蛇口招商港务股份有限公司1999年度中期报告
（一）公司情况
1、公司的法定中、英文名称及缩写：
中文名全称：蛇口招商港务股份有限公司
中文名简称：招商港务
英文名全称： CHINA MERCHANTS SHEKOU PORT SERVICE CO.,LTD.
英文名简称： CMGP
2、公司注册地址：深圳蛇口港湾一路
公司办公地址：深圳蛇口招港大厦
公司邮政编码：518067
3、公司法定代表人：周祺芳
4、公司董事会秘书：王岩
股证事务授权代表：王钻
联系地址：深圳蛇口招港大厦
联系电话： （0755）6688828
传 真： （0755）6698113
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票第二上市地：新加坡交易所
公司股票简称：深招港A 股票代码：0024
深招港B 股票代码：2024
（二）主要财务指标
指标项目 本期数 上年同期数
净利润（元） 58,179,749.96 43,721,078.73
股东权益（元） 1,284,584,062.37 1,201,540,594.72
每股收益（元／股） 0.147 0.121
每股净资产（元／股） 3.24 3.33
净资产收益率（％） 4.53％ 3.64％
调整后的每股净资产（元／股） 3.04 3.24
主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润／报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／报告期末股东权益×100％
调整后每股净资产= （报告期末股东权益─三年以上的应收款项─待摊费用─
待处理（流动、固定）资产净损失─开办费─长期待摊费用）/ 报告期末普通股份
总数本报告按境内境外两种不同会计制度计算的净利润无差异。
本报告按境内、境外两种不同会计制度计算的净利润无差异。
（三）股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况表（单位数量：股）
期初数 本次送股 期末数
①尚未流通股份
发起人股份
境内法人持有股份 142,642,500 14,264,250 156,906,750
外资法人持有股份 47,547,500 4,754,750 52,302,250
尚未流通股份合计 190,190,000 19,019,000 209,209,000
②已流通股份
境内上市人民币普通股(A) 46,332,000 4,633,200 50,965,200
境内上市外资股(B) 123,838,000 12,383,800 136,221,800
已流通股份合计 170,170,000 17,017,000 187,187,000
③股份总数 360,360,000 36,036,000 396,396,000
股份变动说明： 1999年5月4日,经公司1998年度股东大会批准,以1998年末公
司总股份360,360,000股为基数,向境内外全体股东按每10股送1股红股,股份总数增
至396,396,000股。
2、前十大股东持股情况
股东名称 报告期内股份增减 报告期末持股数 ％
①招商局蛇口工业区有限公司 +14,264,250 156,906,750 39.58
②香港招商局仓码运输有限公司 +4,754,750 52,302,250 13.19
③Foxtrot international ltd. +400,000 15,400,000 3.89
④Orienture Investment Ltd. +1,343,593 14,779,525 3.72
⑤Wong,Shit Fui -100,040 1,700,000 0.43
⑥Wardley China Brokers Limited +975,869 1,436,259 0.36
⑦HK SAR Govt Exchange Fund A/C L +105,208 1,157,288 0.29
⑧Shell Pensions Tst/Shell
Contributory Pension Fund -234,515 1,105.343 0.28
⑨ 张智成 ＋571,578 1,026,200 0.26
⑩ CCBP/Fructilux Sicav +874,060 874,060 0.22
关联股东说明：公司前十大股东中①招商局蛇口工业区有限公司和②香港招商
局仓码运输有限公司之间存在关联关系,都是香港招商局集团的全资子公司。
3、招商局蛇口工业区将其持有的本公司法人股的部分股份99,750,000 股为抵
押,以获得银行贷款,深圳证券登记有限公司已将上述抵押股份冻结, 其他法人股无
冻结、抵押等情况。
（四）经营情况的回顾与展望
1、上半年经营情况
公司主要从事大宗散杂货、集装箱的港口作业和水路客运港口服务,公司99 年
上半年主营业务收入中86.96%来自港口服务业务,总额为14,914.56万元人民币, 比
去年同期降低了1.67％。其中港口服务业务收入增长了15.77％,公司上半年营业毛
利为6,609.14万元,比去年同期增长15.90％, 其中港口服务业务营业毛利比去年同
期增长34.05％。主营业务利润为6,114.42万元人民币,比去年同期上升15.83 ％。
净利润比去年同期增长33.07%。
①港口服务业务
报告期内,公司港口货物吞吐量比去年同期增长71.82％；港口装卸自然吨比去
年同期增长61.80％。其中：与去年同期相比,化肥增长196.83％,钢材增长33.59％,
水泥减少20.62％,粮食饲料增长83.20％,其他货物增长60.86％。 集装箱箱量已经
完成11.38万标箱,比去年同期增长92.43％。散杂货收入比去年同期增长27. 77％,
集装箱收入比去年同期增长59.50％。
公司的水路客运业务由于深圳至珠海的高速公路长途汽车客运分流的原因, 该
航线客运量出现了超过20％的下滑,但由于香港、澳门和海南航线的持续增长,部分
弥补了珠海航线的下滑空间,报告期内,客流量为115.04万人次 ,比去年同期降低4
.94％。
单位：万人次／万元（人民币）
