吴江丝绸股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中英文名称
公司法定中文名称：吴江丝绸股份有限公司
公司英文名称：WuJiang Silk Co.,LTD.
2、公司法定代表人：董东立
3、公司董事会秘书：沈志祥
联系地址：江苏吴江市盛泽镇舜新中路39号
联系电话：0512─3558328
传 真：0512─3552272
4、公司注册地址和办公地址：江苏省吴江市盛泽镇舜新中路39号
邮政编码：215228
公司电子信箱：SUKJ-SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN
5、公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
证券名称：丝绸转债
证券代码：5301
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据 单位：人民币元
利润总额 67019753.37
净利润 56966790.53
主营业务利润 142640398.39
其他业务利润 19842088.08
营业外收支净额 -375876.34
2、一九九八年度主要会计数据和财务指标
（1）主要会计数据和财务指标
项目 98年度 97年度 96年度
1.主营业务收入（元） 1022256145.08 927146060.56 670089691.49
2.净利润（元） 56966790.53 56207896.34 31773986.64
3.总资产（元） 1224630748.04 813965822.63 673540316.73
4.股东权益（元） 492223842.40 315697576.46 254645857.62
5.每股收益（元／股） 0.1820
加权每股收益（元／股） 0.1820
6.每股净资产（元／股） 1.5726
调整后的每股净资产（元／股） 1.4934
7净资产收益率（％） 11.57
加权净资产收益率（％） 14.10
（2）主要财务指标计算方法
①每股收益=净利润÷年度未普通股股份总数
②每股净资产=年度未股东权益÷年度未普通股股份总数
③净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待
处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）÷年度末普通股股份总数
⑤加权每股收益：当期净利润÷（期末普通股股份总数÷(1+ 配股比例或增发
新股比例）+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或憎发新股比例）×配股比例或增
发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12）
⑥加权净资产收益率＝当期净利润÷（(期初净资产＋期末净资产）÷2＋当期
发行新股或配股新增净资产以自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6 ）÷
12）
(3)本年度经营活动产生的现金流量净额38997170.76元，现金及现金等价物增
加额32869323.26元。
3、报告期股东权益变化情况 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
期初数 315697576.46
本期增加 167750885.36 8513435.55 2837811.85
本期减少 2697576.46
期末数 313000000 167750885.36 8513435.55 2837811.85
项目 未分配利润 合计
期初数 315697576.46
本期增加 2959521.49 179223842.40
本期减少 2697576.46
期末数 2959511.49 491123841.40
注：1 ）股本和资本公积的变化是因为股东——江苏吴江丝绸集团有限公司投
入的资产折股和其他股东的现金投入所致。
2）盈余公积和公益金的变化是利润分配所致。
三、股本变动及股东增况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况
项 目 期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份 315697576.46 -2697576.46
1、发起人股份 315697576.46 -2697576.46
其中：国家拥有股份 315697576.46 -23531576.46
境内法人持有股份 20834000.00
外资法人持有殴份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计
三、股份总数 315697576.46 -2697576.46
项 目 期末数
小计
一、尚未流通股份 -2697576.46 313000000
1、发起人股份 -2697576.46 313000000
其中：国家拥有股份 -23531576.46 292166000
境内法人持有股份 20834000.00 20834000
外资法人持有殴份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计
三、股份总数 -2697576.46 313000000
（2）可转换公司债券发行和上市情况
本公司经江苏省人民政府苏政复（1998）71号文批准成立于1998年7月 6 日；
1998年8月28日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）223号文批准，于深
圳证券交易所采用“上网定价”方式发行可转换公司债券20000万元；同年9月15日，
