辽宁成大股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘
自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、 公司法定中文名称：辽宁成大股份有限公司
公司中文名称缩写：辽宁成大
公司法定英文名称：
LIAONING CHENG DA CO.,LTD.
公司英文名称缩写：LNCD
2、 公司法定代表人：尚书志
3、 公司董事会秘书：罗启库
联系地址：大连市人民路71号
电 话：0411－2803736
传 真：0411－2656051
公司董事会秘书授权代表：于占洋
联系地址：大连市人民路71号
电 话：0411－2647441
传 真：0411－2641533
4、 公司注册地址：大连市人民路71号
公司办公地址：大连市人民路71号
邮 政 编 码： 116001
公司电子信箱：LUOQK@LNCDGRP.COM.CN
5、 公司年度报告备置地点：大连市人民路71号
成大大厦2610室
6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：辽宁成大
股票代码：600739
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要利润指标情况(单位:元)
利润总额: 93,700,696.83
净 利 润: 69,033,151.58
主营业务利润:163,120,035.95
其他业务利润:3,014,781.15
投 资 收 益: 0
补 贴 收 入: 23,690,757.41
营业外收支净额: 3,231,489.26
经营活动产生的现金流量净额:114,338,104.20
现金及现金等价物净增加额:82,786,021.63
2、 公司近三年主要会计数据和财务指标
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 1,069,444,014.97 1,096,937,286.01 1,020,070,932.43
净利润(元) 69,033,151.58 73,312,655.73 43,763,796.72
总资产(元) 778,862,459.78 656,597,804.31 508,904,364.54
股东权益(元) 481,910,781.26 346,877,629.68 261,165,193.03
每股收益(元) 0.502 0.91 0.71
每股净资产(元) 3.504 4.31 4.21
调整后的每股净资产(元) 3.43 4.20 4.03
净资产收益率(％) 14.32 21.14 16.76
加权平均净资产收益率(％) 17.59 24.11
加权平均每股收益(元) 0.58 0.99
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收帐款—待摊费用—待
处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用) / 年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率＝当期净利润／[(期初净资产＋期末净资产/2＋当期发
行新股或配股新增资产)×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6)／12]
加权平均每股收益＝当期净利润／[期末普通股股份总数／(1 ＋配股比例或增
发新股比例)+ 期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增
发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数／12]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元)
期初数 80,600,000 121,676,943.29 76,330,366.27 15,815,771.72
本期增加 56,940,000 57,420,000.00 21,912,635.48 5,700,625.16
本期减少
期末数 137,540,000 179,096,943.29 103,943,626.91 21,516,396.88
变动原因 实施了97年 配股资金到帐 从净利润中 从净利润中
利润分配方 提取 提取
案和98年配
股方案
项目 未分配利润(元) 合 计
期初数 68,270,320.12 346,877,629.68
本期增加 141,973,260.64
本期减少 6,940,109.06 6,940,109.06
期末数 61,330,211.06 481,910,781.26
变动原因 实施利润分配
方案
三、 股本变动及股东情况介绍
1、 股本变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金 其他 小计
转 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 39000000 23400000 -25600000 -2200000
其中：
国家拥有股份 33839000 20303400 -25600000 -5296600
境内法人持有股份 5161000 3096600 3096600