1999年上半年 1998年上半年 增减+/-％
客流量 115.04 121.02 -4.94
其中：港澳航线 35.29 32.08 10.01
其它航线 79.75 88.84 -11.40
客运收入 1,505.43 1,603.08 -6.49
②贸易业务
为有效规避贸易风险,停止了香港瑞嘉实业有限公司和新加坡公司的贸易业务,
贸易业务收入比去年同期降低了67.76%;其他业务收入降低了2%;
③其他
深圳同利货运代理有限公司、蛇口国际货运有限公司、深圳黄金台实业有限公司
（黄金台公司）等控股子公司的业绩保持稳定。
④非控股重点发业
1999年6月7日,公司召开的1999 年临时股东大会第二次会议审议通过了本公
司部分自有资产交换招商局蛇口工业区有限公司持有的深圳招商供水有限公司（“
招商供水”）、深圳招商供电有限公司（“招商供电”）、深圳招商房地产有限公
司（“招商房地产”）的各40％股权。根据1998年6月26日及1999年1月23日两次股
东大会决议,本公司已累计持有上述三家公司各30％股权,加之本次置换的40％, 本
公司将持有上述三家公司各70％的股权,成为其控股股东。 根据本次《资产重组协
议》的规定,本报告期内仍按持有上述三家公司各30％股权计算利润。
本报告期内,非控股重点企业的投资收益为2,571.39万元,其中利润贡献占公司
利润总额10％以上的有：
持股比例 占公司利润总额％ 报告期内利润贡献
（人民币：元）
招商供电 30％ 14.65％ 8,522,547.60
招商房地产 30％ 20.95％ 12,190,983.79
蛇口万通货运代理公司、深圳铁和仓储有限公司、深圳联达拖轮有限公司经营
业绩保持稳定。
2.公司投资情况
①本报告期内无募股行动,以往募集资金亦无在本期内使用。
②本报告期内根据董事会和股东大会通过的年度资本开支计划, 对港口基础设
施进行正常的维护和小规模的更新改造,包括集装箱作业区设备更新、 保税场道路
改造、客运码头改建、高层仓库电梯改造等项目,累计投入资金约1700万元。
3.公司的经营环境及相关的宏观政策、法规未发生重大变化。
4.下半年计划
①在港口服务业务方面争取继续保持上半年的增长势头, 同时配合深圳市为迎
接“高交会”而进行的对客运站广场、站内设施的改造,服务好高峰客流。
②在参资企业方面,抓紧深圳招商石化公司、招商供水、 招商供电和招商房地
产年度盈利计划的落实,继续保持同利万同货运代理、国际货运公司、 铁和仓储公
司、联达拖轮公司等港口相关参资企业业绩的稳定, 继续寻求参资企业中蛇口地区
以外房地产项目突破的可能性。
③在内部管理方面，完成内部架构的调整, 逐步在港口服务业务部门和相关行
业的子公司、控股的参资企业中推广“标准化”方案。
（五）重要事项
1.公司报告期内实现利润总额60,101,548.12元,净利润58,179,749.96元。 经
公司董事会决定中期不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本。
2.公司1998年度的利润分配方案为每10股送1股红股和派送人民币1元现金（合
税）,已经1999年5月4日股东大会审议通过,并于1999年6月9日在公司的信息披露报
刊上刊登分红派息公告,股权登记日为6月21日,A股的分红派息工作在6 月底之前完
成,B股的分红派息工作在7月中之前完成。
3.重大诉讼、仲裁事项
除会计师审计报告披露的之外,本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.收购兼并事项
本公司在报告期内就下述招商局蛇口工业区有限公司属下股权进行了资产置换：
＊深圳招商供水有限公司40％股权作价3,381.89万元人民币；
＊深圳招商供电有限公司40％股权作价24,296.38万元人民币；
＊深圳招商旁地产有限公司40％股权作价39,313.79万元人民币；
上述资产置换已在1999年6月9日深圳《证券时报》详细披露, 上述股权的损益
从1999年7月1日起开始享受。
5.重大关联交易事项
（同财务报表附注中的一致,请参阅财务报表附注）
6.公司继续聘任蛇口中华会计师事务所和香港毕马域会计师行为境内、境外审
计师。
7.关于计算机2000年问题的解决情况
本公司目前已经完成了本公司存在2000年问题的计算机硬件设备更换或升级工
作；完成存在计算机2000年问题的应用软件的程序修改及测试工作。报告期内, 已
经完成计划工作量的85％,资金支付完成计划资金量的80％。预计1999年9月底将完
成系统综合测试并汇总各系统解决计算机2000年问题的系统测试报告及相关技术文
档。新开发的信息系统不存在计算机2000年问题, 新购置的设备或新增加的工程项
目均得到了供应商关于已经解决计算机2000年问题的承诺书或相关合同条款。
本公司计算机2000年问题就绪时间预计为：1999年10月1日。
（六）财务报告
1.审计报告
公司财务报告经蛇口中华会计师事务所会计师陈惠珠、乐之立审计, 并出具了
无保留意见的审计报告[蛇口特审报字（1999）第16号1。
2、会计报表和会计报表附注（附后）
备查文件
1.载有董事长亲笔签名的中期报告；
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4.公司章程
5.在境外报刊上刊登的中期英文报告文本。
查阅地址：深圳蛇口招港大厦八楼
联络人：解念慈、张爱莉
电话：0755─6688828
传真：0755─6698113
蛇口招商港务股份有限公司董事会
1999年7月24日
蛇中特审报字（1999）第16号
审 报 报 告
蛇口招商港务股份有限公司全体股东：
我所接受委托, 对贵公司一九九九年六月三十日的公司及合并资产负债表及一
九九九年一至六月期间公司及合并利润表、利润分配表、现金流量表进行了审计,
这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的
审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实
