深圳发展银行股份有限公司1999年度中期报告
重要提示：本行董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或
者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司
（简称：深圳发展银行，下称“本行”）
法定英文名称：ShenZhen Development Bank Co., Ltd.
注册地址及办公地址：中国广东省深圳市罗湖区深
南中路178号深圳发展银行大厦
邮政编码：518001
（二）法定代表人：陈兆民先生
（三）董事会秘书：雷鸣先生
董事会秘书授权代表：王勇先生
联系地址：中国广东省深圳市罗湖区深南中路178号
深圳发展银行大厦
深圳发展银行董事会秘书处
联系电话：2080387
传 真：2080386
电子邮箱：fzyhdsh@public.szonline.net
（四）股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：深发展A
股票代码：0001
二、主要财务指标
项目 99年6月30日 98年6月30日
利润总额（元） 276,473,327.60 435,870,804.39
净利润（元） 240,918,600.74 378,013,127.52
股东权益（不包含少数股东权益） 3,917,549,280.51 3,676,648,292.92
每股收益（元） 0.155 0.244
净资产收益率（％） 6.15 10.28
每股净资产（元） 2.524 2.369
调整后的每股净资产（元） 2.440 2.278
财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用
－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）/ 报告期末普通股
股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况表
期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚末流通股份
1、国家拥有股份 124537422 124537422
2、境内法人持有股份
3、外资法人持有股份
4、募集法人股 355675236 355675236
5、内部职工股
6、优先股或其他
尚末流通股份合计 480212658 480212658
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 1071634434 1071634434
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资资
4、其他
已流通股份合计 1071634434 1071634434
三、股份总数 1551847092 1551847092
（二）主要股东持股情况
报告期内前十名股东持股情况：
股东名称 期末数 期初数 增减 占总股份比例
深圳市投资管理公司 162254631 162254631 0 10.45％
深圳国际信托投资公司 106608441 106608441 0 6.86％
深圳市社会保险管理局 72873132 72873132 0 4.69％
深圳中电投资股份有限公司 62246616 62246616 0 4.01％
深圳市城建开发集团公司 25757220 25757220 0 1.65％
农业银行深圳分行工会 15567528 15567528 0 1.00％
深圳国债服务中心 7340670 7340670 0 0.47％
建设银行深圳分行工会 7145052 7145052 0 0.46％
深圳市保险公司 6425736 6325736 100000 0.41％
张绍红 5876387 5852387 24000 0.37％
注：
1持有本行股份5％以上的股东中，深圳市投资管理公司所持股份无质押及冻结
情况；深圳国际信托投资公司所持股份中有49951273股质押给有关银行。
2深圳国际信托投资公司为深圳市投资管理公司的全资子公司， 二者之间有关
联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）报告期内本行经营情况：
本行主营业务为人民币、外币存贷款；国际、国内结算；票据贴现；外汇买卖；
提供担保及信用证服务；提供保管箱服务等各项商业银行业务。
报告期内，本行面对依然较为严峻的经营环境，积极努力，扩展业务，取得了
一定的业绩。
截止报告期末，本行利润总额27647.33万元，比上年同期减少15393.75万元，
下降36.57 ％；主营业务收入105183.55万元，占营业收入总额的92.69％，比上年
同期下降12.34％。利润下降的主要原因是前二年6 次降息利差缩小的滞后反映，
尽管利润下降较多，但仍和本行预计的情况基本相符，上半年完成年度利润计划的
46.07％。
截止报告期末，全行各项存款余额（含外币） 314.98亿元， 比上年同期增加
38亿元，增长7.2％。各项贷款余额（含外币）246.76亿元，比上年同期增加28.94
亿元，增长13.28％。
在报告期末，资本充足率18.96％，比上年同期增加0.44个百分点。
本行国际业务在报告期内实现外汇帐面利润1529 万美元。 各项外币存款余额
76099万美元。各项外币贷款余额72221万美元。全行国际结算8.42亿美元。外汇买
卖1.94亿美元。
在报告期内本行电脑系统完成了计算机2000 年问题改造、测试、 验收工作；
开发了财政代收费系统、国税联网系统、上海金卡网络联网工程等；研究规划自助
银行产品、管理信息系统的开发方案。
在开拓分支网点方面，报告期内，经中国人民银行批准，同意我行于 1999 －
2000年度新设立分行5家或城区外支行10家。本行正在规范经营、 加强内控制度建
设、改善资产负债结构的基础上，积极进行分支行选址和申报的准备工作。
（二）本行投资情况
根据《中华人民共和国商业银行法》和国务院、中国人民银行有关规定，我行
在报告期内未进行任何新的实业投资。原有投资按有关规定正在积极清理脱钩之中。
（三）经营环境及宏观政策、法规发生重大变化，对本行的影响情况
报告期内，中国人民银行于6月10日调低存贷款利率。 此次调息对本行效益无
明显影响。
（四）下半年业务发展计划
今年下半年，随着经济环境的好转，银行的经营环境有望逐步好转，本行有信
心完成全年利润计划并力争取得更好的业绩。
