云南云天化股份有限公司一九九九年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定名称：
中文：云南云天化股份有限公司
英文：YUNNAN YUNTIANHUA CO.,LTD
缩写：YYTH
2、公司注册及办公地址：云南省水富县云富镇
邮政编码：657800
3、公司法定代表人：李新华
4、公司董事会秘书：刘 岗
董事会秘书授权代表：冯 驰
电话：(0870)8664324
传真：(0870)8664319
电子信箱：sfll@public.km.yn.cn
地址：云南省水富县云南云天化股份有限公司总经理办公室
5、公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：云天化
公司股票代码：600096
二、主要财务指标
项目\时间 1999年1-6月 1998年1-6月 增减率(%)
主营业务收入(元) 393,368,072.99 331,703,498.91 +18.59
利润总额(元) 179,993,036.73 172,637,962.69 +4.26
净利润(元) 154,698,802.05 149,035,643.28 +3.80
股东权益(元) 1,404,594,130.29 1,246,950,968.77 +12.64
每股收益(元/股) 0.272 0.262 +3.82
每股净资产(元/股) 2.47 2.19 +12.79
调整后每股净资产(元/股) 2.47 2.11 +17.06
净资产收益率(％) 11.01 11.95 -7.87
经营活动产生的
现金流量净额(万元) 23,544 16,361 +43.90
现金及现金等价物
净增加额(万元) 35,879 3,164 +1033.98
计算公式如下：
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝( 报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/报告期末普通股股份总
数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况表：
数量单位：股
期 初 数 本次变动增减(+、-) 期 末 数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 468,181,800.00 468,181,800.00
其中：
境内法人持有股份 468,181,800.00 468,181,800.00
2、内部职工股
尚未流通股份合计 468,181,800.00 468,181,800.00
二、 已流通股份
境内上市的人民币
普通股 100,000,000.00 100,000,000.00
已流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00
三、股份总数 568,181,800.00 568,181,800.00
2、股东情况介绍：
⑴ 截止1999年6月30日，公司股东总数为47406户。
⑵ 公司前十名股东持股情况:
名次 股东名称 期末持股数量(股) 占总股本比例(%)
1 云天化集团 468,181,800 82.40
2 万方公司 2,200,016 0.39
3 新盟物业 870,000 0.15
4 赵 建 林 509,920 0.09
5 丁 海 永 490,000 0.09
6 国投大理 370,000 0.07
7 庄 汝 云 355,800 0.06
8 水富天盛 350,000 0.06
9 李 奎 323,600 0.06
10 童 卫 兵 310,000 0.05
⑶ 云天化集团有限责任公司(以下简称集团公司)是公司的控股公司，持有国
有法人股468,181,800股，占公司总股本的82.4%，其持股数量在报告期内无增减变
化。集团公司法定代表人是李新华，经营范围是甲醇、甲醛、脲醛树脂、甲醛衍生
物等。集团公司所持股份报告期内没有发生质押、冻结的情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、报告期内公司主要经营情况
公司主营化肥、化工原料及产品的生产及销售。
报告期内，在天然气供应充足的良好外部形势下，公司狠抓生产装置“安、稳、
长、满、优”运行，累计生产合成氨201,650吨，尿素299,942吨，硝铵51,457吨，
分别比上年同期增产32,265吨、47,363吨和1,236吨，增产率分别为19.05% 、 18
.75%和2.4%。
报告期内，公司通过严格财务管理和成本费用控制，使各种消耗和成本费用均
处于年度财务预算的控制范围，合成氨平均单位成本同比下降0.65元，尿素平均单
位成本同比上升0.18元。
1999年是国家化肥流通体制改革的第一年，公司依据市场特点，适时调整销售
战略，强化销售工作，在化肥市场仍处低迷的环境下，依靠品牌优势、质量优势和
良好信誉，努力开拓市场，使公司的产品价格在同类型企业中保持较好水平，产品
销售量较上年同期有显著增长。报告期内，累计销售尿素301,804吨(包括来料加工
尿素16,700吨)，比上年同期增加34,012吨,增长12.70%，产销率达到100.32%， 货
款回笼率达到104.70%；累计销售硝铵63,276吨，产销率达到122.93%，货款回笼率
达到120.30%。
报告期内，公司实现主营业务收入393,368,072.99元，利润总额179,993,036
.73元，其中主营业务利润占95.89%，净利润154,698,802.05元， 分别比上年同期
增长18.59%、4.26%和3.80%。
2、公司投资情况
(1) 募集资金使用情况