际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年六月三十日的公司及
合并财务状况及一九九九年一至六月期间公司及合并经营成果和现金流量, 会计处
理方法的选用遵循了一贯性原则。
蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 陈惠珠
中国 深圳 蛇口 中国注册会计师 乐之立
一九九九年七月十三日
会计报表附注
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府深府办复（1993）358 号文批准在原“蛇口招商港
务有限公司”基础上改组设立的股份有限公司, 企业法人营业执照注册号为企股粤
深总字第101828号。截至1999年6月30日累计发行股份396,396,000股, 在深圳证券
交易所挂牌交易,其中经中国证监管理委员会证监发（1994）82号文、（1994）152
号文批准,将发起人股东招商局蛇口工业区有限公司所持1993年度A股红股19, 950
,000股转为B 股,连同发起人股东香港招商局仓码运输有限公司所持1993年度B 股
红股6,650,000股,共计26,600,000股全部转让给新加坡投资者, 并在新加坡交易所
第二上市。
本公司属港口企业。主要从事大宗散杂货和集装箱的港口作业, 下属于公司的
主要业务包括客运、货运代理、仓储、船务、物业、贸易等。
经营范围：物资装卸、库场保管、码头客运、客货运输、集装箱修理、清洗、
熏箱、经营汽车、摩托车、机电产品、家用电器、建材、五金矿产、化工、化肥、
棉花、石料、糖、烟酒、饮料水果、化妆品等进出口商品的保税仓储。
本公司于1998年4月30日、1998年8月30日和1999年6月7日三次与发起人股东招
商局蛇口工业区有限公司签订资产重组协议, 以本公司与港口业务无直接关系的资
产及不良资产置换其所拥有深圳招商供水有限公司、深圳招商供电有限公司、深圳
招商房地产有限公司累计各70％股权。上述新增的三家公司均属本地基础设施型企
业, 从而使本公司成为以港口服务设施为主的包括本地区综合基础设施功能的工业
园区性质的企业,为国内外客商及投资者提供全面的服务。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：
本合并会计报表所载财务信息系本公司及子公司基于下列会计政策编制的。该
等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
及其补充规定制定。
2.会计年度：
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.记帐本位币：
除本公司子公司——招商港务（新加坡）有限公司, 香港瑞嘉投资实业有限公
司分别以新加坡币和港币为记帐本位币外,均以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法：
对发生的非记帐本位币经济业务采用接近市场汇价的固定汇率折合为人民币入
帐,年末对货币性项目中非本位币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折算差额计
入“财务费用”项目。其中与购建固定资产直接相关的汇兑损益, 在资产尚未交付
使用前,计入购建资产的价值。
6.合并会计报表的编制方法：
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即：
以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据, 合
并各项目数额编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股
东权益单独计列。
根据本公司于1999年6月7日与招商局蛇口工业区有限公司签订的资产置换协议
约定及经1999年6月7日股东大会批准,本公司于1999年6月30日前增持深圳招商供水
有限公司,深圳招商供电有限公司。深圳招商房地产有限公司各40％股权,累计直接
和间接持有上述三家公司的股权分别为73.5％、73.5％、70％。根据财政部财会字
（1998）16号文和（1998）66号文规定,合并会计报表仅包括上述三家公司1999年6
月30日的资产负债表。
本公司1999年6月30日资产和负债总额较1998年12月31日分别增加29％、 23.5
％,主要系由于上述合并范围变化形成。
7.外币会计报表的折算方法：
对于以新加坡币和港币为记帐本位币的子公司会计报表, 期末编制折合人民币
会计报表的方法为：
资产负债表各项目除实收资本按历史汇率折算, 未分配利润按拆算后的利润分
配表中该项日的数额列示外,均按照1999年6月 30日的市场汇价折算为人民币金额,
折算后资产类项目、负债和所有者权益类项目合计数之间的差额,在“未分配利润”
项目后增设“外币报表折算差额”项目单独列示。
利润表及利润分配表中有关反映发生额的项目,按1999年1至6 月期间市场汇价
平均值折合为人民币金额，净利润按折算后利润表该项目的数额列示，“年初未分
配利润”项目以上一年折算后年末“未分配利润”项目的数额列示。
现金流量表中所有项目,均按1999年1至6 月期间市场汇价平均值析合为人民币
金额,由于汇率变动对现金的影响,已作为调节项目在现金流量表中列示。
8.现金等价物的确定标准：
指本公司持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强, 易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资,包括可在证券市场上流通的,购买日起三个
月内到期的短期债券投资。
9.坏帐核算方法：
（1）坏帐确认标准：
对因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和
因债务人逾期未履行偿债义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为
坏帐损失。
