湖南华银电力股份有限公司1999年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
公司法定中文名称：湖南华银电力股份有限公司
英文名称：HUNAN HUAYIN ELECTRIC POWER CO.,LTD
英文缩写：HHEP
公司注册及办公地址：湖南省长沙市韶山路64号
邮政编码：410007
公司法定代表人：吴海春
董事会秘书：金毓江 电话：(0731)5543400
授权代表：刘杰 电话：(0731)5543457
公司传真：(0731)5502984
股票上市地：上海证券交易所
股票简称：华银电力
证券代码：600744
二、主要财务指标
1、主要财务指标
指标名称 1999年中期 1998年中期
净利润(元) 134433089.22 50268708.89
股东权益(元) 1220603658.60 1187066121.99
每股收益(元/股) 0.35 0.13
净资产收益率(%) 11.01 4.23
每股净资产(元) 3.18 3.09
调整后每股净资产(元) 3.15 3.05
2、主要财务指标的计算方法
(1)每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
(2)每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
(4)调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待
处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数。
三、股本变动和主要股东情况
1、股本变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增(+)减(-) 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 231150000 0 231150000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 231150000 0 231150000
其他
(2)募集法人股 20850000 0 20850000
(3)内部职工股 36000000 0 36000000
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计 288000000 0 288000000
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币 96000000 0 96000000
普通股
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 96000000 0 96000000
(三)股份总数 384000000 0 384000000
2、主要股东持股情况(前10名)
(1)截至1999年6月30日，本公司股东人数为140131 户， 其中内部职工股股东
48075户。
(2)前10名股东情况介绍
股东名称 报告期末持股数 占总股本比例
(股) (％)
① 湖南省电力公司 162825000 42.40
② 工行湖南省信托投资公司 31125000 8.11
③ 建行湖南省信托投资公司 20750000 5.40
④ 湖南省银宏实业发展总公司 10750000 2.80
⑤ 中国湖南国际经济技术合作煤炭公司 10375000 2.70
⑥ 中电信电力开发有限责任公司 10100000 2.63
⑦ 湖南省华厦房地产开发公司 6075000 1.58
⑧ 海通证券 2611629 0.68
⑨ 黄石工业 1201918 0.31
⑩ 君安证券 909957 0.24
湖南省电力公司持有本公司股份16282.5万股，占总股本的42.40％。
湖南省电力公司法定代表人： 周绍文
经营范围：
主营：电力生产、销售；电力规划、勘测设计、科研；电力工程施工、设备安
装；电力设备修造；电力器材生产、加工、修理、销售。
湖南省电力公司与公司存在的主要关联关系为：本公司生产的电力，全部输入
到湖南省电力公司的所属电网，并与其办理电费结算。
3、持有公司5％及以上的法人股东所持有的股份无质押、冻结等情况。
四、经营情况回顾与展望
(一) 上半年公司经营情况
1、报告期公司经营情况
公司主营业务为电力生产和销售。随着湖南省工农业生产灾后逐步恢复，电力
需求转旺，公司的电力生产和销售比去年同期有较大增长。上半年公司发电上网电
量215686万千瓦时，比去年同期增长173.12％；主营业务收入606927.71万元， 比
去年同期增长182.26％；其他业务收入10.00万元，比去年同期减少2472.71万元；
净利润13443.31万元，比去年同期增长167.43％；利润总额16148.18万元，比去年
同期增长144.14％。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
公司于1996年8月上市时所募集的资金共计38880万元，已按招股说明书所承诺
的投资项目于1997年完成。各投资项目运转正常，达到了设计能力和预期的效益。
公司上市后未向证券市场募集资金。
(2)其他投资
除对所属分子公司投资外，公司对外投资总额为13468 万元。报告期内没有投
资新的项目。
(二)下半年计划
1、 精心管理主业、确立竞争优势
在下半年，湖南金竹山电厂、湖南株洲电厂(老厂)、湖南西部资源开发有限责
任公司的经营性资产通过配股进入我公司。湖南金竹山电厂现有装机60万千瓦，目
前由我公司租赁经营，通过配股进入我公司后，可进一步挖掘该厂潜力，创造更好
的效益。公司电力投资占公司总投资的90%以上，电力生产收入占公司总收入的 95