1、在抓好现有深圳特区和广州、海口、上海、杭州及佛山、 珠海等分支行工
作，多创效益的同时，加大新设分支机构工作力度，力争今年内筹建一至二个分行，
同时，抓紧筹备中国人民银行批准的5家额度内的另外几家分行，争取早筹建， 早
见效，为本行未来发展和效益持续增长打好基础。
2、全力以赴做好配股增资工作，积极按规定程序运作、申报， 争取配股资金
早日到位，全面提高效益。
3、进一步完善资产风险管理，改善资产质量；
4、加强和完善经营管理体制，进一步提高员工素质，提高管理水平；
五、重要事项
（一）1999年中期分红派息预案
经本行第四届董事会第十五次会议研究，建议以上年滚存利润98546.81万元实
施99年度中期分红派息，分红派息预案为：按本行现有股本1551847092股计算，每
10股派现金股息6元（含税），共派股息93110.82万元，上年滚存利润尚余5435.99
万元。
以上1999 年度中期分红派息预案尚需经股东大会审议通过。
以上分红派息预案尚需经股东大会审议通过。
（二）1999年配股预案
经本行董事会第十五次会议研究，建议实施1999 年配股，配股预案如下：
1、配股比例和配售总额：
以1998年未的总股本1551847092股为基数，按每 10股配3股的比例，向本行全
体股东配股，配股总额预计为465554127股，其中：国有股及法人股配售144063797
股，公众股配售321490330股。
2、配股价格为每股6.5－9.5元。
3、配股募集资金用途为充实本行资本金和拓展分支机构。
4、配股预案自股东大会通过之日起有效期一年。
5、 提请股东大会授权董事会在决议有效期内确定具体方案并全权处理配股事
宜。
上述配股预案尚需经股东大会表决通过，并报中国证监会核准后实施。
有关配股预案详见本行今日公布的本行董事会关于配股决议公告。
（三）上年度利润分配情况
经本行1999年度股东大会表决通过的1997－1998 年度利润分配方案为：本行
经深圳中审会计师事务所审计后的1997－1998年度可供分配利润124106.32 万元，
按规定提取1997 和 1998 年度法定公积金和法定公益金后， 余可供股东分配利润
98546.81万元，从本行发展考虑，作为滚存利润留待以后分配。报告期内本行已完
成上述分配方案的执行。
（四）重大诉讼、仲裁事项
本报告期内本行无重大诉讼、仲裁事项。
（五）收购、出售资产、吸收合并事项
本报告期内本行无收购、出售资产、吸收合并事项。
（六）重大关联交易事项
本报告期内本行无重大关联交易事项。
（七）聘任会计师事务所情况
报告期内继续聘用深圳中审会计师事务所为进行本行会计报表审计等有关业务
的会计师事务所。
（八）重大（担保、抵押等）情况
本报告期内本行无重大交易合同、担保、抵押事项。
（九）计算机2000年问题：
1、现代银行是建立在电脑网络基础上的高技术企业，计算机 2000 年问题对
银行有重要影响。本行对计算机2000年问题给予高度重视。在报告期内，经全行共
同努力，已基本解决计算机2000年问题。
2、2000年问题所引起的风险评估：
本行计算机系统和含有嵌入式电脑芯片的控制系统，主要是近几年开发和购置，
在设计和实施时已部份的考虑了2000年问题。而且主要技术人员、管理人员仍在从
事这些工作。因此，计算机2000 年问题对我行的影响有限并且风险能有效控制和
解决。
3、本行解决计算机2000年问题的机构和人员：
本行董事会和行长室对解决2000 年问题高度重视，主要行领导负责， 建立了
专门的解决2000 年问题组织机构，抽调专门人员解决问题， 各级分支机构实行责
任到人。
4、本行解决计算机2000年问题的实际进度：
到报告期未，本行对所有电脑及非电脑设备进行拉网式清查、盘点、评估，做
到层层落实，逐一解决，不留死角，所有电脑及非电脑设备均须通过计算机 2000
年问题测试验收。报告期未，本行已基本解决计算机 2000年问题， 为客户服务的
综合业务处理系统已通过测试验收，新版本系统已于五月下旬投入生产进行。
5 、本行参加人民银行安排组织的全国银行计算机2000年问题停业测式，并应
人民银行要求制定了2000 年问题应急计划，成立了应急指挥中心， 有计划有步骤
地采取预防和应变措施。
6、解决2000年问题总体费用预算及对本行经营的影响：
本行计算机系统是采取集中统一管理模式，而且本行建立时间不长，规模不大，
因此2000 年问题对本行的影响范围和深度有限，解决问题费用不多。
7、关于计算机2000年问题就绪的定义和就绪时间：
总体完整性表示当前日期的任何值都不会中断正常系统的运作；日期完整性表
示任何数据跨世纪的合法算术、逻辑和日期运算都会得到正确的结果；隐式世纪在
事务输入或外部数据输入中遇到不包含世纪内容的数据时软件不会默认赋予一个世
纪值；能正确处理与闰年有关的事件。
截止报告期未，我行已基本解决计算机2000年问题，确保基本业务在任何情况
下都不间断服务，保证各项对外业务均能正常运行，平稳地向新世纪过渡。
六、财务报告
（一）本行会计报表经深圳中审会计师事务所中国注册会计师赖文建、侯立勋
审计，并出具了无保留意见的审计报告（财审[1999]069号）。
（二）会计报表
1、截至一九九九年六月三十日止的资产负债表（见附表一）；
2、截至一九九九年六月三十日止六个月的利润表（见附表二）；
3、截至一九九九年六月三十日止六个月的利润分配表（见附表三）；
4、截至一九九九年六月三十日止六个月的现金流量表（见附表四）；
（三）会计报表附注（除另有说明外，以人民币元单位）
1、公司简介
深圳发展银行股份有限公司（“本银行”）系在对深圳经济特区内原5 家农村
信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。一九八七年五月十日以自
由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于一九八七年十二月二十八日正
式设立。一九八八年四月七日，本银行普通股在深圳证券交易所首家挂牌公开上市。
本银行经中国人民银行批准领有B11415840001 号金融机构法人许可证， 经深
圳市工商行政管理局核准领有深司N46884号企业法人营业执照，经营下列各项商业
银行业务：
办理人民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业务；
经人民银行批准发行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在
境内外发行或代理发行外币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；
