的0.6平方公里土地、16万平方米的孵化用房等建筑及市场配套设施，租用期限为20
年,暂以估算总投资额62950万元为基数,按年回报率7％计算,共支付租金总额88130
万元。若遇通货膨胀,银行调整存贷款利率,租金的支付水平也将相应调整。租金每
年支付二次。上半年、下半年各一次。
c.公司与陆家嘴股份公司签订了相互担保协议, 由上海陆家嘴金融贸易区开发
股份有限公司为本公司累计额度为人民币5亿元的贷款提供担保,同时, 本公司承诺
为上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司及上海陆家嘴(集团)公司提供为期五年
的累计不超过人民币5亿元贷款的担保。
至报告期末,公司实际为陆家嘴集团公司提供了1000万元的流动资金贷款,期限
为1年以内,并且已承诺将为陆家嘴集团公司发行的企业债券提供担保,其中3年期企
业债券4000万元,5年期企业债券3.9亿元。
d.公司委托上海市张江高科技园区开发公司作为建设项目代甲方单位, 代理实
施张江技术创新区项目的建设。公司与上海市张江高科技园区开发公司于1999年12
月23日签订《建设项目代甲方合同》。
e.公司1999年度为控股股东上海市张江高科技园区开发公司提供流动资金贷款
担保,累计金额为5000万元,至报告期末, 公司为控股股东担保的所有流动资金贷款
已全部归还,公司无为控股股东贷款担保的情况。
f.公司于1999年12月为复旦张江生物医药有限公司提供250 万元流动资金贷款
担保,期限为6个月以内。
10、公司报告期内无股票名称变动情况。
(八)财务会计报告
1、 上海长江会计师事务所有限公司为公司出具了无保留意见或解释性说明的
审计报告。
2、会计报表(附后)
① 比较式资产负债表
② 比较式利润及利润分配表
③ 现金流量表
3、会计报表附注
1.外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务, 按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇
价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调
整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化, 无关的属于筹建期间的计入开
办费,属于生产经营期的计入当期费用。
2.坏帐的核算方法
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后, 确实不能收回的应收款
项;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐核算采用备抵法。
坏帐准备计提基数、计提方法和计提比例:
(1)坏帐准备的计提基数:公司期末应收款项(包括应收帐款、其他应收款)的余
额。
(2)坏帐准备的计提方法:帐龄分析法。
(3)坏帐准备的计提比例:对“应收款项”期末余额中已逾期1年以内(含1年)的
部分,计提1％的坏帐准备;1-2年(含2年)的部分,计提10％的坏帐准备;2-3年(含3年)
的部分计提20％的坏帐准备;3年以上(不含3年)的部分,计提30％的坏帐准备。
注:上述逾期是指超过合同约定的付款日期。
3.存货核算方法
存货分类为:在建开发产品、开发产品、出租开发产品和低值易耗品等。
存货的计价:各种存货按取得时的实际成本记帐;发出时采用分批认定法计价。
低值易耗品按一次摊销法摊销。
存货跌价准备: 存货中尚待开发建设及转让的土地使用权为政府在一级市场出
让的用于高科技产业发展的原始资本,比较特殊。它不是一般的商品产品,而是不可
再生的自然资源,且因其原始价格较低同时不存在陈旧和过时的情况,它的市场价格
将随着时间的推移和周边环境的建设与日俱增。对这部分存货, 期末不计提存货跌
价准备。除此以外的存货,均按成本与可变现净值孰低的原则计提存货跌价准备。
4.短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款入帐; 短期投资在处置时按所收到的处置收入与短
期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
公司短期投资的期末计价采用成本与市价孰低法, 即根据各报告期末的实际市
价情况,按投资总体计算并计提短期投资跌价准备。若某项短期投资比较重大 (占
短期投资总额的10％及以上),则按单项列示。
5.长期投资核算方法
长期投资系长期股权投资。
(1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司
对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额2 0％或20％以上,或虽投资不足
20％但有重大影响的,采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决
权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的, 采用成本法核
算。
(2)计提长期投资减值准备的方法、比例:
公司的长期投资按是否上市,可分为两类。一类具有市值,另一类不具有市值。
公司每半年对长期投资的帐面价值进行一次逐项清理检查。各期末, 将对不同
类别的长期投资作出是否计提减值准备的判断。对具有市值的长期投资项目, 当出
现下列情况时计提“长期投资减值准备”:
(1)市价持续2年低于帐面价值。
(2)该项投资暂停交易1年。
(3)被投资单位当年发生严重亏损。
(4)被投资单位持续2年发生亏损。
(5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资,当出现下列情况时计提“长期投资减值准备”:
(1)影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化,如税收、贸易等法规的颁布
或修订,可能导致被投资单位出现巨额亏损。
(2)被投资单位所供应的商品或提供的劳务,因产品过时或消费者偏好改变而使
市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化。
(3)被投资单位所从事产业的生产技术或竞争者数量等发生变化,被投资单位已
失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化。
(4)被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进入清理、整顿、清算
等。
“长期投资减值准备”计提额的确定:
公司在定期对长期投资进行清理时, 如果按照上述判断标准估计未来可收回金
额低于原始投资帐面价值的,则按两者的差额计提当期的长期投资减值准备,并同时
确认为当期的投资损益。如原该项投资有计入资本公积准备的, 则首先冲抵已计入
的资本公积准备,不足冲抵的差额确认为当期的投资损益。
6.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为:① 单位价值在2,000元以上, 使用期限超过一年的房屋、
建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
② 单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的
物品。
(2)固定资产分类为:运输设备、通信设备、电子计算机、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧除电子计算机于购入时一次计提折旧外,其余均采用直线法平
均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除
残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
运输设备 6年 16％ 4％
通信设备 5年 19.2％ 4％
其他设备 5-10年 9.6-19.2％ 4％