％以上。
上半年，湖南降雨量偏少，且很不均匀，再加上防汛要求降低水库水位，造成
张家界水电开发有限责任公司发电量仅为11431万千瓦时，比去年同期减少1902 万
千瓦时，并发生亏损663.43万元。
公司要发挥自身的优势，做到精心管理主业，确立竞争优势，在电力市场已由
过去卖方市场转化为买方市场后，公司仍能在众多的竞争对手面前，立于不败之地。
2、适度发展多种经营，寻求新的利润增长点
我们在以主要精力抓好主业的同时，适时适度的发展多种经营。适时就是在电
力供需相对饱和时，不轻易投入大量资金去新建电厂，而是优选非电力项目进行投
资；适度就是要量力而行，不四面出击，不盲目铺摊子。我们经过反复论证后，拟
在高科技领域和抓住国家启动住宅建设的契机做点文章。
3、注意领导班子自身建设，培养一支高素质的职工队伍
“千古兴亡事、成败皆因人”，企业的竞争，归根到底是人才的竞争。
公司以后要花更大的精力，花更多的时间，花更多的资金以培养一支高素质的
职工队伍，以适应公司发展的需要。
五、重要事项
1、公司1999年中期利润分配方案和公积金转增股本方案。
截止1999年中期公司未分配利润为340843894.85元，经公司1999年第五次董事
会决议中期利润不分配。截止1999年中期资本公积金为415119773.23 元， 经公司
1999年第五次董事会决议，拟对全体股东按现有股本(38400万股)，每10股转增2.8
股(按配股实施后的股本53760万股计，则每10股转增2股)。实施本次转增股本需动
用资本公积金107520000元，节余307599773.23元。
2、根据公司1998年6月26日召开的1997年度股东大会决议，公司对1998年度利
润不进行分配，也不用资本公积金转增股本。
3、公司以1997年12月31日公司总股本即现有总股本38400万股为基数，按每10
股配4股；配股价每股人民币8.8元，预计本次配股于1999年9月底前实施完毕。
4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、报告期内公司无收购、兼并、资产重组事项。
重大关联交易详见附注6。
6、1999年4月12日经公司股东大会批准，公司继续聘用湖南开元会计师事务所
(原湖南省会计师事务所)从事本公司相关业务，聘期壹年。
7、在本报告期内，公司无重大合同(担保、抵押等)事项。
8、公司的信息管理网络系统正在逐步建立，设计过程中已考虑2000 年问题。
因此，计算机2000年问题对公司无影响。
9、报告期内公司无其它需要披露的重大事项。
六、财务报告(已经审计)
1、审计意见
本公司中期报告经湖南开元会计师事务所中国注册会计师杨迪航、王卫华审计，
并出具无保留意见的审计报告(开元所[1999]股审字第050号。
2、会计报表
(1)合并资产负债表(附后)
(2)合并利润及利润分配表(附后)
(3)合并现金流量表(附后)
3、合并会计报表附注
附注1：公司简介
湖南华银电力股份有限公司(以下简称本公司)是于1993年1月16 日经湖南省体
改委湘体改字(1993)10号文件批准由湖南省电力公司、工行湖南省信托投资公司、
湖南华天实业集团公司、中国湖南国际经济技术合作煤炭公司、建行湖南省信托投
资公司、湖南省华厦房地产开发公司等6家法人共同发起，于1993年3月22日正式成
立的定向募集股份有限公司。1996年8月经中国证监会证监发审字(1996)151号文批
准，向社会公开发行社会公众股4800万股，经上海证券交易所上证上(1996)70号文
审核同意，于1996年9月5日在上交所上市交易。公司总股本为19200万元。1997年4
月30日经湖南省证监会湘证监字(1997)第115号文件同意，以总股本19200万股为基
数向全体股东以10：6的比例送红股和10：4 的比例由资本公积金转增股本， 共计
19200万股，实施送转方案后，公司股本总额由19200万元增至38400万元。1997年4
月18日变更工商登记，注册号为18377498-0(6-3)，注册资本38400万元。公司主要
经营范围为新建、扩建电厂；电力生产、销售；以及承担送变电工程及其配套设施
建设。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5、现金等价物的确定标准。
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
6、合并会计报表的编制方法
(1)公司合并报表的合并范围：凡公司控股在51%以上(含51%) 的控股子公司为
公司合并会计报表的范围。
(2)根据财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂行规定》， 公司对上述控
股公司均按权益法进行核算，在此基础上编制合并会计报表。
(3)公司本部单独作为母公司反映， 母公司利润表包括公司租赁经营企业金竹
山电厂的1999年1-6月的损益。
7、坏帐核算方法
华银电力工程公司控股75% 的子公司湖南建设机械制造有限公司按期末应收帐
款余额的5‰计提坏帐准备。除此以外， 公司本部及所属子公司采用直接转销法核
算坏帐损失。
8、存货核算方法
(1)存货包括原材料、燃料、在产品、产成品、修理用备品配件、 工程施工、
低值易耗品等。
(2)煤、油等大宗燃料购入时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价； 工
程施工按实际发生数计算、结转；其他存货按计划成本计价，月末根据材料成本差
异调整为实际成本。
(3)低值易耗品采用一次摊销法。
(4)公司未计提存货跌价损失准备。
9、短期投资核算方法
公司投资的基金，计价按实际购买价计算，损益确认按实际卖出价扣除购买价
后计算。
