北汽福田车辆股份有限公司1999年度中期报告
重要提示
公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，
并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 北汽
福田车辆股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司名称：北汽福田车辆股份有限公司
英文名称：BEI QI FU TIAN VEHICLE CO.，LTD
2、公司法定代表人：安庆衡
总经理：王金玉
3、公司董事会秘书：龚敏
电话(传真)：010-67181085
联系地址：北京市崇文区白桥大街14号
4、公司注册、办公地址：北京市崇文区白桥大街14号
邮编：100062
E-Mail 信箱：l69：Ftzhb@wf-public.sb.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点：公司证券部
地址：北京市崇文区白桥大街14号
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：福田股份
股票代码：600166
二、主要财务指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 1999年6月30日 1998年6月30日
主营业务收入 1625378672.15 824138374.99
净利润 77249480.99 32954303.74
总资产 1621651003.61 1004613729.52
股东权益 630740227.19 552748762.49
每股收益 0.40 0.17
每股净资产 3.25 2.85
调整后的每股净资产 3.00 2.77
净资产收益率 12.25% 5.96%
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待
处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变化及主要股东持股情况
1、 股本变动情况：
单位：万股
期初数 本次变动 期末数
一、尚未流通股
1、发起人股份 14412 14412
其中：
国家拥有股份 13032 13032
境内法人持有股份 1380 1380
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 14412 14412
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 5000 5000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5000 5000
三、股份总数 19412 19412
2、主要股东持股情况
(1)本公司前10名大股东持股情况
单位：万股
序号 股 东 名 称 持股数量 所占总股本比例
1 北京汽车摩托车联合制造公司 9252 47.66%
2 常柴集团有限公司 1500 7.73%
3 武进柴油机厂 750 3.86%
4 山东莱动内燃机有限公司 500 2.58%
5 上柴扬动股份有限公司 200 1.03%
6 丹东曙光车桥股份有限公司 200 1.03%
7 上海拖拉机内燃机有限公司 200 1.03%
8 安徽全柴集团有限公司 100 0.52%
9 山东诸城渔业机械有限公司 100 0.52%
10 河南省农业机械总公司 80 0.41%
(2)前10名股东之间关联交易情况
A福田股份成立以来，北京汽车摩托车联合制造公司、 常柴股份有限公司等企
业一直向我公司提供质量上乘、价格优惠的产品。福田公司向河南省农业机械总公
司提供质量上乘、市场价格的产品。
B 福田股份自成立以来，一直租用原北汽摩公司潍坊工模具厂厂区的土地。另
外，福田股份职工使用的住宅归北汽摩统一管理，由福田股份职工有偿租用。
C福田股份成立以来，一直无偿使用北汽集团“北京牌”注册商标。
D 关联交易均依法签定了合同、协议，经审查，合同(协议)条款是公正、公平
的，在合同执行过程中，未发现存在损害股份公司利益的行为。
3、持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
上半年，公司共销售车辆产品60053辆，其中汽车29554辆、四轮农用车 20397
辆，销售收获机械1682台。公司实现主营业务收入162538万元，较去年同期增长97.