公司1997年发行10,000万股A股，募集资金人民币60,700万元，截止1999年6月
30日，累计使用募集资金16,650万元。公司招股说明书承诺投资项目与实际投资项
目如下：
承诺投资项目 项目进度 预计投资金额 预计完成时间
1)合成氨、尿素装置自 第二批项目已经完成设 4700万元 2001
动控制系统技改工程 计，正组织设备订货
2)年产30万吨合成氨 根据世界合成氨生产技 4980万元 2001
装置技改工程 术最新的发展，抓紧实
施第二批改造项目
3)年产48万吨尿素 正进行大颗粒尿素项目 4920万元 2001
装置技改工程 可研报告的编制
4)年产1万吨季戊 装置基本建成，进入试 4895万元 1999.12
四醇技改工程 生产阶段
5)年产1.8万吨浓 6月中旬通过详细设计审 4752万元 2000.10
甲醛技改工程 查，进入设备安装阶段
6)年产600吨二氧 6月中旬通过详细设计审 4924 万元 2000.10
五环技改工程 查，进入设备安装阶段
7)年产1万吨三聚 6月中旬通过详细设计 4974万元 2000.10
甲醛技改工程 审查，进入设备安装阶段
8)年产1万吨聚甲醛 6月中旬通过详细设计 4993万元 2000.10
工程塑料技改工程 审查，进入设备安装阶段
承诺投资项目 1999年1-6月实际投资 累计投资
1)合成氨、尿素装置自 -- 579万元
动控制系统技改工程
2)年产30万吨合成氨 -- 83万元
装置技改工程
3)年产48万吨尿素 37万元 400万元
装置技改工程
4)年产1万吨季戊 2,224万元 4,406万元
四醇技改工程
5)年产1.8万吨浓 455万元 2,603万元
甲醛技改工程
6)年产600吨二氧 472万元 2,661万元
五环技改工程
7)年产1万吨三聚 477万元 2,733万元
甲醛技改工程
8)年产1万吨聚甲醛 479万元 3,185万元
工程塑料技改工程
另外，1000M3/H乙炔装置技改工程、年产2万吨1,4-丁二醇技改工程、年产2万
吨精制1,4-丁二醇技改工程、年产70吨催化剂制备装置等四个募集资金投向项目已
经1999年5月11日公司1998年度股东年会批准终止，终止资金19,485 万元拟全部用
于股份回购。
(2)尚未投入使用的募集资金去向
为使暂时不能投入使用的募集资金发挥效益，在安全、稳妥、可靠的前提下，
公司的处理如下：
投资项目 金额(万元) 期 限 备注
定期存款 30,720 1 年
国 债 6,000 1 年
国 债 513 5 年
活期存款 6,817 大部分属协定存款
3、1999年下半年计划
⑴积极组织学习和落实《证券法》，加强公司规范化运作，不断完善公司法人
治理结构，同时，本着为全体股东负责的精神，按照国家有关法律、法规的要求，
客观、真实、及时地做好信息披露工作。
⑵紧紧围绕1999年公司确定的经营目标和营销战略，依靠在长期经营活动中建
立起来的企业信誉和产品的品牌优势，强化市场营销，进一步完善销售网络，以适
应日趋激烈的市场竞争，在继续确保公司原有的市场份额的同时，积极开拓新的市
场。
⑶抓好季戊四醇试生产工作。一要加强生产管理，尽快转入正常生产；二要做
好装置性能考核工作和竣工验收的准备；三要抓好产品的市场开拓。
⑷按照1999年公司经营计划确定的新的检修模式，精心组织化肥生产装置的检
修，为下半年生产奠定坚实基础。在此基础上，通过严格管理，力争再次创造公司
全年合成氨、尿素产量历史最高水平。
⑸加大资本运营力度，依据公司发展战略，适时稳妥地完善股本结构，同时，
积极而又审慎地探索新的经营项目，选择合适的目标，寻找和培育新的利润增长点，
实现公司的低成本扩张。
⑹加快募集资金投向项目的建设进度，尽快形成公司新的利润增长点。
五、重要事项
1、公司中期利润分配预案
报告期内，公司实现税后利润154,698,802.05元，提取10％法定盈余公积金、
5％公益金后，可供分配的利润为 131,493,981.74元 ；根据1998 年度股东年会决
定，1998年度可供股东分配的利润225,773,908.33元，除提取4,228,550.64元任意
盈余公积金外不进行现金股利分配，1999年度期初未分配利润调整为221,590,902
.00元，故公司中期可供股东分配的利润为353,084,883.74元。董事会拟定 《1999
年中期利润分配预案》为：向全体股东按每10股派发 2.00元现金(含税),共计分配
113,636,360.00元，本次利润分配后未分配利润尚余239,448,523.74元。
2、公司股份回购事项
公司拟回购并注销国有法人股20,000万股，此项议案1999年5月11 日已获公司
1998年度股东年会审议通过，按照《公司法》的规定，公司已在会后一个月内在《
中国证券报》、《上海证券报》发布了三次债权人公告，现尚待国家证券监督管理
部门和国有资产管理部门批准。
3、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、公司续聘云南亚太会计师事务所有限公司为审计机构，没有变动。
5、关于公司投资购买的中国新技术创业投资公司特种金融债券， 公司已领取
债权登记确认书，确认本金5,000万元，利息92万元。该公司目前正在清算中。
6、公司计算机2000年问题
公司存在计算机2000年问题。公司配备有专门的机构和人员解决计算机2000年
问题，设立了应急指挥中心和总指挥，报告期内，已制定计算机2000年问题应急计
划，已完成全面检查，制定了解决及应急方案，并计划进行应急演习。将于7 月下
旬装置检修期间对生产装置控制系统中存在的问题进行处理，在10月底以前完成全
部管理系统的处理。
公司解决计算机2000年问题已经发生费用30万元，到最后完成还将支付157 万