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 13000000 7800000 25600000 33400000
3、内部职工股 8450000 2535000 5070000 7605000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 60450000 2535000 36270000 38805000
二、已流通股份
1、 境内上市的人民 20150000 6045000 12090000 18135000
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 20150000 6045000 12090000 18135000
三、股份总数 80600000 8580000 48360000 56940000
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 36800000
其中：
国家拥有股份 28542400
境内法人持有股份 8257600
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 46400000
3、内部职工股 16055000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 99255000
二、已流通股份
1、 境内上市的人民 38285000
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 38285000
三、股份总数 137540000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日，公司股东总数为27380户，其中内部职工股股东 688
户。
(2)持有本公司5%以上(含5%) 股份的股东为辽宁省国有资产管理局和广发证券
有限责任公司。辽宁省国有资产管理局年度内持股数量减少2560万股，年末持股数
为2854.24万股，所持股份无质押或冻结； 广发证券有限责任公司年度内持股数量
增加2560万股，年末持股数为2560万股，所持股份无质押或冻结。
截止1998年12月31日，前10名股东持股情况：
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
1 辽宁省国有资产管理局 2854.24 20.75
2 广发证券有限责任公司 2560.00 18.61
3 辽宁成大集团有限公司 639.20 4.65
4 辽宁外贸物业发展公司 609.76 4.43
5 中国平安保险(大连)公司 416.00 3.02
6 大连保税区润丰国际
工贸有限公司 345.60 2.51
7 中国太平洋保险公司
大连公司 208.00 1.51
8 旅顺针织厂 104.00 0.76
9 锦州女儿河纺织厂 104.00 0.76
10 中国外运辽宁公司 104.00 0.76
(3)持有本公司10%以上的法人股东为辽宁省国有资产管理局和广发证券有限责
任公司。广发证券有限责任公司法定代表人陈云贤,经营范围 :从事代理证券发行;
自营代理证券买卖;代理证券还本付息和红利的支付;委托办理证券的登记、过户和
清算；证券投资咨询、财务顾问；证券投资基金和资产管理；证券的代保管和鉴证；
证券抵押融资；企业重组、收购与兼并；代理发行外币有价证券；买卖或代理买卖
外币有价证券。
(4)1998年10月28日， 辽宁省国有资产管理局与广发证券有限责任公司签订了
股权转让合同，将辽宁省国有资产管理局持有的2560万股辽宁成大股份有限公司国
家股有偿转让给广发证券有限责任公司。该信息刊登在1998年11月3 日《上海证券
报》、《中国证券报》。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况：
姓 名 年初持股数 增减数 年末持股数
尚书志 65000 58500 123500
张德仲 52000 46800 98800
冯怀春 33800 30420 64220
高贵忠 52000 46800 98800
赵长明 52000 46800 98800
白秋林 27350 24615 51965
曹靖筠 52000 46800 98800
王忠岩 0 0 0
张忠民 0 0 0
程本恒 52000 46800 98800
王学军 16900 15210 32110
王 晨 26000 23400 49400
王 燕 39000 35100 74100
葛 郁 25350 22815 48165
李 宁 16900 15210 32110
罗启库 21125 19013 40138
变动原因:上述人员年末所持股数因公司本年度实施送股及配股方案而增加。
四、 股东大会简介
1、 股东大会简介
公司于1998年3月11日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登1997 年度报告
摘要的同时，刊登了召开第六次股东大会的公告，公告中对参加股东大会的时间、
地点、人员、议程、出席会议办法作了详细说明。公司于1998年4月15 日在大连万
富大厦如期召开了第六次股东大会(1997年度股东大会)，大会实到股东44名，代表
股份总数54532550股，占总股本的67.66%,大会通过了如下决议:
(1)总经理业务报告；
(2)董事会工作报告；
(3)监事会工作报告；
(4)1997年度财务决算方案；
(5)1997年度利润分配方案；