（2）坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法, 坏帐准备按各项债权（扣除应收关联公司款项）期末余
额的1.25％计提。并对三年以上应收债权视可收回情况追加计提坏帐准备。
10. 存货核算方法：
（1）存货分类为：材料及备件、周转材料、燃料及低值易耗品、库存商品、产
成品和在建开发产品、已完开发产品、出租开发产品、委托加工材料等。
（2）各项存货取得时按实际成本计价,存货发出的实际成本按加权平均法计算
确定。惟开发产品的成本按个别认定法计算确定, 低值易耗品在领用时采用五五摊
销法核算,周转材料在发出使用时按三年平均摊销,出租开发产品在完工交付使用后
分二十年摊销。
（3）决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价, 按其可变现净值低于成本的
差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益。
11.短期投资核算方法：
短期投资按实际成本计价,决算日,按短期投资的市价低于成本的差额计提短期
投资跌价损失准备,短期投资跌价损失计入当期损益。
12.长期投资核算方法：
（1）对占投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算,对
占投资单位有表决权资本总额20％以上（含20％）的长期投资采用权益法核算，并
对占被投资单位有表决权资本总额50％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
（2）股权投资差额按被投资单位预计经营年限且不超过25年的期限分期摊销,
计入投资损益。
（3）决算日,长期投资按可回收金额持续低于帐面价值的差额计提长期投资减
值准备,长期投资减值损失计入当期损益。
13.固定资产核算方法：
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000.00 元以上的实
物资产,固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资
产类别、原价、规定使用年限、预计残值率（原价的5％一10 ％）确定其年分类折
旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
船舶 15年 6.3％
运输工具 5－10年 9.5％－19％
装卸机械 10－20年 4.75％－9.5％
房屋及港务设施 10－70年 1.4％-9.5％
通讯及其他设备 5－10年 9.5％－19％
供电设备 10年 9％
供水管道 20年 4.5％
14.在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价,在建工程完工并交付使用时,确认为固定资产并截止
利息资本化。
15.无形资产核算方法：
（1）专有技术：以取得时实际成本计价,按十五年摊销。
（2）土地使用权：以取得时实际成本计价,按受益期摊销。
16.开办费的核算方法：
开办费按五年摊销。
17.长期待摊费用核算方法：
（1）银团借款费用系向银行借入三年期借款一次性支付费用,分三年摊销。
（2）合作经营迎宾4号、迎宾5号船费用、海关设备款、土地开发费、租金按该
等资产受益期分摊。
（3）租入固定资产改良工程支出：租入固定资产的装修支出,按受益期摊销。
（4）其他递延支出：系机器维修及耐用材料支出等,按受益期摊销。
18.收入确认原则：
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益。
（1）运输、港口业务收入：劳务已经提供, 且劳务总收入和总成本能够可靠地
计量,与交易有关的经济利益能够流入公司时,确认营业收入的实现。
（2）商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公
司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款
的证据,并且与销售该商品的有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入的实现。
（3）房屋租赁收入和资金占用利息收入：按有关合同、 协议规定的收费时间和
方法计算确认营业收入。
19.所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20.其他长期负债：
系本公司收到新加坡水泥（私人）有限公司合作兴建“蛇口港散装水泥集装站”
专项投资基金,根据合同约定,散装水泥集装站竣工投产后, 每年按照双方确定的设
施和设备的折旧年限分年冲减上述专项投资基金。1996年3月该项资产已投入使用,
专项基金从1996年4月开始转销并转作营业收入。
三、税项：
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下：
税 项 计税基础 税 率
增值税 商品销售收入
供水收入
供电收入 6％
营业税 装卸堆存业务收入 3％
开发产品销售收入 5％
场地及房屋租金收入 5％
资金占用利息收入 5％
城市维护建设税 营业税（或已交增值税） 1％
教育费附加 营业税（或已交增值税） 3％
2.企业所得税：
本公司及蛇口招港客运实业有限公司经税务机关批准,自1990年9月开始从获利
年度起第一至第五年免缴企业所得税,第六年至第十年减半缴纳企业所得税。 本年
度所得税率为7.5％。
招商港务（新加坡）有限公司的所得税率为26％；
香港瑞嘉投资实业有限公司所得税率为16.5％；
其他子公司的所得税率均为15％。
3.房产税
按房产原价的70％作纳税准备,税率为1.2％。
4.个人所得税
员工个人所得税由本公司及子公司代扣代缴。
四、控股子公司及合营企业
1.本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及合并范围：
被控股子公司和合营企业名称 注册地 法定 注册资本 本公司拥
代表人 有股权％
深圳蛇口招商同利货运代理有限公司 深圳市 莫荫怡 500.00 RMB 100.00
