广东美的集团股份有限公司1999年度中期报告
一、公司简介
公司法定中文名称：广东美的集团股份有限公司
公司法定英文名称：GD MD HOLDING CO.,LTD.
公司注册与办公地址：顺德市北窖镇蓬莱路
法定代表人：何享健
董事局秘书：栗建伟
授权代表：黄晓明
电 话：(0765)6656999,6655799
传 真：(0765)6651991
邮政编码：528311
E - mail：dms@chinamd.com
网 址：http://www.chinamd.com
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：粤美的A
股票代码：0527
二、主要财务指标
(一)主要财务指标
指标名称 1999年6月30日 1998年6月30日
1、主营业务收入(元) 3,031,102,179.23 2,302,365,484.35
2、净利润(元) 181,196,545.25 137 ,304,639.72
3、总资产(元) 3,871,223,628.15 3,289,376,075.65
4、股东权益(元) 1,539,115,954.69 1,407,041,589.31
5、每股收益(元) 0.42 0.415
6、每股净资产(元) 3.58 4.25
7、净资产收益率(%) 11.77 9.76
8、调整后的每股净资产(元) 3.31 3.97
(二)主要财务指标的计算方法
1、每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
2、每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
3、净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
4、调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待
处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
(一)股本变动情况
单位:股 每股面值:1元
股份类别 期初数 配股数 送股数 公积金转增 其他 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人法人股 167,082,331 0 0 0 0 167,082,331
2、募集法人股 26,254,800 0 0 0 0 26,254,800
尚未流通股份合计 193,337,131 0 0 0 0 167,082,331
二、已流通股份
社会公众股 236,886,486 0 0 0 0 236,886,486
其中：高管股份 1,194,078 0 0 0 0 1,194,078
已流通股份合计 236,886,486 0 0 0 0 236,886,486
三、股份总数 430,223,617 0 0 0 0 430,223,617
(二)公司前10名股东持股情况(截止1999年6月30日)
股东名称 持股数(万股) 期内增减(万股) 占总股本比例(%)
顺德市美的控股有限公司 12761.4331 0 29.66
顺德市开联实业发展有限公司 3432 +3432 7.98
景宏证券投资基金 1482.1934 +1482.1934 3.45
顺德市有利投资服务有限公司 1201.2 0 2.79
普惠证券投资基金 1098.0179 +1098.0179 2.55
同益证券投资基金 829.2811 +829.2811 1.93
深圳市万科企业股份有限公司 343.2 0 0.80
广东国际信托投资公司基金部 343.2 0 0.80
南方证券有限责任公司 343.2 0 0.80
广东美雅集团股份有限公司 240.24 0 0.56
注：报告期内顺德市北窖经济发展总公司(下称总公司)与顺德市开联实业发展
有限公司(下称开联公司)签订法人股转让协议，将所持公司法人股3432万股转让给
开联公司。本次转让后，总公司不再持有公司股份，开联公司持有公司法人股3432
万股，持股比例为7.98%。
(三)持股5%(含5%)以上的法人股东所持公司股份报告期内无质押情况。
四、经营情况回顾与展望
(一)报告期内主要经营情况
今年上半年，我国经济保持平稳运行，国家自去年以来实施多种积极的财政政
策和稳定的货币政策，对拉动内需、扩大出口、启动经济发挥了积极的作用，企业
经营环境有所好转。在这良好形势下，公司坚持加强和完善各项经营管理，努力开
拓和建设国内外市场，保持较快的发展速度。
截止1999年6月30日，公司实现主营业务收入303110.22万元，比去年同期增长
32%，其中出口创汇6181万美元，同比增长45%；实现利润总额20361.27万元，同比
增长16%，其中净利润18119.65万元，同比增长32%。公司上半年主要工作如下：
1、深化经营体制改革，提高管理水平
上半年公司在保持现有管理模式的基础上，继续推进机制创新和管理改革，强
化规范运作和监控职能，完善决策和辅助决策体系，促进分配制度改革和内部经营
市场化建设。目前，公司组织架构和管理结构趋于科学，责权利划分也较为合理，
公车、食堂和绿化等后勤服务社会化改革已基本完成，MRPⅡ、OA 等现代管理方式
