武汉钢铁股份有限公司上市公告书
上市推荐人：湖北证券有限责任公司
光大证券有限责任公司
●总股本：209,048万股
●可流通股本：32,000万股
●本次上市流通股本：27,099万股
●股票简称：武钢股份
●证券代码：600005
●上市地：上海证券交易所
●上市时间：1999年8月3日
●登记机构：上海证券中央登记结算公司
一、要览
●总股本： 209,048万股
●可流通股本： 32,000万股
●本次上市流通股本：27,099万股
●股票简称： 武钢股份
●证券代码： 600005
●上市地： 上海证券交易所
●上市时间： 1999年8月3日
●登记机构： 上海证券中央登记结算公司
●上市推荐人： 湖北证券有限责任公司
光大证券有限责任公司
二、绪言
武汉钢铁股份有限公司(以下简称“本公司”) 上市公告书是根据《中华人民
共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所业务规则》
和《上海证券交易所股票上市规则》等国家现行有关法律、法规的规定，按照中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)制定的公开发行股票公司信息披露
的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式（试行）》编制，旨在向投资
者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有关资料。
经中国证监会证监发行字[1999]72号文批准，本公司已成功地向社会公开发行
了每股面值1.00 元的人民币普通股股票32,000万股，每股发行价为4.30元， 其中
向证券投资基金配售4,901万股。经上海证券交易所上证上字[1999]52 号文批准，
本公司27,099 万股社会公众股将于1999年8月3日在上海证券交易所挂牌上市交易，
向证券投资基金配售的股份将在此次流通股上市之日起两个月后上市交易。
本公司已于1999年6月29日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
上刊登了《招股说明书概要》，距今不足六个月，因此部分与其重复内容不在赘述，
敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏
或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带责任。
三、公司概况
(一)本公司基本情况
法定名称：武汉钢铁股份有限公司
英文名称：Wuhan Steel Processing Company Limited
注册资金：209,048万元
法定代表人： 刘本仁
成立日期：1997年11月7日
主营业务：冷轧薄板、镀锌板、镀锡板、冷轧硅钢
片的生产和销售
所属行业：冶金
注册地址：武汉市青山区沿港路3号
联系电话：027－86306023
(二)主要发起人情况：
法定名称：武汉钢铁（集团）公司
注册资金：473,961万元
法定代表人： 刘本仁
成立日期：1952年
主营业务：冶金产品及副产品、冶金矿产品和钢铁延伸产品、化工产品、建筑
材料、冶金辅助材料、成套冶金设备、机电设备设计、制造
所属行业：冶金
注册地址：武汉市青山区厂前
联系电话：027－86893691
(三)本公司历史沿革
本公司是根据《中华人民共和国公司法》和《国务院关于股份有限公司境外募
集股份及上市的特别规定》的要求，经国家经济体制改革委员会体改生〔 1997 〕
164号文批准，由武汉钢铁（集团）公司（以下简称“武钢”）作为发起人， 采用
发起设立方式成立的股份公司。根据重组方案，武钢将其下属的冷轧薄板厂（含涂
层带钢车间）和冷轧硅钢片厂的全部经营性资产投入本公司，净资产为272,380.46
万元（评估值并经国家国资局确认），折为国有法人股177,048万股。1997年11月7
日，本公司正式成立。
经中国证监会证监发行字[1999]72号文批准，本公司于1999年7月2 日通过上
海证券交易所交易系统成功地向社会公众公开发行面值1.00元的人民币普通股(A股)
32, 000 万股， 其中向证券投资基金配售 4, 901 万股。 法人营业执照注册号为
4201001101698，注册资本为人民币209,048万元。
四、股票发行及承销
(一)股票公开发行情况
社会公众股发行数量： 32,000万股
股票发行价格： 4.30元/股
募集资金总额： 137,600万元
发行方式： 上网定价
上网发行中签率： 4.92302896％
上网发行有效申购户数： 384,247户
持1,000股以上的户数： 140,696户
发行费用总额： 2,695万元
每股发行费用： 0.075元
发行市盈率： 14.10倍
(二)股票承销
本次发行得到超额认购，无承销团余额包销。
(三)验资报告
武汉钢铁股份有限公司董事会：
安永华明会计师事务所接受武汉钢铁股份有限公司（“股份公司”）的委托，
对股份公司公司截止1999年7月9日的实收股本及相关的资产和负债的真实性和合法
性进行了审验。
股份公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整；
我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号－验资》的要求，出具真实、 合法的
验资报告。
在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号－验资》的要求， 实施了
必要的审验程序。
股份公司申请的注册股本为人民币2,090,480,000元。根据我们的审验， 贵公
司已收到各股东投入的资金人民币4,099,804,562.49元，其中发起人于1997年7 月
1 日投入的资金人民币2,723,804,562.49元，包括股本1, 770,480,000元，资本公
积320,000,000元，减除发行费用26,948,399.50元后，计入资本公积1, 029, 051
,600.50 元。与上述投入资本相关的资产总额为7,120,591,572.15元，负债总额2
,420,048,017.37元，盈余公积为189,553,448.72元，未分配利润为438,133, 943
.07元。
附件（一） 投入股本明细表
附件（二） 投入股本明细表附注
安永华明会计师事务所 注册会计师 金馨 葛明
1999年7月20日
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
(一)董事、监事及高级管理人员简介
董事
刘本仁，男，55岁，研究生学历，教授级高级工程师。刘先生1965年加入武钢，
历任武钢热轧厂厂长、武钢生产部部长、武钢副总工程师及武钢副总经理。刘先生
毕业于武汉钢铁学院，并先后在北京钢铁学院、日本东京大学进修。刘先生在钢铁
工业生产与管理方面积累了33年的丰富经验。刘先生曾荣获“中华人民共和国有突
出贡献的专家”和“湖北省优秀企业家”称号。刘先生被北京科技大学聘为教授、
博士生导师，现为中国金属学会副理事长，第八届、第九届全国人民代表大会代表。
现任本公司董事长，及武钢总经理。
张明达，男，55岁，大学本科学历。张先生1958 年加入武钢， 曾出任多个职
位，包括武钢党委副书记兼烧结厂党委书记、武钢工会主席、武钢党委副书记等，
在钢铁行业积累了近40年的丰富经验，是全国“五一”劳动奖章获得者，湖北省劳
动模范。张先生毕业于武汉交通科技大学、中共中央党校。现任本公司副董事长，
及武钢党委书记、工会主席。
程光，男，40岁，研究生学历，硕士，高级经济师和高级会计师。程先生1997
年底加入武钢之前，曾在冶金行业担任多个高级职务，包括在宝钢担任财务处副处
长、财务部副部长、宝钢总会计师及副总经理，后又担任中国国际钢铁投资公司总