(6)1998年度配股方案；
(7)授权公司董事会行使4000万人民币投资审批权的议案；
(8)修改公司章程议案。
2、 现任董事、监事情况
职 务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(万元)
董 事 长 尚书志 男 46 3 10.5
副董事长、总经理 张德仲 男 46 3 9.5
董 事 冯怀春 男 56 3 9.5
董 事 高贵忠 男 56 3 7.8
董事、副总经理 赵长明 男 50 3 7.8
董事、副总经理 白秋林 女 43 3 7.8
董 事 曹靖筠 男 42 3
董 事 王忠岩 男 40 3
董 事 张忠民 男 42 3
监事会主席 程本恒 男 49 3 7.8
监 事 王学军 男 32 3 4.2
监 事 王 晨 女 27 3 3.8
报告期内无离任的董事、监事。
五、 董事会报告
(一) 董事会工作报告
1、 报告期内董事会会议的重要决议内容。
公司本年度召开四次董事会会议，会议情况如下：
(1)1998年3月9日在大连万富大厦召开了二届四次董事会。 会议审议通过了如
下决议：
①总经理业务报告；
②董事会工作报告；
③1997年度报告和摘要；
④1997年度财务决算方案；
⑤1997年度利润分配预案；
⑥关于1998年度配股预案；
⑦关于授权公司董事会行使4000万元人民币投资审批权的议案；
⑧关于修改公司章程的议案；
⑨会议决定1998年4月15日召开公司第六次股东大会(1997年度股东大会)。
(2)辽宁成大股份有限公司二届五次董事会1998年5月12日召开，会议审议通过
了以下议案：收购原大连万富大厦有限公司外方持有的25％的股权，注销大连万富
大厦有限公司，成立辽宁成大股份有限公司物业分公司。
(3)1998年8月13日公司召开了二届六次董事会，会议审议通过了公司1998年中
期报告；
(4)1998年8月21日公司召开了二届七次董事会，会议审议通过了向全国遭受洪
灾地区紧急捐款捐物及在贫困地区兴建六所希望学校的方案。
2、报告期内无增解聘公司经理、董事会秘书事项。
3、会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
(二) 本次利润分配预案
本公司一九九八年度财务报表业经辽宁会计师事务所审计并出具无保留审计意
见书，根据公司章程规定，公司董事会对一九九八年度利润分配提出如下预案：
1、本年度实现净利润69,033,151.58元,按10%比例提取法定公积金6,903,315
.16元,按10%比例提取法定公益金6,903,315.16元,余额55,226,521.26元, 加上上
年未分配利润19,910,320.12元, 可供股东分配利润75,136,841.38元。
2、本年度按净利润20%提取任意盈余公积金13,806,630.32元,余额61,330,211.
06元。
本次不进行利润分配和资本公积转增股本。
上述预案待股东大会审议通过后实施。
(三) 报告期内公司利润分配方案及配股方案执行情况
公司于1998年4月27日顺利实施了1997年度每10股送6股的利润分配方案，公司
总股本由8060万股增至12896万股；于1998年10月6日实施了以总股本12896 万股为
基数，每10股配1.875股,配股价为每股8元的配股方案，公司总股本增至13754万股。
六、 监事会报告
本年度共召开监事会会议三次：第一次会议于1998年3月13日召开， 会议通过
了《关于修改公司章程中有关监事会条款》的决议；审议了辽宁成大股份有限公司
1997年分配方案及1997年监事会报告；
第二次会议于7月24日召开，审议了辽宁成大股份有限公司1998年度中期报告；
第三次会议于10月30日召开，审议了辽宁成大股份有限公司《关于辽宁省国有
资产管理局持有的2560万股辽宁成大国家股有偿转让给广发证券责任有限公司的公
告》。
依照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，本着对全体股东负责，维护全体
所有者权益的宗旨，本届监事会成员主要在以下几个方面开展了监督工作，并就监
督结果发表意见如下：
(一) 公司运作情况良好。1998年公司进出口总额15868万美元，列1997年度至
1998年度“中国进出口总额最大的500家企业”的第164位。公司保持良好的发展态
势。
(二) 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程和损害股
东利益的行为。董事会严格依照有关法律和公司章程进行决策，并能得到深入完整
的贯彻执行。公司高级管理人员团结一致、廉洁自律、成效卓著。
(三) 公司配股所募集资金实际投入项目与承诺投入项目相一致。公司1998 年
配股募集资金约6800万元，全部作为流动资金投入进出口经营，促进了公司进出口
规模的扩大和经营成本的降低。
(四) 公司资产继续保持持续稳定的增长。1998年公司总资产达到77886万元，
比上年增长18.62%,未发生资产流失现象。
(五) 公司经营业绩已经辽宁会计师事务所审计。1998年度资产负债表、 利润
分配表、现金流量表等已经辽宁会计师事务所审计并出具无保留意见审计报告，如
实反映了公司本年度的经营和财务状况。
七、 业务报告摘要
(一)报告期内公司经营情况回顾
1998年公司继续坚持以经济效益为中心，千方百计扩大出口创汇，搞好资本运
营，按照多元化、实业化、集团化、国际化的发展目标，努力培育新的利润增长点。
面对国际国内日益严峻的经营形势，公司经理班子认真贯彻董事会决议，以对国家