正全面推广，激励机制和约束机制也逐渐完善，企业活力进一步增强。
2、加大市场推广力度，促进营销网络建设
报告期内公司以CI再造为契机，加强企业形象宣传和推广，加强市场网络建设，
品牌效应进一步突出。国内市场方面，公司在巩固原有网络和渠道的基础上，纵深
拓展中小城镇等二、三级市场和零售终端，并积极探索农村市场，强化市场监控和
营销管理；国际市场方面，公司除组织参加多个商品交易会、加强国际市场品牌推
广力度外，还积极探讨建设海外产销基地并取得阶段性的进展。
3、加快新产品开发，增强产品竞争能力
为增强竞争能力，公司加大产品开发力度，报告期内推出近180款新产品， 比
去年同期大幅度增长50.8%。其中空调针对市场热点，开发60多款新产品， 率先推
出“清爽星”换气分体机、“世纪星”全健康变频柜机等一系列健康环保产品，市
场反映热烈，产销量屡创新高。公司还进一步细分市场，推出国内第一台语音风扇、
7型电饭煲等产品，并挟品牌强势介入饮水机、燃器具、抽油烟机等领域， 市场反
映较好。大量新产品的推出极大地促进了市场销售。
4、加强技术引进和合作，提高核心技术水平
据科技发展规划，公司先后与三洋、东芝签订二期合作协议，继续引进先进的
生产技术；还与东芝合作开发新一代智能变频空调(VRV)； 去年年底开始分步收购
东芝万家乐压缩机，实现空调产业的纵向拓展；扩大出口技术改造和滚筒洗衣机电
机项目也正加快实施。以上项目的完成，将大大提高公司的综合技术水平，实现核
心零部件的全面配套，促进公司产品换代和产业升级。
综上所述，上半年公司继续保持去年以来产销两旺的喜人局面，各项经营指标
均有较大增长，主要产品尤其是空调的市场地位进一步提高，经营业绩大幅度增长。
另外，中国银行、农业银行和顺德市信用合作社等金融机构纷纷向公司提供大额授
信额度，企业和品牌形象迅速提升，公司进入一个崭新的发展阶段。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内未有募集资金，亦无募集资金延续使用的情况。
2、其他投资情况
截止1999年6月30日，公司已审批投资项目112项，投资预算16097万元， 实际
投资项目110项，合同金额13245万元，比去年同期增长131%。主要用于购建热交换
器生产线、柜机综合性能试验室、RP和SP电机技改扩能、新建电机工业城等方面的
投资。
报告期内公司完善集团、事业部两级投资管理体系，重新修订投资管理制度，
强化项目可行性分析、成本控制和经济效益评估，使投资决策更准确、更科学，符
合公司的发展战略和长远利益。
(三)下半年工作计划
结合上半年及过去工作中取得的成绩和存在的问题，为确保全面超额完成45亿
元的年度经营目标，公司下半年应做好以下重点工作：
1、做好下半年的经营管理并制定21世纪发展规划。 公司要进一步完善经营模
式，提高经营业绩，制定符合公司实际的长远发展战略，指导公司生产经营和资本
经营。
2、继续加强技术交流和合作，全面提高基础和核心技术水平。 制定和落实技
术发展规划，加快和三洋、东芝等的技术引进和合作，加强产品开发和技术创新。
3、建立健全售后服务网络，完善售后服务体系，提高服务水平， 同时加强市
场基础建设，构建现代化营销体系。
4、加大产品(产业)拓展力度，适时介入相关新产品(产业)领域， 做好配股募
集资金的投资，进一步扩展主营业务，增加新的利润增长点。
下半年是进入21世纪的重要时期，公司要切实做好各项经营管理，进一步加强
和扩大主营业务，提高经营业绩，提升企业形象，以全新的姿态迎接新世纪的到来。
五、重要事项
(一)本年度中期利润分配方案
报告期内公司实现净利润181,196,545.25元，加上期初未分配利润 124, 741
,970.17元，可向股东分配的利润为305,938,515.42元。经董事局研究决定， 本年
度中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
(二)上年度利润分配方案实施情况
公司1998年度股东大会审议通过1998年度利润分配和分红派息方案，即以年末
总股本430,223,617股计，每10股派发现金2.5元(含税，扣税后实际每10 股派发现
金2.0756元)。本方案已于1999年7月上旬实施完毕。
(三)本年度增资配股方案及实施情况
公司1998年度股东大会审议通过1999年度增资配股方案。基本方案为：
以截止1997年12月31日总股本330,941,244股为基数，每10股配3股( 以目前总
股本430,223,617股为基数，实际每10股配2.307692股)，配股价格为人民币5-8元/
股。公司所有法人股东均已承诺放弃认购本次配股，实际可配售股份为54,666,112
股。
本次募集资金主要用于扩大出口技术改造、合资经营顺德美的梅洛尼电机制造
有限公司、新建智能变频集中式空调(VRV)制造系统、 收购广东东芝万家乐制冷设
备有限公司和广东东芝万家乐电机制造有限公司各40%股权等项目， 如有余额则用
于补充公司流动资金。
以上方案已经广东省证监会粤证监函〖1999〗78号文同意，并获中国证监会证
监公司字〖1999〗59号文批准，目前正在进一步实施之中。
(四)报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(五)报告期内无收购兼并、资产重组事项。