外汇放款，代客买卖外汇及外币有价证券、自营外汇买卖；资信调查、咨询、见证
业务；经中国人民银行批准的其他业务。
2、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
本银行及子公司（以下简称“本集团”）执行中华人民共和国《企业会计准则》
、《金融企业会计制度》、《房地产开发企业会计制度》、《股份有限公司会计制
度》。本报表是根据《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号－中期
报告的内容与格式》而编制。
2、会计年度
本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币和外币业务核算方法
以人民币为记帐本位币。银行外汇业务采用分帐制。期中交易按各原币记帐，
期末将各原币种报表按决算日市场汇价折合人民币与人民币报表合并。子公司采用
人民币为记帐本位币，以非记帐本位币计价的经济业务，按业务发生当日市场汇价
折合为本位币入帐。决算日，货币性项目中的非记帐本位币余额按当日市场汇价进
行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑
差额资本化外，作为汇兑损益记入当期财务费用。
4、记帐基础和计价原则
本集团的会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法
本集团对拥有控制权的子公司，除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、
准备近期售出而短期持有、非持续经营而股东权益为负、处在境外而资金调度受外
汇管制等限制、属于特殊行业以及对本集团并不重大者外，在编制合并会计报表时
纳入合并范围。合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以
及其他资料为依据，合并各项目数额编制。合并时，将各公司相互之间的投资、往
来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后， 计算少
数股东权益和少数股东损益。
本公司及子公司采用的会计年度和政策一致。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很低的投资。
7、坏帐核算方法
对坏帐核算采用备抵法，本集团按期末应收帐款及应收利息余额的3 ‰计提坏
帐准备，子公司按期末债权总额(扣除关联企业往来)的1％计提。
8、短期投资核算方法
短期投资按实际成本与市值孰低者计价，于决算日按其市价低于成本的差额提
取短期投资跌价准备，并计入当期损益类帐项。出售投资的损益于出售日按投资帐
面净值与收入的差额确认。
9、存货核算方法
存货系深圳市元盛实业有限公司（“元盛公司”）房地产开发成本，包括建筑
成本及建筑期内有关借款所产生的利息支出及外币汇兑差额。存货发出按加权平均
法计算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
本集团于决算日根据各项存货的可变现净值与帐面成本的差额提取存货跌价准
备；对于长期积压的存货，本集团根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或撇
销；跌价准备或撇销均计入当期损益类帐项。
10、贷款呆帐准备核算方法
贷款呆帐准备按期末贷款余额1％的差额提取，实际呆帐比例超过1％的部分，
当期全额补提呆帐准备金。
11、长期投资核算方法
长期股权投资
本集团拥有被投资单位20％以下的表决权资本，或拥有20％以上但不具有重大
影 响，采用成本法核算；拥有被投资单位20％及以上的表决权资本，或虽不足 20
％但有重大影响，采用权益法核算。股权投资差额按10 年平均摊销。
长期债权投资
本集团的长期债权投资以成本入帐，并于决算日按应计利息及投资折价或溢价
摊销的金额确认投资收益。投资折价或溢价按投资期限平均摊销。
长期投资减值准备
对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本集团根据实际情况作出估计
后按可收回金额低于投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备，并计入当期损益
类帐项。
12、固定资产核算方法
固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和
其他与生产经营有关的设备、器具和工具，以及使用期限在两年以上且单位价值在
2,000元以上但不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产以实际成本为原价入帐。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固
定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的1％）确定其折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.30％
运输工具 6年 16.50％
电子计算机(大中型) 5年 19.80％
电子计算机(微小型) 3年 33.00％
机电器具 5年 19.80％
13、在建工程
本集团的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用
的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入帐，包括直接建造和购入有关
资产的成本、于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额，
并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资产。
14、开办费及长期待摊费用
开办费及长期待摊费用按实际发生额入帐。开办费从开始生产经营的当月起按
5年平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限内平均摊销； 其他长期待摊费用
在受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则
以各项业务合同签订以后，在规定的计算期内按应计收入的数额确认营业收入
的实现。
根据财政部一九九八年五月二十九日颁布的财商字[1998]302 号文件“关于修