“丝绸转债”在深圳证券交易所挂牌交易。
2、股东情况介绍
（1）截止1998年12月31日，公司共有股东5名，无公司职工股股东。股东持股
情况如下：
股东名称 年末持股数 占总股本％
江苏吴江丝绸集团有限公司 292166000 93.34
江苏省丝绸集团有限公司 11068000 3.54
中国丝绸工业总公司 6511000 2.08
中国服装集团公司 2604000 0.83
苏州市对外发展总公司 651000 0.21
（2）持股比例10％以上股东情况简介。
江苏吴江丝绸集团有限公司注册地点：江苏吴江市盛泽镇舜新路24号；法定代
表人：孙幼帆；经营范围：资产经营，生产销售：丝绸、化纤织物、丝绸复制品、
服装、化学纤维、纺织机械及器材；出口本企业自产的染色、印花绸缎，电脑绣花
用民装；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、机器仪表及零配件；
经营本企业的进料加工和“三夹一补”业务，与股份公司无产、供、销的依赖关系。
（3）报告期内本公司控股股东及持股份未有变更情况。
四、股东大会简介
1、本年度召开股东大会情况
1998年7月10日， 公司创立大会暨第一届股东大会在吴江市盛泽镇绸都宾馆召
开，出席会议的认股人和代理人共五名，代表股份313000000股， 占公司有表决权
股份总额的100％，会议以书面投票方式通过了以下决议：
（1）审议通过了公司筹建工作报告及公司设立费用的报告；
（2）审议通过了公司创立的议案；
（3）审议通过了公司向社会公众发行可转换公司债券， 并在深圳证券交易所
上市的议案；
（4）审议通过了公司章程；
（5）审议通过了发起人用于抵作股款的财产作价情况的报告；
（6）审议通过了公司募集资金投向的议案；
（7 ）审议通过了授权董事会办理与公司设立及可转换公司债券发行上市有关
的全部事宜的议案；
（8）审议通过了聘请江苏会计师事务所为公司本年度会计师的议案；
（9）选举产主了公司第一届董事会成员；
（10）选举产生了公司第一届监事会成员。
2、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 报酬（单位：元）
董东立 董事长、 男 42 3 25000
总经理
徐世元 副董事长 男 48 3 未在本公司领取
华建平 副董事长 男 51 3 23000
李斐勇 董事 男 38 3 未在本公司领取
刘永健 董事 男 39 3 未在本公司领取
蒋衡杰 董事 男 48 3 未在本公司领取
汤荣龙 董事 男 50 3 未在本公司领取
吴敏连 董事 男 43 3 未在本公司领取
杨峻峰 董事 男 44 3 19000
宋晓平 董事 男 36 3 19000
姚颂伟 董事 男 40 3 19000
王志方 董事 男 55 3 19000
王勋忠 董事 男 48 3 19000
徐兴祥 董事 男 45 3 19000
汪钰平 董享 男 50 3 19000
潘镜铭 监事会主席 男 45 3 未在本公司领取
范淦群 监事 男 53 3 未在本公司领取
张为民 监事 女 41 3 未在本公司领取
杨建明 监事 男 43 3 15000
申金元 监事 男 36 3 15000
五、董事会报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
1998年7月11日公司第一届董事会第一次会议在吴江市盛泽镇绸都宾馆召开,会
议应到董事15人,实到董事15人,会议主要审议通过以下事项:
（1）提名通过董东立为公司董事长；
（2）提名通过徐世元为公司副董事长；
（3）提名通过华建平为公司副董事长；
（4）提名通过董东立为公司总经理；
（5）提名通过沈志祥为公司副总经理：
（6）提名通过曹永兵为公司财务负责人；
（7）提名通过沈志祥为公司董事会秘书。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1998年公司按照《公司法》。国家有关法规及公司章程规范运作，完成了股东
大会的各项决议，完成了“丝绸转债”公开发行及上市工作，在企业经营与管理工
作中，强调管理科学化，注重运用现代科技成果开发新品，拓展内外销市场，千方
百计搞活经营。面对日益激烈的市场竞争，公司采取各种措施，加快技术进步，抓
紧新品开发。真丝绸生产和出口继续保持在全国同行的领先地位，并取得了较好的
经济效益。
公司设立以后，根据《公司法》、公司章程和地方证营部门对上市公司进一步
自津规范的要求，公司对日常运作规范进行反复对照自查，对有关问题及早采取措
施予以解决。
对照《公司法》、《上市公司实务指引》和公司章程，公司不断完善注入治理
结构，使公司董事会科学决策，监事会规范监管，在企业所有者、决策者。执行者
与监督者之间，真正形成了一种既能相互协调合作，又能相互制衡监督的高效合理
的运作机制。
3、高级管理人员情况·
董东立，公司总经理，43岁，大专文化，高级经济师，历任呈江新生集团副总
经理、党委委员，吴江市丝绸工业公司经理，江苏吴江丝绸集团有限公司党委书记、
董事。
沈志祥，公司副总经理、董事会秘书。男，53岁，任期3年， 历任吴江绸缎炼
染二厂副厂长，吴江市丝绸工业公司副经理，吴江丝绸集团公司副总经理。党委委
员。年度报酬20000元。
曹永兵，公司财务部经理。男，31岁，任期3年， 曾任新达电绣分厂财务科科
长。年酬15000元。
4、本次利润分配预案
公司本年度实现利润67019753.57元，应交所得税 10052963. 04 元， 净利润
56966790.53元，净利润折股210553.49元，提取法定公积金5675623.70元，提取法
定公益金2837811.85元，可供股东分配的利润48242801.49元， 由于公司成立之前
的利润由江苏吴江丝绸集团有限公司独享，公司成立之后的利润由全体股东共同享