香港瑞嘉投资实业有限公司 香港 周为民 100.00 HKD 100.00
招商港务（新加坡）有限公司 新加坡 范建雄 1500.00 SGD 100.00
深圳蛇口招港实业发展有限公司 深圳市 范建雄 2000.00 RMB 95.00
蛇口招港客运实业有限公司 深圳市 谢 鸿 5000.00 RMB 95.00
海南招港海运有限公司 海口市 王 政 1000.00 RMB 95.00
深圳黄金台实业有限公司 深圳市 谢 鸿 2500.00 RMB 90.00
深圳富昂商业机器有限公司 深圳市 王 钻 400.00 RMB 70.00
铜陵铜富电子有限公司 铜陵市 王 钻 600.00 RMB 52.50
深圳蛇口国际货运有限公司 深圳市 单绣麟 500.00 RMB 51.00
深圳招商供水有限公司 深圳市 丁克义 4700.00 RMB 73.50
深圳招商供电有限公司 深圳市 丁克义 5300.00 RMB 73.50
深圳招商房地产有限公司 深圳市 周棋芳 10600.00 RMB 70.00
被控股子公司和合营企业名称 主营业务 是否 备
合并 注
深圳蛇口招商同利 货物运输代理及提供进出货物信息服务 是
货运代理有限公司
香港瑞嘉投资实业有限公司 投资 是 1
招商港务（新加坡）有限公司 贸易 是
深圳蛇口招港实业发展有限公司 投资兴办各类经济实体及经营国内商业 是
蛇口招港客运实业有限公司 码头、客运 是
海南招港海运有限公司 货物运输、船舶代理技术服务、信息咨询等 是
深圳黄金台实业有限公司 进出口商品储存、集装箱修理、公路汽车货
运、自有物业管理 是 2
深圳富昂商业机器有限公司 生产经营各种磁电产品 是
铜陵铜富电子有限公司 研制开发生产销售电子式电能仪表系列产品
及电 子产品 是
深圳蛇口国际货运有限公司 代理海陆空联运、船舶运输 是
深圳招商供水有限公司 供水、给排水管道安装工程、各类水处理
设备及仪表安装工程 是 3
深圳招商供电有限公司 供电 是 3
深圳招商房地产有限公司 房地产开发及商品房销售 是 3
备注：
1.香港瑞嘉投资实业有限公司在境外设立,尚未经有关部门批准。
2.其中承让深圳黄金台科技创业村拥有该公司的10％股权的法律手续尚未办理。
3.本公司1998年度以资产置换方式承让招商局蛇口工业区有限公司拥有的该三
家公司各30％股权,股权变更的法律手续已在1999年3月完成。1999年6 月再次以资
产置换方式承让该三家公司各40％股权,累计直接和间接持有三家公司各73.5 ％、
73.5％和70％股权,惟本次承让股权的法律变更手续尚在办理之中。
2.本年度合并范围变化情况
（1）本年度增加的单位及原因：
单位名称 原 因
深圳招商供水有限公司 本期置换40％股权,累计持有股权达73.5％
深圳招商供电有限公司 本期置换40％股权,累计持有股权达73.5％
深圳招商房地产有限公司 本期置换40％股权,累计持有股权达70％
（2）本年度减少的单位及原因：
单位名称 原因
招商（江门）潮涟有限公司 已置换转让
上海招商港务投资实业公司 已置换转让
招商港务（南京）投资发展有限公司 已置换转让
上海招商宝胜饭店 已置换转让
潮涟药业保健中心 已置换转让
本公司于1999年6 月以资产置换方式转让所拥有上述公司全部股权予招商局蛇
口工业区有限公司,惟股权变更的法律手续尚在办理中。
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
期初数
项目 原币 折合人民币
现金 RMB 139,419.66 RMB 139,419.66 RMB
HKD 12,500.47 13,400.95 HKD
USD 1,189.99 9,851.65 USD
162,672.26
银行存款 RMB 62,046,61.64 RMB2,046,614.64 RMB
HKD 5,632,820.66 6,014,725.90 HKD
USD 5,569,850.96 46,111,125.15 USD
SGD 119,006.00 594,399.27
114,766,864.96
其他货币 BMB 39,819.60 RMB 39,819.60 RMB
资金 HKD 20,799.70 22,209.92 HKD
USD 96,979.30 802,862.53 USD
864,892.05
合计 RMB115,794,429.27
期末数
项目 原币 折合人民币
现金 RMB 69,611.63 RMB 69,606.55
HKD 43,214.16 46,113.83
USD 2,556.03 21,160.35
136,880.73
银行存款 RMB 96,665,172.01 RMB 96,665,172.01
HKD 127,383,130.33 135,930,538.38
USD 4,919.427.63 40,725,973.58
SGD
273,321,683.97
其他货币 BMB 148,269.30 148,293.50
资金 HKD 21,697.10 23,153.98
USD 112,221.21 929,033.51
1,100,480.99
合计 RMB 274,559,045.69
2.短期投资
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 RMB 11458883.09 RMB3287209.24 RMB9.047531.69 RMB2378383.40
“跌价准备”根据购入股票在1999年6月30 日深圳证券交易所和上海证券交易
所及新加坡证券交易所的市值计算确定。
3.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备 注
上海旭电子玻璃有限公司1999-2-26 1999-8-2 RMB 300,400.00 商业承兑汇票
1999-3-29 1999-9-2 608,605.00 商业承兑汇票
1999-4-27 1999-10-2 398,600.00 商业承兑汇票
1999-5-27 1999-11-2 521,100.00 商业承兑汇票