7.收入确认原则
销售商品:公司已将商品所有权(含土地使用权) 上的重要风险和报酬转移给买
方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款
的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。提
供劳务,在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的
开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
8.所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
9.合并会计报表编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发的通知》和
财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部
和纳入合并范围的子公司1999年度的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项
目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
10.会计政策、会计估计的变更及其影响:
(1)本年度会计政策的变更情况:
公司根据财政部财会字(1999)35号文“股份有限公司会计制度有关会计处理问
题补充规定”的精神,计提了各项资产的减值准备。
该项会计政策的变更使本年度利润总额减少12,500元。
(2)本年度会计估计未发生变更。
11.控股子公司
(1)公司所控制的境内外所有子公司及公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称 经营范围 注册资本
上海宏浩企业发展
有限公司 项目投资咨询、 人民币2000万元
经济信息咨询、
企业管理策划、
商务及会务服务
上海数讯信息
技术有限公司 数据通讯、网络 人民币2000万元
接入、信息增值
服务及信息资源
的开发与服务等
被投资单位全称 实际投资额 母公司持 是否合并
股比例
上海宏浩企业发展
有限公司 人民币1800万元 90.00％ 是
上海数讯信息
技术有限公司 人民币1010万元 50.50％ 是
(2)本年度合并范围的变化:
本年度公司参与投资组建了上海数讯信息技术有限公司。该公司注册于浦东新
区张江软件园;法定代表人:胡宏亮;经营范围:数据通讯、网络接入、信息增值服务
及信息资源的开发与服务等;本公司的持股比例为50.50％; 九九年度纳入本公司的
合并范围。
12.或有事项
(1)公司于1999年12月为上海陆家嘴(集团)有限公司提供了1,000万元的流动资
金贷款担保,期限为10个月。
(2)公司于1999年12月为上海复旦张江生物医药有限公司提供了250万元的流动
资金贷款担保,期限为5个月。
13.承诺事项
公司承诺为上海陆家嘴(集团)有限公司发行4.3亿企业债券提供担保,目前该债
券尚未发行。
(九)公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期:1999年11月15日,登记地点:上海市
2、公司法人营业执照注册号:3100001004128
3、公司税务登记号码:310115590874318
4、公司聘请的会计师事务所名称:上海长江会计师事务所有限公司,办公地址:
上海市桃江路8号宝轻大厦4楼
(十)备查文件目录
1、载有公司法定代表人、会计负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有长江会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸:《中国证券报》和《上海证券报》上公开
披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件存于公司办公地,在中国证监会、 上海证交所要求提供时和股东
依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。本公司将于3月13日(周一)晚19:
30-21:30在信达网(www.cinda.com.cn)进行年报路演活动, 欢迎广大投资者踊跃参
与。
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:上海张江高科技园区开发股份有限公司 金额单位:元
年初数
资产 母公司 合并
流动资产:
货币资金 103281864.48 103911369.41
短期投资 59259741.90 81360044.04
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 59259741.90 81360044.04
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 452163.37 415644.53
减:坏帐准备
应收款项净额 452163.37 415644.53
预付帐款 160566627.79 160566627.79
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货 345912301.92 345912301.92
其中:工程施工
减:存货跌价准备
(含工程亏损准备)
存货净额 345912301.92 345912301.92
待摊费用 17640.30 17640.30
待处理流动资产净损失
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 669490339.76 692183627.99
长期投资:
长期股权投资 70588163.59 50164346.34
长期债权投资
长期投资合计 70588163.59 50164346.34
减:长期投资减值准备
长期投资净额: 70588163.59 50164346.34
其中:合并价差(贷差以
“-”号表示合并报表
填列)其中:股权投资
差额(贷差以“-”号
表示合并报
表填列)
固定资产:
固定资产原价 2299827.00 2299827.00
减:累计折旧 1277433.95 1277433.95
固定资产净值 1022393.05 1022393.05
工程物资
在建工程 18072001.41 18072001.41
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 19094394.46 19094394.46
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其
他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 759172897.81 761442368.79
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款 53844679.29 53844679.29
代销商品款
应付工资 954000.00 954000.00
应付福利费 689855.08 689855.08
应付股利
应交税金 -521093.96 -520942.46
其他应交款 -151393.59 -151387.14
其他应付款 136803.85 136803.85
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 78277850.67 78278008.62
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 994257.47 994257.47
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 994257.47 994257.47