有。故本次利润分配向现有5名股东每10股分配0.70元（含税）现金红利， 向江苏
吴江丝绸集团有限公司另每10股分配0.80元（含税）现金红利。
5、其他报告事项
公司选定的信息披露报刊是《证券时报》
六、监事会报告
1、报告期内公司监事会会议情况
公司监事会第一次会议于1998年7月11日召开，会议的主要议题是：
（1）推举潘镜铭为公司监事会主席；
（2）针对公司董事会决议进行讨论。
2、公司监事会形成下列意见
（1）一致认为公司设立以来，严格按照《公司法》、 公司章程和国家有关法
律法规规范运作；
（2）一致认为公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章
程或损害公司利益的行为；
（3 ）一致认为公司本次“丝绸转债”所募集的资金按募集说明书计划已实际
投入项目；
（4）一致认为公司与母公司已基本消除关联交易现象， 没有损害上市公司利
益。
（5）江苏会计师事务所出具了无保留意见的审计根告，审计报告真实。 客观
和准确地反映了公司的财务状况。
七、业务报告
1、本公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
本公司主要从事高档真丝绸织造、特种纺丝生产、电脑绣花、丝绸出口贸易。
储运、丝绸市场交易服务、水电汽生产筹，属纺织丝绸行业。
本公司为全国重点丝绸生产基地、出口基地和集散中心。
本公司真丝绸生产量占江苏省的48％，占全国的15.54％， 特种纺丝在全国占
有较高的比例，本公司历年经营业务收入名列中国丝绸行业榜首（资料来源于中国
丝绸工业总公司统计资料）。
2、报告期内的经营情况
（1）公司主营业务情况
公司主营业务为真丝绸织造、特种纺丝及热能供水、电、汽等，集产业科技贸
易为一体。一九九八年七月吴江丝绸股份有限公司设立并正式运行，生产经营主要
依靠丝绸生产和丝绸贸易。一年来，公司强化管理、转变观念、建立现代企业制度，
在经营业务上，多方开拓市场，积极开发新品，调整品种结构，提高科技含量，真
丝绸向重磅，乔其类及真丝与其他纤维交织类发展，纺丝开发高附加值的差别化复
合纤维，并针对丝绸后整理技术相对落后的现状，与中科院有关科研院所密切合作，
进行联合攻关，提高真丝绸品质。
公司以市场需求为导向，以产品质量为基础，经营状况保持了稳定发展的良好
势头。本年度实现主营业务收入1022256145.08元，主营业务利润142640398.39元。
（2）公司财务状况
公司年度未总资产122463.07万元，负债总额为73240.69万元，股东权益49222.
38万元。总资产增加的主要原因是评估增值和新投资项目的完工。负债增加的主要
原因是发行可转换公司债券20000万元，股东权益增加的主要原因是资产评估增值。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
①经营中出现的问题与困难
低水平生产能力过剩。出口瓶颈制约和流动资金短缺等是目前丝绸行业面临的
主要问题和困难。尤其是生产企业有产品而无坯绸出口许可证和配额的状况，严重
影响了公司丝绸产品的扩大出口创汇，一定程度地削弱了公司产品的获利水平。
②解决问题与困难的主要措施
首先是注重应用现代科技成果，革新真丝绸生产工艺，提高其劳动生产率；第
二是着力调整丝绸产品品种结构，发挥吴江丝绸工艺特殊、品种独特。质量过硬的
优势，提高其市场竞争实力；第三是不断加强内部企业管理，强化生产成本核算，
突出财务管理，优化资金使用结构，确保生产有序、有效进行。
3.公司募集资金投资情况：
本公司于1998年8月28日发行2亿元可转换公司债券，扣除发行费用，实际募集
资金19334万元，按照募集说明书承诺，所募资金投向基本没有变更。
（1）使用情况：
项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进度
（万元） （万元）
①真丝乔其绒织造及
印染后整理技改项目 1246.25 216 进行中
②改性型复合花色合
股丝技改项目和多
功能新奇纺技改项目 3024.12 4937 已基本完成
③偿还部分以前年度
技改项目贷款 3972.76 3972.76
④补充流动资金 3650.17 3650.17
（2）投资项目进展情况：
①“强捻重磅抗皱真丝绸技改项目”的前期工艺革新科研工作，进展比较顺利，
但在关键性技术上尚未取得突破，故原计划1998年度需投入的2483.88万元， 1998
年度暂不投资。目前，公司正邀请国内有关专门科研机构，联合对此进行攻关。待
这一基础性科研与开发工作取得关键性进展，公司将加快项目投资进度。
②“真丝乔其绒织造印染后整理技改项目”，1998年织造及印染后整理设备已
部分到货，预计1999年可按计划竣工。该项目原计划1998年投资1246.28万元， 实
际投资数为216万元。
③“改性型复合花色合股丝”和“多功能新奇纺”技改项目，是今年公司重点
投资项目。由于公司对纺丝市场的充分调研，以及公司科技开发人员的成功开发，
两项目的特种纤维属市场畅销品种，市场履盖面广， 市场占有率高。 故原两项目
1998年度计划投资为3024.12万元，实际投资为4937万元，且两项目已基本完成。
4、1999年度业务发展计划：
①1999年公司将本着创新、高效、严谨、和谐的公司精神，认真研究分析国内
外市场的趋势，全面加强企业内部管理，加快技术进步进程，提高丝绸产品的技术
附加值和出口创汇能力。
②加快建成科技开发中心、科技开发城。1999年公司将继续密切与国内外科研
院校的联合与攻关，应用现代高新科技，开发适销对路的新品，增强公司的国际竞
争实力。
③将以风险抵押为主的经营承包责任制推向分厂车间，充分调动公司全体员工
的工作积极性和创造性。
④1999年度公司力争申请到进出口经营自主权和坯绸出口许可证与配额，减少
商品进出口过程中的不必要环节，增强丝绸产品的出口能力.