改金融机构应收利息核算年限及呆帐准备金提取办法的通知”，自一九九八年一月
一日起，应收未收利息核算年限由两年缩短到一年，逾期满一年及一年以上的放款，
其应收利息不再计入当期损益，在实际收到利息时计入当期利息收入。
劳务收入，在劳务已经提供同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收
入的实现。
房地产开发业务在满足以下条件的情况下采用完工百分比法确认营业收入：(1)
有建造合同，并且合同不可取消；(2)买方累计付款超过销售价格的50％以上；( 3)
其余款项能够收回；(4)开发项目的成本能够可靠的确定。 分期收款方式销售的开
发产品，以本期收到的价款或按合同约定的本期应收价款确认营业收入的实现。
16、利息支出的确认原则
利息支出在规定的计算期内按应计利息支出的数额确认，并按《储蓄管理条例》
及中央人民银行的利率管理规定计算和记帐。
按规定，活期储蓄存款每年结息一次，六月三十日为结息日，结息后的利息并
入本金起息。本银行以六月三十日为结息日，将应计利息于次日即七月一日记帐后
将利息并入本金起息。因此，本银行于截至一九九九年六月三十日止六个月的活期
储蓄利息支出并未包括一九九九年六月三十日的应计利息约人民币900万元。
17、所得税会计处理方法
本集团根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不须缴纳或不得用以扣
减所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。
本集团的所得税会计处理采用应付税款法。
18、会计政策变更及其对会计报表的影响
由于执行《股份有限公司会计制度》及财政部有关规定，本银行于一九九八年
度改变贷款呆帐准备金、存货跌价准备及长期投资减值准备的提取办法。按有关规
定，本银行采用追溯调整法于一九九八年度会计报表的期初留存收益以及其它相关
项目的期初数或上年比较数反映了有关会计政策变更。对一九九八年年初未分配利
润影响如下：
项 目 一九九八年初未分配利润
年初未分配利润(原报表数) 960,223,623.10
追溯调整影响，其中： (483,429,262.70)
1. 计提长期投资准备 (61,874,772.67)
2. 计提存货跌价准备 (20,000,000.00)
3. 计提贷款呆帐准备 (418,000,000.00)
4. 计提上述准备对税金的影响 16,445,509.97
年初未分配利润调整后 476,794,360.40
19、利润分配方法
(1) 提取盈余公积金
根据《中华人民共和国公司法》，本公司须按根据中国会计准则确定的净利润
的10％和5％分别提取法定盈余公积金（当该项公积金已达本公司注册股本金额的
50％以上时可不再提取）和法定公益金。经股东大会决议， 本公司可从净利润中
提取任意盈余公积金。
(2) 股利分配
股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
3、税项
税 种 计 税 依 据 税 率
营业税 金融业务收入 8％
房地产经营收入 5％
城建税 应纳营业税额按5％征收部分 1％、7％
教育费附加 应纳营业税额按5％征收部分 3％、7％
企业所得税 应纳税所得额
其中：离岸业务利润 10％
其他利润 15％、33％
4、本银行所控制的子公司情况
公司名称 注册地 注册资本 占权益比例
深圳市元盛实业有限公司 深圳 2,010万元 100％
深圳市深发投资发展有限公司 深圳 1,050万元 100％
上海元盛房地产有限公司 上海 1,500万元 100％
大连元盛房屋开发有限公司 上海 1,000万元 100％
上海银涛房地产开发有限公司 上海 美元2,100万元 100％
上海银桥花园物业管理公司 上海 50万元 70％
上海银涛高尔夫俱乐部有限公司 上海 2,000万元 75％
公司名称 主营业务 是否合并
深圳市元盛实业有限公司 房地产业 是
深圳市深发投资发展有限公司 房地产业 是
上海元盛房地产有限公司 房地产业 是
大连元盛房屋开发有限公司 房地产业 是
上海银涛房地产开发有限公司 房地产业 是
上海银桥花园物业管理公司 物业管理 否
上海银涛高尔夫俱乐部有限公司 高尔夫球场 否
上述公司中，除深圳市元盛实业有限公司系本银行直接控制外，其余公司均系
通过元盛公司所间接控制。上海银涛高尔夫俱乐部有限公司属开办期，上海银桥花
园物业管理公司净资产为负值且对本集团影响微小，故未合并其会计报表。
5、合并会计报表主要项目注释
1、现金及银行存款
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
现金 290,612,694.55 256,141,160.80
银行存款 162,160,796.56 260,239,906.79
其他货币资金 － 33,131.62
合 计 452,773,491.11 516,414,199.21
2、存放同业、拆放同业及拆放金融性公司
于一九九九年六月三十日，本银行已将总额约 45,654 万元的拆放同业及拆放
金融性公司款项列入催收款项管理，正在采用适当方式进行催收。
本银行未对拆放同业及拆放金融性公司提取准备。
3、短期贷款
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
工业贷款 938,982,182.00 941,692,580.00
集体工业贷款 215,466,600.00 252,339,300.00
商业贷款 2,795,346,092.00 3,546,412,403.90
集体商业贷款 913,620,980.00 1,028,342,273.00
建筑及基建企业贷款 340,521,186.00 531,413,850.00
私营及个体贷款 338,989,716.32 378,880,421.06
三资企业贷款 4,207,136,959.34 4,614,349,955.88
农业贷款 13,500,000.00 13,500,000.00
其他企业贷款 3,104,949,843.49 3,888,003,922.58
短期信托贷款 144,237,309.00 144,237,309.00
合 计 13,012,750,868.15 15,339,172,015.42
4、应收帐款
一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 227,768,424.39 47.58％ 177,779,295.95 47.86％