(六)重大关联交易事项
1、公司与顺德美的冷气机制造有限公司存在购销货关联交易。 基本情况参见
有关财务报表附注。
2、公司与顺德市美的家用电器公司存在销货关联交易。 基本情况参见有关财
务报表附注。
(七)报告期内未有改聘、解聘会计师事务所情况。
(八)报告期内重大合同事项
1、1999年4月19日，公司与日本鸟取三洋株式会社和日商岩井株式会社签订共
同开发新产品协议，合作开发、设计和制造高新技术电饭煲新产品，并进行信息和
技术交流。本协议有效期限为四年。
2、1999年4月30日，公司与日本东芝开利株式会社签订第二期空调器技术合作
协议，日方继续向公司提供先进的空调器制造技术，并提供相应技术咨询、培训和
合作开发服务。本协议有效期限为五年。
3、1999年6月16日，中国银行广东省分行与公司在顺德签署银企合作协议，向
公司提供人民币16亿元的授信额度，用于支持公司扩大经营规模和开展资本经营。
本协议有效期限为一年，经双方协商可以顺延。
4、1999年6月30日，中国农业银行顺德市支行与公司在顺德签署黄金客户优惠
服务协议，向公司提供人民币6.8亿元的信贷授信额度， 并按国家有关规定予以利
率优惠。本协议有效期限为一年。
(九)计算机2000年问题
1、公司PC工作站、服务器、网络设备、自动化生产线、 相关系统软件以及各
种应用软件存在2000年问题。这些系统一旦出现问题，将影响公司正常运作，造成
较大的经济损失。
2、公司去年初成立系统管理组解决计算机2000年问题。目前公司2000 年问题
已基本解决，自动化生产线及异地分支机构的2000年问题可于今年9月底全面解决。
3、公司近期购置的计算机设备均要求供应商出具无2000年问题的证明， 新开
发的信息系统的2000年问题均已解决并通过测试。
4、公司解决计算机2000年问题已经和将要支付的费用预计为为50万元， 主要
用于购置各种测试软件、工具和聘请有关专业人员上门测试和解决。
5、公司对计算机2000年问题就绪的定义为：不受任何2000 年前后日期对操作
的干扰，所有涉及日期的运作均可正确分辩，并对其他软件或硬件系统提供正确的
日期数据交换。
六、财务报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
(二)会计报表附注(附后)
七、备查文件
（一）载有董事局主席、总载亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人，财务负责人、会计经办人员亲笔签名的会计报表；
（三）公司章程。
广东美的集团股份有限公司
一九九九年七月十六日
广东美的集团股份有限公司
合并会计报表附注
1999年1至6月 单位：人民币元
一、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及
其补充规定,本年度会计政策和核算方法与上年相比无变化。
二、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率。
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税额 5%
教育费附加 增值税、营业税额 11%
(2)本公司所得税会计处理如下：
A.经顺德市地方税务局顺地税发(1999)072号文批复，从98年度开始,本公司及
本公司之全资子公司以各法人主体作为独立纳税主体,并按广东省人民政府粤府函
[1997]157号文批复的所得税实际税负率15%分别做纳税准备。
B.根据财政部(85)财税字148号文及(88)财税字第091号文的规定，并经顺德市
国家税务局(1996)顺国税涉外字第012号批复,顺德威灵电机制造有限公司企业所得
税的税率为24%，其工业性经营所得应自获利年度起， 第一年至第二年免缴企业所
得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税。本年度为第六个获利年度,按24%的税
率作企业所得税纳税准备。
C.根据财政部(85)财税字第148号文及(88)财税字第091号文的规定，广东美的
电饭煲制造有限公司企业所得税的税率为24%。本年度为第三个获利年度,按12% 的
税率作所得税纳税准备。
D.根据芜湖经济技术开发区财政税务局开财字(1998)016号文批复， 本公司之
全资子公司芜湖市顺安实业有限公司除营业税以外的其他地方税(含所得税)费、基
金从1998年至2000年予以全免。本年度未作企业所得税纳税准备。
E.本公司的子公司美的电器重庆有限公司已按33%税率作企业所得税纳税准备。
(3)房产税
房产税按照房产原值的70%以1.2%的适用税率计算缴纳。
(4)出口产品退税
出口产品退税，是指本公司之子公司－－广东美的电饭煲制造有限公司等出口
产品，接财政部与国家税务总局财税字[1999]17号文件通知，从99年1月1日开始出
口产品退税率由9%提高到17%。
(5)个人所得税
员工个人所得税由本公司代为扣缴。
三、被投资公司概况及会计报表合并范围
A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权
益(%)
1 顺德市美的 顺德市 RMB RMB 100
风扇厂 11,624,000.00 11,624,000.00