和股东高度负责的精神，转变观念，主动出击。由于决策正确，措施有力，使各项
经营目标均得到了较好的实现。
1、 公司主营业务情况
1998年公司实现主营业务收入106944万元，比去年同期减少2.50%； 实现净利
润6903万元。主营业务收入按出口国家和地区分类：美加地区21497万元， 占 20
.10%;欧洲地区33613万元,占31.43%;日韩地区34733万元, 占 32. 47%; 其他地区
17101万元,占16.00%。
2、 公司财务状况及经营情况
截止1998年12月31日，公司总资产为77886万元，比上年增长18.60%;长期负债
为617万元,比上年减少39.27%;股东权益为48191万元,比上年增长38.93%;主营业务
利润为16312万元,比上年增长3.24%;净利润为6903万元,比上年减少5.84%。
总资产增长的主要原因是：配股资金到帐。
长期负债减少的主要原因是：股票公开发行时所募资金利息摊销。
股东权益增加的主要原因是：配股资金到帐。
主营业务利润增加的主要原因是：经营成本降低。
净利润减少的主要原因是：一、本年受东南亚金融危机影响，营业利润有所下
降；同时，投资收益等非营业收益比上年减少；二、本年所得税实行全征全退，应
退税额计入补贴收入，两项因素相抵后使本年净利润比上年减少427.95万元。
3、 在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年公司面临亚洲金融危机影响扩大，世界经济增长放缓，国际市场需求萎
缩及人民币坚挺，行业竞争和国家政策调整的负面影响日益加重等诸多困难。为完
成各项经营指标，主要采取了如下措施：
(1) 继续抓好进出口主营业务。调整出口商品结构，扩大高科技含量、高附加
值产品出口；开辟新市场，发展新客户、开发新商品；灵活贸易方式，提高盈利水
平。
(2) 狠抓管理，开源节流，降低成本。着重抓好以财务和资金管理为中心的各
项管理，眼睛向内，苦练内功。年内加入了国际互联网，实现了EDI传输， 管理手
段更加现代化，经营成本得到降低。
(3) 搞好资本运营。公司98年顺利完成了配股工作。同时，为早日实现商业资
本与金融资本结合，还积极为参股广发公司做了各项准备工作。
(4) 抓好子公司建设。通过改制、改组、改造，促进子公司加强科学管理，灵
活经营，实现最大经济效益。
(二)公司投资情况
公司于1998年10月6日完成了配股，募集资金约6800万元， 全部用于对外贸易
流动资金，并产生效益。
(三)新年度的业务发展计划
1、 进一步抓好进出口业务和外经业务。
(1) 继续开拓新市场。通过在欧洲、南美建立海外子公司，促进欧盟、拉美市
场开发。同时加大力度，拓展独联体、印度市场，扩大全球市场覆盖率。
(2) 调整商品结构。多做高科技含量、高附加值商品出口；大力培育、开发、
扶持辽宁成大自己的品牌、名牌产品；努力发展大宗商品出口。
(3) 灵活贸易方式。改变传统贸易手段，把出口商品直接推向国外零售市场，
打入超级市场。
(4) 抓好供货厂的调整。帮助生产厂改进工艺，引进先进设备，提高产品质量。
(5) 抓好外经业务。努力开发新加坡、以色列等国劳务市场，同时扩大其他外
经业务。
2、 搞好资本运营，抓好投资项目建设。尽快完成广发股权转让，大力探讨更
高层次的资本运作。积极寻找好的投资项目，不断挖掘和培育新的利润增长点。
3、 抓好子公司建设，通过按“公司制”企业目标规范和建立现代企业制度，
促进子公司提高获利能力。
4、 强化以财务和资金管理为重点的企业管理。把开源节流，降低经营成本始
终做为大事来抓。充分发挥因特网、EDI优势，实现网上交易，提高科学管理水平。
5、 深化改革，转换机制。通过劳动、人事、分配制度改革和其他配套改革，
进一步增强激励、竞争和约束机制。抓好职工培训，提高员工素质，最大限度地调
动职工的劳动积极性。
八、 重大事项
1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司无重大关联交易事项。
3、 公司继续聘任辽宁会计师事务所为公司的审计机构。
4、 报告期内公司未签订其他重大合同。
5、 报告期内公司未更改名称和股票简称。
6、 其他重大事项
公司电脑网络系统目前存在2000年问题。公司全资子公司大连意格电子实业公
司已派专业人员对公司97年以前购置的微机进行更新，预计99年中期将全部解决公
司的2000年问题。
九、 财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经辽宁会计师事务所注册会计师赵凤丽、李桂霞审计，并出具无
保留意见审计报告〈〈(1999)辽会师证审第60号〉〉。
(一) 会计报表(见附表)
(二) 会计报表附注
1、公司主要会计政策
(1)执行的会计制度：《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间：公历1月1日至12月31日
(3)记帐本位币：采用人民币为记帐本位币
(4)记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
(5) 外币业务核算方法
发生的外币业务，按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记帐，并于
期末按市场汇率调整差额进入当年损益。
(6) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)，流动