元。公司新开发的信息系统不存在计算机2000年问题，新购置的设备有已解决计算
机2000年问题的承诺书或相关合同条款。
公司计算机2000年问题就绪的定义是公司的生产装置能够安全稳定的运行，计
算机管理及控制系统全面通过2000年检测。就绪时间为1999年10月31日。
六、财务报告
(一)、审计报告
公司财务报告经云南亚太会计师事务所有限公司中国注册会计师杨勇、李文群
审计，并出具亚太审B字(1999)第218号无保留意见审计报告。
(二)、会计报表(附后)
(三)、会计报表附注(附后)
1、公司简介
公司现有生产装置合成氨、尿素、硝铵等三套，装置生产规模大，自动化程度
高，目前装置的工艺技术达到了九十年代国际先进水平。现生产能力为年产合成氨
36万吨、尿素56万吨、硝铵11万吨。近年来公司依靠科技进步和严格管理，原材料
和能源消耗逐年下降, 多项经济技术指标在全国大化肥同行业处于领先地位。1998
年，公司参股广东发展银行,购买318国道江苏段的经营权，初步涉足公用事业和金
融领域 。到1999 年6月末，公司拥有总资产164,461万元,净资产140,459万元, 资
产负债率14.59%, 股本总额568,181,800元，其中社会公众股100,000,000元，尚未
流通股份47,300股。
2、采用的主要会计政策、会计估计
(1)执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及有关规定。
(2)会计年度
公司会计年度为公历年度，即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
公司会计核算采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
(5)短期投资的核算方法
公司购入的股票、债券按实际支付的价款记帐。若实际支付的价款中含有已宣
告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到时冲减投
资的帐面价值。
公司持有的短期投资期末按成本与市价孰低计价。
(6)现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、 流动
性强,且易于转换为已知金额现金， 价格变动风险很小的投资及委托代管的货币资
金。
(7)坏帐核算方法
公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款年末余额的5‰计提， 计入
当年损益。坏帐的确认标准为：
a.债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
b.债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。
(8)存货核算方法
公司的存货包括原材料、包装物、在产品和产成品等。公司产成品按实际成本
核算，发出时采用后进先出法核算发出产成品的成本；原材料采用计划成本进行日
常核算，并通过“材料成本差异”帐户核算各类材料的实际成本与计划成本的差异，
领用或发出时，按当月成本差异率计算当月发出原材料应分摊的成本差异，将计划
成本调整为实际成本；领用包装物和低值易耗品采用一次摊销法计入有关成本、费
用项目。
中期期末或年度终了公司未计提存货跌价准备。
(9)长期投资核算原则
a.长期债权投资：按实际支付的全部价款记帐，若实际支付的价款中含有已到
期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算。
b.长期股权投资：按投资时实际支付的全部价款扣除已宣告发放的现金股利后
的余额或所放弃的非现金资产的公允价值记帐。公司对被投资单位无控制、无共同
控制且无重大影响时采用成本法核算，否则采用权益法核算。投资额占被投资单位
有表决权资本总额50%(不含50%)以上的投资编制合并会计报表。
c.公司对采用权益法核算的长期股权投资的投资成本与应享有被投资单位所有
者权益份额间的差额，作为股权投资差额分期摊销计入损益。
d.公司期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差
额分别提取长期投资减值准备。
(10)固定资产的计价和折旧方法
a.固定资产的计价及标准
公司固定资产按实际成本计价，固定资产的标准为使用期限在一年以上的房屋、
建筑物、机器设备等，以及不属于主要生产经营设备的使用年限在两年以上，且单
位价值在2,000元以上的物品。
b.折旧方法、年限、折旧率
公司固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧额，有关固定资产分类
及其折旧年限和年折旧率如下(净残值率为原值的4%)：
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
(一)、房屋建筑物
１、生产用房屋建筑物
(1)一般生产用房 30 3.20
(2)受腐蚀生产用房 20 4.80
２、建、构筑物 20 4.80
(二)、机器设备
１、通用设备
(1)机械设备 14 6.86
(2)自动化控制设备 12 8.00
(3)动力设备 16 6.00
2、专用设备 14 6.86
3、电子设备 5 19.20
(三)、运输设备 10 9.60
C．当月增加的固定资产次月计提折旧， 当月减少的固定资产当月继续计提折
旧。
(11)在建工程核算方法
公司在建工程按实际支出核算，用借款进行的工程发生的借款利息在建设期或
安装期内计入工程成本，在建工程完工验收合格并交付使用的当月转入固定资产核
算。
(12)无形资产核算方法
公司无形资产系“金沙江”牌商标的商标权，其价值采用直线法按10年的期限
平均摊销。
(13)收入确认原则