广州钢铁股份有限公司 1999-1-19 1999-7-14 1,000,000.00 商业承兑汇票
1998-12-31 1999-6-30 2,000,000.00 商业承兑汇票
广州金穗欣经济发展有限1999-5-4 1999-11-4 1,300,000.00 商业承兑汇票
公司
合计 RMB6,128,705.00
4.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 RMB 86,252,099.34 93.68 RMB 82,079,434.39 87.99
1-2年 4,289,824.05 4.66 5,774,697.63 6.19
2-3年 1,441,368.78 1.57 4,726,186.31 5.07
3年以上 89,030.12 0.09 705,610.12 0.75
合计 RMB 92,072,322.29 100 RMB 93,285,928.45 100
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
5.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 RMB 3,117,548.21 71.25 RMB 1,472,605.39 72.87
1-2年 1,197,867.81 27.38 548,273.85 27.13
2-3年 60,071.70 1.37
合计 RMB 4,375,487.72 100 RMB 2,020,879.24 100
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
6.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 RMB 300,931,943.91 45.59 RMB 192,940,641.96 75.38
1─2年 294,893,941.99 44.67 3,916,319.08 1.53
2─3年 62,702,574.91 9.50 2,293,408.61 0.90
3年以上 1,589,108.76 0.24 56,790,415.48 22.19
合计 RMB 660,117,569.57 100 RMB255,940,785.13 100
无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
占其他应收款总额10％（含10％）以上的往来款项：
欠款单位 欠款金额 欠款原因
深圳招商创业有限公司RMB 157,321,929.09 深圳招商房地产有限公司将部分
业务分立,成立深圳招商创业有
限公司而产生的待结算款项
深圳蛇口地方税务局 RMB 24,000,000.00 待收合作建房余款
其他应收款期末余额较期初大幅减少的主要原因是：本公司于1999年6月7日经
股东大会批准与招商局蛇口工业区有限公司签订资产重组协议, 将本公司应收上海
信和房产物业发展公司的借款及利息计入民币53,621万元,置换予后者形成。
7.存货
项目 期初数 期末数
材料及备件 RMB 10,836,406.56 RMB 6,748,466.36
在产品 118,936.25 125,087.65
产成品 3,260,491.68 4,444,707.38
燃料及低值易耗品 147,379.57 100,617.52
在途材料 111,661.21
在建开发产品 41,914,846.80 168,765,329.03
已完开发产品 一 31,768,157.73
出租开发产品净额 一 319,665,329.18
合计 RMB 56,278,060.86 RMB 531,729,356.06
8.待摊费用
类别 期初数 本期转入 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
修理费 707,575.33 505,952.81 190,510.28 316,972.68 1,087,065.74
养路费2,246,432.00 1,039,704.50 1,206,727.50
其他 1,237,092.40 346,403.26 2,015,872.25 1,589,361.58 2,010,006.33
合计 4,191,099.73 852,356.07 2,206,382.53 2,946,038.76 4,303,799.57
9.长期股权投资
类别 期初数 本期增加＊1
股票投资 RMB 17,000,013.48 RMB 3,593,400.00
其他股权投资 741,387,585.71 510,403,807.69
合作项目投资 13,871,922.04 85,799,478.14
合计 RMB 772,259,521.23 RMB599,796,685.83
类别 本期减少＊2 期末数
股票投资 RMB 15,050,013.48 RMB 5,543,400.00
其他股权投资 196,797,429.68 1,054,993,963.72
合作项目投资 14,371,922.04 85,299,478.14
合计 RMB 226,219,365.20 RMB 1,145,836,841.86
＊1本期增加主要系本公司承让深圳招商供水有限公司,深圳招商供电有限公司、
深圳招商房地产有限公司各40％股权产生的股权投资差额转入。
＊2本期减少主要系本公司承让深圳招商供水有限公司、 深圳招商供电有限公
司、深圳招商房地产有限公司各40％股权后,将其纳入合并范围,长期投资成本在合
并时予以抵销形成。
（1）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股 数
中国南玻集团股份有限公司 法人股 300,000
成都国泰建设开发公司 法人股 1,200,000.00
大自然 法人股 一
合 计
投资金额
被投资公司名称 初始投资额 期末金额 备注
中国南玻集团股份有限公司 RMB 3,593,400.00 RMB 3,593,400.00 未流通