一至二年 124,823,425.36 26.07％ 83,259,192.17 22.42％
二至三年 50,585,673.17 10.57％ 41,509,485.41 11.18％
三年以上 75,547,027.80 15.78％ 68,875,802.50 18.54％
合计 478,724,550.72 100％ 371,423,776.03 100％
应收帐款期末余额比期初余额增加29％，主要原因系受东南亚金融风波等经济
环境变化影响，欠息客户增多，导致应收利息增加。
应收帐款中并无应收持有本银行5％股份以上的主要股东款。
应收帐款分项列示如下：
项目/内容 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
应收利息 467,612,201.82 355,663,071.82
应收租赁金 7,918,141.15 7,868,253.86
应收证券交易清算款 714,191.66 714,191.66
应收售楼款 2,480,016.09 7,178,258.69
合 计 478,724,550.72 371,423,776.03
于一九九九年六月三十日，三年以上应收帐款7,555万元， 本银行已采用适当
方式进行催收。
本银行本期未对应收帐款提取准备。
5、预付帐款
一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 61,170,134.55 99.96％ 23,414,985.14 66.37％
一至二年 22,996.00 0.04％ 11,864,448.67 33.63％
二年以上 － － － －
合计 61,193,130.55 100％ 35,279,433.81 100％
预付帐款中并无预付持有本银行5％以上股份的主要股东款。
于一九九九年六月三十日，预付帐款主要项目列示如下：
项目/内容 金 额
分支行预付装修工程款 48,099,055.73
上海银涛高尔夫球场灯光系统款13,094,074.82
6、其他应收款
一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 351,077,511.21 64.15％ 88,558,646.17 32.16％
一至二年 88,854,286.84 16.23％ 93,257,187.20 33.87％
二至三年 35,101,762.28 6.41％ 26,200,974.63 9.52％
三年以上 72,272,981.25 13.21％ 67,339,115.57 24.45％
合计 547,306,541.58 100％ 275,355,923.57 100％
其他应收款中并无应收持有本银行5％以上股份的股东款。
其他应收款期末余额比期初余额增加99％，原因系本期大幅增加代垫的承兑汇
票款及应收深华集团抵债款。
6.其他应收款（续）
于一九九九年六月三十日，其他应收款大额项目列示如下：
项目/内容 金 额
深华集团抵债款 91,878,600.00
代垫承兑汇票款 189,552,520.00
代垫信用证款 48,175,792.34
暂付诉讼费 57,444,729.76
暂付租房定金 8,548,182.81
国际商业信贷银行 10,122,270.96
苏州群鹰购物中心借款 9,000,000.00
惠州旅游服务公司“金麦山庄”投资款 10,557,120.41
于一九九九年六月三十日，本银行已将总额约为19,007万元的其他应收款列入
催收款项管理，正在采用适当的方式进行催收。
本银行未对其他应收款提取坏帐准备。
7、短期投资
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
深圳国际信托投资公司美元债券 22,788,878.23 －
短期投资系本银行购入的深圳国际信托投资公司美元债券，面值300 万美元，
以市价购入，期末市价高于成本，无需提取短期投资跌价准备。
8、买入返售证券
于一九九九年六月三十日，本银行已将总额约7,285 万元的买入返售证券列为
催收款项管理，正在采取适当方式进行催收。
本银行未对买入返售证券提取准备。
9、存货
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
深圳银沙大厦 55,201,595.58 53,660,849.13
深圳美加广场 66,278,849.98 95,588,427.98
深圳银怡花园 44,466,098.64 44,457,790.14
深圳银宝花园 82,182,982.66 79,640,042.66
大连湾里高城山住宅小区 20,026,667.14 18,705,745.34
上海银桥花园 29,510,946.64 30,333,068.69
上海银涛高尔夫球场 287,108,336.74 272,844,671.95
合 计 584,775,477.38 595,230,595.89
10、存货跌价准备
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
上海银桥花园 7,000,000.00 －
深圳银宝花园 20,000,000.00 20,000,000.00
大连湾里高城山住宅小区 5,500,000.00 5,500,000.00
合 计 32,500,000.00 25,500,000.00
项 目
可变现净值确定依据
上海银桥花园 按预计转让价估计减值准备
深圳银宝花园 尚未开发，前景不理想
大连湾里高城山住宅小区 按现售价估计减值准备
合 计
11、待摊费用
类 别 一九九八年 本期增加 本期减少 一九九九年
十二月三十一日 六月三十日
各分支行办公楼租金 2,511,150.00 － 2,511,150.00 －
待摊费用期末余额为零，原因系将办公楼租金转入长期待摊费用。
12、中长期贷款
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
固定资产贷款 779,963,506.40 646,092,778.80
按揭贷款 1,623,200,416.30 1,406,538,177.74
银团贷款 64,639,300.00 65,139,350.00
中期流动资金贷款 103,985,882.19 69,073,655.10
合 计 2,571,789,104.89 2,186,843,961.64
13、逾期贷款