公司商品销售在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司没有保
留与商品所有权相联系的继续管理权，也未对该商品实施控制，与交易相关的经济
利益能够流入，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业
收入的实现。
(14)所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项
公司适用的主要税种和税率如下：
主 要 税 种 税率 说 明
① 增值税 13% 尿素及硝铵产品销售执行13%的税率
17% 其他货物销售及委托加工收入执行17%的税率
② 营业税 5% 以部分其他业务收入为计税基数
③ 城市维护建设税 5% 以应交增值税、营业税税额为计税基数
④ 教育费附加 3% 计算基数与城建税相同
⑤ 企业所得税 15% 根据云南省人民政府云政复[1997]24号文的
批复，上市公司所得税超过15%的税率部分，
可享受先征后返”的政策照顾，即所得税实
际上缴负担率为15%
4、利润分配
根据公司《章程》的规定和董事会决定的利润分配预案，1999年1-6 月净利润
分配比例和顺序如下：
a.提取10%的法定盈余公积金；
b.提取5%的法定公益金；
c. 支付普通股股利。
上述分配尚需提请股东大会批准通过。
5、会计报表主要项目注释
(以下金额单位除特别指明外均为人民币元，所称期末、本期分别指1999年6月
30日和1999年1-6月，所称上期末、上年同期分别指1998年12月31日和1998年1-6月)
(1) 货币资金
项目 1998.12.31 1999.6.30
现金 68,254.91 70,432.36
银行存款 282,241,129.14 641,028,256.25
合计 282,309,384.05 641,098,688.61
货币资金较上期末增加358,789,304.56元，增加127.09%， 主要原因系收回短
期国债投资本金及利息、1998年度利润未进行分配以及收回应收帐款和预收帐款增
加所致。
(2)短期投资
项 目 1998.12.31 1999.6.30
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 475,528.69 475,528.69
债券投资 260,000,000.00 60,000,000.00
其他投资 - -
合计 260,475,528.69 60,475,528.69
a.股票投资系申购的“锦化氯碱”及“粤高速”股票，报表日市价分别为422
,326.31元，258,600.00元，合计市价680,926.31元。
b.债券投资系98年8月17日委托南方证券公司代理国债投资6000万元， 期末短
期债券投资较上期末减少的原因主要系1.5亿元国债投资99年5月到期和98年1月 13
日购买中国新技术创业投资公司经中国人民银行批准发行的特种金融债券5000万元
作为其他长期资产列示所致。
(3)应收票据
票据种类 1998.12.31 1999.6.30
银行承兑汇票 6,200,000.00 -
(4)应收股利
被投资单位名称 1998.12.31 1999.6.30
江苏东方国际集团公司 1,200,000.00 7,200,000.00
(5)应收帐款
帐龄 1998.12.31 结构百分比% 1999.6.30 结构百分比%
1年以内 47,353,081.60 99.76 20,899,687.86 99.51%
1－2年 27,182.64 0.06 7,681.07 0.04%
2－3年 86,265.24 0.18 27,102.64 0.13%
3年以上 - - 68,043.93 0.32%
合计 47,466,529.48 100 21,002,515.50 100.00%
持公司5%以上股份的股东单位欠款金额、内容如下：
欠款单位 款项内容 金额 备注
云天化集团有限责任公司 原材料款 4,197,551.34 详见附注6(2)e
(6)预付帐款
帐龄 1998.12.31 结构百分比% 1999.6.30 结构百分比%
1年以内 15,781,675.39 100 1,551,232.00 60.17%
1－2年 - - 1,026,851.00 39.83%
2－3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 15,781,675.39 100 2,578,083.00 100.00%
无持公司5%以上股份的股东单位欠款。
(7)其他应收款
帐龄 1998.12.31 结构百分比% 1999.6.30 结构百分比%
1年以内 118,545,154.46 100 83,490,650.61 57.76%
1－2年 - - 61,051,393.11 42.24%
2－3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 118,545,154.46 100 144,542,043.72 100.00%
持公司5%以上股份的股东单位欠款金额、内容如下：
欠款单位 款项内容 金额 备注
云天化集团有限责任公司 代存外汇款 59,710,658.75 详见附注6(2)e
(8)存 货
项目 1998.12.31 1999.6.30
原材料 33,526,562.86 32,501,648.76
在产品 4,098,228.03 4,737,445.04
产成品 44,911,707.32 36,143,452.84
包装物 1,975,094.16 2,418,989.03
在途物资 1,277,133.02 328,670.14