公司未计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资
发生时以实际支付的全部价款，扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及
支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐，所支付的税
金和手续费等各项费用直接计入当期财务费用，根据权责发生制原则确认长期债权
投资的收益，债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资
公司投资占被投资单位表决权资本20%以下的，采用成本法核算；20%-50%的采
用权益法核算，50%(不含50%)以上的采用权益法核算，并合并会计报表。
公司对所属子公司湖南华银株洲火力发电公司、湖南华银电力工程公司、湖南
华银物业发展公司、湖南华银电力出租车公司、湖南建设机械制造有限公司、湖南
张家界水电开发有限责任公司均采用权益法核算并合并会计报表。
(3)公司未计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：使用年限在1年以上的生产经营用房屋建筑物、机械运输设
备和其他设备、工具器具及单位价值在2000元以上、使用年限在2 年以上的非生产
经营设备和物品，作为固定资产核算。
(2)固定资产按历史成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法、各类固定资产预计经济使用年限， 预计净残值
率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计经济使用年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-45 3 3.88-2.16
机器设备 12-18 3 8.08-5.39
运输设备 6-8 3 16.17-12.13
电子设备 8 0 12.5
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算在工程完工并交付使用时，依据工程竣工决算结转为
固定资产。若工程完工，尚未办理竣工决算于交付所用时，预转固定资产，待办理
竣工决算时，再进行调整。利息费用，在工程完工并交付使用后，不再资本化。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产系湖南建设机械制造有限公司接受投资入股的非专利技术，自该公司
成立时起，按10年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费自投产年度起，按5年摊销。
长期待摊费用按实际成本计价，采用直线法按受益年限平均摊销。
15、收入确认原则
公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
附注3：税项
1、流转税
按国家有关税法规定，公司各所属机构分别在当地缴纳流转税，其税率如下：
(1)增值税：电力产品销售收入、商品销售收入缴纳增值税，适用税率为17%。
(2)营业税：电力工程施工收入，汽车出租收入缴纳营业税，税率均为3% 。
(3)城建税：按应交增值税额、营业税额的7%计缴。
(4)教育费附加：按应交增值税额、营业税额的一定比例计缴。 适用税率：湖
南华银株洲火力发电公司、金竹山电厂及张家界水电开发有限公司为3%，其他单位
为5% 。
2、所得税：湖南张家界水电开发有限责任公司于1997年投产， 按照湖南省税
务局湘税函(1994)177号，财政部、国家税务总局财税字(94)001号文件关于国家确
定的“老、少、边、穷”地区新办的企业，可在三年内减征或者免征所得税的规定，
张家界水电开发有限责任公司在1999年免交所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字(94)001号和湘税发(94)012号文件有关规定，
公司本部和其他子公司均按15%的所得税率计缴所得税。
附注4、控股子公司及合营企业
公司所属子公司如下：
子 公 司 全 称 注册地 法 定 注册资本
代表人 (万元)
1、 湖南华银株洲火 株洲市 李其中 10000
力发电公司
2、 湖南华银电力工 长沙市 彭建中 1000
程公司
3、 湖南华银物业发 长沙市 彭建中 500
展公司
4、 湖南华银电力出 长沙市 吴向阳 200
租汽车公司
5、湖南张家界水电 张家界 吴海春 10000
开发有限责任公 市
司
6、 湖南建设机械制 长沙市 彭建中 100
造公司
子 公 司 全 称 经 营 范 围 投资所 是否纳入
占比例 合并会计
报 表
1、 湖南华银株洲火 电力生产、销售、 100% 是
力发电公司 设备安装、检修、
综合利用等
2、 湖南华银电力工 220KV以下电压 100% 是
程公司 等级送变电工程
施工
3、 湖南华银物业发 征地、拆迁、代 100% 是
展公司 建房屋工程、电
力配套设施等
4、 湖南华银电力出 出租车营运服务 100% 是
租汽车公司
5、湖南张家界水电 水力发电厂建设、 51% 是
开发有限责任公 生产、经营、旅
司 游开发
6、 湖南建设机械制 建筑机械的生产、 75% 是
造公司 销售
湖南建设机械制造公司是湖南华银电力工程公司控股75%的子公司。 湖南张家
界水电开发有限责任公司系由本公司通过收购湖南西部资源开发有限公司所拥有的
51%股权而控股。
附注5、合并会计报表主要项目注释
(金额单位：人民币元)
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 76784.05 83737.39
银行存款 194546849.67 239762538.35
合 计 194623633.72 229846275.74