成都国泰建设开发公司 1,200,000.00 1,200,000.00 未上市
大自然 750,000.00 750,000.00 未上市
合 计 RMB 5,543,400.00 RMB 5,543,400.00
（2）其他股权投资
被投资 占被投资公司
公司名称 注册资本比例 投资金额
RMB
深圳新达源化工 25% 7,500,000.00
实业有限公司
深圳蛇口远达航 10% 300,000.00
运企业有限公司
深圳联达拖轮有限公司 49% 1,809,706.24
深圳招商石化有限公司 25% 127,152,983.25
深圳福港国际贸易有限公司 20％ 869,930.00
蛇口南华筒仓有限公司 10％ 123,799.73
深圳迅隆客运船务有限公司 25％ 10,739,710.16
深圳铁和储运有限公司 45% 981,540.00
深圳克罗仓储实业有限公司 10％ 5,646,556.25
深圳招展仓储设备有限公司 49％ 490,000.00
深圳海景广场物业管理公司 38.5% 100,000.00
深圳祥融物业管理有限公司 49％ 2,700,000.00
蛇口景园大厦物业管理公司 35.7％ 255,000.00
新时代物业管理有限公司 49％ 2,100,000.00
深圳华苑海鲜野味酒家 49％ 5,134,500.00
蛇口酒店咨询培训服务公司 31.5％ 4,995,675.00
深圳招商工程有限公司 3.5％ 350,000.00
深圳招商物业管理有限公司 3.5％ 100,000.00
深圳华商建筑装饰
工程有限公司 16.66％ 2,514,380.77
蛇口兴华实业股汾有限公司 27.65％ 18,323,808.00
192,187,489.40
投资金额
被投资 本期
公司名称 权益调整 累计权益调整 期末数 备注
RMB RMB RMB
深圳新达源化工 1,296,284.08 8,796,284.08 1
实业有限公司
深圳蛇口远达航 300,000.00
运企业有限公司
深圳联达拖轮有限公司 1,025,903.89 1,420,461.83 3,230,168.07
深圳招商石化有限公司 5,713,662.32 69,297,238.79 196,450,222.04
深圳福港国际贸易有限公司 869,930.00 2
蛇口南华筒仓有限公司 123,799.73
深圳迅隆客运船务有限公司-1,257,937.99 -5,558,696.40 5,181,013.76
深圳铁和储运有限公司 225,109.40 906,387.88 1,887,927.88
深圳克罗仓储实业有限公司 5,646,556.25
深圳招展仓储设备有限公司 116,655.32 1,585,454.90 2,075,454.90
深圳海景广场物业管理公司 100,000.00 3
深圳祥融物业管理有限公司 2,700,000.00 3
蛇口景园大厦物业管理公司 255,000.00 3
新时代物业管理有限公司 2,100,000.00 3
深圳华苑海鲜野味酒家 5,134,500.00 3
蛇口酒店咨询培训服务公司 4,995,675.00 3
深圳招商工程有限公司 100,000.00
深圳招商物业管理有限公司 350,000.00
深圳华商建筑装饰
工程有限公司 2,514,280.77
蛇口兴华实业股汾有限公司 18,323,808.00 3
5,823,392.94 68,947,00.08 261,134,620.48
1.本公司拟退股,故按成本法核算。
2.该公司本年无实质经营,故按成本法核算。
3.该等公司本期损益对本公司影响小,故未作权益法调整。
股权投资差额
被投资公司名称 摊销年限 初始金额 本期摊销
RMB RMB
深圳黄金台实业有限公司 10年 1,677,788.52 83,889.43
深圳蛇口招商石油化工实业有 15年 6,847,432.53 228,247.75
限公司
深圳招商供水有限公司 25年 （24,879,165.85） (134,725.44)
深圳招商供电有限公司 25年 337,502,038.49 2,713,322.35
深圳招商房地产有限公司 25年 491,191,389.62 3,999,735.91
812,339,483.31 6,890,470.00
其他股权投资合计
被投资公司名称 累计摊销 期末数
RMB RMB
深圳黄金台实业有限公司 251,985.98 1,425,802.54
深圳蛇口招商石油化工实业有 684,743.25 6,162,689.28
限公司
深圳招商供水有限公司 （243,679.64) (24,635,486.21)
深圳招商供电有限公司 7,732,332.31 329,769,706.18
深圳招商房地产有限公司 10,054,758.17 481,136,631.45
18,480,140.07 793,859,343.24
其他股权投资合计 1,054,993,963.72
股权投资差额为本公司取得上述公司股权时的实际成本与当时被投资公司所有
者权益中本公司所占份额存在差额所形成的。
（3）合作项目投资
被投资公司名称 项目名称 期初数 本期增加
RMB RMB
建民服务公司 招商宾馆 24,118,941.53
深圳辉煌基业实业发展公司 半岛大厦 47,860,921.71
深圳展地建设开发有限公司 南威商业城 4,755,333.43
南山建设开发实业有限公司 景园大厦 9,064,281.47
香港宏远物业有限公司
万通货运代理公司 集装箱车队 2,500,000,00
南京市工商企业服务总公司 工商企业招商楼 8,271,922.04
南京翠香阁潮菜大酒楼 南京翠香阁 3,100,000.00
潮菜大酒楼
13,871,922.04 85,799,478.14
被投资公司名称 本期减少 期末数
RMB RMB
建民服务公司 3,000,00.00 21,118,941.53
深圳辉煌基业实业发展公司 47,860,921.71
深圳展地建设开发有限公司 4,755,333.43