性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7) 坏帐核算方法
坏帐确认标准：A、因债务人破产或死亡，以其破产或清偿后， 仍然不能收回
的应收帐款；B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上， 仍然确定不能收回
的应收帐款。坏帐核算采用备抵法，按应收帐款年末余额的5‰计提。
(8) 存货核算方法
存货分类：原材料、库存商品、包装物料、产成品、在产品、低值易耗品。
存货按入库时的实际成本计价；商品销售成本按加权平均法计算；低值易耗品
采用一次摊销法。
本公司未提存货跌价准备。
(9) 长期投资核算方法
① 债券投资：本公司债券投资以取得时实际成本计价；
② 股权投资和其他投资。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额
20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，用权益法核算。 公司对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额20%以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表
决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
(10) 固定资产和折旧计价方法
①固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑
物、机器设备等；不属于主要生产经营设备，使用年限在两年以上且单价在2000元
以上的资产。
②固定资产分类：房屋及建筑物、运输设备、其他设备。
③ 固定资产计价：按取得时的实际成本计价。
④ 固定资产折旧：采用直线法计提折旧，按原值3%留残值， 折旧年限分别为
——房屋及建筑物30年，运输设备8年，其他固定资产4-5年。
(11)在建工程核算方法
① 在建工程采用实际成本核算；
②在工程完工投入使用时转入固定资产。
(12)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价，在有效使用年限内按直线法摊销。
(13) 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出计价，在受益期平均摊销。
(14) 收入确认原则
按商品发出及劳务已提供，收到货款或取得索取货款的凭证时确认收入实现。
(15) 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(16) 合并会计报表的编制方法：
①根据财政部财会字(1995)第11号《合并会计报表暂行规定》的文件规定，以
母公司和纳入合并范围的子公司合并各项目数额编制而成。合并时，公司重大内部
交易和资金往来相互抵销。
②本年合并范围变化
A． 辽宁成大时装研究所因歇业未合并会计报表；
B． 原大连万富大厦有限公司经有关部门批准转为分公司，在母公司汇总。
C． 海南成大木业有限公司纳入本年合并会计报表范围。
③对有关合并内容说明：
A． 锦州成大制袜有限公司自98年末改为中外合作企业，资金已到位，根据合
作协议及有关规定，98年仍按内资企业核算。
B． 大连成大制衣有限公司经有关部门批准转为中外合作企业，因98年外方资
金未到位，合并时未计少数股东权益。
1、 税项
A． 增值税：出口商品实行零税率，针棉毛织品及原材料的国内销售执行 17%
的税率。
B． 营业税：代理进出口业务(手续费收入)税率为5%。
C． 城建税及教育费附加：分别按应纳流转税额的7%及3%计算缴纳。
D． 所得税：
(1)根据辽财外字[1998]405号文件“省直外贸企业所得税返还实施办法”规定，
自1998年1月1日起，至2000年末止，对省直外贸企业实际缴纳的所得税全额返还给
企业。
(2)依据辽宁省财政厅辽财外1999[71] 号文件“关于辽宁成大股份有限公司所
得税返还会计处理的批复”规定，将应返还的所得税款，记入“补贴收入”。
E． 费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关
规定计算并计入当期损益。
2、 控股子公司
子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例
大连意格电子实业公司 1,500,000.00 计算机销售及 1,500,000.00 100%
实用技术服务
锦州成大制袜有限公司 4,000,000.00 加工制造 3,000,000.00 75%
大连成大制衣有限公司 6,000,000.00 服装制造 4,500,000.00 75%
海南成大木业有限公司 5,000,000.00 原木及木制品 5,000,000.00 100%
生产,销售
营口成大实业公司 1,000,000.00 代理业务 1,000,000.00 100%
丹东开发区成大公司 900,000.00 国内外贸易 900,000.00 100%
辽宁成大实业有限公司 1,000,000.00 国内外贸易 800,000.00 80%
辽宁成大国际货运有限公司 5,000,000.00 运输代理 3,000,000.00 60%
辽宁成大时装研究所 600,000.00 服装加工 600,000.00 100%
(见注1)
注1:辽宁成大时装研究所98年暂处于歇业状态,故未纳入合并范围.