2、短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 20115000 20115000
基金投资系公司投资2011.5万元认购湘国信基金1980万单位。
3、应收票据
票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 5190000 12636800
*无已贴现,抵押的应收票据。
4、应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 188586326.31 99．26 265731796.69 99.58
1至2年 832256.00 0.44 128541.00 0.05
2至3年 560843.04 0.30 265053.66 0.10
3年以上 730000.00 0.27
合 计 189979425.71 100 266856010.87 100
应收帐款余额中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位省电力公司所欠电费
241956953.14元，占应收帐款余额的90.67%。
5、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 34777442.21 96.14 8321203.36 19.73
1至2年 1395017.53 3.86 32932953.54 78.07
2至3年 928368.23 2.20
合 计 36172459.74 100 42182525.13 100
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
6、其他应收款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 59415522.73 63.14 216262945.20 62.50
1至2年 27078927.01 28.77 114995262.00 33.24
2至3年 979754.86 1.04 10635577.06 3.07
3年以上 6635257.96 7.05 4126928.05 1.19
合 计 94109462.56 100 346020712.50 100
其他应收款中有持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位省电力公司借款
127646560元，占其他应收款余额的36.89%。
其他应收款中主要非关联往来款项如下：
单位或项目名称 金 额 性质、内容
深圳万里翱翔公司 13000000.00 联合经营深圳
联合广场商场
款项
天通花园公司 54550000.00 项目合作垫付资金
深圳锦龙德投资公司 47886696.00 预付投资款
华凌大厦 4666242.70 公司办公楼、宿
舍工程(委托兴
建，预付款)
华盛公司 17927114.00 公司办公楼、宿
舍工程(委托兴
建，预付款)
7、存货
项 目 期 初 数 期 末 数
原材料及主要材料 22367216.33 13310831.69
备品备件 10968035.71 16689513.36
低值易耗品 53065.35
产成品 35619.89
合 计 33335252.04 30089030.29
8、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 513023.89 260132.77 369154.38 404002.28
9、待处理流动资产净损失
类 别 金 额 备 注
待处理流动资产净损失 25246.78 系材料损溢
10、长期股权投资
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他投资 132680000 2000000 134680000
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备 注
注册资本比例%
南海东屋置业开 2年 2880000 8%
发有限公司
*湖南证券股份 18000000 7.2% 扩股增资参股
有限公司
**岳阳经济技术 97.1-2005.12 60000000 88.24% 岳阳107国道联接线
开发区开发总公司
***华银天通花园 50000000 50%
****湖南华盛建设 1800000 10%
工程有限公司
*****张家界驼峰 2000000
有限公司
合 计 134680000
* 系公司于1997年元月6日参股湖南证券股份有限公司的投资，占该公司总股
本的7.2%。
** 系公司于1997年元月6 日与岳阳经济技术开发区开发总公司合作投资岳阳
107国道联接线的项目。合作期限9年，即从1997年元月1日起至2005年12月31日止，
合作期内每年收取固定投资回报1080万元。
*** 系公司于1998年5月4日与湖南省天通置业有限公司、 长沙金蕾置业发展
有限公司合作开发“天通花园”住宅小区项目。
**** 系公司认购湖南华盛建设工程有限公司的10%股权投资，共计180万元，
其中现金30万元、实物三台压路机计价150万元。
***** 系公司拟投资设立张家界驼峰有限公司,按投资协议暂付投资款200万元
11、固定资产及折旧
资产类别 期 初 数 本 期 增 加
一、固定资本原值
房屋及建筑物 882307136.50 87917.50
机器设备 902668818.69 371710.55
电子设备 32692753.84 1331801.61
运输工具 12341085.94 1263204.00
其 它 5787591.20 7020.00
合 计 1835797416.17 3061623.66