22%，净利润7725万元，较去年同期增长134.41%。今年上半年公司主要取得了以下
经营成果：
(1) 汽车产品快速增长，奠定了福田公司在汽车行业的地位。上半年汽车销量
29554辆，同比增长389.1%，占北京汽车工业上半年销量总量的51%。
(2) 产业扩张取得成功，收获机械产品市场表现良好。今年福田谷神收割机正
式批量投放市场，上半年销售1682台，市场占有率达12.5%，在同行业排名第三。
(3) 建材公司产业区位调整工作进展顺利，第一步调整目标已经实现，建材公
司正向健康方向推进。
(4) 技术创新能力进一步提高，战略产品开发得以启动，特别是轻型卡车、微
型客车产品开发取得了较大的进展。
2、公司投资情况
1998年5月11日，公司首次发行股票共募集资金32300万元，扣除发行费用1300
万元，实际可用资金为31000万元，截止到1999年6月30日，这些资金已按股票发行
时申报的募集资金使用方案全部使用完毕。具体投资项目及实施情况为：
①提高BM021A汽油三轮车制造水平及质量保证能力技术改造
该项目经北京市经济委员会(98)京经技字第141号批准，立项总投资为2860 万
元，现已实施完成，实际投资额为2966.10万元。 实施的主要内容为：总装车间及
总装生产线改造，冲压车间及冲压生产线改造，新建库房、试车道、发动机等主要
零部件检测实验室，改造和扩建能源动力等厂区公共基础设施等。
② BM021A汽油三轮车车身换代技术改造
该项目经北京市经济委员会(98)京经技字第142号批准，立项总投资为2980 万
元，现已实施完成，实际投资额为2911.15万元。 实施的主要内容为：车身和车架
装焊车间及装焊生产线改造，涂装车间及涂装生产线改造，涂装废水处理及排放工
程。
③ BM021A三轮摩托车营销网络建设
该项目经北京市经济委员会(98)京经技字第140号批准，立项总投资为2890 万
元，现已实施完成，实际投资额为2901.40万元，主要用于新组建成都、潍坊、 长
沙三大销售分公司(为分公司配置服务和办公车辆、通讯及办公设备、维修设备等)
和在全国各地新设立127个销售及服务网点(为网点配置服务车辆、通讯和办公设备、
维修设备等)。
④ 福田技术中心技术改造
该项目经北京市经济委员会(97)京经技字第184号批准，立项总投资为2980 万
元，现已实施完成，实际投资额为3214.93万元。 实施的主要内容为：新建技术楼
两座，试制车间两个，CAD系统建设和配置实验、试制设备84台套等。
⑤ 车辆检测中心技术改造
该项目经北京市经济委员会(98)京经技字第143号批准，立项总投资为2600 万
元，现已实施完成，实际投资额为2630.00万元。实施的主要内容为：新建2600 平
方米整车综合检测实验室、1000平方米试车跑道，新建两条整车检测线，购置检测
仪器设备65台套。
⑥ 提高随车工具产品制造能力技术改造
该项目经北京市经济委员会(98)京经技字第139号批准，立项总投资为2890 万
元，现已实施完成，实际投资额为2922.46万元，主要用于新建锻造车间， 改造电
镀车间和热处理车间，购置相应设备和配置周转器具，改建和扩建能源动力等基础
配套设施。
⑦ 农用车模具设计及制造技术改造
该项目经北京市经济委员会(97)京经技字第190号批准，立项总投资为2980 万
元，现已实施完成，实际投资额为3142.20万元，主要用于新建7600 平方米的模具
车间，购置模具设计和制造CAD、CAM系统，购置模具加工设备和试模冲压设备及公
用基础配套设施等。
⑧ 塑料机械生产系统技术改造
该项目经北京市经济委员会(97)京经技字第189号批准，立项总投资为2680 万
元，现已实施完成，实际投资额为2871.78万元。主要用于改造装配车间、 造加工
车间，购置部分加工设备、检测设备及仪器，电力增容，配置CAD系统等。
⑨ 北京钢结构工程技术改造
该项目经北京市经济委员会(97)京经技字第183号批准，立项总投资为2980 万
元，现已实施完成，实际投资额为2967.48万元。主要用于翻建5400 平方米车间厂
房，成立金属压型板生产车间，购置冷弯C型钢生产线， 墙面板和屋面板复合生产
线和其他工艺设备96台套等。
⑩ 补充流动资金4472.50万元。
附表： 单位：万元
序号 项 目 计划数 实际完成数
1 BM021A汽油三轮车车身换代技改 2980 2911.15
2 提高BM021A汽油三轮车制造
水平及质量保证能力技改 2860 2966.10
3 BM021A汽油三轮车营销网络 2890 2901.40
4 车辆检测中心技术改造 2600 2630.00
5 技术中心技术改造 2980 3214.93
6 提高随机工具产品技术改造 2890 2922.46
7 北京钢结构工程技术改造 2980 2967.48
8 农用车模具设计及制造能力 2980 3142.20
9 塑料机械技术改造 2680 2871.78
10 补充流动资金 5160 4472.50
合计 31000 31000.00
说明:为保证技改项目的顺利实施,提前达产。以上技术改造项目在争取股票上
市过程中，已陆续开工，部分项目已部分投入使用。前期技术改造所需资金大多依
靠银行借款，因此，募集资金到位后，其中一部分用于归还因技改而增加的银行借
款。部分技改项目虽已完成，但尚未办理转固手续，挂帐在“在建工程”。
3、下半年业务发展计划：
(1)全面完成99年度经营计划。
(2)继续坚持夯实基础，稳步发展，确保产业区位和管理区位调整到位， 并有
计划的开展各项工作。
(3)在董事会和北京市及国家有关部门的正确决策和大力支持下， 完成配股前