南山建设开发实业有限公司 9,064,281.47
香港宏远物业有限公司
万通货运代理公司 2,500,000.00
南京市工商企业服务总公司 8,271,922.04
南京翠香阁潮菜大酒楼 3,100,000.00
14,371,922.04 85,299,478.14
10.固定资产及其累计折旧
期初数 本期转入 本期增加 本期转出
固定资产原价 RMB RMB RMB RMB
船舶 38650452.61
运输工具 48567536.37 2682521.00 22000.00 1311396.11
装卸机械 208003388.15 9926940.91 20040772.53
供电设备 95699189.39 1078279.90
供水管道 84565562.45 21366509.30
港务设施及房屋 1022174192.94 38841856.19 45528787.29 2511583.78
通讯及其他设备 32808129.09 19796321.20 895145.67 3089052.32
合计 1350203699.16 251512391.14 88931494.69 6912032.21
累计折旧
船舶 17720793.90 1248195.48
运输工具 26812351.37 3912481.18 2547855.31 718607.76
装卸机械 84138970.34 8668197.73 8255351.34
供电设备 41078358.03 3534409.52
供水管道 32961778.20 9162491.68
港务设施及房屋 231634763.42 13587252.05 15024897.29 442617.66
通讯及其他设备 17299051.26 12483623.55 3028735.97 1279272.59
合计 377605930.29 112691690.77 42801936.59 2440498.01
固定资产净值 972597768.87
本期减少 期末数
固定资产原价 RMB RMB
船舶 38650452.61
运输工具 700859.53 49259801.73
装卸机械 4903903.23 233067198.36
供电设备 405877.44 96371591.85
供水管道 105932071.75
港务设施及房屋 463404.96 1103569847.68
通讯及其他设备 61091.92 50349451.72
合计 6535137.08 1677200415.70
累计折旧
船舶 18968989.38
运输工具 365370.00 32188710.10
装卸机械 4448962.77 96613556.64
供电设备 352106.78 44260660.77
供水管道 42124269.88
港务设施及房屋 84195.26 259720099.87
通讯及其他设备 319097.76 31213040.43
合计 5569732.57 525089327.07
固定资产净值 1152111088.63
注：本期转入系新增三家合并单位的年初数, 本期转出系减少合并单位的年初
数。
11.在建工程
实际支出
工程名称 期初数 本期转入 本期增加 本期转出
RMB RMB RMB RMB
待安装设备 5,368,218.49 5574531.83 3171170.05
38层海运大厦 152,979.83
南集堆场工程 7,890,657.73 2249248.33
仓库工程 1,476,824.97 1075153.26
基础设施工程 664,412.59
办公楼及宿舍 1,606.77 69851.00
35区开发工程 509,909.52 241071.03
10,11,12号楼工程 797,209.50 1047288.00
沙河加压泵站 3486053.22 1229404.70
二水厂 56308754.51 1783474.16 53822538.71
设备改造 4963461.30 1583256.43 2659318.85
其他 323,487.17 5275532.02 1861444.39 182790.00
合计 18,790,471.53 70033801.05 16714723.13 59835817.61
工程名称 本期减少 期末数
RMB RMB
待安装设备 7771580.27
38层海运大厦 152979.83
南集堆场工程 10139906.06
仓库工程 2551978.23
基础设施工程
办公楼及宿舍 1676622.73
35区开发工程 85520.00 665460.55
10,11,12号楼 72092.10 1772405.40
沙河加压泵站 4715457.92
二水厂 4269689.96
设备改造 3887398.88
其他 7277673.58
合计 4580281.89 41122896.21
注：本期转入系新增三家合并单位的年初数, 本期转出系减少合并单位的年初
数及转入固定资产数。
12.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
土地使用权 694081.25 559881.25 8304106.35 153251.66 8710735.94
专有技术及专利权 1200000.00 1040000.00 - 40000.00 1000000.00
合计 1894081.25 1599881.25 8304106.35 193251.66 9710735.94
13.开办费
项目名称 期初数 本期增加 本期转出＊
开办费 RMB 4689907.72 RMB - RMB 1487758.10
项目名称 本期摊销 期末数
开办费 RMB 544857.07 RMB 2657292.55
＊系本期置换资产时转出的招商（江门）潮涟有限公司、招商港务（上海）公
司及其下属宝胜饭店的开办费。
14.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期转出＊
银团借款费用 RMB 1004651.48 RMB - RMB -&