八、重大事项
1、报告期内本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司关联交易事项见会计报表附注六。
3、公司聘任的会计师事务所“江苏会计师事务所”，根据财政部（1998） 22
号文件于1998年底更名为“江苏天衡会计师事务所”，其原享有的证券。期货相关
业务及其他法定的有关执业资格不变。
5、报告期内公司无其他重大合同。
6、电脑2000年问题：公司已对各业务部门计算机系统进行测试，电脑2000 年
问题不会对本公司的生产经营活动产生影响。
九、财务报告
1、审计报告
天衡审字（99）77号
吴江丝绸股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润及
利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对
这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行
的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们
认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月 31 日的财务状况和
1998年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：狄云龙
中国·南京 中国注册会计师：汤加全
1999年3月3日
2、会计报表附后
3、会计报表附注
一、公司简介
吴江丝绸股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复(1998)71
号文批准，由主要发起人江苏吴江丝绸集团有限公司（以下简称集团公司）在所属
的新联丝织分厂、新华丝织分厂、辽吴纺丝分厂、新生纺丝分厂、新达电绣分厂、
贸易公司、储运中心、东方丝绸市场、盛泽热电厂的基础上，联合江苏省丝绸集团
有限公司、中国丝绸工业总公司、中国服装集团公司、苏州市对外发展总公司发起
设立的股份有限公司。公司成立于1998年7月16日，经营范围：资产营， 纺织原料
（皮棉除外）、针织品生产、销售、电脑绣花、房地产开发、经营、仓储、公路运
输，技术咨询，实业投资，国内贸易。公司注册资本3.13亿元，企业法人营业执照
号3200001104061。
二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度：执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务， 均采用业务发生
日的市场汇价折合为记帐本位币记帐，期末外币帐户余额按中国人民银行公布的基
准汇价进行调整，除为工程项目而筹借的外币借款折算差额，在固定资产尚未交付
使用前计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。
6、现金筹价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法：
（1）坏帐确认的标准为：
A、因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收帐款；
B、因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人， 确定无法收回的应
收帐款；
C、因债务人逾期末履行偿债义务， 并且具有明显特征表明无法收回的应收帐
款。
（2）坏帐损失的核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款期末余额的5‰计提。
8、存货核算方法：
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品；
（2）原材料按实际成本计价，原材料发出采用加权平均法核算； 在产品按实
际成本计价，并按实际消耗的材料保留其成本；产成品及库存商品按实际成本计价，
发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法。
9、定资产计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价； 固定资产标准为单位
价值在2000元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、
器具等；固定资产折旧采用直线法，井按固定资产预计使用年限和预计4 ％的净残
值率确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年析旧率
房屋建筑物 20─45 4.80％─2.13％
专用设备 10─14 9.60％─6.86％
通用设备 10─14 9.60％─6.86％
其他设备 12─20 8.00％─4.80％
10、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出与外币折
算差额，在该项资产交付使用前，计入在建工程成本。在建工程于实际交付使用时
转作固定资产。
11、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其受益期平均摊销。
12、开办费、长期待摊费用的摊销方法：
开办费按五年平均摊销；长期待摊费用按其受益期平均摊销。
13、收入确认原则：
销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与
销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
14、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、流转税：
（1）增值税：税率为17％；
（2）营业税：按劳务或租赁收入的5％计缴；
2、企业所得税：根据江苏省人民政府苏政复(1998)95 号《省政府关于吴江丝
绸股份有限公司所得税政策问题的批复》，公司从1998年起，在当地缴纳33％的所
得税后，由吴江市财政返还18％给公司，并直接进入公司的净利润。根据江苏省吴
江市财政局、地税局吴财字(1999)20号《关于对吴江丝绸股份有限公司的所得税按
15％实征的批复》，从1998年起公司实现利润应缴的所得税按15％实证。根据江苏
省吴江市财政局、地税局吴财字(1999)21号批复，1998年公司实现利润按15％应缴
的所得税与实缴所得税差额部分由江苏吴江丝绸集团有限公司代缴。
3、地方税及附加：
(1)城市维护建设税:按流转税额的5%交纳;
(2)教育费附加;按流转税额的4%交纳。
四、控股子公司及合营企业