的准备工作。
(4)按照贴近市场，降低成本，提高市场占有率的原则，组建福田南方车辆厂，
满足南方市场的要求，形成新的利润增长点，扩大市场占有率。
(6)开展技术创新、市场营销并行工程， 建立以技术创新为主线的战略管理体
系。
(7)完成微型汽车的开发及生产技术准备，形成1万辆的总装能力。
(8)完成换代三轮车的生产技术准备，形成10万辆生产能力。
五、重大事项
1、公司九九年度中期分配预案
公司99年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、上年度利润分配方案的执行情况
根据京都会计事务所审计报告，公司1998年实现利润76085719.17元， 提取法
定公积金、公益金后，可供分配利润为53211600. 96 元， 加上上年度未分配利润
12998884.70元，本次可供分配利润总额为66210485.66元。董事会提议以1998年末
总股本19412万股为基数，按以下方案进行分配：每10股送2股；每10股以资本公积
金转增1股；每10股派发现金红利1.1元(含税)。以上分配预案，须报经股东大会审
议通过后方能施行。
3、报告期内公丝无重大诉讼、仲裁事项。
4、重大关联交易事项
公司关联交易均按市场原则确定交易协议，详细情况见《会计报表附注》
5、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变化， 仍为北京京都会计师事务
所有限公司。
6、报告期内公司未发生抵押、担保事项。
7、其他重大事项
公司计算机2000年问题主要存在于物流管理系统，财务及文档处理系统，针对
以上问题公司已成立专门机构并指派专门人员进行处理。公司对现有计算机已进行
了更新及升级工作，并已完成测试及演练，公司新开发的信息系统及新购置设备已
解决了计算机2000年问题。因此，计算机2000年问题对公司的生产经营及管理没有
太大影响。
六、财务报告(已经审计)
审 计 报 告
北京京都审字(1999)第1160号
北汽福田车辆股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1999年6月30 日合并资产负债表及母公司资产负
债表、1999年1-6月合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表、1999年1-6
月合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任
是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准
则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记
录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6 月 30 日的财务状况及
1999年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京京都会计师事务所 中国注册会计师：郑建彪
中国注册会计师：苏金其
北京建外大街22号赛特广场 一九九九年七月三十日
会计报表附注
(一)公司简介
本公司系经北京市人民政府办公厅京政办函(1996)65号文件批准，由北京汽车
摩托车联合制造公司、常柴集团有限公司、武进柴油机厂等100 家法人单位共同发
起，于一九九六年八月二十八日设立的股份有限公司， 经北京市证监会京证监发
(1998)13号文批复，并经中国证监会证监发字(1998)102号和证监发字(1998)103号
文批准，本公司股票于1998年5月11日在上海证券交易所上网发行，6月2 日挂牌上
市交易。本公司注册资本为人民币19412万元。
本公司经营范围：农用车、柴油汽车、摩托车、机械电器设备的技术开发、技
术转让、技术咨询、技术培训、技术服务及生产销售，销售机械电器设备、五金交
电、室内外装饰装璜；钢结构及网架工程施工和板材构件的制造、销售。
截至1999年6月30日止， 本公司拥有两间控股子公司：北京福田建材机械有限
责任公司占61.54%股权，经营范围主要为：建筑材料专用机械、塑料机械、三轮摩
托车、农业机械制造、加工销售；青州福田农机有限责任公司占60%股权， 经营范
围主要为：农业机械及配件、工程机械及配件、机电产品、化工产品(不含危险品)
建筑材料购销，汽车销售(不含小轿车)。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。
5、合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11号文件《合并会计报表暂行规
定》及其补充规定编制。合并会计报表以本公司附属各分厂、营销公司及纳入合并
范围的子公司会计报表为依据，合并会计报表时将母子公司之间投资、内部往来、
存货购销等内部交易及未实现利润抵销后逐项合并。
6、现金等价物的确认标准
本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资等视为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1) 本公司不计提坏帐准备，发生坏帐时直接计入当期损益。
(2) 坏帐确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实