逾期贷款期初余额4,915,393,453.56元，期末余额7,529,328,110.61元，系银
行发放的因借款人原因贷款到期（含展期后到期）未归还的贷款。其中：期末余额
逾期（含展期后）1年以内的贷款4,163,701,336.57元，逾期1年以上的呆滞放款 3,
365,626,774.04元。期末逾期贷款率30.51 ％（一九九八年六月三十日逾期贷款率
为27.93％）。
逾期贷款期末余额比期初余额增长53％，主要原因系受东南亚金融风波等经济
环境变化影响，外币及人民币贷款企业偿债能力下降，导致逾期贷款增加。另外，
本银行加强了对部分于本期内到期的贷款予以延期或转贷的条件标准和管理，也导
致了逾期贷款余额的增加。
14、贷款呆帐准备金
根据中华人民共和国财政部财商字[1998]302 号文《关于修改金融机构应收利
息核算年限及呆帐准备金提取办法的通知》的规定，“股份制商业银行在进行一九
九七年税后利润分配时，董事会应当考虑本企业呆帐等不良资产的实际情况，在进
行正常税后利润分配之前，对实际呆帐超过呆帐准备金余款部分，原则上应当补提
呆帐准备金后再予分配”。
本银行采用的贷款呆帐核销标准为：
1. 借款人和担保人依法宣告破产，经法定清偿后，仍未能还清的贷款。
2. 借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定， 宣告失踪或
者死亡，以其财产或遗产清偿后未能还清的贷款。
3. 借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿， 确
实无力偿还的部分或全部贷款。
于一九九八年，本银行考虑了银行贷款呆帐等不良资产实际情况后，采用追溯
调整法补提呆帐准备金4. 18亿元， 有关调整反映在一九九八年会计报表的期初留
存收益 （见附注二、18）。
贷款呆帐准备金经补提调整后期初余额438,324,061.10元，本期未核销放款呆
帐，期末余额438,324,061. 10元。在本银行经评估后， 一九九九年六月三十日的
贷款呆帐准备金金额充分反映实际贷款呆帐的损失情况，故于一九九九年一至六月
并未另外补提呆帐准备。
对除上述核定为实际呆帐贷款以外的其他逾期贷款及呆滞贷款，本银行已采用
适当的方式进行催收，尚存在回收的可能，但最终可能会有损失（见附注八）。
15、应收租赁款
于一九九九年六月三十日，本银行已将总额约为2,175 万元的应收款租赁款，
列为催收款项管理。正在采用适当的方式进行催收。
本银行未对应收租赁款提取准备。
16、长期股权投资
(1) 长期股权投资分类列示如下：
类别 一九九八年 本期增加 本期减少 一九九八年
十二月三十一日 六月三十日
股票投资 76,985,407.60 － － 76,985,407.60
其他股权投资 185,414,193.49 － (517,452.67) 184,896,740.82
合 计 262,399,601.09 － (517,452.67) 261,882,148.42
(2) 股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例
深金田 法人股 6,771,271 －
深万科 法人股 1,467,759 －
深星源 法人股 338,763 －
琼珠江 法人股 1,150,000 －
深鸿基 法人股 786,500 －
深宝恒 法人股 1,031,250 －
北海银河 法人股 4,000,000 4.87％
梅州涤纶(集团)公司 法人股 1,000,000 －
深圳中南实业有限公司 法人股 2,000,000 －
武汉钢电股份有限公司 法人股 33,450,000 3.37％
海南君和旅游股份有限公司 法人股 2,800,000 7.7％
海南五洲旅游股份有限公司 法人股 4,000,000 3.7％
广东三星企业(集团)股份有限公司 法人股 500,000 －
海南白云山等四家股份有限公司 法人股 － －
合 计
被投资单位名称 一九九九年
六月三十日
深金田 9,662,218.60
深万科 2,131,494.00
深星源 187,195.00
琼珠江 9,650,000.00
深鸿基 3,215,000.00
深宝恒 2,519,500.00
北海银河 4,000,000.00
梅州涤纶(集团)公司 1,100,000.00
深圳中南实业有限公司 2,500,000.00
武汉钢电股份有限公司 30,000,000.00
海南君和旅游股份有限公司 2,800,000.00
海南五洲旅游股份有限公司 5,220,000.00
广东三星企业(集团)股份有限公司 500,000.00
海南白云山等四家股份有限公司 3,500,000.00
合 计 76,985,407.60
(3) 其他股权投资
被投资单位名称 所占股权比例 一九九九年
六月三十日
深圳嘉丰纺织实业有限公司 8.09％ 17,739,857.11
金融清算总中心会员费 － 12,000,000.00
深圳金融电子结算中心 － 15,770,570.00
海南国际金融网络有限公司 0.2％ 2,000,000.00
深圳市三新电子有限公司 － 5,000,000.00
广东人行等三家金融公司基金会费 － 19,000,000.00
大连银寰房地产公司 50％ 8,544,858.39
上海汇银商城 － 5,580,000.00
番禺怡建科技工业城 － 55,989,735.13
北海银滩花园 － 4,483,666.07
惠州银麦花园 － 17,761,703.12
深圳市资信评估公司 － 1,000,000.00
深圳(莫斯科)股份有限公司 － 827,860.00
上海银涛高尔夫俱乐部有限公司 75％ 15,000,000.00
上海银涛房地产开发有限公司 － 4,198,491.00
合 计 184,896,740.82
被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额
深圳嘉丰纺织实业有限公司 － －
金融清算总中心会员费 － －
深圳金融电子结算中心 － －
海南国际金融网络有限公司 － －
深圳市三新电子有限公司 － －
广东人行等三家金融公司基金会费 － －
大连银寰房地产公司 (503,627.93) (6,455,141.61)
上海汇银商城 － －
番禺怡建科技工业城 － －
北海银滩花园 － －
惠州银麦花园 － －
深圳市资信评估公司 － －
深圳(莫斯科)股份有限公司 － －
上海银涛高尔夫俱乐部有限公司 － －
上海银涛房地产开发有限公司
合 计
17、长期债权投资