公司暂无控股子公司及合营企业。
五、会计报表主要项目注释
（以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示）
1、货币资金：截止1998年12月31日货币资金余额为62459682.57元，其明细项
目列示如下：
项目 币别 期初数 期末数
人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
现金 人民币 10013.25 42480.96
银行存款 人民币 29580346.00 62350756.27
银行存款 美元 8026.06 8.2787 66445.34
合 计 29590359.31 62459682.57
货币资金较年初上升111.08％，其主要原因为：公司期末销售货款回笼较好所
致。
2、应收票据：截止1998年12月31日应收票据余额为500000.00元，期末无已贴
现、抵押的票据。
3、应收帐款：截止1998年12月31日应收帐款余额为64762903.71元，其主要情
况列示如下：
（1）帐龄分析：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 54432737.49 88.73％ 57179571.53 88.30％
一至二年 4182551.27 6.82％ 2846105.03 4.39％
二至三年 2057490.36 3.35％ 2385737.70 3.68％
三年以上 676348.07 1.10％ 2351489.45 3.63％
合 计 61349127.19 100％ 64762903.71 100.00％
（2）本帐户余额中应收持公司5％以上股份的股东单位款顷列示如下：
单位名称 金 额 备 注
江苏吴江丝绸集团有限公司 4819359.49 持公司93.34％股份
（3）帐龄在三年以上的应收帐款暂无任何证据表明无法收回。
4、预付帐款：截止1998年12月31日预付帐款余额为147227363.83元， 其主要
情况列示如下:
（1）帐龄分析：
帐龄 期 初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 13781744.09 91.08％ 145135020.69 98.58％
一至二年 1302624.56 8.61％ 1343042.67 0.91％
二至三年 17351.00 0.11％ 749300.47 0.51％
三年以上 30109.80 0.20％
合 计 15131829.49 100.00％ 147227363.83 100.00％
（2）本帐户余额中无预付持公司5％以上股份的股东单位款项。
预付帐款较年初上升872.96％，其主要原因为：公司期末预付原料采购款增加.
5、其他应收款：截止1998年12月31日其他应收款余额为89009178.58元，其主
要情况列示如下：
（1）、帐龄分析：
帐龄 期 初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 9207677.83 69.17％ 84150093.55 94.54％
一至二年 2309468.75 17.35％ 1778053.79 2.00％
二至三年 1789867.38 13.44％ 1849081.24 2.08％
三年以上 5500.00 0.04％ 1231950.00 1.38％
合计 13312513.96 100.00％ 89009178.58 100.00％
（2）本帐户余额中应收持公司5％以上股份的股东单位款项列示如下：
单位名称 金 额 备 注
江苏吴江丝绸集团有限公司 82967690.61 持公司93.34％股份
其他应收款较年初上升568.61％，其主要原因为：江苏吴江丝绸集团有限公司
与公司往来增加。
6、存货：截止1998年12月31日存货余额为199436626.25元， 其明细项目列示
如下：
项 目 期 初数 期末数
原材料 46942279.00 27615495.84
低值易耗品 4905.87 202417.88
在产品 21275546.59 17065384.85
产成品 102442552.65 123902752.32
库存商品 13273543.58 30650575.36
合 计 183938827.78 199436626.25
7、待摊费用：截止1998年12月31日待摊费用余额为12302695.71元，其明细情
况列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业财产保险费 308336.68 536361.20 448817.51 395880.37
期初存货进项税额(注) 17321572.65 - 5479600.05 11841972.60
其他 91962.62 1661235.90 1688355.78 64842.74
合 计 17721871.95 2197597.10 7616773.34 12302695.71
(注)根据吴江市国家税务局出具的承请函，承请公司尚未抵扣的九四年期初存
货进项税在今后的三年内给予逐步抵扣完毕。
8、固定资产及累计折旧：截止1998年12月31日固定资产原值为904 126986.49
元，累计折旧为283399319.13元，固定资产净值为620727 667.36元，1998 年度固
定资产及累计折旧增减变动情况列示如下：
项目 期初余额 本期增加(注1) 本期减少 期末余额(注)
原值
房屋及建筑物 128517431.33 175216133.24 11222508.02 292511056.55
专用设备 412816433.54 99897617.00 41397.95 512672652.59
通用设备 30415810.22 68527467.13 - 98943277.35
合计 571749675.09 343641217.37 11263905.97 904126986.49
累计折旧
房屋及建筑物 28364896.34 38078819.88 2511864.45 63931851.77
专用设备 122216065.12 64866744.32 40047.07 187002762.37
通用设备 9881788.72 22542916.27 - 32424704.99
合计 160462750.18 125488480.47 2551911.52 283399319.13
净值 411286924.91 620727667.36
(注1)其中：1、在建工程转入：
项 目 固定资产原值
房屋及建筑物 47264082.39
专用设备 59805932.07
通用设备 17531904.75