不能收回的应收帐款；债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的应收
帐款。
8、存货核算方法
(1) 本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、委托加工物资、生产成本、库
存商品、包装物等。
(2) 本公司存货按计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和
期末存货调整为实际成本。低值易耗品于领用时一次摊销。
(3) 本公司不计提存货跌价损失准备。
9、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下， 或对其他单位
的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本
法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%，但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以
上，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
(2) 长期债权投资
本公司长期债权投资采用成本法核算。
(3) 本公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
(1) 固定资产的标准、分类及计价
本公司固定资产系使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、
机器设备、运输工具等。固定资产以实际成本计价。
(2)固定资产折旧
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值估计使用年限，
扣除残值率(原值的4%)确定年折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 残值率(%)
房屋及建筑物 35-40 2.74 - 2.40 4%
专用设备 10-12 9.60 - 8.00 4%
通用设备 10-12 9.60 - 8.00 4%
办公设备 5-8 19.20 -12.00 4%
运输工具 5-8 19.20 -12.00 4%
11、在建工程核算方法
本公司在建工程采用实际成本法核算，在建工程完工办理竣工结算手续并交付
使用后转入固定资产。在建工程借款所发生的利息支出，在工程交付使用前计入工
程成本，在工程交付使用后计入当期损益。
12、无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司无形
资产系购入土地使用权和商誉，自购入次月起按受益期50年或经营年限20年平均摊
销。
13、开办费核算方法
开办费以实际成本计价，并按直线法摊销。本公司开办费系筹建期间发生的费
用支出，按5年平均摊销。
14、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用以实际成本计价，并按直线法摊销。本公司长期待摊费用系电话
初装费、软件开发费、土地租赁费、新产品试制费、用水用电权等，自发生或购入
次月起按5年平均摊销。
15、收入确认原则
本公司以已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对产品实施
继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款证据，并且与销售产品
有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法
17、会计政策、会计估计及合并范围的变更
(1) 本公司本期会计政策、会计估计未发生变更。
(2) 本公司本期合并会计报表范围未发生变更。
(三)税项
1、增值税
本公司汽车、农用车、汽车配件、轻工机械、工模具等产品销售收入按17% 的
税率，农机产品销售收入按照13%的税率计算当期销项税额， 扣减允许在当期抵扣
的进项税额后缴纳。
2、营业税
本公司其他业务收入中应纳营业税项目按5%的税率缴纳营业税。
3、消费税
本公司自制自用面包车按5%计缴消费税。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交营业税、增值税、消费税额的7%或5%和3%分别计缴城市维护建设
税和教育费附加。
5、企业所得税
(1) 本公司企业所得税按33%计缴。
(2) 根据北京市财政局京财工(1997)1369号函及山东省人民政府鲁政字(1998
)42号批复，本公司上市后依法缴纳所得税后，超过15%税负部分，由各级行政区域
同级财政部门实行“先征后返”。
(四)控股子公司
公司名称 注册地址 注册资本 持股比例 经营范围
北京福田建 北京市 130,000,000.00 61.54% 建筑材料专用机械、
材机械有限 塑料机械、三轮摩托
责任公司 车、农业机械制造,
加工销售。
青州福田农 山东省 2,500,000.00 60% 农业机械及配件、工
机有限责任 青州市 程机械及配件、机电
公司 产品、化工产品(不
含危险品)建筑材料
购销，汽车销售(不
含小轿车)
公司名称 法人代表 是否合并
北京福田建 王金玉 是
材机械有限
责任公司
青州福田农 邢洪金 是
机有限责任
公司
(五)会计报表主要项目注释
1、 应收帐款
(1) 应收帐款帐龄分析
1998.12.31 1999.6.30
帐 龄 金额 占余额比例(%) 金额 占余额比例(%)