经理、武钢副总经理。程先生在钢铁行业经营和财务管理方面积累了16年丰富经验。
程先生本科毕业于北京钢铁学院工业自动化专业，后又在北京科技大学获管理工程
硕士学位以及在上海财经大学获会计专业硕士学位。现任本公司副董事长。
邵为民，男，42岁，大学本科学历，高级工程师。邵先生1982年加入武钢，曾
出任多个职位，包括武钢硅钢厂副厂长、武钢技术部副部长和部长、武钢总经理助
理。邵先生毕业于西安冶金建筑学院轧钢专业，并曾在日本国际大学接受国际商务
培训。邵先生在钢铁行业之轧钢、生产与管理方面积累了16年经验。邵先生是中国
金属学会冷轧宽带钢学会会员，武汉市知识产权研究会常务理事。现任本公司董事
兼总经理。
邓崎琳，男，47岁，大专学历，冶炼高级工程师。邓先生1970年7月加入武钢，
曾出任多个职位，包括武钢第二炼钢厂副厂长和厂长、武钢生产部部长、武钢总经
理助理。邓先生在钢铁工业生产与管理方面积累了28 年的经验， 曾获湖北省劳动
模范称号。邓先生毕业于武汉钢铁学院冶炼专业。现任本公司董事，及武钢副总经
理。
张异君，女，54岁，大学本科学历，高级会计师。张女士毕业于中南财经大学
并于1978年加入武钢，曾出任多个职位，包括武钢财务部部长、武钢副总会计师，
中国冶金会计学会副会长及湖北省会计学会副会长。张女士是武汉大学的教授和武
汉市政府咨询委员会的委员。现任本公司董事，及武钢总会计师和武钢财务公司总
经理。
周良俊，男，66岁，大学本科学历，高级工程师。周先生1975年加入武钢，历
任武钢热轧厂副厂长、武钢生产部第一副部长及武钢副总经理。周先生1954 年毕
业于北京钢铁学院，在钢铁行业积累了43年经验。现任本公司董事。
刘须柱，男，53岁，大学本科学历，高级工程师。刘先生1970年加入武钢，历
任武钢冷轧厂纪委书记、副厂长、厂长。刘先生毕业于武汉钢铁学院轧钢专业。刘
先生在钢铁行业之轧钢、生产与管理方面积累了28 年经验， 是中国金属学会冷轧
带钢学术委员会的副主任委员。现任本公司董事、党委书记兼副总经理。
赵华荣，男，48岁，大专学历，高级工程师。赵先生1976年加入武钢，曾任武
钢硅钢厂多个职务，包括生产副厂长和厂长。赵先生毕业于西安冶金建筑学院，现
正攻读工商管理硕士学位。赵先生曾赴日本新日铁和韩国接受技术培训，在钢铁企
业之轧钢、生产与管理方面积累了22年经验。现任本公司董事兼副总经理。
王炯，男，34岁，大学本科学历，高级工程师。王先生1985年加入武钢，历任
武钢冷轧厂厂长助理、副厂长、武钢组织部副部长。王先生1985 年毕业于武汉钢
铁学院，并在瑞典ABB公司和日本新日铁公司接受过培训。现任本公司董事、 副总
经理兼冷轧薄板厂厂长。
应宏，男，35岁，大学本科学历，高级工程师。应先生1985年加入武钢，历任
硅钢厂轧钢车间副主任、主任、硅钢厂技术科长和硅钢厂总工程师。曾赴日本新日
铁接受技术培训。应先生毕业于武汉大学金属物理专业。现任本公司董事、副总经
理兼冷轧硅钢片厂厂长。
独立董事
王越，男，66岁，本公司董事。王先生现任北京理工大学校长。王先生 1956
年毕业于中国人民解放军通信学院，从事电子学与通讯技术的研究工作，并在此研
究部门担任多个职务。 王先生曾荣获“中青年有突出贡献的专家”称号。 王先生
1991 年当选为中国科学院院士，1994年当选为中国工程院院士。
阮北耀，男，62岁，本公司董事。香港执业律师。阮先生从事法律工作30多年，
是中国政协委员，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，也是香港多个上市公司的
董事。
监事
毕传淑，女，48岁，大专学历，高级政工师、全国思想政治工作特约研究员。
毕女士 1966 年参加工作，1970年加入武钢，曾出任多个重要职位，包括武钢团委
书记、武钢宣传部部长、武钢第二炼钢厂党委书记、武钢党委副书记。毕女士曾荣
获“中国思想政治工作优秀干部”、“冶金工业部劳动模范”称号。毕女士毕业于
武汉钢铁学院工程管理专业，还获得武汉交通科技大学经济贸易专业文凭。毕女士
曾在日本川崎制铁所接受培训，在企业管理方面积累了三十年经验。现任本公司监
事会主席，及武钢纪委书记。
吴永喜，男，54岁，大学本科学历，高级工程师。吴先生1968年加入武钢，曾
出任多个职位，包括武钢初轧厂副厂长、纪委书记、党委副书记、党委书记和武钢
进出口公司党委书记。吴先生毕业于武汉钢铁学院。现任本公司监事，及武钢组织
部部长。
李金山，男，45岁，大专学历，高级会计师。李先生1971年加入武钢，曾出任
多个职位，包括武钢机械总厂纪委书记、武钢经营开发公司财务处处长。李先生毕
业于湖北省财经学院。现任本公司监事，及武钢审计处处长。
李明，男，43岁，大学本科学历，经济师。李先生1975年加入武钢，曾任硅钢
厂团委书记、劳培科科长、工会主席。李先生毕业于中央党校经济管理专业。现任
本公司监事兼工会主席。
范庆国，男，36岁，大专学历，工程师。范先生1982加入武钢，曾获冶金部劳
动模范称号。范先生毕业于武钢职工大学。现任本公司监事兼冷轧薄板厂轧钢车间
副主任。
高级管理人员及重要职员
汪文敏，男，48岁，大专学历，会计师。汪先生1981年加入武钢，历任武钢能
源总厂财务处处长、武钢财务部会计处处长。汪先生积累了25 年财会与管理方面
的经验。汪先生毕业于武汉冶金科技大学会计专业。现任本公司财务总监。
施军，男，36岁，研究生学历，硕士，高级经济师。施先生1982年加入武钢，
曾任武钢技术经济研究中心政策研究室副主任。施先生1982 年毕业于浙江工学院
获学士学位，并在武汉冶金科技大学获硕士学位。现任本公司董事会秘书。
刘文仲，男，47岁，研究生学历，硕士，高级经济师。刘先生于1975年加入武
钢，历任硅钢厂计划科科长、轧钢车间主任和武钢销售部副部长。刘先生毕业于东
北大学，获轧钢专业学位，而后又在华中理工大学获工商管理硕士学位。刘先生曾
在德国研修过管理和营销，在钢铁行业轧钢与管理方面积累了22年经验。现任本公
司副总经理。
徐景山，男，45岁，大专学历，高级工程师。徐先生于1975年加入武钢，历任
冷轧厂轧钢车间主任、冷轧厂副总工程师和副厂长。徐先生曾先后在利比亚和美国
参加过技术合作项目。徐先生毕业于东北大学，现正攻读硕士学位。徐先生在钢铁
行业之轧钢、生产方面积累了22年经验。现任本公司副总经理。
(二)本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
六、公司设立
(一)本公司1998年4月29日第三次临时股东大会通过了发行32,000 万股社会公
众股并上市的决议
(二)注册资金：209,048万元
(三)成立时间：1997年11月7日
(四)注册地点：武汉市青山区沿港路3号
(五)法定代表人：刘本仁
(六)营业执照注册号码：4201001101698
七、关联企业及关联交易
(一)关联企业
武汉钢铁（集团）公司，拥有本公司84.69％的股权，是本公司的发起人股东、
控股股东。
(二)关联交易
本公司与武钢在原材料供应、服务、专利和专有技术使用及土地使用等方面存
在关联交易。本公司与武钢签订了《重组协议》、《热轧卷原材料供应协议》、《
综合服务协议》、《专利及专有技术实施许可协议》、《商标许可使用协议》、《
土地使用权租赁协议》和《房屋和建筑物租赁协议》，以明确关联交易的业务性质
和定价政策。
根据《重组协议》，武钢向本公司承诺：它将不在中国境内或境外从事任何直
接或间接与本公司的业务构成竞争的业务。
根据《热轧卷原材料供应协议》，武钢将按其规定继续向本公司供应热轧卷，
并且有义务在满足其自身或任何第三方的需求之前优先满足本公司的需求。本公司
有权随时向任何第三方购买热轧卷。此协议没有固定的期限，武钢无权终止协议，
但本公司可在向武钢发出通知后终止该协议。热轧卷价格是按不高于武钢向独立第
三方用户收取的价格确定。在从1997年7月1 日开始的不少于3年的期间内，如果本