合 计 124601919.21
2、评估结果调帐：
项 目 固定资产原值 累计折旧
房屋及建筑物 103949562.83 30730942.94
专用设备 39252267.91 19890554.75
通用设备 26168178.60 29835832.12
合 计 16937009.34 80457329.81
说明：根据苏州资产评估事务所苏资评字（98）第016号评估报告， 并经财政
部财国字(98)500号确认，将评估结果调帐。
(注2)：公司用于抵押借款的固定资产金额14996万元，其中：房屋2638万元，
设备12358万元。
固定资产较年初上升58.13％， 其主要原因为：固定资产评估增值入帐及部分
投资项目完工转作固定资产；
累计折旧较年初上升76.61％，其主要原因为：评估调帐及本期计提折旧。
9、在建工程：截止1998年12月31日在建工程余额为19619097.36元，其主要情
况列示如下：
工程名称 期初数 本期增加 本期减少
转入固定资产 其他
乔其丝绒技改项目 2150059.70 2162117.72 1776574.68
绣花技改项目 5926406.59 228548.12 6154954.71
储运中心房屋 33162391.29 2500881.40 35663272.69
热电工程 16466942.16 13052014.27 18584072.91
化纤技改项目 14022658.74 49374815.59 60224527.67
其中：资本化利息金额 1421556.88 1421556.88
其他 3738884.05 1435296.94 2198516.55
合计 75467342.53 68753674.04 124601919.21
工程名称 期末数 资金来源 工程进度％
乔其丝绒技改项目 2535602.74 债券募集资金 18
绣花技改项目 自筹 100
储运中心房屋 自筹 100
热电工程 10934883.52 自筹 49
化纤技改项目 3172946.66 债券募集资金 90
其中：资本化利息金额
其他 2975664.44 自筹
合计 19619097.36
在建工程较年初下降74％，其主要原因为：部分投资项目完工转入固定资产。
10、开办费：截止1998年12月31日开办费余额为2342500.00元，其明细情况列
示如下：
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
2530000.00 - 2530000.00 187500.00 2342500.00
11、长期待摊费用：截止1998年12月31日长期待摊费用余额为6566 847.19元，
其明细情况列示如下：
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
供电线路使用权 4120000.00 3091000.00 309986.14 2781013.86
债券发行费用 4130000.00 4130000.00 344166.67 3785833.33
合 计 8250000.00 3091000.00 4130000.00 654152.81 6566847.19
12、其他业务利润：1998年度其他业务利润19842088.08元， 其明细项目列示
如下：
项目 本年发生数
收入 成本 利润
销售材料 15252936.22 14795852.14 457084.08
加工绣品
营业房出租 23663079.63 6134360.43 17528719.20
其他 28822350.10 966065.30 1856284.80
合计 41738365.95 21896277.87 19842088.08
项目 上年发生数
收入 成本 利润
销售材料 279987.61 272202.95 25784.66
加工绣品 248582.41 256895.04 -8312.63
营业房出租 13537654.95 6427127.53 7110527.42
其他 982142.00 238068.36 744073.64
合计 15066366.97 7194293.88 7872073.09
其他业务利润较年初上升152.06%， 其主要原因为：本期东方丝绸市场房屋出
租率上升，出租收入增加。
13.营业外收入：1998年度营业外收入806994.10元，其明细项目列示如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
罚没收入 56742.98 20000
转销不需支付的应付款 346835.28 ─
其他 403415.84 478836.22
合 计 806994.10 479036.22
14、营业外支出：1998年度营业外支出1182870.44元，其明细项目与1997年度
对比列示如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
清理固定资产净损失 3844.44
捐赠支出 183800.00 11974.30
防洪保安资金 544952.80 560996.15
物价调节基金 87000.00 233430.44
其他 363273.20 597236.14
合 计 1182870.44 1403637.03
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
纺织 786153332.50 886801642.95 670650763.72 763380048.85
贸易 53263969.77 58248054.67 51999717.57 53059148.52
电力 87728758.29 77206447.46 59944217.09 60439017.15
合计 927146060.56 1022256145.08 782594698.38 876878214.52
行业 营业毛利
上年数 本年数
纺织 115502568.78 123421594.10
贸易 1264252.20 5188906.15
电力 27784541.20 16767430.31
合计 144551362.18 145377930.56
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
企业名称：江苏吴江丝绸集团有限公司
注册资本：3.3025亿元
注册地址：江苏省吴江市盛泽镇舜新路24号
主营业务：资产经营；生产销售丝绸、化纤织物、丝绸复制品服装等；出口企
业自产的染色、印花绸缎，电脑绣花，服装
与本公司关系：母公司
经济性质：有限责任公司（国有独资）
法定代表人：孙幼帆
本期注册资本末变化。
2、不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与公司关系