2 顺德市美的 顺德市 RMB RMB 100
空调设备厂 50,000,000.00 50,000,000.00
3 顺德市美的 顺德市 RMB RMB 100
销售公司 3,000,000.00 3,000,000.00
4 顺德威灵电 顺德市 USD RMB 75
机制造有限 26,610,000.00 151,265,115.15
公司(中外合资)
5 广东空调节 顺德市 RMB RMB 100
能工程研究 1,200,000.00 1,200,000.00
开发中心
6 顺德市美的 顺德市 RMB RMB 100
家电厂 3,000,000.00 3,000,000.00
7 广东美的集 南京市 RMB RMB 100
团江苏销售 500,000.00 500,000.00
公司*
8 广东美的集 济南市 RMB RMB 100
团山东销售 500,000.00 500,000.00
公司*
9 广东美的集 武汉市 RMB RMB 100
团湖北武汉 500,000.00 500,000.00
销售公司*
10广东美的电 顺德市 USD RMB 75
饭煲制造有 16,180,000.00 100,648,432.60
限公司(中外
合资)
11广东美的集 福州市 RMB RMB 100
团股份有限 500,000.00 500,000.00
公司福建销
售公司*
12顺德市美的 顺德市 RMB RMB 100
广告公司* 800,000.00 800,000.00
13美的电器重 重庆市 RMB RMB 97.5
庆有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
14芜湖市顺安 芜湖市 RMB RMB 100
实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
15顺德美的梅 顺德市 USD USD 75
洛尼电机制 6,400,000.00 1,000,000.00
造有限公司
(中外合资)
16顺德市美的 顺德市 RMB RMB 100
日用电器制 12,000,000.00 12,000,000.00
造有限公司
公司名称 注册地点 经营范围 会计报表
是否合并
1 顺德市美的 顺德市 电风扇、电动机、 是
风扇厂 发电机、加工销售
2 顺德市美的 顺德市 空调机及零件的加 是
空调设备厂 工销售
3 顺德市美的 顺德市 家电、日用百货、 是
销售公司 五金工具、汽车、
摩托车零部件钢
材、高分子聚合
物的批发、零售
4 顺德威灵电 顺德市 生产空调机塑封电 是
机制造有限 机，铁壳电机、产
公司(中外合资) 品国内外销售
5 广东空调节 顺德市 空调节能技术的研 是
能工程研究 究，引进空调器新
开发中心 产品的开发、引进
模具制造
6 顺德市美的 顺德市 生产暖气机、加湿 是
家电厂 器、发热锅、产品
国内外销售
7 广东美的集 南京市 家用电器销售及售 无报表
团江苏销售 后服务
公司*
8 广东美的集 济南市 新型家用电器的研 无报表
团山东销售 制、销售及批发零
公司* 售美的家用电器、
通讯设备。
9 广东美的集 武汉市 交电，家用电子产 无报表
团湖北武汉 品批发兼零容。
销售公司*
10广东美的电 顺德市 生产经营电饭煲 是
饭煲制造有 系列产品
限公司(中外
合资)
11广东美的集 福州市 批发及零售空调 无报表
团股份有限 器，电风扇等家用
公司福建销 电器。
售公司*
12顺德市美的 顺德市 国内广告设计、制 无报表
广告公司* 作
13美的电器重 重庆市 系列电扇产品的生 是
庆有限公司 产、销售，家用电
器、电机及其零配
件的生产、销售
14芜湖市顺安 芜湖市 空调、电饭煲、电风 是
实业有限公司 扇、电暖器生产销售；
电机、电子通讯及其
零部件、汽车零部
件、钢材、高分子聚
合物供销贸易；企业
产权投资，不动资投
资及各类投资项目；
国内商业贸易、商业
信息、投资及技术咨
询服务。
15顺德美的梅 顺德市 生产销售整流子电 是
洛尼电机制 机及其它分马力电机
造有限公司
(中外合资)
16顺德市美的 顺德市 生产饮水机，消毒 是
日用电器制 碗柜、电热水器。
造有限公司
*. 该等公司自注册成立之日起至1999年6月30日止未独立经营任何业务, 亦无
编制任何经审计的帐项。
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额
1 顺德美的冷气机 顺德市 USD RMB
制造有限公司 39,880,000.00 51,203,129.19
(中外合资)
2 顺德市美的工业 顺德市 RMB RMB
设计有限公司 3,000,000.00 600,000.00
3 广东东芝万家乐 顺德市 USD RMB
制冷设备有限公 32,600,000.00 46,062,430.85
司(中外合资)*1
4 广东广东东芝万 顺德市 USD RMB
家乐电机有限公 22,670,000.00 8,161,073.65
司(中外合资)*1
5 广东美的集团芜 芜湖市 RMB RMB
湖制冷设备有限 57,500,000.00 24,800,000.00
公司*2
公司名称 拥有 经营范围 会计报表
权益 是否合并
1 顺德美的冷气机 15% 生产各种空调器, 否
制造有限公司 产品国内外销售