合计 85,758,725.39 76,130,205.81
(9)待摊费用
类别 1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.6.30
财产保险费 - 1,194,087.38 347,043.69 847,043.69
大修理费 - 3,017,860.10 3,017,860.10 -
铂金网费用 100,045.40 - 100,045.40 -
合计 100,045.40 4,211,947.48 3,464,949.19 847,043.69
(10)长期投资
项目 1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.6.30
长期股权投资 108,000,000.00 - - 108,000,000.00
长期债权投资 5,444,619.40 201,805.50 - 5,646,424.90
合计 113,444,619.40 201,805.50 - 113,646,424.90
a.长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
江苏东方国际集团公司 ２年 60,000,000.00
广东发展银行 48,000,000.00
合 计 108,000,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 备注
江苏东方国际集团公司 25% 公路经营权
广东发展银行 1.14% 股权
合 计
对江苏东方国际集团公司投资占其注册资本比例的25%， 但因无实际控制权，
仅按期定额分红，故采用成本法核算。
b.长期债券投资
债券 面值 年利率 购入金额
国库券 5,135,000.00 7.86% 5,135,000.00
债券 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
国库券 2003年3月25日 201,805.50 511,424.90
(11)固定资产及累计折旧
项目 1998.12.31 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 106,523,962.75 -
通用设备 89,303,322.73 230,831.00
专用设备 566,300,061.68 -
运输设备 1,489,200.00 -
电子设备 8,639,869.34 104,154.80
合 计 772,256,416.50 334,985.80
累计折旧
房屋及建筑物 44,280,760.92 2,843,741.40
通用设备 31,665,673.58 3,727,656.61
专用设备 328,389,117.71 23,200,768.96
运输设备 615,028.10 85,017.60
电子设备 3,845,308.33 976,909.31
合计 408,795,888.64 30,834,093.88
固定资产净值 363,460,527.86
项目 本期减少 1999.6.30
固定资产原值
房屋及建筑物 - 106,523,962.75
通用设备 110,300.00 89,423,853.73
专用设备 3,933,400.00 562,366,661.68
运输设备 - 1,489,200.00
电子设备 8,000.00 8,736,024.14
合 计 4,051,700.00 768,539,702.30
累计折旧
房屋及建筑物 - 47,124,502.32
通用设备 78,028.00 35,315,302.19
专用设备 2,098,318.87 349,491,567.80
运输设备 - 700,045.70
电子设备 5,814.40 4,816,403.24
合计 2,182,161.27 437,447,821.25
固定资产净值 331,091,881.05
(12)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产数数
尿素装置技改工程 3,628,297.60 379,711.97
合成氨、尿素装 5,790,077.55
置自动控制系统
季戊四醇装置 21,823,600.00 22,231,400.00
技改项目
聚甲醛技改项目 27,060,200.00 4,784,800.00
合成氨装置 830,000.00
技改工程
浓甲醛技改工程 21,478,200.00 4,553,900.00
二氧五环技改项目 21,893,600.00 4,718,700.00
三聚甲醛技改 22,564,400.00 4,766,600.00
合计 125,068,375.15 41,435,111.97
工程名称 其他 期末数 资金
减少数 来源
尿素装置技改工程 4,008,009.57 募股
合成氨、尿素装 5,790,077.55 募股
置自动控制系统
季戊四醇装置 44,055,000.00 募股
技改项目
聚甲醛技改项目 31,845,000.00 募股
合成氨装置 830,000.00 募股
技改工程
浓甲醛技改工程 26,032,100.00 募股
二氧五环技改项目 26,612,300.00 募股
三聚甲醛技改 27,331,000.00 募股
合计 166,503,487.12
工程名称 工程
进度
尿素装置技改工程 正进行大颗粒尿素可研报告的编制
合成氨、尿素装 第二批项目已经完成设计，
置自动控制系统 正组织设备订货
季戊四醇装置 装置基本建成，进入试生产阶段
技改项目
聚甲醛技改项目 6月中旬通过详细设计审查，进入设备安装阶段
合成氨装置 正密切跟踪世界最新的合成氨生产技术，
技改工程 适时调整装置技术改造思想项目，利用