公司在任何起始1月1日或7月1日的六个月期间内从武钢购买的热轧卷超过50万吨，
并在发货后30天内支付全部发货款项，武钢同意对这6 个月期间供应给本公司的全
部热轧卷给予4％的折扣。
根据《综合服务协议》，武钢向本公司提供生产辅助、行政管理支持、社会公
益服务及公用服务设施，但本公司没有义务使用武钢提供的任何服务或设施，而且
有权随时从任何第三方取得该等服务，本公司按照国家定价或市场价格或实际成本
向武钢支付服务费。此服务协议无固定的期限，武钢无权终止向本公司提供的任何
服务或设施或服务协议，但本公司可在向武钢发出事先通知后终止该服务或设施的
使用。
根据《专利及专有技术实施许可协议》，武钢允许本公司在国内独占使用6 项
属于武钢的专利，武钢还许可本公司使用25项专有技术，武钢免费向本公司提供这
一许可。
根据《商标许可使用协议》，武钢允许本公司在国内独占使用武钢的注册商标。
本公司正准备申请注册自己的商标，在注册手续完成之后，该商标使用许可协议即
告终止。武钢免费向本公司提供这一许可。
根据《土地使用权租赁协议》，武钢向本公司出租本公司生产及行政设施所使
用的土地的土地使用权，该土地使用权期限为50年。本公司每年向武钢支付租金，
租金依据武汉市土地估价事务所对该土地使用权的资产评估数值而制订，初始租金
定为每年515.9万元人民币。租金每5年根据武钢和本公司达成的协议调整一次，每
次调整幅度不得超过10％，武钢无权提前终止协议。
根据《房屋和建筑物租赁协议》，武钢向本公司出租房屋和建筑物，本公司不
需要向武钢支付租金，该协议在本公司存续期间内持续有效。
八、股本结构及大股东持股情况
(一)本次上市前本公司股本结构为：
股本类别 数量(万股) 股权比例(％)
非流通股份
国有法人股 177,048 84.69
向基金配售部分 4,901 2.34
可流通股份
社会公众股 27,099 12.96
总股本 209,048 100.00
(二)本公司前十名股东持股数量及比例：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（％）
1 武汉钢铁（集团）公司 177,048 84.69
2 基金普惠 535 0.26
3 基金裕隆 533.34 0.26
4 基金金泰 533.33 0.26
5 基金泰和 533.33 0.26
6 基金开元 533 0.25
7 基金同益 533 0.25
8 基金安顺 500 0.24
9 基金安信 500 0.24
10 基金景宏 450 0.22
九、本公司财务会计资料
安永华明会计师事务所接受本公司委托，根据国家有关法律、法规及《企业会
计准则》、《股份有限公司会计制度》、《中国注册会计师独立审计准则》的规定，
对本公司1996年、1997年和1998 年度的会计报表进行了审计，于1999年1月31日出
具了审计报告，投资者欲对本公司的财务状况、经营成果及其会计政策进行更详细
的了解，应当认真阅读附录中所记载的审计报告及注释。
（一）审计报告
武汉钢铁股份有限公司董事会：
我们接受武汉钢铁股份有限公司（以下统称“贵公司”）委托，审计了贵公司
一九九六年十二月三十一日、一九九七年十二月三十一日及一九九八年十二月三十
一日的资产负债表与自一九九六年一月一日至一九九八年十二月三十一日止三个会
计年度的利润表与利润分配表及自一九九八年一月一日至一九九八年十二月三十一
日止会计年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会
计报表发表审计意见。
我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，
我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计
制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九六年十二月三十一
日、一九九七年十二月三十一日及一九九八年十二月三十一日的财务状况和自一九
九六年一月一日至一九九八年十二月三十一日止三个会计年度的经营成果以及自一
九九八年一月一日至一九九八年十二月三十一日止会计年度的现金流量情况，会计
处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安永华明会计师事务所 注册会计师 金馨
中国 北京 一九九九年一月三十一日
[惟附注20.及附注26.之报告日期
乃一九九九年二月二十六日]
注册会计师 葛明
一九九九年一月三十一日
[惟附注20.及附注26.之报告日期
乃一九九九年二月二十六日]
武汉钢铁股份有限公司财务报表附注
一、公司设立说明
武汉钢铁股份有限公司（以下统称“本公司”）是根据《中华人民共和国公司
法》（以下统称“公司法”）于一九九七年十一月七日在中华人民共和国（以下简
称“中国”）注册成立的股份有限公司，并作为武汉钢铁（集团）公司（以下统称
“武钢”）重组（以下统称“重组"）的一部分。武钢为国有企业， 受武汉市政府
管辖。本公司营业执照注册号为30024765－4， 经营范围为：冶金产品及副产品、
钢铁延伸产品制造；冶金产品和技术开发、咨询和服务。
根据重组，本公司自重组生效日，即一九九七年七月一日起，从武钢接管冷轧
厂和硅钢厂的业务，以及有关资产和负债（以下统称“投入净资产"）。 为了这次
重组，武钢将其投入净资产于一九九七年六月三十日进行重估，以反映此等净资产
的现行公平价。于一九九七年七月一日，本公司发行每股面值人民币1.00 元的国
有法人股1,770,480,000股予武钢，以接收其投入净资产。由此， 武钢从重组生效
日起成为本公司的控股公司。
二、重要会计政策
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《股份有限公司
会计制度》。
重组前所编制的会计报表已按本公司重组成立后所采纳的有关会计准则、制度
及规定进行适当的调整。以下重要会计政策是根据这些会计准则和法规拟定。
1、会计年度
本公司会计年度采用公历制，即每年自一月一日起至十二月三十一日止为一个
会计年度。
2、财务报表编制基准
本财务报表是根据本公司经审计的会计报表而编制，这包括了本公司的业绩及
财务状况，并假定本公司的现行结构于一九九六年一月一日已经存在。由于本公司
固定资产于一九九七年六月三十日进行重估，有关的重估增值额及折旧增加额从重
估日起已被反映于本公司的资产负债表及利润表中。有关流动资产于一九九七年六
月三十日进行重估后所产生的重估增值于年中已变现为利润，本公司将其金额反映
于一九九七年度的利润分配表中，作为资产折股处理。由于本公司已于一九九七年
十一月七日注册成立，一九九七年十二月三十一日及一九九八年十二月三十一日的
资产负债表乃反映重组后之财务状况。
3、记帐原则及记帐基础
本公司按权责发生制记帐，以历史成本为记帐基础。
4、外币折算方法
本公司以人民币为记帐本位币，对于会计年度内发生的非本位币经济业务，按
照发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价折合为人民币记帐。于结算日，货
币性资产和负债的外币余额均按结算日中国人民银行公布的人民币外汇牌价折合为
人民币，因购建固定资产而借贷的外币资金所产生的折算差额，于在建期内列入建
设成本，其他汇兑差额记入当期损益。
5、存货计价方法
存货按成本计价。除低值易耗品外，存货的成本以加权平均法计算。半成品及
产成品的成本包括直接材料，直接工资及应分摊的制造费用。低值易耗品采用一次
转销法，低值易耗品的价值在其领用时全部作为当期生产耗费，一次转移到产品成
本中。
6、固定资产及折旧
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具
等资产。
固定资产按原值或就本公司于一九九七年六月三十日因重组所作的重置成本减