二、累计折旧
房屋及建筑物 80085430.50 23027669.91
机器设备 215550527.18 31396120.15
电子设备 4122533.56 1947463.83
运输工具 5190095.85 913461.09
其 它 1226638.19 152151.96
合 计 306175225.28 57436866.94
三、固定资产净值 1529622190.89 -54375243.28
资产类别 本 年 减 少 期 末 余额
一、固定资本原值
房屋及建筑物 18016804.23 864378249.77
机器设备 903040529.24
电子设备 34024555.45
运输工具 408400.00 13195889.94
其 它 1958083.64 3836527.56
合 计 20383287.87 1818475751.96
二、累计折旧
房屋及建筑物 28355.55 103084744.86
机器设备 246946647.33
电子设备 6069997.39
运输工具 22702.68 6080854.26
其 它 120285.14 1258505.01
合 计 171343.37 363440748.85
三、固定资产净值 20211944.50 1455035003.11
12、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本年增加 本期减少
2×12.5万千瓦
送变电工程 208720000.00 0
2×12.5万千瓦
辅助工程 145350400.00 102496192.15 2419680.38 1758579.31
株洲电厂二期
技改工程 1508396.40 126360.26 1634756.66
基地建设 120000000.00 93273846.18 6880000
鱼潭电站 530000000.00 80572149.10 19995426.12
贺龙电站 240000000.00 11890091.79 34156794.68
合 计 289740675.62 63578261.44 3393335.97
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
2×12.5万千瓦
送变电工程 0
2×12.5万千瓦
辅助工程 103157293.22 自筹 99%
株洲电厂二期
技改工程 0
基地建设 100153846.18 自筹 82%
鱼潭电站 100567575.22 自筹 98%
贺龙电站 46046886.47 自筹 98%
合 计 349925601.09 128779.26
其中：利息资本化
工程名称 期 初 数 本期增加 转入固定资产 期 末 数
鱼潭电站 92459599.09 31528775.93 112147495.45 11840879.57
贺龙电站 42403794.70 6039078.73 47057698.43 1385175.00
2×12.5万千
瓦送变电工程 48420120.24 90083442.64 102207603.84 36295959.04
合 计 183283514.03 127651297.30 261412797.72 49522013.61
其中：利息资本化
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
鱼潭电站 11810879.57 10991532.39 22802411.96
贺龙电站 1385175.00 1156072.50 2541247.50
212.5千瓦 36295959.01 36295959.01
送变电工程
合 计 49522013.61 12147604.89 61639618.47
13、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
生产技术 170000.00 101987.70 8502.00 93485.70
14、开办费
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
鱼潭电厂开办费 670167.41 89708.99 580458.42
贺龙电厂开办费 578884.24 96112.81 482771.43
建筑机械公司开办费 89774.53 23419.44 66355.09
125工程职工培训费 1002832.30 100283.23 902549.07
合 计 2341658.48 309524.47 2032134.01
15、长期待摊费用
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
租入固定资产改良支出 24773.91 2700.00 22073.91
其他递延支出 54400.00 6900.00 47500.00
设备大修费 2000000.00 200000.00 1800000.00
合 计 2079173.91 209600.00 1869573.91
16、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
担保借款 253000000 614000000
信用借款 11500000 19500000
合 计 264500000 633500000
17、应付帐款 128260601.87元,无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠
款。
18、预收帐款 23257923.90元,无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠
款。
19、应付股利