4、会计报表主要项目注释
(1)货币资金 单位：元
项 目 期初数 期末数
现 金 64,310.30 297,008.23
银行存款 70,961,830.57 153,515,154.27
合 计 71,026,140.87 153,812,162.50
货币资金比去年增加，主要是由于配股募集资金所致。
(2)应收票据
出 票 单 位 出票日期 到期日 金额(元)
海南中联公司 98.7.15 99.1.15 2,000,000.00
大连三立公司 98.11.13 99.3.24 200,000.00
合 计 2,200,000.00
(3) 应收帐款
应收帐款1998年12月31日余额为 176,073,478.27元。
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金额 比例%
1年以内 140,249,956.28 89.7 154,230,628.55 87.59
1-2年 3,786,024.11 2.42 8,249,906.41 4.69
2-3年 8,103,128.79 5.18 9,112,778.64 5.18
3年以上 4,222,931.59 2.70 4,480,164.67 2.54
合计 156,362,040.77 100 176,073,478.27 100
本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(4) 预付帐款比去年减少51.56%，主要是由于减少了预付给客户的货款所致。
(5) 应收补贴款23,610,949.74元
系所得税缴纳后，应由同级财政返还的部分，本年比去年增加68.28%, 主要是
由于97年所得税实行部分返还，实际税负为15%，而98年全额返还，实际税负为0。
(6) 其他应收款
其他应收款1998年12月31日余额为56,040,625.97元。
单位：元
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金额 比例%
1年以内 43,943,498.07 100 56,040,625.97 100
合计 43,943,498.07 100 56,040,625.97 100
本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
(7) 存货
单位：元
项 目 期初数 期末数
原材料 16,451,621.39 18,490,187.27
库存商品 38,840,982.11 43,408,494.55
包装物料 834,690.99 572,717.86
合 计 56,127,294.49 62,471,399.68
(8) 待摊费用
类别 期初数 期末数
待扣税金 1,666,851.49 1,427,339.57
出口转内销货物进项税额 0 333,898.69
税务代理费 25,000.00 0
未付款税额 0 202,574.64
保险费 69,332.83 146,850.83
取暖费 91,339.88 0
修理费 196,036.00 81,190.00
合计 2,048,560.20 2,091,853.73
(9) 长期投资
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 13,417,780.92 307,048.37 5,256,098.53 8,468,949.84
长期债券投资 713,855.33 713,855.33 0
合 计 14,131,636.25 307,048.37 5,969,953.86 8,468,949.84
②长期股权投资
A. 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 投资金额
(万股) (%) (元)
成都蛇口泰山股份有限公司 法人股 40 0.65 1,060,000.00
无锡小天鹅股份有限公司 法人股 60 0.20 1,403,000.00
合 计 2,463,000.00
B. 其他股权投资
被投资单位名称 投资期 投资金额 注册资本比例
(年) (元) (%)
大连羊毛衫总厂 未确定 380,000.00 18
沈阳华盛针织厂 15 3,375,000.00 16
大连辽虹毛针织有限公司 10 400,000.00 14
旅顺胜华针织服装厂 10 1,000,000.00 18
庄河县塔岭毛衫厂 5 200,000.00 14
辽宁成大时装研究所 未确定 307,048.37 100
辽宁省国资公物拍卖公司 未确定 343,901.47 60
长期投资比去年减少36.88%,主要是由于海南成大木业有限公司1997 年未纳入
合并范围所致。
(10) 固定资产及折旧(单位:元)
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物 255,773,573.95 24,862,375.83 280,635,949.78
运输工具 8,943,217.56 911,331 404,500 9,450,048.56
其 他 7,589,423.06 2,866,413 10,455,836.06
合 计 272,306,214.57 28,640,119.83 404,500 300,541,834.40
累计折旧
房屋及建筑物 11,226,433.04 8,074,081.67 19,300,514.71
运输工具 4,690,380.30 1,152,240.13 285,079.48 5,557,540.95