国营吴江绸锻炼染一厂 同一母公司
国营吴江绸缎炼染二厂 同一母公司
国营吴江丝绸印花厂 同一母公司
吴江震丰缫丝厂 同一母公司
吴江新民丝织总厂 同一母公司
（二）关联方交易 （单位：人民币万元）
（1）、公司为关联方供水、供汽收入：
关 联 方 1998年度 1997年度
江苏吴江丝绸集团有限公司 ─ 776.75
国营吴江绸缎炼染一厂 202.50 282.75
国营吴江绸锻炼染二厂 658.61 849.21
国营吴江丝绸印花厂 488.00 617.39
吴江新民丝织总厂 135.17 165.01
合 计 1484.28 2691.11
（2）关联方为公司提供印染加工：
关 联 方 1998年度 1997年度
国营吴江绸缨炼染一厂 59.85 64.58
国营吴江丝绸印花厂 47.02 32.45
合 计 106.87 97.03
（3）公司向关联方采购：
关 联 方 1998年度 1997年度
江苏吴江丝绸集团有限公司 142.47
吴江震李缕丝厂 515.37 ─
合 计 657.84 ─
（4）公司向关联方销售：
关 联 方 1998年度 1997年度
江苏吴江丝绸集团有限公司 837.76
国营吴江绸缎炼染一厂 63.68 ─
国营吴江丝绸印花厂 92.88 一
合 计 994.32
（5）公司向关联方收取利息：
关 联 方 1998年度 1997年度
江苏吴江丝绸集团有限公司 243.33
合 计 243.33
（三）与关联方往来余额：
1998.12.31
科目 关联方 金 额 占本科目期末余额比例
应收帐款 江苏吴江丝绸集团有限公司 4819359.49 7.44％
国营吴江绸锻炼染一厂 2222444.66 3.43％
国营吴江绸缎炼染二厂 858264.01 1.33％
国营吴江丝绸印花厂 5929125.76 9.16％
合 计 13829193.92 21.36％
其他应收款 江苏吴江丝绸集团有限公司 85311190.61 93.39％
国营吴江丝绸印花厂 7000000.00 0.76％
合 计 86011190.61 94.15％
说明：公司1997年12月31日无与关联方往来。
八、或有事项
截止1998年12月31日，公司用于抵押借款的固定资产金额14996万元， 其中：
房屋2638万元、设备12358万元。
九、承诺事项
截止1998年12月31日,热电工程-6000板压机组项目合同金额800万元， 已执行
155.50万元，尚有644.50万元未履行。
十、资产负债表日后事项
公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记地点：江苏省工商行政管理局
2、公司注册登记时间：1998年7月16日
3、企业法人营业执照注册号：3200001104061
4、公司税务登记号：320584704043818
5、公司未流通股票托管机构：深圳证券登记结算公司
6、公司报告期内证券主承销商：南方证券有限公司
吴江丝绸股份有限公司
一九九九年三月九日
资产负债表
项目 年初数(合并) 年末数(合并)
资产
流动资产:
货币资金 29590359.31 62459682.57
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2954000.00 500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 61349127.19 64762903.71
减:坏帐准备 306745.64 323814.52
应收帐款净额 61042381.55 64439089.19
预付帐款 15131829.49 147227363.83
其它补贴款
其他应收款 13312513.96 89009178.58
内部应收款
存货 183938827.78 199436626.25
减:存货跌价准备
存货净额 183938827.78 199436626.25
待摊费用 17721871.95 12302695.71
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 323691784.04 575374636.13
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 571749675.09 904126986.49
减:累计折旧 160462750.18 283399319.13
固定资产净值 411286924.91 620727667.36
工程物资
在建工程 75467342.53 19619097.36
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 486754267.44 640346764.72
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 2342500.00
递延资产
长期待摊费用 3519771.15 6566847.19
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 3519771.15 8909347.19
递延税项:
递延税项借项
资产总计 813965822.63 1224630748.04
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 161370000.00 243868050.00
应付票据 29160000.00 26770000.00
应付帐款 67656172.32 72979113.84
预收帐款 19914913.91 21893111.05
待销商品款
应付工资 21171233.56 19944433.04
应付福利费 11772744.93 13402401.33
应付股利 33365580.00
应交税金 -594854.06 1498570.98
其他应交款 2119568.25 2156241.76
其他应付款 27759434.26 54855087.49
预提费用 6506014.76 9261963.81
一年内到期的长期负债 8650000.00 28298137.10
其它流动负债
流动负债合计 355485227.93 528292690.40
长期负债:
长期借款 134340847.16
应付债券 200683333.33
长期应付款
住房周转金 8442171.08 3430881.91
其他长期负债
长期负债合计 142783018.24 204114215.24
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 498268246.17 732406905.64