累计折旧列帐。
固定资产的折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值或重置成本、预计
可使用年限和预计残值（原价或重置成本的4％）制定其折旧率。 固定资产的预计
可使用年限及折旧率如下：
折旧年限 折旧率
房屋及建筑物 20至40年 2.4％至 4.8％
机器及设备 6至15年 6.4％至 16％
运输工具 8至18年 5.3％至 12％
7、在建工程
在建工程是指房屋建筑物及固定资产建造中发生的支出，包括在建造、安装、
试调期间直接的建造成本和相关的贷款的利息费用。在建工程只在有关资产建设完
成并投入使用后才转为固定资产，并开始计提折旧。
8、长期待摊费用
长期待摊费用是指自一九九四年一月一日起实施新增值税制而形成的可予以抵
扣的进项税款， 其计算方法是按一九九三年十二月三十一日本公司的若干存货以
14％的增值税率计算入帐。 此长期待摊费用可按财政部及国家税务总局的有关规
定从一九九五年一月一日起分五年抵扣本公司应付的增值税款。
9、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
（1）增值税 － 根据国家税务法规， 本公司产品出口销售收入的增值税税率
为零，产品国内销售收入的增值税税率为17％。增值税由买方按销售金额的17 ％
计算连同销售金额一并支付本公司，本公司在扣除那些因购进货物所支付而允许抵
扣的增值税之后上缴税务机关。
（2）城市建设维护税 － 根据国家有关法规，本公司按应缴纳增值税净额的7
％缴纳城市建设维护税。
（3）教育费附加 － 根据国家有关法规，本公司按应缴纳增值税净额的3％缴
纳教育费附加。
（4）所得税 － 按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》， 本公司所得
税税率为33％。根据一九九七年十月十三日湖北省人民政府鄂政函〔1997〕171 号
文件和一九九七年十二月十二日武汉市人民政府办公厅武政办函〔1997〕54号文件
批准，从一九九七年七月一日起本公司获得由武汉市财政按应纳税所得额的18 ％
计算的所得税返还，该返还款用于扶持本公司发展。故此，从一九九七年七月一日
起，本公司所得税实际税负由33 ％减少至15％。至1998年12月31日， 根据武汉市
人民政府武政〔1997〕82号文件批准，武钢与本公司一并报送所得税纳税申报表，
本公司根据上述文件规定按实际税负15％计算的应纳所得税额交予武钢，并由其一
并进行申报和缴纳。
10、主营业务收入
产品销售是在公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再
对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
11、坏帐准备
本公司从一九九八年一月一日开始正式独立管理本公司的销售业务。在一九九
八年一月一日以前，本公司按帐龄分析法，即根据应收帐款入帐时间的长短，再考
虑各帐龄的应收帐款于最近六个月期间的还款情况计提坏帐准备。自一九九八年一
月一日起，本公司对独立管理销售业务以后所发生的应收帐款，按其余额的0.5 ％
计提坏帐准备。
12、利润分配
税后利润在提取法定公积金、法定公益金和任意盈余公积金后，余额进行利润
分配。
根据有关法规，法定公积金和法定公益金应根据中国会计准则确定的税后利润
分别按10％和5％－10％来提取。当法定公积金已达本公司注册资本的50％时， 可
不再提取。任意盈余公积金的提取由股东会根据需要决定。
三、重要报表项目附注
1、货币资金
1998年
12月31日
人民币元
现金 366
银行存款 124,860,197
124,860,563
2、应收票据
应收票据为本公司因销售产品而取得的于一九九八年十二月三十一日尚未到期
的银行承兑汇票。
3、应收帐款
1998年
12月31日
人民币元
应收帐款 115,934,705
减：坏帐准备 579,673
应收帐款净额 115,355,032
按照帐龄分析法计提的坏帐准备已于1997年6月30 日由中国注册的评估公司中
咨资产评估事务所确认，其出具的评估报告已由中国国有资产管理局于一九九七年
九月五日以国资评〔1997〕872号文件正式批准。
本公司从一九九八年一月一日开始正式独立管理本公司的销售业务。于一九九
八年四月十日，本公司与武钢达成协议，本公司于一九九八年一月一日，将所有应
收帐款余额按其帐面净额共人民币992,263,857元， 其中包括相关的坏帐准备共人
民币303,632,682元，划分予武钢。因此，按帐龄分析法计提坏帐准备， 可真实反
映本公司开始独立管理销售业务以后所产生的应收帐款的变现价值。自一九九八年
一月一日起，本公司对独立管理销售业务以后所发生的应收帐款，按其余额的 0.5
％计提坏帐准备。截至一九九八年十二月三十一日，应收帐款余额帐龄少于一年，
亦无应收关联公司的款项。
4、预付帐款
预付帐款主要包括预付武钢的材料款人民币1, 034,049,821元。
5、其他应收款
其他应收款的余额及其按帐龄分析如下：
1998年
12月31日
人民币元 比例
一年以内 4,974,689 100％
一至二年 — —
二至三年 — —
三年以上 — —
4,974,689 100％
其他应收款余额主要为销售代垫款、预付差旅费、预付工程款和备用金。于一
九九八年十二月三十日，其他应收款余额中并无应收关联公司的款项。
6、待摊费用
1998年
12月31日
人民币元
预付报刊费 326,448
7、存货
1998年
12月31日
人民币元
原材料 249,959,788
半成品 133,917,789
产成品 298,237,626
低值易耗品 39,612,290
合计 721,727,493
8、固定资产
1998年 本年增加 本年减少 1998年
1月1日 人民币元 人民币元 12月31日
人民币元 人民币元
原价或重估值:
房屋及建筑物 8,640,112 33,964,403 — 42,604,515
机器及设备 5,587,279,598 171,629,599 56,900,289 5,702,008,908
运输工具 12,923,064 487,184 1,580,000 11,830,248
原价或重估值合计5,608,842,774 206,081,186 58,480,289 5,756,443,671
累计折旧:
房屋及建筑物 351,984 407,031 — 759,015
机器及设备 1,947,200,059 422,332,929 43,612,417 2,325,920,571
运输工具 7,465,372 973,903 1,236,710 7,202,565
累计折旧合计 1,955,017,415 423,713,863 44,849,127 2,333,882,151
净值: 3,653,825,359 (217,632,677) 13,631,162 3,422,561,520
公司的固定资产于一九九七年六月三十日由中咨资产评估事务所重估。机器及
其他设备以重置成本法或现行市价法估值，前者适用于该等并无充足市场资料的资
产，其估值参照经折旧后的重置成本而评估；后者的估值则根据最近期支付的设备
的价格评估。房屋及其他建筑物以经折旧的重置成本估值。
按照本公司的重组及中国国有资产管理局于一九九七年九月五日发出的国资评
〔1997〕872号文件批准。本公司在一九九七年七月一日所接收的固定资产， 其在
一九九七年六月三十日重估值为人民币4,818,856,712元， 为本公司增加的重估增
值为人民币1,503,340,553元。于一九九七年七月一日， 本公司以重估后的房屋及
建筑物净值共人民币968,198,604元偿还欠武钢的其他长期负债〔见附注三（17）〕
。
9、在建工程