(中外合资)
2 顺德市美的工业 20% 工业产品设计 否
设计有限公司 工程技术服务
3 广东东芝万家乐 40% 开发、设计、制造 否
制冷设备有限公 家用空调压缩机、销
司(中外合资)*1 售自产产品并提供安
装和保养服务
4 广东广东东芝万 40% 家用空调压缩机电 否
家乐电机有限公 机的开发、设计、
司(中外合资)*1 制造、销售及其安
装、保养
5 广东美的集团芜 40% 家用空调、商用空 否
湖制冷设备有限 调、汽车空调、散
公司*2 热器及有关制冷器
具的生产和销售
*1.根据本公司与广东万家乐集团有限公司签订的有关股权收购协议,在本期间
内受让了广东万家乐集团股份有限公司拥有广东东芝万家乐制冷设备有限公司和广
东东芝万家乐电机有限公司各40%股权;
*2.按照本公司与芜湖光华集团有限公司签订的《股权转让合同》的规定,本期
间内本公司受让芜湖光华集团有限公司拥有美的集团芜湖制冷设备有限公司40% 股
权。
四、合并会计报表主要项目注释
1.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998-12-31 1999-06-30
金 额 占该帐项金额 金 额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 321,745,288.55 86.35% 643,370,435.68 95.68%
1年至2年 47,407,366.33 12.72% 24,567,841.77 3.65%
2年至3年 599,587.12 0.16% 1,305,683.02 0.19%
3年以上 2,839,397.37 0.76% 3,206,684.07 0.48%
372,591,639.37 100% 672,450,644.54 100%
本项目期未余额比期初余额增加299,859,005.17元,增加80.48%,系本期销售规
模扩大而增加赊销款所致。
2.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998-12-31 1999-06-30
金 额 占该帐项金额 金 额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 638,261,363.80 92.34% 513,426,409.69 90.94%
1年至2年 2,000,000.00 0.29% 16,711,481.99 2.96%
2年至3年 48,785,707.45 7.06% 32,914,844.61 5.83%
3年以上 2,156,702.00 0.31% 1,524,358.16 0.27%
691,203,773.25 100% 564,577,094.45 100%
本帐户余额中有474,580,472.66元系应收关联方款项。
3.存货
1998-12-31 1999-06-30
原材料 64,996,080.94 92,797,504.25
委托加工材料 8,066,597.01 6,250,895.57
低值易耗品 1,186,405.60 1,179,221.23
在产品 53,221,665.12 16,374,805.65
库存商品 870,995,517.24 685,329,099.33
998,466,265.91 801,931,526.03
4.待摊费用
项 目 原始金额 1998-12-31
94年期初存货 13,056,648.08 732,020.88
货已征税款
保险费 -- 1,250,326.48
模具费 879,672.22 2,482,235.84
其他 -- 1,945,097.05
13,936,320.30 6,409,680.25
项 目 本期增加 本期摊销 1999-06-30
94年期初存货 -- 732,020.88 --
货已征税款
保险费 111,924.57 934,783.33 427,467.72
模具费 5,097,338.74 1,335,692.63 6,243,881.95
其他 4,942,996.32 1,832,454.81 5,055,638.56
10,152,259.63 4,834,951.65 11,726,988.23
5.长期股权投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-06-30
其他股权投资*1 51,806,129.15 99,312,964.56 -- 151,119,093.71
股权投资差额*2 (8,742,391.85) (9,466,897.90) (959,033.34) (17,250,256.42)
43,063,737.30 89,846,066.66 (959,033.34) 133,868,837.30
*1.本公司的其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 注册资本 1999-6-30 占被投资单位 备 注
投资金额 注册资本比例
顺德美的冷气机 1989.09.08- USD RMB 15% 成本法核算
制造有限公司(中 2009.09.07 39,880,000.00 51,203,129.15