主 要 投 资 者 欠付股利金额
工行湖南省信托投资公司 6225000.00
建行湖南省电力分行 4150000.00
湖南华厦房地产开发公司 1215000.00
内部职工股股东 587557.32
建设部长沙建设机械研究院 2447.15
合 计 12180004.47
20、应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 44540683.28 58135812.41
营业税 8217.16 115840.53
城建税 2876562.19 4190289.04
所企业得税 2449435.24 47861803.18
房产税 594405.84 71900.51
个人所得税 2666.60
合 计 72514503.71 110378312.27
21、其他应付款202435487.13元,无欠持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位
欠款。占总额10%以上的主要款项有：
主要往来单位 金额 内容
湖南省西部资源开发有限公司 158088063.63 往来款
股票上市利息收入 22293000.00 无效申购冻结
资金利息收入
22、一年内到期的长期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
担保借款 40000000.00 77830000.00
信用借款 5000000.00 2000000.00
合 计 15000000.00 79830000.00
23、长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 借款条件
桑植建行 21000000 96.12-2002.12 7.56 担保
永定建行 11700000 99.5-2002.5 7.326 担保
张家界农行开发区支行 106500000 97.11-2003.5 8.316 担保
张家界人行 3000000 93.10-2000.10 8.1 信用
桑植县财政周转金 5674118.94 99.1-2004.1 7.2 信用
桑植县财政 100000 93.6-94.6(逾期) 9.48 信用
桑值县农行 20000000 98.3-2005.8 8.316 担保
桑值县农发行 13000000 96.5-2001.5 9.48 担保
水利部 2000000 94.10-2002.10 3.6 信用
国投中水公司 41520000 95.8-2005.10 3.6 担保
省经济建设投资公司 126465954.06 7.56 信用
张家界市电力公司 2455158.43 7.56 信用
长沙市工商银行 12000000 99.4-2000.10 7.326 担保
东塘分理处
合 计 365415231.43
24、应付债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限
企业债券 50200000 98.1 50200000 3年
债券名称 本期应付或已付利息 累计应付或已付利息 期末余额
企业债券 2501000 6299761.11 56319761.11
26、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 238503190.03 238503190.03
资产评估增值 176616583.20 176616583.20
合 计 415119773.23 415119773.23
27、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 49760195.00 49760195.00
公益金 30879795.52 30879795.52
合 计 80639990.52 80639990.52
28、未分配利润
期初余额 本期增加数 本期分配数 期末数
206410805.63 134433089.22 340843894.85
29、其他业务利润
项 目 99.1-6 98.1-6
(1) 租赁收益
收 入 107400.00 32776960.80
支 出 8000000.00
利 润 107400.00 24776960.80
(2) 材料让售
收 入 17897.41 519356.40
支 出 25385.50 518057.90
利 润 -7398.09 1298.50
(3) 其他
收 入 135407.50
支 出 86545.78
利 润 48861.72
收 入 125387.41 33431724.70
支 出 25385.50 8604603.68
利 润 100001.91 24827121.02
*本期其他业务利润较上年同期减少24727119.11元, 系租赁经营金竹山电厂的
利润上年同期列入其他业务利润, 而本期分别列入主营业务收入及成本等各损益项
目所致。
30、财务费用
类 别 99.1-6 98.1-6
利息支出 44205366.89 12933049.50
减：利息收入 3764891.80 686076.14
其 他 4493.95 424.24
合 计 40444969.04 12247397.60
31、营业外收入
项 目 99.1-6 98.1-6
股票上市无效申购资金冻结利息本年转入 7431000.00
罚款收入 23659.68
合 计 7454659.68 0
32、营业外支出
项 目 99.1-6 98.1-6
捐赠支出 199892.00 205500.00
子弟学校经费 840479.06 62247.50
罚款支出 154940.02 9241.00
处理固定资产损失 9790.00
非常损失 5093.68 7075.20
其他支出 55040.00 14296.00