下表列出本公司于一九九八年十二月三十一日尚未完工的主要在建工程项目：
截至1998年12月31日止年度
项目名称 计划额 批准文号 资金来源 工程进度
人民币元
硅钢厂第二期扩建 317,220,000 国经贸改[1996]555号 自筹 78％
激光磨床 4,400,000 92年钢科字1362号 自筹 37％
镀锡线改造 46,000,000 自筹 98％
其他
合计
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
硅钢厂第二期扩建 159,632,763 39,925,658 199,558,421
激光磨床 1,620,000 — — 1,620,000
镀锡线改造 — 45,264,442 — 45,264,442
其他 1,086,492 2,233,401 3,298,893 21,000
合计 162,339,255 87,423,501 202,857,314 46,905,442
硅钢厂第二期扩建包括：CA－5连续脱碳退火机组、CA－2连续退火机组；新建
CS－5横切机组；新建PA－4打包机组。总投资预算人民币31,722万元，已完工并转
固定资产的有CA－5、CA－2，两个项目完成投资19,956 万元，未完投资11,766 万
元，将于1999－2000年进行投资。
10、长期待摊费用
长期待摊费用是指自一九九四年一月一日起实施的新增值税制而形成的可予以
抵扣的进项税款共人民币46,686,213元，其计算方法是按一九九三年十二月三十一
日本公司的若干存货以14％的增值税率计算入帐。此长期待摊费用可按财政部及国
家税务总局的有关规定从一九九五年一月一日起分五年抵扣本公司应付的增值税款。
于一九九八年一月一日，本公司长期待摊费用的累计已抵扣额为人民币27,088,601
元，至一九九八年十二月三十一日止年度，已抵扣额增加为人民币9,798,806 元。
故此，截至一九九八年十二月三十一日止，累计已抵扣额为人民币36,887,407元，
未抵扣余额为人民币9,798,806元。此长期待摊费用的剩余抵扣年限为一年。
11、短期借款
武钢从银行以借款形式筹集资金，再按其属下各分厂的需要根据银行市场贷款
利息分配予有关分厂。本公司的短期借款为武钢以上述分配形式给予本公司之短期
借款，此借款为无抵押且无固定还款期。于一九九五年十二月三十一日及一九九六
年十二月三十一日，年利率分别为12.06％及10.08％。该借款于一九九七年由本公
司向武钢全额结清。
12、应付帐款
于一九九八年十二月三十一日，应付帐款余额中并无应付给关联公司的款项。
13、预收货款
于一九九八年十二月三十一日，预收货款余额中包括应付给关联公司的款项人
民币115,476,192元。
14、其他应付款
1998年
12月31日
人民币元
应付工程款 6,066,868
应付员工奖金 2,123,286
其他 11,895,424
合计 20,085,578
15、一年内到期的长期负债
截至1998年12月31日止年度
贷款单位 借款日 年利率 币种 外币金额
中国银行 1993年11月 伦敦银行同业拆息加0.5％ 美元 2,000万
2,000万
贷款单位 到期日 借款条件 年初余额 年末余额
人民币元 人民币元
中国银行 1999年6月 见附注三(16) 165,592,000 165,574,000
1999年12月 — 165,574,000
165,592,000 331,148,000
16、银行长期借款
截至1998年12月31日止年度
贷款单位 借款日 年利率 币种 外币金额
中国银行 1993年11月 伦敦银行同业拆息加0.5％ 美元 1.6亿
贷款单位 到期日 年初余额 年末余额
人民币元 人民币元
中国银行 2000年6月至2003年6月 1,490,328,000 1,159,018,000
借款偿还期分析如下：
1998年12月31日
人民币元 比例
一至二年 331,148,000 29％
二至三年 331,148,000 29％
三至五年 496,722,000 42％
五年以上 — —
1,159,018,000 100％
于1998年12月31日，银行长期借款是由武钢以其所持有本公司的股权作质押。
17、公司重组前的所有者权益
截至1997年 截至1996年
12月31日止年度 12月31日止年度
人民币元 人民币元
年初余额 1,857,058,049 1,318,166,905
加:本年利润结转 288,261,246 538,891,144
投入净资产重估增值＊ 1,568,485,267 —
3,713,804,562 1,857,058,049
减:资产折股附注三(18) 2,723,804,562 —
拨转入其他长期负债＊＊ 990,000,000 —
年末余额 — 1,857,058,049
＊投入净资产重估增值为武钢于一九九七年六月三十日将其投入净资产进行重
估所发生的增值部份。该增值包含固定资产评估增值共人民币1,503,340,553 元及
流动资产增值共人民币65,144,714元。
＊＊其他长期负债为应付武钢的款项，为重组前武钢为本公司硅钢厂第一期扩
建工程所垫付的支出。本公司于一九九七年七月一日以重估后的房屋及建筑物的净
值共人民币968,198,604元偿还该长期负债〔见附注三(8)〕，剩余部份共人民币21,
801,396元作应付帐款处理。
18、股本
1998年 1997年
12月31日 12月31日
人民币元 人民币元
注册、已发行且缴足的股本 1,770,480,000 1,770,480,000
1,770,480,000股每股面值人民币1.00元的国有法人股
于一九九七年七月一日，即本公司重组生效日，本公司的注册股本为 1, 770
,480,000股，每股面值人民币1.00元的国有法人股，合计人民币1,770, 480, 000元。
该股份全部发行予武钢，所缴足的股本用以作为接收武钢投入净资产共人民币2
,723,804,562元的代价。
19、资本公积金
截至1998年 截至1997年
12月31日止年度 12月31日止年度
人民币元 人民币元
年初余额 953,324,562 —
发行股份的股份溢价 — 953,324,562
年末余额 953,324,562 953,324,562
一九九七年发行股份的股份溢价是指于一九九七年七月一日，本公司的净资产
值（人民币2,723,804,562元），超出所发行予武钢的股本（1,770,480,000股每股
面值人民币1.00元的国有法人股）的部份。
20、盈余公积金
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截至1998年 截至1997年
12月31日止年度 12月31日止年度
人民币元 人民币元
年初余额 105,955,033 —
本期/年提取 —
－法定公积金 55,732,277 21,191,007
－法定公益金 27,866,138 21,191,007
－任意公积金 — 63,573,019
年末余额 189,553,448 105,955,033
按照有关法规，本公司于重组后应按根据中国会计准则确定的利润提取法定公
积金、法定公益金及任意公积金。上述法定公积金及法定公益金必须在股利分配前
提取。
一九九七年度本公司的法定公积金、法定公益金及任意公积金是根据一九九七
年七月一日（即本公司重组生效日）至一九九七年十二月三十一日止按中国会计准
则确定的净利润人民币211,910,066元，分别以10％、10％及30％进行提取。 以上
提取比例的建议已由董事会于一九九八年四月二十四日通过，该建议已于一九九八
年四月二十九日举行的年度股东大会通过。
一九九八年度本公司的法定公积金及法定公益金是根据本年度按中国会计准则
确定的净利润人民币557,322,770元，分别以10％及5％的比例进行提取，任意公积