外合资)
广东东芝万家乐 1995.09.26- USD RMB 40% 权益法核算
制冷设备有限公 2015.09.25 32,600,000.00 48,309,078.64
司(中外合资)
广东东芝万家乐 1995.10.10- USD RMB 40% 权益法核算
电机有限公司(中 2015.10.09 22,670,000.00 8,147,699.41
外合资)
美的集团芜湖制 -- RMB RMB 40% 权益法核算
冷设备有限公司 57,500,000.00 42,856,186.51
顺德市美的工业 -- RMB RMB 20% 成本法核算
设计有限公司 3,000,000.00 600,000.00
北窖信用社 -- -- RMB 3,000.00 -- 成本法核算
151,119,093.71
*2.股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销
期限
美的电饭煲制造 (685,957.40) 本公司的权益性投资 10年
有限公司 因子公司采用的汇率
不同导致合并价差
顺德威灵电机制 (986,206.40) 本公司的权益性投资 10年
造有限公司 因子公司采用的汇率
不同导致合并价差
广东东芝万家乐 209,157.49 收购东芝万家乐制冷 10年
制冷设备有限公 设备有限公司40%股权
司(中外合资) 收购价高于子公司的
帐面净资产的差额
广东东芝万家乐 2,777,730.22 收购东芝万家乐电机 10年
电机有限公司(中 有限公司40%股权收购
外合资) 价高于子公司的帐面
净资产的差额
美的集团芜湖制 (12,453,785.61) 收购芜湖制冷设备有 10年
冷设备有限公司 限公司10%股权收购价
低于子公司的帐面净
资产的差额
顺德威灵电机制 (8,041,604.93) 收购威灵电机制造有 10年
造有限公司 限公司10%股权收购价
低于子公司的帐面净
资产的差额
被投资单位名称 1999-06-30
本期摊销额 摊销余额
美的电饭煲制造 (34,297.87) (651,659.53)
有限公司
顺德威灵电机制 (49,310.33) (936,896.07)
造有限公司
广东东芝万家乐 10,457.87 198,699.62
制冷设备有限公
司(中外合资)
广东东芝万家乐 138,886.51 2,638,843.71
电机有限公司(中
外合资)
美的集团芜湖制 (622,689.28) (11,831,096.33)
冷设备有限公司
顺德威灵电机制 (402,080.24) (763,952.69)
造有限公司
(959,033.33) (17,250,256.42)
6.在建工程
风扇6#成品仓 威灵开发区新 其他工程
工 程 厂工程
预算数 11,540,000.00 57,930,000.00 --
年初数 18,617,661.29 5,015,593.50 10,175,287.42
(其中:利息资本化金额) 3,331,581.53 -- --
本期增加 -- 23,850,647.62 1,124,900.00
(其中:利息资本化金额) -- -- --
本期转入固定资产数 18,617,661.29 -- 2,603,877.83
(其中:利息资本化金额) 3,331,581.53 -- --
其他减少数 -- -- --
(其中:利息资本化金额) -- -- --
期末数 -- 28,866,241.12 8,696,309.59
(其中:利息资本化金额) -- --
资金来源 借款 借款
项目进度 49.83%
合 计
预算数
年初数 --
(其中:利息资本化金额) 33,808,542.21
本期增加 3,331,581.53
(其中:利息资本化金额) 24,975,547.62
本期转入固定资产数 --
(其中:利息资本化金额) 21,221,539.12
其他减少数 3,331,581.53
(其中:利息资本化金额) --
期末数 --
(其中:利息资本化金额) 37,562,550.71
资金来源 --
项目进度
7.长期待摊费用
项 目 原始金额 1998-12-31 本期增加
租入固定资 7,560,651.77 7,809,313.79 --
产改良支出
待转销汇兑 183,004,170.66 3,576,942.76 --
损失
装修费 -- 5,186,612.80 2,314,240.61
模具费 -- 36,518,584.30 17,676,605.25
其他 424,432,613.20 41,576,533.43 7,543,068.48
614,997,435.63 94,667,987.08 27,533,914.34
项 目 本期摊销 1999-06-30
租入固定资 460,010.20 7,349,303.59
产改良支出
待转销汇兑 3,576,942.76 --
损失
装修费 1,077,290.63 6,423,562.78
模具费 9,574,586.80 44,620,602.75
其他 9,331,976.16 39,787,625.75
24,020,806.55 98,181,094.87
8.财务费用
1998-1~6 1999-1~6
利息支出 38,524,205.48 51,247,736.45