年度大修实施
浓甲醛技改工程 6月中旬通过详细设计审查，进入设备安装阶段
二氧五环技改项目 6月中旬通过详细设计审查，进入设备安装阶段
三聚甲醛技改 6月中旬通过详细设计审查，进入设备安装阶段
合计
(13)无形资产
种类 1998.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 1999.6.30
商标权 31,450,000.06 - - 1,849,999.98 29,600,000.08
合计 31,450,000.06 - - 1,849,999.98 29,600,000.08
(14)其他长期资产
项目 金额
中国新技术创业投资公司
特种金融债券债券 50,000,000.00
此项资产系公司1998年1月13 日购买的中国新技术创业投资公司经中国人民银
行批准发行的特种金融债券5000万元，原作为短期投资核算，因中国新技术创业投
资公司1998年6月22 日被中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组关闭，
目前正在清算中，债券本金和利息的可回收金额、回收时间无法确定，但已取得中
国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组(996)号债权登记确认书， 确认本
金5000万元，确认利息92万元，故作为其他长期资产列示。
(15)短期借款
借款类别 1998.12.31 1999.6.30 借款期限 月利率
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 12个月 5.775‰
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
(16)应付帐款
1998.12.31 1999.6.30
5,350,416.96 5,982,824.15
期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位款项。
(17)预收帐款
1998.12.31 1999.6.30
4,078,141.48 32,456,012.43
期末余额中无预收持公司5%以上股份的股东单位货款。
(18)其他应付款
1998.12.31 1999.6.30
525,123.36 201,858.66
期末余额含欠持公司5%以上股份的股东单位款项内容、金额如下：
债权单位 款项内容 金额 备注
云天化集团有限责任公司 应付运杂费、工会费 55,552.29 详见附注6(2)e
(19)应付股利
类别 1998.12.31 1999.6.30
应付普通股股利 - 113,636,360.00
期末应付股利系根据董事会决定的利润分配预案，分配本期利润所致，本项目
变动情况详见附注9(2)、附注10。
(20)应交税金
税 种 欠交税额 备注
①增值税 5,683,745.10 正常跨期
②营业税 -
③城市维护建设税 288,081.76 正常跨期
④企业所得税 31,486,766.92 正常跨期
合 计 37,458,593.78
(21)股本
数量单位：股
股份类别 1998.12.31 变动增减(+,-) 1999.6.30
一、尚未流通股份
(1) 发起人股份 468,181,800 468,181,800
其中：
国家拥有股份 - -
境内法人持有股份 468,181,800 468,181,800
外资法人持有股份 - -
其他 - -
(2) 募集法人股 - -
(3) 内部职工股 - -
(4) 优先股或其他 - -
尚未流通股份合计 468,181,800 468,181,800
二、已流通股份
(1) 境内上市的
人民币普通股 100,000,000 100,000,000
(2) 境内上市的外资股 - -
(3) 境外上市的外资股 - -
(4) 其他
已流通股份合计 100,000,000 100,000,000
三、股份总数 568,181,800 568,181,800
(22)资本公积
项目 1998.12.31 本期增加数 本期减少数 1999.6.30
股本溢价 512,634,489.95 - - 512,634,489.95
接受捐赠资产准备 - - - -
资产评估增值准备 - - - -
股权投资准备 - - - -
其他资本公积转入 - - - -
住房周转金转入 - - - -
合计 512,634,489.95 - - 512,634,489.95
(23)盈余公积
项目 1998.12.31 本期增加数 本期减少数 1999.6.30
法定盈余公积 37,930,630.43 15,469,880.21 - 53,400,510.64
法定公益金 18,965,315.22 7,734,940.10 - 26,700,255.32
任意盈余公积 4,228,550.64 - - 4,228,550.64
合计 61,124,496.29 23,204,820.31 - 84,329,316.60
(24)未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 221,590,902.00
本年净利润 154,698,802.05
本年利润分配 136,841,180.31
期末未分配利润 239,448,523.74
(25)投资总额占净资产的比例
期末公司长、短期投资合计174,121,953.59元，占期末净资产1,404,594,130
.29元的12.4%。
(26)其他业务利润
1998年1-6月 1999年1-6月
5,113,027.31 1,137,853.94
其他业务利润主要是转供电、运输及维修劳务形成的利润。