一年以内 147629858.07 89.79 159643759.21 95.14
一至二年 13726950.89 8.35 3414483.94 2.03
二至三年 1841565.34 1.12 3095870.83 1.84
三年以上 1211986.58 0.74 1660055.63 0.99
合计 164410360.88 100.00 167814169.61 100.00
(2) 应收持本公司5%以上股份的股东单位款项
单位名称 1998.12.31 1999.6.30
北京汽车摩托车联合制造公司 17189443.13 277440.45
常柴股份有限公司 1432562.50 1012496.06
2、 预付帐款
(1)预付帐款帐龄分析
1998.12.31 1999.6.30
帐 龄 金额 占余额比例(%) 金额 占余额比例(%)
一年以内 80796856.55 100.00 62234562.49 96.37
一至二年 0.00 0.00 2343000 3.63
合计 80796856.55 100.00 64577562.49 100.00
(2)预付持本公司5%以上股份的股东单位款项
单位名称 1998.12.31 1999.6.30
北京汽车摩托车联合制造公司 26801932.01 23589600.36
常柴股份有限公司 0.00 552516.14
3、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄分析
1998.12.31 1999.6.30
帐 龄 金额 占余额比例(%) 金额 占余额比例(%)
一年以内 64702858.53 84.48 102407127.12 92.20
一至二年 8031908.49 10.49 2015084.16 1.81
二至三年 3161187.98 4.13 5153690.85 4.64
三年以上 688675.73 0.90 1501097.23 1.35
合 计 76584630.73 100.00 111076999.36 100.00
(2)无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项
说明：其他应收款期末数比期初数增加45.04%，原因是增加的银行贷款保证金
及暂付款备用金。
4、存货
项 目 1998.12.31 1999.6.30
原材料 72826509.79 77963446.19
低值易耗品 5861573.15 4661898.47
在途物资 13130.16 10390234.82
委托加工物资 992609.50 3217595.25
生产成本 71232535.05 41382558.60
库存商品 142917753.79 183972576.93
包装物 83451.39 0.00
合 计 293927562.83 321588310.26
5、待摊费用
类别 1998.12.31 本期增加 本期摊销 1999.6.30
期初进项税 736117.66 0.00 233631.06 502486.60
物料消耗 1623709.10 2243691.97 1444455.12 2422945.95
进项税 32478880.27 10756298.27 9562745.94 33672432.60
其他 33984.00 1615079.74 782477.20 866586.54
合计 34872691.03 14615069.98 12023309.32 37464451.69
6、在建工程
工程名称 预算数 年初数 本期增加
(万元)
其中:利息
资本化
喷涂设备 900 5890822.53 -1693233.34
塑料机械 2680 768959.18 17437821.63
车辆检测线 2600 11091137.06 63923.98 317585.86
技术中心 2980 16967848.97 332148.40 11098.78
随机工具 2890 21489779.92 446478.57
模具能力 2980 16199876.66 172290.96 7834.00
职工宿舍楼 1200 7816784.01 3913768.04
钢结构工程技改 2980 24837400.33 921910.95 -27533.48
营销网络建设 2890 191070.00 1426717.7
怀柔生产能力改造 2500 19490674.73 293182.11 7785300.06
汽三轮车能力改造 2860 5774809.22 200883.31 2080492.78
汽三轮车车身改造 2980 12179394.22 371027.78 217892.06
收割机能力改造 1800 18275375.02
农用车能力改造 17000 47911115.37
青州福田设施改造 320000.00
合计 49240 142698556.83 2801846.06 97984234.48
工程名称 本期增加 本期转固数 期末数
其中:利息 其中:利息
资本化 资本化
喷涂设备 19801.27 506563.09 4597.70 3691026.10
塑料机械 9403104.86 8803675.95
车辆检测线 4792773.79 45756.00 6615949.13
技术中心 10954200.52 163973.48 6024747.23
随机工具 17099179.92 446478.57 4390600.00