减：利息收入 7,028,091.57 2,020,924.68
汇兑损失 1,408,666.45 2,351,547.14
减：汇兑收益 523,977.87 1,744,405.73
其他 3,654,468.65 582,148.15
36,035,271.14 50,416,101.33
本项目本期比上年同期增加14,380,830.19元,增加39.90%, 主要系本期增加借
款所增加的利息支出。
9.其他业务利润
1998-1￣6 1999-1￣6
材料销售 1,779,371.13 5,676,022.98
运输服务 658,532.85 572,988.20
其他 814,882.74 661,287.82
3,252,786.72 6,910,299.00
本项目本期比上年同期增加3,657,512.28元,增加112.44%, 主要系本期增加材
料销售的盈利造成。
10.投资收益
1999-06-30
股权投资收益* 10,822,692.16
股权投资差额摊销 959,033.34
11,781,725.50
*.购买广东东芝万家乐制冷设备有限公司、广东东芝万家乐电机有限公司及美
的集团芜湖制冷设备有限公司各 40%股权，按权益法核算本期分别取得投资收益2
,455,805.28元、2,764,355.98元及5,602,400.90元。另取得北窖信用社130元股息。
11.营业外收支净额
项 目 1998-1~6 1999-1~6
营业外收入 -- --
处理固定资产收益 427,708.14 3,672,224.25
无须偿还的应付帐款 89,673.69 56,103.89
其他 446,026.78 132,821.99
合计 963,408.61 3,861,150.13
营业外支出 -- --
处理固定资产损失 -- 55,212.30
罚款支出 1,852.06 2313.10
捐赠支出 1,818,075.20 1,498,021.50
其他 451,345.94 488,615.42
合计 2,271,273.20 2,044,162.32
营业外收支净额 (1,307,864.59) 1,816,987.81
五、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
顺德市美的 顺德市 投资、控股、管理北窖镇镇
控股有限公司 政府委托管理的资产，为企
业提供投资顾问及咨询服务;
国内商业物资供销业
企业名称 与本企 经济性质或类型 法定代表人
业关系
顺德市美的 本公司第 有限责任公司 何享建
控股有限公司 一大股东
(2)存在控制关系的关联方的注册资本
企业名称 1998-12-31 本期增加数 本期减少数 1999-06-30
顺德市美的 RMB350,000,000.00 -- -- RMB350,000,000.00
控股有限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-06-30
股东名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 %
顺德市美的 127,614,331.00 29.66 -- -- -- -- 127,614,331.00 29.66
控股有限公司
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
顺德美的冷气机制造有限公司 与本公司受同一母公司控制
顺德市美的家用电器公司 与本公司受同一母公司控制
意大利梅洛尼设计股份公司 本公司子公司之外方股东
(5)关联公司交易事项
A.购货
关联企业名称 1998-1￣6 1999-1￣6 定价政策
金 额 占购货 金 额 占购货
总额% 总额%
顺德美的冷气机 1,259,544,193.10 35.36% 1,366,028,116.19 52.93% 市价
制造有限公司
顺德市美的家用 -- -- 41,305,227.35 1.6% 市价
电器公司
意大利梅洛尼设 -- -- 30,862,726.83 1.19% 市价
计股份公司
小计 1,259,544,193.10 35.36% 1,407,333,343.54 55.72%
本公司经销的空调商品中的窗机、分体机以及生产的柜式空调器的部分零部件
均以市价购自顺德美的冷气机制造有限公司。
本公司部分进口材料通过顺德市美的家用电器公司进口, 价格按家电公司实际
进口价加进口费用结算。
B.销货
关联企业名称 1998-1￣6 1999-1￣6 定价政策
金 额 占购货 金 额 占购货
总额% 总额%
顺德美的冷气机 71,838,514.70 3.63% 103,053,232.38 3.4% 市价
制造有限公司*1
顺德市美的家用 -- -- 489,018,224.58 16% 市价
电器公司*2
小计 71,838,514.70 3.63% 592,071,456.96 19.4%
*1本公司之控股子公司顺德威灵电机制造有限公司生产的电机，一部分销售给
顺德美的冷气机制造有限公司。价格按同类产品的市价确定。
*2本公司经营的一部分出口商品空调器、电饭煲、电风扇、小家电等通过顺德
市美的家用电器公司出口，价格按家用电器公司实际出口价格确定。
(6)关联方应收、应付款项余额