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 79272108.14 79272266.09
少数股东权益
(合并报表填列) 2269313.03
股东权益:
股本 233250000.00 233250000.00
资本公积 373102821.35 373102821.35
盈余公积 32381068.36 32744640.95
其中:公益金 16190534.18 16311725.04
未分配利润(未弥
补亏损以”-”号表示) 41166899.96 40803327.37
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计 679900789.67 679900789.67
负债及股东权益总计 759172897.81 761442368.79
年末数
资产 母公司 合并
流动资产:
货币资金 102053080.96 104322829.52
短期投资 53056993.24 94236019.93
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 53056993.24 94236019.93
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 23884618.20 23884618.20
其他应收款 344664.78 324488.17
减:坏帐准备 12500.00 12500.00
应收款项净额 24216782.98 24196606.37
预付帐款 233098953.88 235077293.88
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货 377357655.69 377357655.69
其中:工程施工
减:存货跌价准备
(含工程亏损准备)
存货净额 377357655.69 377357655.69
待摊费用 28852.21 54352.21
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 789812318.96 835244757.60
长期投资:
长期股权投资 100321498.07 69035339.33
长期债权投资
长期投资合计 100321498.07 69035339.33
减:长期投资减值准备
长期投资净额: 100321498.07 69035339.33
其中:合并价差(贷差以
“-”号表示合并报表
填列)
其中:股权投资差额
(贷差以“-”号表示合
并报表填列)
固定资产:
固定资产原价 2741996.00 3168753.50
减:累计折旧 1628473.92 1927547.52
固定资产净值 1113522.08 1241205.98
工程物资
在建工程 11216422.70 11216422.70
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 12329944.78 12457628.68
无形资产及其他资产:
无形资产 10575920.98 10575920.98
开办费 386431.02
长期待摊费用
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他
资产合计 10575920.98 10962352.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 913039682.79 927700077.61
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 111000000.00 111000000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款 42240668.32 43691228.32
代销商品款
应付工资 3554000.00 3554000.00
应付福利费 895753.17 908997.27
应付股利 23325000.00 23325000.00
应交税金 9868321.24 10250739.94
其他应交款 8289.39 20991.45
其他应付款 867842.16 973114.66
预提费用 200108.00 200108.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 168634982.28 170599179.64
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 497128.73 497128.73
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 497128.73 497128.73
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 169132111.01 171096308.37
少数股东权益
(合并报表填列) 12696197.46
股东权益:
股本 233250000.00 233250000.00
资本公积 373102821.35 373102821.35
盈余公积 45182424.78 45714509.44
其中:公益金 22591212.39 22784681.18
未分配利润(未弥
补亏损以”-”号表示) 92372325.65 91840240.99
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计 743907571.78 743907571.78
负债及股东权益总计 913039682.79 927700077.61
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:上海张江高科技园区开发股份有限公司 金额单位:元
上年数
项目 母公司 合并
一、主营业务收入 107563744.94 108326744.94
减:折扣与折让
主营业务收入净额 107563744.94 108326744.94
减:主营业务成本 47458000.00 47458000.00
主营业务税金及附加 5663231.17 5703403.12
二、主营业务利润
(亏损以“-”号填列) 54442513.77 55165341.82
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填列)
减:存货跌价损失
营业费用 864681.16 864681.16
管理费用 7297253.27 7555690.44
财务费用 165400.01 158987.69
三、营业利润
(亏损以”-”号填列) 46115179.33 46585982.53
加:投资收益
(损失以”-”号填列) 9739729.51 9531168.39
期货收益(亏损以
“-”号填列)
补贴收入
营业外收入 4125862.74 4125862.74
减:营业外支出 25994.08 25994.08
四、利润总额
(亏损总额以”-”号填列) 59954777.50 60217019.58
减:所得税 7768394.16 7768394.16
减:少数股东损益(合并
报表填列、亏损以
”-”号填列) 262242.08
五、净利润(净亏损
以”-”号填列) 52186383.34 52186383.34
加:年初未分配利润
(未弥补亏损以“-”
号填列） 22742793.28 22733247.50
减:减少注册资本
减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润
(亏损以”-”号填列) 74929176.62 74919630.84
减:提取法定盈余公积 5218638.33 5454656.20
提取法定公益金 5218638.33 5336647.27
职工奖福基金(合并 &n