合 计 1265234.76 298359.70
33、支付的其他与经营活动有关的现金：101768348.70元,包括:
(1)支付五凌公司往来款 5000000.00
(2)支付深圳锦龙德投资公司往来款 47886696.00
(3)支付天通置业公司往来款 6000000.00
(4)支付华盛公司往来款 17927114.00
(5)其他 24954538.70
合 计 101768348.70
附注6、关联方关系及其交易的披露
一、 关联方关系
(一) 存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地 主营业务 与企业关系
1、湖南省电力公司 长沙市韶 电力生产、销售、 母公司
山路62号 电力工程施工等
2、湖南华银株洲火 株洲税务 电力生产、销售、 子公司
力发电公司 大楼8楼 设备安装、综合
利用
3、湖南华银电力工 长沙市韶 220KV以下电压等 子公司
程公司 山路75号 级送变电工程施工
湘电大楼
4、湖南华银物业发 长沙市韶 征地、拆迁、代建 子公司
展公司 山路75号 房屋工程电力配套
设施
5、湖南华银电力出 长沙市韶 出租车营运服务 子公司
租汽车公司 山路75号
6、湖南张家界水电 张家界市 水力发电厂建设、 控股子公司
开发有限责任公 紫舞路 生产、经营、旅
司 29号 游开发
7、湖南建设机械制 长沙市银 建筑机械的生产、 控股子公司
造有限公司 盆岭 销售
企 业 名 称 注册地 经济性质或类型 法定代表人
1、湖南省电力公司 长沙市韶 国有 周绍文
山路62号
2、湖南华银株洲火 株洲税务 股份制 李其忠
力发电公司 大楼8楼
3、湖南华银电力工 长沙市韶 股份制 彭建中
程公司 山路75号
湘电大楼
4、湖南华银物业发 长沙市韶 股份制 彭建中
展公司 山路75号
5、湖南华银电力出 长沙市韶 股份制 彭建中
租汽车公司 山路75号
6、湖南张家界水电 张家界市 有限责任公司 吴海春
开发有限责任公 紫舞路
司 29号
7、湖南建设机械制 长沙市银 有限责任公司 彭建中
造有限公司 盆岭
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 年 初 数 本年增加数
1、 湖南省电力公司 280000000.00
2、 湖南华银株洲火力发电公司 100000000.00
3、 湖南华银电力工程公司 10000000.00
4、 湖南华银物业发展公司 5000000.00
5、 湖南华银电力出租车公司 2000000.00
6、 湖南张家界水电开发有限责任公司 100000000.00
7、 湖南建设机械制造有限公司 1000000.00
企 业 名 称 本年减少数 99.6.30
1、 湖南省电力公司 280000000.00
2、 湖南华银株洲火力发电公司 100000000.00
3、 湖南华银电力工程公司 10000000.00
4、 湖南华银物业发展公司 5000000.00
5、 湖南华银电力出租车公司 2000000.00
6、 湖南张家界水电开发有限责任公司 100000000.00
7、 湖南建设机械制造有限公司 1000000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
金额 % 金额 %
湖南省电力公司 162825000.00 42.41
湖南华银株洲火 100000000.00 100
力发电公司
湖南华银电力工 10000000.00 100
程公司
湖南华银物业发 5000000.00 100
展公司
湖南华银电力出 2000000.00 100
租车公司
湖南张家界水电 51000000.00 51
开发有限责任公司
湖南建设机械制 750000.00 75
造有限公司
企业名称 本年减少 99.6.30
金额 % 金额 %
湖南省电力公司 162825000.00 42.41
湖南华银株洲火 100000000.00 100
力发电公司
湖南华银电力工 10000000.00 100
程公司
湖南华银物业发 5000000.00 100
展公司
湖南华银电力出 2000000.00 100
租车公司
湖南张家界水电 51000000.00 51
开发有限责任公司
湖南建设机械制 750000.00 75
造有限公司
二、 关联交易事项
(一) 销售电力收入
单 位 1998年
金 额 占本年度销售百分比(%)
省电力公司 1001388052.21 96.21
单 位 1999年1-6月
金 额 占本年度销售百分比(%)
省电力公司 569882199.03 93.89
(二) 关联方—省电力公司应收应付款余额
项 目 1999年6月30日余额 1998年年末余额
应收帐款 241956953.14 67002864.69
其他应收款 127646560.00 26046560.00
项 目 占全部应收(付)款项余额的比重(%)
1998年12月31日 99年6月30日
应收帐款 35.27 90.67
其他应收款 27.68 36.89
附注7、或有事项
本公司无需要说明的或有事项。
附注8、承诺事项
本公司无需要说明的重大承诺事项。
附注9、期后事项
(1) 本公司以1998年12月31日总股本为基数，按10：4的比例向
全体股东配售新股，股权登记日为1999年8月25日，配股价为8.80元/股。
(2) 1999年8月25日,公司第五次董事会决议:按现有股本(38400万股)向全体股
东每10股转增2.8股。
附注10、其他重要事项
根据湖南电力公司与湖南华银电力股份有限公司签订的关于湖南金竹山电厂租
赁经营协议的规定：1999年，本公司向湖南电力公司承付租赁费2600万元。电厂资
产属湖南电力公司所有，99年1-6月金竹山电厂固定资产折旧28061744.82, 金竹山