长期债权投资期末余额3,552,708,455.21元。于一九九九年六月三十日，明细
列示如下：
债券投资 面值 年利率 购买成本
金融债券 1,266,736,200.00 4.59－8.25％ 1,266,323,373.79
国库券 2,123,465,500.00 6.80－10.96％ 2,124,032,399.40
合 计 3,390,201,700.00 3,390,355,773.19
债券投资 到期日 本期利息 应计利息
金融债券 2001.9.20－2009.6.26 33,179,920.89 25,484,091.61
国库券 1999.8.6－2006.2.26 76,526,343.83 136,868,590.41
合 计 109,706,264.72 162,352,682.02
18、长期投资减值准备
长期投资减值准备的余额如下：
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
梅州涤沦(集团)公司 550,000.00 550,000.00
海南君和旅游股份有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00
海南白云山等四家股份有限公司 2,750,000.00 2,750,000.00
深圳嘉丰纺织实业有限公司 17,740,071.40 17,740,071.40
深圳市三新电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
深圳(莫斯科)股份有限公司 827,870.00 827,870.00
上海汇银商城 5,580,000.00 5,580,000.00
番禺怡建科技工业城 20,000,000.00 20,000,000.00
北海银滩花园 4,497,266.07 4,497,266.07
惠州银麦花园 9,000,000.00 9,000,000.00
合 计 68,745,207.47 68,745,207.47
提取上述准备系因所投资的公司已倒闭、撤销或连续多年经营困难，或因合作
项目无开发前景，估计可收回的金额低于帐面价值。
19、固定资产及累计折旧
截至一九九九年六月三十日止六个月
房屋及建筑物 运输工具 电子计算机（大中型）
原价/评估价值
期初余额 1,179,352,785.05 110,114,141.91 148,317,055.94
从在建工程转入 17,999,446.97 3,546,000.00 －
购入 1,707,907.77 9,688,270.60 3,081,937.90
清理 经 (10,333,962.09) (2,275,388.15) (1,085,175.40)
期末余额 1,188,726,177.70 121,073,024.36 150,313,818.44
累计折旧
期初余额 99,039,135.79 48,427,381.56 80,534,006.28
计提 26,525,365.21 8,211,862.65 10,631,822.20
转出 (1,549,479.73) (813,397.52) (702,157.50)
期末余额 124,015,021.27 55,825,846.69 90,463,670.98
净值
期末余额 1,064,711,156.43 65,247,177.67 59,850,147.46
期初余额 1,080,313,649.26 61,686,760.35 67,783,049.66
截至一九九九年六月三十日止六个月
电子计算机（微型） 机电器具 合计
原价/评估价值
期初余额 83,238,598.65 59,645,522.01 1,580,668,103.56
从在建工程转入 － － 21,545,446.97
购入 9,323,771.35 15,248,516.32 39,050,403.94
清理 经 (192,673.29) (1,557,598.13) (15,444,797.06)
期末余额 92,369,696.71 73,336,440.20 1,625,819,157.41
累计折旧
期初余额 45,510,072.50 23,936,247.68 297,446,843.81
计提 11,538,230.90 4,981,496.90 61,888,777.86
转出 (110,179.11) (303,944.22) (3,479,158.08)
期末余额 56,938,124.29 28,613,800.36 355,856,463.59
净值
期末余额 35,431,572.42 44,722,639.84 1,269,962,693.82
期初余额 37,728,526.15 35,709,274.33 1,283,221,259.75
截至一九九八年
十二月三十一日
止年度
合计
原价/评估价值
期初余额 1,350,311,595.23
从在建工程转入 120,789,643.38
购入 116,166,082.97
清理 经 (6,599,218.02)
期末余额 1,580,668,103.56
累计折旧
期初余额 180,347,927.53
计提 120,058,057.63
转出 (2,959,141.35)
期末余额 297,446,843.81
净值
期末余额 1,283,221,259.75
期初余额 1,169,963,667.70
于一九九九年六月三十日固定资产中，包括了与房改有关的房屋建筑物原值约
1.5亿元（见附注五.26）。
20、在建工程
工程名称 一九九八年 本期增加 转入固定资产
十二月三十一日
深圳发展银行大厦 20,479,367.68 39,803,777.94
深圳东涌培训中心 16,484,650.80 239,653.20
深圳银都大厦 11,463,421.16
深圳宝安宝发大厦 14,138,074.29
沙尾职工住宅 76,979,605.00 6,651,546.28
康乐大厦购房款 4,950,000.00
金三角大厦购房款 2,071,080.00
世界花园购房款 1,462,024.00
大世界商业城购房款 8,220,000.00
蛇口渔港综合楼 3,319,603.00 (3,319,603.00)
罗湖分理处购房款 852,908.00
发展大厦支行购房款 14,316,027.65
珠海支行购房款 35,035,869.96 1,086,169.30
海南南华大厦 98,876,428.10
海南白马井、木棠、