金不进行提取，以上提取比例已由董事会于一九九九年二月二十六日通过。
21、未分配利润
截至1998年 截至1997年
12月31日止年度 12月31日止年度
人民币元 人民币元
年初未分配利润 105,955,033 —
本年净利润 557,322,770 211,910,066
本年分配 (544,846,714) (105,955,033)
年末未分配利润 118,431,089 105,955,033
22、主营业务收入
本公司于相关期间的主要业务是从事冷轧碳钢和硅钢产品的生产及销售，主营
业务收入是指扣除增值税后销售予顾客货品的发票金额。
截至1998年 截至1997 截至1996
12月31日止年度 12月31日止年度 12月31日止年度
人民币元 人民币元 人民币元
冷轧碳钢产品 3,717,878,308 4,460,342,352 4,484, 432,695
硅钢产品 1,310,093,121 1,576,912,545 1,237, 195,389
5,027,971,429 6,037,254,897 5,721,628,084
23、财务费用
截至1998年 截至1997年 截至1996年
12月31日止年度 12月31日止年度 12月31日止年度
人民币元 人民币元 人民币元
利息支出 99,130,304 117,012,000 69,461,000
利息收入 (2,032,648) (114,000) (63,512)
汇兑收益 (190,000) (3,702,000) (1,496,161)
其他 17,057 489,326 6,705
96,924,713 113,685,326 67,908,032
24、营业外支出
营业外支出为处理固定资产损失。
25、所得税
按照《中华人民共各国企业所得税暂行条例》，本公司所得税税率为33％。自
一九九七年七月一日起，本公司的所得税税负从33％减少至15％，详见附注二（9）
。
26、已分配股利
1998年
人民币
建议派发末期股利 461,248,299
按照于一九九九年二月二十六日进行并通过的董事会会议决议，本公司向股东
分配的方案为：一九九七年度现金股利人民币105,955,033元， 一九九八年度现金
股利人民币355,293,266元，共计分配现金股利人民币461,248,299元，该分配方案
待股东大会批准。股东大会批准上述方案后，本公司将以同等金额的预付武钢材料
款抵消相关的应付现金股利。
四、关联企业和关联交易
（一）关联企业
企业名称 注册地点 主营业务 注册资本
人民币元
武汉钢铁(集团)公司(“武钢”) 中国武汉 生产钢铁产品 4,739,610,000
企业名称 与本企业关系 经泫性质 法定代表人
及类型
武汉钢铁(集团)公司(“武钢”) 控股公司 国有企业 刘本仁
武钢是本公司的控股公司（见附注一）。于一九九八年十二月三十一日，该公
司拥有本公司100％的权益。
（二）关联交易
下表总结了截至一九九八年十二月三十一日止三个会计年度本公司与武钢集团
公司在日常业务进行的重大交易。
截至1998年 截至1997年 截至 1996年
12月31日止年度 12月31日止年度 12月31日止年度
人民币元 人民币元 人民币元
成品销售 767,683,104 316,639,511 338,115,401
废金属及废钢退货 78,779,060 160,764,778 128,301,908
划分应收帐款净额 992,263,857 — —
转让固定资产净额 — 968,198,604 —
购买原材料 3,441,131,328 3,939,895,100 4,137,128,668
支付工程费用 — — 5,649,814
支付借款利息 — 13,866,243 27,936,257
支付土地使用费 5,159,780 2,580,000 —
支付福利及其他服务费 126,345,612 110,830,147 81,658,358
支付公用设施使用费 260,224,397 237,125,622 203,737,268
购买备件、工具、辅助材料576,312,446 591,833,500 605,949,628
和低值易耗品
支付销售费用 — 22,392,077 8,815,446
向武钢支付的福利费及其他服务费用是根据本公司与武钢签定的服务协议中所
订明的国家规定价格、成本价格或市场价格而确定的。其他与武钢的交易是按照正
常商业条款或按对本公司股东而言，属公平合理的条款而达成的。
五、资本承诺
于一九九八年十二月三十一日的资本承诺如下：
人民币元
用于购买机器及设备
已订约但未拨付 120,785,000
已批准但未订约 2,507,661,000
2,628,446,000
六、或有负债
本公司于一九九八年十二月三十一日无或有负债。
七、期后事项
本公司无重大期后事项。
八、财务报表数据于一九九七年度至一九九八年度之间发生超过30％变动的分
析：
（1）货币资金增加1525％， 主要由于本公司自一九九八年一月一日起独立管
理销售业务，积极执行“全额预收销货款制”，并采取贴息优惠政策鼓励客户预付
货款，该销售政策使本公司预收货款大量增加，从而货币资金大幅上升。
（2）本公司一九九七年尚未独立管理销售业务， 并未执行全额预收款的销售
政策，而且亦无贴息优惠鼓励客户回款，故于一九九七年末无应收票据。自上述独
立管理销售业务后，本公司积极执行全额预收销货款制，并采取贴息优惠政策鼓励
客户预付货款，因而一九九八年本公司销售业务中增加了从客户收取的银行承兑汇
票。
（3）应收帐款净额减少88％， 主要由于本公司于一九九八年一月一日将应收
帐款的余额按其帐面净额共人民币992,263,857元，其中包括坏帐准备人民币 303
,632,682元划分予武钢〔见附注三（3）〕。 故本公司一九九八年十二月三十一日
应收帐款余额仅为本公司一九九八年独立管理销售业务以后发生的销货款。
（4）预付帐款增加489倍，主要由于本公司于一九九八年货币资金充裕，而武
钢亦于一九九八年对本公司所需要的原材料提供贴息优惠政策，故本公司将大量资
金预付于武钢，借以减低原材料采购成本。
（5）其他应收款增加58％主要因为本公司独立管理销售业务后，为吸引客户，
向客户提供代垫运费、代垫保险费等服务，使其他应收款一九九八年末余额增加。
（6）待摊费用减少47％， 是由于一九九七年末尚未完工的大修理工程领用的
备件材料已于一九九八年摊销完毕。
（7）在建工程减少71％， 主要由于本公司将一九九七年末余额中含有关硅钢
厂第二期扩建工程部分共人民币1.6亿元于一九九八年底转往固定资产帐目所致。
（8）长期待摊费用减少50％， 主要由于本公司按有关会计政策将自一九九四
年一月一日起实施的新增值税制而形成的可予以抵扣进项税款在一九九八年度摊销
共人民币980万元。
（9）预收帐款增加2248％， 主要由于上述实行全额预付销货款的销售政策所
致。
（10 ）一年内到期的长期负债于一九九八年较一九九七年增加100％，主要由
于本公司按借款合同规定于一九九八年只需偿还2,000万美元， 但于一九九九年将
需偿还4,000万美元〔见附注三（15）〕。
（11）管理费用下降36％，主要因为本公司从一九九八年一月一日独立管理后，
严格控制费用开支，降低管理费用的成效显著。另外，由于本公司一九九八年采取
积极措施强化存货管理而使存货盘亏损失降低约人民币500万元。
（12）营业外支出增加339％是由于固定资产清理损失增加所致。 本公司在冷
轧厂一期工程及硅钢厂二期工程部分项目改造完成的基础上，于一九九八年对一批
技术落后成材率低的辅助性生产设备进行清理，形成固定资产清理损失其人民币1
,363万元。
（13）所得税减少48％，主要原因是本公司自一九九七年七月一日开始所得税
实际税负由33％调整为15 ％〔详见附注二9（4）〕。
主要财务指标
1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