(27)财务费用
项目 1998年1-6月 1999年1-6月
利息支出 643,500.00 700,700.00
减：利息收入 1,627,453.71 6,012,924.11
汇兑收益 - -
减：汇兑损失 - -
合 计 -983,953.71 -5,312,224.11
(28)投资收益
项目 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分来利润 合计
短期投资 - 11,163,000.00 - 11,163,000.00
长期投资 - 201,805.50 6,000,000.00 6,201,805.50
合计 - 11,364,805.50 6,000,000.00 17,364,805.50
债权投资收益主要是委托光大证券有限责任公司代理国库券投资1.5 亿元产生
收益11,163,000.00元，及委托光大银行代理五年期国债投资5,135,000.00 元的应
计利息201,805.50元；非控股公司分来利润主要是投资购买318国道江苏段经营权，
按投资合同规定计提本期利润6,000,000.00元。
6、关联方关系及其交易
(1)关联方关系
a.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系
云天化集团有限责任公司 云南.水富 工业加工 控股公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
云天化集团有限责任公司 国有 李新华
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.6.30
云天化集团有限责任公司 680,000,000.00 680,000,000.00
c.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
1998.12.31 本期增加
企业名称 金 额 %
云天化集团有限责任公司 468,181,800.00 82.40
本期减少 1999.6.30
企业名称 金 额 %
云天化集团有限责任公司 468,181,800.00 82.40
(2)关联交易事项
a.1999年1-6月公司关联交易无任何高于或低于正常售价及购价的情况。
b.不存在无控制关系的关联方
c.采购货物
公司1998年1-6月和1999年1-6月向关联方购进产品明细资料如下(单位：元)：
1999年1-6月 1998年1-6月
企业名称 金 额 金 额
云天化集团有限责任公司 5,026,941.29 29,630,389.76
合 计 5,026,941.29 29,630,389.76
d.销售货物
公司1998年1-6月和1999年1-6月向关联方销售原料及产品明细资料如下(单位：
元)：
1999年1-6月 1998年1-6月
企业名称 金 额 金 额
云天化集团有限责任公司 17,704,798.51 36,841,728.98
合 计 17,704,798.51 36,841,728.98
e.关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项 (单位：元)
项 目 年 末 余 额
1999年6月30日 1998年12月31日
应收帐款
云天化集团有限责任公司 4,197,551.34
预付帐款
云天化集团有限责任公司 5,557,707.22
应付帐款：
云天化集团有限责任公司
其他应付款：
云天化集团有限责任公司 55,552.29 210,547.41
其他应收款
云天化集团有限责任公司 59,710,658.75 59,289,766.43
f.其他应披露的事项
①根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《 经营服务协议》、 《综合服
务协议》和《关联交易结算备忘录》，公司向其转供天然气供其生产经营和员工生
活使用。1999年1-6月共向其转供生产用天然气3,026,527.00 立方米 ,收取价款1
,655,215.65元(0.618元/立方米，含税价)，转供生活用天然气384,268.00立方米
, 收取价款 269,667.72元(0.793元/立方米，含税价)；
1999年1 月公司使用了云天化集团有限责任公司购自川西南华油实业发展有限
责任公司的天然气86,610立方米，价款70,820.92元(单价0.924元/立方米，含税价，
此单价系云天化集团有限责任公司与川西南华油实业发展有限责任公司结算价)；
②自1998年11月1日公司收购了云天化集团有限责任公司年产11 万吨硝铵及其
配套生产装置后，云天化集团有限责任公司已未使用公司的“金沙江”注册商标生
产和销售其产品，故本期公司与云天化集团有限责任公司之间已不存在与此项注册
商标相关的关联交易；
③根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《 土地使用权租赁合同》， 云
天化集团有限责任公司将其拥有使用权的 117,940平方米土地租赁给公司生产经营
使用，期限30年，公司前三年每年按每平方米3.68元向其支付租赁费。公司99年1
-6月支付租金计217,009.62元；
④根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《 经营服务协议》、 《关联交
易结算备忘录》，云天化集团有限责任公司1999年1-6 月向公司提供以下项目的服
务，公司按照《 经营服务协议》、《关联交易结算备忘录》规定的价格， 向其支
付服务费，其中：
警卫消防费 1,460,250.00 铁路站台费 250,000.00
综合服务费 2,500,000.00 维 护 费 3,200,000.00