模具能力 8522184.65 172290.96 7685526.01
职工宿舍楼 11730552.05
钢结构工程技改 22707477.69 921910.95 2102389.16
营销网络建设 163401.90 1454385.80
怀柔生产能力改造 119302.81 25783580.50 412484.92 1492394.29
汽三轮车能力改造 6043835.94 200883.31 1811466.06
汽三轮车车身改造 11889475.66 217892.06 507810.62
收割机能力改造 1040681.32 9096834.70 1040681.32 9178540.32
农用车能力改造 2356466.14 34065502.64 2270623.90 13845612.73
青州福田设施改造 320000.00
合计 3536251.54 161028115.86 5897573.17 79654675.45
工程名称 期末数 资金
来源
其中:利息
资本化
喷涂设备 自筹
塑料机械 募集
车辆检测线 18167.98 募集
技术中心 168174.92 募集
随机工具 募集
模具能力 募集
职工宿舍楼 自筹
钢结构工程技改 募集
营销网络建设 募集
怀柔生产能力改造 自筹
汽三轮车能力改造 募集
汽三轮车车身改造 募集
收割机能力改造
农用车能力改造 85842.24 自筹
青州福田设施改造 自筹
合计 272185.14
说明:在建工程期末数比期初数减少44.18%，原因是部分在建工程已完工转固。
7、无形资产
种类 原始金额 1998.12.31 本期增加
土地使用权 90871251.74 85119735.78 4274755.00
商誉 400000.00 400000.00
91271251.74 85519735.78 4274755.00
种类 本期摊销 1999.6.30
土地使用权 1792885.50 87601605.28
商誉 20000.00 380000.00
1812885.50 87981605.28
8、开办费
种 类 1998.12.31 本期增加 本期摊销 1999.6.30
开办费 771665.90 241856.18 529809.72
9、 长期待摊费用
种类 1998.12.31 本期增加 本期摊销 1999.6.30
电话初装费 249063.22 116226.48 158218.37 207071.33
软件开发费 1525513.38 713054.00 371911.43 1866655.95
土地租赁费 1372621.00 389330.00 983291.00
新产品试制费 1771643.27 1104140.79 667502.48
用水用电权 1180177.00 60009.00 1120168.00
租入房屋装修费 655073.26 329000.00 57091.56 926981.70
其他 0.00 63535.60 0.00 63535.60
合计 6754091.13 1221816.08 2140701.15 5835206.06
10、主营业务收入及成本
(1) 1998.1-6
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
汽车、农用车 721907016.69 608973323.01 112933693.68
汽车配件 35915555.77 33045141.70 2870414.07
农机产品 6941270.90 6351278.43 589992.47
轻工机械 19419481.85 12837962.81 6581519.04
摩托车 27109554.40 28258845.15 -1149290.75
工模具 12845495.38 7857025.81 4988469.57
合计 824138374.99 697323576.91 126814798.08
(2)1999.1-6
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
汽车、农用车 1300710362.09 1106436897.72 194273464.37
收割机 129624913.00 104498568.61 25126344.39
农机产品 5756782.95 5096619.50 660163.45
轻工机械 42463761.54 35225067.33 7238694.21
摩托车 126241313.53 138036065.66 -11794752.13
冲压件及工模具 20581539.04 13997953.28 6583585.76
合计 1625378672.15 1403291172.10 222087500.05
说明：本期主营业务收入和主营业务成本比去年同期分别增加97.22% 和 101
.24%, 原因是农用车、收割机和摩托车的销量增加。
11、财务费用
类别 1998.1-6 1999.1-6
利息支出 8490701.08 7608727.12
减：利息收入 405289.59 3326236.22
手续费 136454.39 169489.82
合计 8221865.88 4451980.72
说明：本期财务费用比去年同期减少45.85%, 原因是利息收入增加，贷款利息
支出降低。
(六)、关联方关系及其交易
1、主要关联方情况：
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质