电厂已列转湖南省电力公司。
七、备查文件
在本公司办公室有以下备查文件，供股东查阅。
1、载有本公司董事长签名的中期报告文本；
2、载有本公司董事长、财务负责人、会计经办人员、签章的会计报表；
3、由湖南省会计师事务所出具的审计报告正本；
4、公司章程。
合并资产负债表
会股01表
编制单位：湖南华银电力股份有限公司 1999年6月30日 单位：元
资产 附注 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 5-1 194,623,633.72 239,846,275.74
短期投资 5-2 20,115,000.00 20,115,000.00
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 20,115,000.00 20,115,000.00
应收票据 5-3 5,190,000.00 12,636,800.00
应收帐款 5-4 189,979,425.71 266,856,010.87
减：坏帐准备 716.27 619.52
应收帐款净额 189,978,709.44 266,855,391.35
预付帐款 5-5 36,172,459.74 42,182,525.13
其他应收款 5-6 94,109,462.56 346,020,712.45
存货 5-7 33,335,252.04 30,089,030.29
减：存货跌价 -
存货净额 33,335,252.04 30,089,030.29
待摊费用 5-8 513,023.89 404,002.28
待处理流动资产净损失 5-9 13,594.28 25,246.78
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
待转其他业务支出 -
流动资产合计 574,051,135.67 958,174,984.02
长期投资： -
长期股权投资 5-10 132,680,000.00 134,680,000.00
长期债权投资 -
股权投资差额 -
长期投资合计 132,680,000.00 134,680,000.00
长期投资净额 -
固定资产： -
固定资产原价 5-11 1,835,797,416.17 1,818,475,751.96
减：累计折旧 5-11 306,175,225.28 363,440,748.85
固定资产净值 1,529,622,190.89 1,455,035,003.11
在建工程 5-12 289,740,675.62 349,925,601.09
固定资产清理 7,780.00 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 1,819,370,646.51 1,804,960,604.20
无形资产及其他资产： -
无形资产 5-13 101,987.70 93,485.70
开办费 5-14 2,341,658.48 2,032,134.01
长期待摊费用 5-15 2,079,173.91 1,869,573.91
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 4,522,820.09 3,995,193.62
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 2,530,624,602.27 2,901,810,781.84
负债及股东权益 附注 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 5-16 264,500,000.00 633,500,000.00
应付票据 -
应付帐款 5-17 119,450,083.45 128,260,601.87
预收帐款 5-18 27,983,163.46 23,257,923.90
代销商品款 -
应付工资 13,037,098.25
应付福利费 3,242,038.42 4,219,775.63
应付股利 5-19 40,601,596.07 12,180,004.47
应交税金 5-20 72,514,503.71 110,378,312.27
其他应交款 1,462,157.14 2,605,501.20
其他应付款 5-21 183,786,657.94 202,435,487.13
预提费用 -
一年内到期的长期负债 5-22 45,000,000.00 79,830,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 758,540,200.19 1,209,704,704.72
长期负债： -
长期借款 5-23 460,528,651.81 365,415,231.43
应付债券 5-24 53,818,761.11 56,319,761.11
长期应付款 102,345,111.92 -
住房周转金 1,618,249.00 -14,596,505.60
其他长期负债 -
长期负债合计 618,310,773.84 407,138,486.94
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 1,376,850,974.03 1,616,843,191.66
少数股东权益 67,603,058.87 64,363,931.58
股东权益： -
股本 5-25 384,000,000.00 384,000,000.00
资本公积 5-26 415,119,773.23 415,119,773.23
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