海坡土地 16,246,880.00
海南南澳渡假村 43,460,387.00
广州分行东风西
办事处购房款 10,573,785.00 (10,573,785.00)
广州天河职工宿舍 11,967,432.69
上海分行办公大楼 9,439,986.14 2,661,136.97 (2,857,197.97)
设备款 3,546,000.00 (3,546,000.00)
香港办事处购房款 2,070,143.00 (1,248,861.00)
其他零星工程 394,417.00 1,402,653.15
合 计 404,277,947.47 53,915,079.84 (21,545,446.97)
工程名称 其他减少数 一九九九年 资金来源
六月三十日
深圳发展银行大厦 60,283,145.62 自有资金
深圳东涌培训中心 16,724,304.00 自有资金
深圳银都大厦 11,463,421.16 自有资金
深圳宝安宝发大厦 14,138,074.29 自有资金
沙尾职工住宅 83,631,151.28 自有资金
康乐大厦购房款 4,950,000.00 自有资金
金三角大厦购房款 2,071,080.00 自有资金
世界花园购房款 1,462,024.00 自有资金
大世界商业城购房款 8,220,000.00 自有资金
蛇口渔港综合楼 － 自有资金
罗湖分理处购房款 852,908.00 自有资金
发展大厦支行购房款 (16,088.44) 14,299,939.21 自有资金
珠海支行购房款 36,122,039.26 自有资金
海南南华大厦 98,876,428.10 自有资金
海南白马井、木棠、
海坡土地 16,246,880.00 自有资金
海南南澳渡假村 43,460,387.00 自有资金
广州分行东风西
办事处购房款 － 自有资金
广州天河职工宿舍 11,967,432.69 自有资金
上海分行办公大楼 9,243,925.14 自有资金
设备款 自有资金
香港办事处购房款 821,282.00 自有资金
其他零星工程 1,797,070.15 自有资金
合 计 (16,088.44) 436,631,491.90
工程名称 工程进度
深圳发展银行大厦 后期工程
深圳东涌培训中心 前期
深圳银都大厦 80％
深圳宝安宝发大厦 前期
沙尾职工住宅 已完工
康乐大厦购房款 预付部分购房款
金三角大厦购房款 预付部分购房款
世界花园购房款 预付部分购房款
大世界商业城购房款 预付部分购房款
蛇口渔港综合楼 预付部分购房款
罗湖分理处购房款 预付部分购房款
发展大厦支行购房款 待转固定资产
珠海支行购房款 预付部分购房款
海南南华大厦 待转固定资产
海南白马井、木棠、
海坡土地 预付部分土地款
海南南澳渡假村 80％
广州分行东风西
办事处购房款 预付部分购房款
广州天河职工宿舍 已完工
上海分行办公大楼 预付部分购房款
设备款 设备款
香港办事处购房款 预付部分购房款
其他零星工程
合 计
于一九九九年六月三十日，本银行在建工程中，海南儋县白马井、木棠、海坡
土地已购入多年，工程项目尚未开工；海南南澳渡假村主体工程已停建多年；海南
南华大厦已部分使用，尚未结转固定资产。
21、开办费
种 类 一九九八年 本期增加 本期摊销 一九九九年
十二月三十一日 六月三十日
开办费 46,787,020.33 14,251,762.37 5,585,818.61 55,452,964.09
22、长期待摊费用
种 类 一九九八年 本期增加 本期摊销
十二月三十一日
租入固定资产改良支出 121,361,591.37 16,452,650.98 16,303,761.66
电脑专项款 12,000.00 － 3,000.00
其他长期待摊费用 13,012,524.79 3,972,070.61 2,762,474.96
房地产项目长期待摊费用 52,525,190.49 8,894,305.70 －
合 计 186,911,306.65 29,319,027.29 19,069,236.62
种 类 一九九九年
六月三十日
租入固定资产改良支出 121,510,480.69
电脑专项款 9,000.00
其他长期待摊费用 14,222,120.44
房地产项目长期待摊费用 61,419,496.19
合 计 197,161,097.32
23、短期存款
项 目 一九九九年 一九九八年
六月三十日 十二月三十一日
工业存款 615,224,941.64 486,767,167.58
集体工业存款 494,594,201.16 526,509,654.80
商业存款 1,649,463,775.61 2,344,427,955.47
集体商业存款 716,215,139.13 725,211,911.72
建筑及基建企业存款 629,801,864.51 542,745,323.39
私营及个体存款 438,080,217.60 614,502,943.19
三资企业存款 2,044,657,422.97 2,297,326,589.76
农业存款 155,499,217.68 162,533,996.97
其他存款 5,959,545,372.52 5,967,534,359.51
信用卡存款 831,065.20 748,028.99
部队存款 109,730,932.42 115,828,751.30
短期信托存款 4,284,386.23 5,831,908.29
短期定期存款 3,605,584,076.64 2,995,674,322.26
合 计 16,423,512,613.31 16,785,642,913.23
24、短期借款
借款类别 一九九九年 一九九九年 借款期限 月利率
六月三十日 十二月三十一日
银行借款 25,000,000.00 49,838,500.00
其中：担保 25,000,000.00 49,838,500.00 11个月 5.86‰
合 计 25,000,000.00 49,838,500.00
短期借款系元盛公司借入。
25、预收帐款
预收帐款期末余额67,003,483.36元，系元盛公司预收售房款。
26、其他应付款
其他应付款期末余额382,577,143.60元，无应付持本银行5 ％以上股份的股东
单位的款项。其他应付款期末余额比期初余额增长48％，原因系本期增加预收转让
房款及增加代收他行票据款。
其他应付款主要项目列示如下：
类 别 一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十一日
预收转让房款 33,608,108.82 &nb