少数股东权益
股东权益:
股本 315697576.46 313000000.00
资本公积金 167750885.36
盈余公积金 8513435.55
其中:公益金 2837811.85
未分配利润 2959521.49
货币换算差额
股东权益合计 315697576.46 492223842.40
负债及股东权益总计 813965822.63 1224630748.04
利润表
年初数(合并) 年末数(合并)
项目
一:主营营业收入 927146060.56 1022256145.08
减:折扣与折让
主营业务收入净额 927146060.56 1022256145.08
减:主营业务成本 782594698.38 876878214.52
主营业务税金及附加 3363524.88 2737532.17
二:主要业务利润 141187837.30 142640398.39
加:其他业务利润 7872073.09 19842088.08
减:存货跌价损失
营业费用 21041593.06 27221395.22
管理费用 29018366.27 36527149.43
财务费用 36535620.30 31338311.91
三:营业利润 62464330.76 67395629.91
加:投资收益 125640.00
补贴收入
营业外收入 479036.22 806994.10
特殊项目
减:营业外支出 1403637.03 1182870.44
加:以前年度损益调整
四:利润总额 61665369.95 67019753.57
减:所得税 5457473.61 10052963.04
加:财政返还
减:少数股东权益
五:净利润 56207896.34 56966790.53
加:年初未分配利润
盈余公积转入
六:可分配利润 56207896.34 56966790.53
减:提取法定盈余公积 5675623.70
提取法定公益金 2837811.85
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 56207896.34 48453354.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利 45493833.49
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 56207896.34 2959521.49
现金流量表
年末数(合并)
项目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1224444203.65
收取的租金 22479925.65
收到的增值税销项税额和退回的税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5355416.65
现金流入合计 1252279545.95
购买商品接受劳务支付的现金 1063367014.27
经营租赁所支付的现金 6666666.67
支付给职工以及为职工支付的现金 52496191.34
支付的增值税款 31245320.49
支付的所得税款 945000.00
支付的除增值税所得税以外的税费 2521644.21
支付的其他与经营活动有关的现金 56040537.95
现金流出小计 1213282374.93
经营活动产生的现金流量净额 38997171.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定无形和长期资产收回的现金 52698.54
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 52698.54
购建固定无形和长期资产支付的现金 78961064.95
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 88653322.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 167614386.95
投资活动产生的现金流量净额 -167561688.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 32000000.00
发行债券所收到的现金 195870000.00
借款所收到的现金 84319047.87
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 312189047.87
偿还债务所支付的现金 116513708.03
发生筹资费用所支付的现金 2343166.67
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 31898332.26
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 150755206.96
筹资活动产生的现金流量净额 161433840.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 32869323.26
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 56966790.53
加:少数股东权益 17068.88
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 45031150.66
无形资产摊销 841652.81
递延资产摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定无形和其他长期资产的损失 3844.44
固定资产报废损失
财务费用 36555724.92
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -15497798.47
经营性应收项目的减少(减增加) -127636134.62
经营性应付项目的增加(减减少)
增值税增加净额(减减少)
其他 5419176.24
经营活动产生的现金流量净额 38997170.76
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 62459682.57
减:货币资金的期初余额 29590359.31
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32869323.26
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