1998-12-31 1999-06-30
企业名称 金 额 金 额
顺德市美的控股有限公司 --
顺德美的冷气机制造有限公司 714,448,274.04 485,670,398.05
顺德市美的家用电器公司 49,621,399.04 133,887,002.28
意大利梅洛设计股份公司 7,549,224.43 38,411,951.26
771,618,897.51 657,969,351.59
应收帐款 58,437,489.88 --
其中:
顺德北窖美的冷气机制造有限公司 24,847,641.93 --
顺德市美的家用电器公司 33,589,847.95 --
预付货款 156,533,794.04 205,082,492.29
其中:
顺德美的冷气机制造有限公司 148,984,569.61 166,670,541.03
意大利梅洛尼设计股份公司 7,549,224.43 38,411,951.26
其他应收款 594,006,730.05 474,580,472.66
其中:
顺德市美的控股有限公司 -- --
顺德美的冷气机制造有限公司* 542,910,012.50 318,999,857.02
顺德市美的家用电器公司 51,096,717.55 155,580,615.64
应付帐款 33,654,709.10 20,195,190.56
其中:
顺德市美的家用电器公司 33,654,709.10 20,195,190.56
预收帐款 2,293,950.00 --
其中:
顺德美的冷气机制造有限公司 2,293,950.00 --
其他应付款 1,410,457.36 1,498,422.80
其中:
顺德市美的家用电器公司 1,410,457.36 1,498,422.80
*由于本公司经销顺德美的冷气制造有限公司的产品,本公司除预付给冷气机公
司的购货款外,还代为支付部分购料款等款项， 因此形成期末本公司与顺德美的冷
气机制造有限公司之间较大的预付货款及其他应收款余额。
七、备查文件
(一)载有董事局主席、总裁亲笔签名的中期报告文本；
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名的会计报表；
(三)公司章程。
广东美的集团股份有限公司
一九九九年七月十六日
广东美的集团股份有限公司
合并资产负债表 单位：人民币元
资产 1999-06-30 1998-12-31
流动资产:
货币资金 109,972,540.29 50,435,895.72
应收票据 182,448,519.20 31,615,101.98
应收帐款 672,450,644.54 372,591,639.37
减：坏帐准备 3,357,521.98 1,570,770.75
应收帐款净额 669,093,122.56 371,020,868.62
预付货款 574,152,876.86 496,987,218.57
其他应收款 564,577,094.45 691,203,773.25
存货 801,931,526.03 998,466,265.91
减:存货跌价准备 -- --
存货净额 801,931,526.03 998,466,265.91
待摊费用 11,726,988.23 6,409,680.25
待处理流动资产损失 1,358,498.64 --
流动资产合计 2,915,261,166.26 2,646,138,804.30
长期投资:
长期股权投资 133,868,837.30 43,063,737.30
固定资产:
固定资产原价 857,797,296.06 850,207,618.85
减:累计折旧 274,661,183.60 252,341,412.72
固定资产净值 583,136,112.46 597,866,206.13
在建工程 37,562,550.71 33,808,542.21
固定资产清理 907,792.73 --
固定资产合计 621,606,455.90 631,674,748.34
无形资产及其他资产
无形资产 100,465,196.68 81,467,079.61
开办费 1,840,877.14 1,106,884.06
长期待摊费用 98,181,094.87 94,667,987.08
无形及其他资产合计 200,487,168.69 177,241,950.75
资产总计 3,871,223,628.15 3,498,119,240.69
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 785,248,560.00 409,580,160.00
应付票据 68,846,329.57 --
应付帐款 329,174,139.71 390,090,254.54
预收货款 220,987,474.78 452,727,217.91
应付工资 4,178,858.22 19,372,282.76
应付福利费 6,201,303.56 4,627,417.88
应付股利 115,624,585.88 110,968,746.12
应交税金 44,792,952.81 (66,972,700.26)
其他应交款 1,428,689.59 2,380,892.47
其他应付款 73,742,808.63