北京汽车摩托车 北京市 制造销售轻型汽车、摩 本公司之 全民所有制
联合制造公司 托车、农用运输车及附 控股公司
配件等
常柴集团有限 江苏省 柴油机及成套设备的制 本公司主 有限责任公司
公司 常州市 造、加工、技术服务 要股东
常柴股份有限 江苏省 柴油机及配件的制造、 本公司主 股份有限公司
公司 常州市 销售 要股东-常
柴集团有
限公司的
子公司
北京福田建材 北京市 制造销售建筑材料专用 本公司之 有限责任公司
机械有限责任 机械、塑料机械、三轮 子公司
公司 摩托车、农业机械等
青州福田农机 山东省 农业机械及配件、工程 本公司之 有限责任公司
有限责任公司 青州市 机械及配件、机电产品、 子公司
化工产品(不含危险品)
建筑材料购销，汽车销
售(不含小轿车)
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
北京福田建材机械有限责任公司 10000万元 3000万元 -- 13000万元
青州福田农机有限责任公司 250万元 -- -- 250万元
3、所持存在控制关系的关联方的股份及其变化
企业名称 年初数 比例 本期增加 本期减少 期末数 比例
北京福田建材机械
有限责任公司 6000万 60% 2000万 -- 8000万 61.54%
青州福田农机有限
责任公司 150万 60% -- -- 150万 60%
4、关联方交易
企业名称 交易内容 金额
北京汽车摩托车联合制造公司 采购货物 9365109.52
销售货物 5844632.31
常柴股份有限公司 采购货物 59942194.12
销售货物 1868250.00
5、关联方应收、应付款项
企业名称 款项性质 会计科目 金额
北京汽车摩托车联合制造公司 应收销货款 应收帐款 277440.45
预付材料款 预付帐款 23589600.36
应付购货款 应付帐款 7189683.59
常柴股份有限公司 应收销货款 应收帐款 1012496.06
预付材料款 预付帐款 552516.14
应付购货款 应付帐款 3214945.41
6、本公司与关联公司的交易系按本公司正常售价和采购价执行。
(七)或有事项
本公司存货中有232辆型号为BM021A 的摩托车存放在北京机电公司轴承机械公
司代销，由于出库手续不齐全，机电公司对此批存货不予承认, 现正在追索过程中。
(八)承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、《公司章程》。
资产负债表
公司名称：北汽福田车辆股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 1999.06.30母公司 1999.06.30合并
流动资产：
货币资金 199,775,470.75 206,483,442.29
短期投资 - -
减：短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 - -
应收票据 31,593,140.00 31,693,140.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 1 94,968,942.32 167,814,169.61
减：坏帐准备 - -
应收帐款净额 94,968,942.32 167,814,169.61
预付货款 2 61,975,843.18 64,577,562.49
应收补贴款 27,456,760.70 27,456,760.70
其他应收款 3 156,265,123.49 111,076,999.36
存货 4 275,327,865.61 321,588,310.26
减：存货跌价准备 - -
存货净额 275,327,865.61 321,588,310.26
待摊费用 5 31,030,098.95 37,464,451.69
待处理流动资产净损失 334,016.05 544,858.34
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 878,727,261.05 968,699,694.74
长期投资： - -
长期股权投资 84,719,076.64 2,554,804.45
长期债权投资 15,000.00 15,000.00
长期投资合计 84,734,076.64 2,569,804.45
减：长期投资减值准备 - -
长期投资净额 84,734,076.64 2,569,804.45
固定资产： - -
固定资产原价 420,776,587.95 553,666,278.62
减：累计折旧 35,511,915.88 77,486,161.48
固定资产净值 385,264,672.07 476,180,117.14
工程物资 27,731.53 27,731.53
在建工程 6 68,458,122.82 79,654,675.45
固定资产清理 170,859.24 172,359.24
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 453,921,385.66 556,034,883.36
无形资产及其他资产： - -
无形资产 7 23,040,277.73 87,981,605.28
开办费 8 529,809.72 529,809.72
长期待摊费用 9 4,620,429.89 5,835,206.06