流动比率 1.45 1.53 0.99
速动比率 0.99 0.91 0.52
资产负债率（％） 47.41 46.96 65.79
应收帐款周转率 7.12 4.68 4.57
存货周转率 5.90 6.26 5.89
净资产收益率（％） 18.38 18.92 29.02
每股净利（元） 0.31 0.31 0.30
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理
暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》、《上海证券交易
所交易规则》和国家有关法律、法规的规定，并自本公司股票上市之日起作出如下
承诺：
（一）按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机
关、上海证券交易所的监督管理。
（二）及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投
资者查阅。
（三）本公司董事、监事及高级管理人员如发生人士变动或持本公司股票发生
变化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
（四）在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误
导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
（五）本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，
不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
（六）本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
（一）本公司向证券投资基金配售的4,901万股股票，按照国家有关规定， 在
本次股票上市两个月后方可上市交易。本次上市流通的股份为27,099万股。
（二）根据安永华明会计师事务所审核的《盈利预测报告》，本公司1999年度
净利润为58,103.2 万元（所得税按15％测算），每股税后利润为0.278元（全面摊
薄）。发行社会公众股后，本公司每股净资产为2.25元。
（三）截止上市公告书刊登之日，本公司尚未涉及任何重大诉讼事项和案件。
十二、备查文件
（一）招股说明书；
（二）审计报告；
（三）验资报告；
（四）资产评估报告；
（五）盈利预测审核报告；
（六）中国证监会批准本公司公开发行股票的文件；
（七）上海证券交易所上市通知书；
（八）营业执照；
（九）公司章程；
（十）其他文件。
查询地点：
1、发行人： 武汉钢铁股份有限公司
法定代表人：刘本仁
联系地址： 武汉市青山区沿港路3号
电话： 027－86306023
传真： 027－86807875
联系人： 施军 刘国富
2、上市推荐人：湖北证券有限责任公司
法定代表人： 陈浩武
地 址： 武汉市武昌彭刘杨路232号
电 话： 027－88048468
传 真： 027－88040071
联 系 人： 梅玲
上市推荐人： 光大证券有限责任公司
法定代表人： 朱小华
联系地址： 上海市斜土路2570号东影大楼10层
电话： 021－64385066－243
传真： 021－64681435
联系人： 王景旭 王永贵
武汉钢铁股份有限公司
一九九九年七月二十九日
武汉钢铁股份有限公司资产负债表
1996年12月31日 1997年12月31日 1998年12月31日
人民币元 人民币元 人民币元
流动资产:
货币资金 11153765.00 7685997.00 124860563.00
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 284350194.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1285795951.00 1295896539.00 115934705.00
减:坏帐准备 303632682.00 303632682.00 579673.00
应收帐款净额 982163269.00 992263857.00 115355032.00
预付帐款 2111060.00 1034244252.00
其它补贴款
其他应收款 7078767.00 3148702.00 4974689.00
内部应收款
存货 919241984.00 692998642.00 721727493.00
减:存货跌价准备
存货净额 919241984.00 692998642.00 721727493.00
待摊费用 522755.00 613728.00 326448.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 1920160540.00 1698821986.00 2285838671.00
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 4243207763.00 5608842774.00 5756443671.00
减:累计折旧 1704400964.00 1955017415.00 2333882151.00
固定资产净值 2538806799.00 3653825359.00 3422561520.00
工程物资
在建工程 941396709.00 162339255.00 46905442.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 3480203508.00 3816164614.00 3469466962.00
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
递延资产
长期待摊费用 28592405.00 19597612.00 9798806.00
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 28592405.00 19597612.00 9798806.00
递延税项:
递延税项借项
资产总计 5428956453.00 5534584212.00 5765104439.00
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 240059000.00
应付票据
应付帐款 1614213048.00 886134528.00
预收帐款 41154896.00 27023383.00 750044437.00
待销商品款
应付工资
应付福利费 9616724.00 11886490.00 11771026.00
应付股利 461248000.00
应交税金
其他应交款
其他应付款 36053786.00 17905183.00 20085578.00
预提费用
一年内到期的长期负债 165592000.00 331148000.00
其它流动负债
流动负债合计 1941097454.00 1108541584.00 1574297340.00
长期负债:
银行长期借款 1630800950.00 1490328000.00 1159018000.00
负债合计 3571898404.00 2598869584.00 2733315340.00
少数股东权益
股东权益:
公司重组前的所有者权益 1857058049.00
股本 1770480000.00 1770480000.00
资本公积金 953324562.00 953324562.00
盈余公积金 105955033.00 189553448.00