⑤根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《 经营服务协议》、 《关联交
易结算备忘录》，公司1999年1-6 月向云天化集团有限责任公司提供以下项目的服
务，公司按照《 经营服务协议》、《关联交易结算备忘录》规定的价格， 向其收
取服务费，其中：
动力及仪表维护费 250,000.00
试 验 检 验 费 25,000.00
⑥根据公司与云天化集团有限责任公司签订的协议，由云天化集团有限责任公
司统一管理本公司的福利费、教育经费，1999年1-6 月公司向云天化集团有限责任
公司支付了应付福利费1,145,671.61元, 教育经费184,631.56元。
⑦公司99年度根据实际情况的变化与云天化集团有限责任公司签订了新的《关
联交易结算备忘录》，引起下列关联交易发生变动：
Ⅰ.转供电
1999年公司转供云天化集团有限责任公司的电价，由0.25元/度(含税价) 调整
为0.32元/度(含税价)。本期共收取价款2,862,977.55元。
Ⅱ.甲醛
1999年甲醛由云天化集团公司向公司提供，单价由1,050.00元/吨 (含税价)调
整为1,000.00元/吨(含税价)。本期共支付价款721,230.775元。
Ⅲ.尿素
1999年尿素由公司向云天化集团有限责任公司提供，单价由1,356.00元/吨(含
税价)调整为1,300.00元/吨(含税价)。本期共收取价款37,366.37元。
Ⅳ.循环水
1999年循环水由云天化集团有限责任公司向公司提供，单价为0.12元/吨， 含
税价，本期共支付价款40,330.36元。
Ⅴ.机器设备及建构筑物维护费；保卫、消防、警卫费；综合服务费。
上述三项费用根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《 经营服务协议》、
《关联交易结算备忘录》，由云天化集团有限责任公司为公司提供；
项 目 1999年1-6月 1998年1-6月
a.机器设备及建构筑物维护费 3,200,000.00 600,000.00
b.保卫、消防、警卫费 1,462,500.00 203,800.00
c.综合服务费 2,500,000.00 736,750.00
以上变动公司与云天化集团有限责任公司于1999年1月5日对《关联交易结算备
忘录》进行了修订。
由于以上关联交易及其价格的变动，影响公司本期利润减少4,354,398.50元，
占本期利润总额的2.42%。
7、或有事项
截止1999年6月30日公司无重大或有事项。
8、承诺事项
截止1999年6月30日公司无重大承诺事项。
9、资产负债表期后事项
(1)根据1999年7月21日公司第一届董事会第十四次会议决定，公司用自筹资金
受让重庆市玻璃纤维厂持有的全部重庆国际复合材料有限公司(中外合资经营企业)
的股权，占该公司总股本的70%，转让价格为美元2,760,352.62元、人民币4, 176
,042.85元。根据公司《章程》规定，此项投资的决定权属于董事会。
(2)根据1999年7月23日公司第一届董事会第十五会议决定的利润分配预案，具
体分配方案如下：
a.提取法定盈余公积15,469,880.21元；
b.提取法定公益金7,734,940.10元；
c.向全体股东按每10股派发2.00元现金(含税)，共计113,636,360.00元。
上述分配已按《企业会计准则—资产负债表日后事项》的规定，对会计报表中
相关项目金额进行了调整。
10、其他重要事项
根据1999年5月11日召开的1998年度股东年会未通过1999年3月5 日云天化股份
公司董字[1999]002号决议，对全体股东按每10股派发现金股利3.90元的预案， 对
此，公司按照《股份有限公司会计制度》的规定，已对会计报表相关项目的年初数
作了调整。
七、备查文件
1、 载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告文本
2、载有法定代表人、财务负责人、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本
4、公司《章程》
资产负债表
会股01表
编制单位：云南云天化股份有限公司 1999年6月30日 单位：元
资产 注释号 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 1 282,309,384.05 641,098,688.61
短期投资 2、25 2 260,475,528.69 60,475,528.69
减：短期投资跌价准备 3 0.00
短期投资净额 4 260,475,528.69 60,475,528.69
应收票据 3 5 6,200,000.00
应收股利 4 6 1,200,000.00 7,200,000.00
应收利息 7
应收帐款 5 8 47,466,529.48 21,002,515.50
减：坏帐准备 9 237,332.65 110,724.45
应收帐款净额 10 47,229,196.83 20,891,791.05
预付帐款 6 11 15,781,675.39 2,578,083.00
应收补贴款 12
期货保证金 13
应收席位费 14
其他应收款 7 15 118,545,154.46 144,542,043.72
存货 8 16 85,758,725.39 76,130,205.81
其中：工程施工 17
减：存货跌价准备
（含工程亏损准备） 18
存货净额 19 85,758,725.39 76,130,205.81
待摊费用 9 20 100,045.40 847,043.69
待处理流动资产净损失 21
一年内到期的长期债权投资 22 &nb