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 28,190,517.34 94,346,621.06
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,445,573,240.69 1,621,651,003.61
流动负债：
短期借款 206,400,000.00 215,400,000.00
应付票据 2,000,000.00 8,000,000.00
应付帐款 392,639,980.98 460,951,633.46
预收帐款 65,796,159.78 71,782,786.18
代销商品款 - -
应付工资 1,118,576.22 1,150,302.88
应付福利费 5,941,605.59 6,737,040.34
应付股利 2,258,017.72 2,258,017.72
应交税金 63,309,504.80 64,519,312.15
其他应交款 207,962.27 231,741.53
其他应付款 60,988,658.73 93,483,710.96
预提费用 2,982,836.01 3,603,518.00
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 803,643,302.10 928,118,063.22
长期负债： - -
长期借款 9,982,938.91 9,982,938.91
应付债券 - -
长期应付款 8,315,450.62 8,567,173.72
住房周转金 -7,108,678.13 -7,108,678.13
其他长期负债 - -
长期负债合计 11,189,711.40 11,441,434.50
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 814,833,013.50 939,559,497.72
少数股东权益 - 51,351,278.70
股东权益： - -
股本 194,120,000.00 194,120,000.00
资本公积 260,441,145.33 260,441,145.33
盈余公积 32,670,712.76 32,719,115.21
其中：公益金 10,890,237.59 10,906,371.74
未分配利润 143,508,369.10 143,459,966.65
股东权益合计 630,740,227.19 630,740,227.19
负债及股东权益总计 1,445,573,240.69 1,621,651,003.61
资产 附注 1998.12.31母公司 1998.12.31合并
流动资产：
货币资金 92,955,869.27 100,930,709.30
短期投资 - -
减：短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 - -
应收票据 24,775,374.00 24,775,374.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 1 125,870,548.95 164,410,360.88
减：坏帐准备 - -
应收帐款净额 125,870,548.95 164,410,360.88
预付货款 2 80,347,568.50 80,796,856.55
应收补贴款 20,240,937.93 20,240,937.93
其他应收款 3 131,508,694.89 76,584,630.73
存货 4 242,260,338.01 293,927,562.83
减：存货跌价准备 - -
存货净额 242,260,338.01 293,927,562.83
待摊费用 5 33,129,659.33 34,872,691.03
待处理流动资产净损失 7,968.99 213,647.13
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 751,096,959.87 796,752,770.38
长期投资：
长期股权投资 64,326,400.88 2,554,804.45
长期债权投资 25,000.00 25,000.00
长期投资合计 64,351,400.88 2,579,804.45
减：长期投资减值准备 - -
长期投资净额 64,351,400.88 2,579,804.45
固定资产：
固定资产原价 272,325,789.99 377,105,712.99
减：累计折旧 24,507,800.20 62,687,440.15
固定资产净值 247,817,989.79 314,418,272.84
工程物资 - -
在建工程 6 124,221,794.21 142,698,556.83
固定资产清理 139,305.79 139,305.79
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 372,179,089.79 457,256,135.46
无形资产及其他资产：
无形资产 7 19,016,125.39 85,519,735.78
开办费 8 711,109.30 771,665.90
长期待摊费用 9 5,535,574.93 6,754,091.13
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 25,262,809.62 93,045,492.81
递延税项: - -
&n