其中:公益金 21191007.00 49057145.00
未分配利润 105955033.00 118431089.00
货币换算差额
股东权益合计 1857058049.00 2935714628.00 3031789099.00
负债及股东权益总计 5428956453.00 5534584212.00 5765104439.00
武汉钢铁股份有限公司利润及利润分配表
截止1996年12月 截止1997年12月 截止1998年12月
31日止年度 31日止年度 31日止年度
人民币元 人民币元 人民币元
一:主营营业收入 5721628084.00 6037254897.00 5027971429.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额 5721628084.00 6037254897.00 5027971429.00
减:主营业务成本 4745742280.00 5047551334.00 4173212131.00
主营业务税金及附加 18510549.00 32724250.00 23738569.00
二:主要业务利润 957375255.00 956979313.00 831020729.00
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用 8815446.00 22436507.00 16180335.00
管理费用 75040957.00 75776481.00 48610672.00
财务费用 67908032.00 113685326.00 96924713.00
三:营业利润 805610820.00 745080999.00 669305009.00
加:投资收益
补贴收入
营业外收入
特殊项目
减:营业外支出 1295680.00 389682.00 13631162.00
加:以前年度损益调整
四:利润总额 804315140.00 744691317.00 655673847.00
减:所得税 265423996.00 189146998.00 98351077.00
加:财政返还
减:少数股东权益
五:净利润 538891144.00 555544319.00 557322770.00
加:年初未分配利润 207269924.00 746161068.00 105955033.00
盈余公积转入
六:可分配利润 746161068.00 1301705387.00 663277803.00
减:转入所有者权益* 1034422314.00
流动资产重估增值* * 55373007.00
减:提取法定盈余公积 21191007.00 55732277.00
提取法定公益金 21191007.00 27866138.00
七:可供股东分配的利润 169528052.00 579679388.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金 63573019.00
已分配优先股股利
应付普通股股利 461248299.00
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 746161068.00 105955033.00 118431089.00
*此为本公司于重组前，转入所有者权益的利润净额。
* * 此为本公司流动资产于一九九七年六月三十日进行重估时发生的税后重估
增值额。该增值额于一九九七年六月三十日为人民币65144714元，于一九九七年下
半年实现时产生的所得税影响为人民币9771707元。故此， 该流动资产重估增值对
本公司重组后的可分配利润影响为人民币55373007元。
武汉钢铁股份有限公司现金流量表
截止1998年12月31日止年度
人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5741886229.00
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的税款 976120659.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 6718006888.00
购买商品接受劳务支付的现金 4926658386.00
经营租赁所支付的现金 6327254.00
支付给职工以及为职工支付的现金 83086820.00
支付的增值税款 1053976136.00
支付的所得税款 98351077.00
支付的除增值税所得税以外的税费 23738568.00
支付的其他与经营活动有关的现金 55385052.00
现金流出小计 6247523293.00
经营活动产生的现金流量净额 470483595.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 2032648.00
处置固定无形和长期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2032648.00
购建固定无形和长期资产支付的现金 90647373.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 90647373.00
投资活动产生的现金流量净额 -88614725.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 165564000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 99130304.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 264694304.00
筹资活动产生的现金流量净额 -264694304.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 117174566.00
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
在建工程结转固定资产[附注9.] 202857314.00
划分给武钢的应收帐款净额[附注3.] 992263857.00
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 557322771.00
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 579673.00
固定资产折旧 423713863.00
无形资产摊销
递延资产摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定无形和其他长期资产的损失
固定资产报废损失 13631162.00
财务费用 96907656.00
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -28728851.00
经营性应收项目的减少(减增加) -1424157992.00
经营性应付项目的增加(减减少) 831215314.00
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 470483595.00
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 124860563.00
减:货币资金的期初余额 7685997.00
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 117174566.00
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