其 他 5,576,103.81 1,498,992.88 7,075,096.69
合 计 21,492,917.15 10,725,314.68 285,079.48 31,933,152.35
净 值 250,813,297.42 268,608,682.05
(11) 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 年末数 资金来源
生产车间 0 422,785.64 固定资产数 422,785.64 自筹
(12) 无形资产
种 类 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
商业用地 8,123,528.96 7,384,453.76 ---- 206,558.16 7,177,895.60
工业用地 6,114,651.89 5,628,012.87 1,000,000.00 123,016.68 6,504,996.19
无产权住宅 5,983,443.88 5,197,931.06 1,202,690.00 558,365.26 5,842,255.80
合 计 20,221,624.73 18,210,397.69 2,202,690.00 887,940.10 19,525,147.59
(13) 长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
办公室装修费 1,950,317.10 2,682,633.73 675,689.95 3,957,260.88
今年比去年增加102.90%,变化的主要原因是办公室装修费用增加所致。
(14) 短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 215,480,000.00 138,000.000.00
抵押借款 700,000.00
合 计 215,480,000.00 138,700,000.00
变化的原因是由于公司为减少利息支出，及时还贷的结果。
(15) 应付帐款
期 初 数 期 末 数
11,446,996.52元 73,742,713.83元
变化的主要原因是因为服装分公司对进料加工贸易方式采取远期信用证付款方
式。
本帐户期末余额无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
(16) 预收货款
期 初 数 期 末 数
327,628.87元 1,899,889.41元
今年比去年增加较多主要是辽宁成大实业有限公司预收客户货款。
(17) 应付股利
投资者名称 应付股利金额 备 注
法人股股利 265,000.00元
个人股股利 100,051.17元
合 计 365,051.17元
(18) 其他应付款
期 初 数 期 末 数
31,228,428.06元 47,224,751.56元
今年比去年增加51.12%，主要是辽宁成大实业有限公司代理进口而预收客户的
款项。
本帐户期末余额无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
(19) 应交税金
税 种 金额(元)
增 值 税 -4,549,972.46
营 业 税 1,463,916.14
所 得 税 22,638,396.77
城建税及教育费附加 2,328.14
合 计 19,554,668.59
(20) 预提费用(单位:元)
费用类别 期初数 期末数 备注
预估利息 619,974.19 398,129.00
预提运费 699,617.84 863,548.78
预提房租 35,400.00 35,400.00
合 计 1,354,992.03 1,297,077.78
(21) 长期应付款
1998年12月31日期末余额6,650,547.34元,比去年减少35.84%,主要是摊销冻结
资金利息所致.
(22) 股本(见附表)
(23) 资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
资本溢价 118,250,085.62 57,420,000.00 175,670,085.62
资产评估增值 3,426,857.67 3,426,857.67
合 计 121,676,943.29 57,420,000.00 179,096,943.29
本期增加原因为配股溢价部分。
(24) 盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,926,031.71 8,106,005.16 31,032,036.87
公 益 金 15,815,771.72 6,903,315.16 1,202,690.00 21,516,396.88
任意盈余公积 37,588,562.84 13,806,630.32 51,395,193.16
合 计 76,330,366.27 28,815,950.64 1,202,690.00 103,943,626.91
(25) 未分配利润
年初数：68,270,320.12元
增加:本年净利润69,033,151.58元
减少:①根据98年4月15日股东大会决议,以10: 6的比例向全体股东送红股计4
,836万元。
② 提法定公积金 6,903,315.16元
提法定公益金 6,903,315.16元
提任意公积金 13,806,630.32元
本年末余额 61,330,211.06元
(26) 财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 22,051,589.25 22,960,233.15
减：利息收入 430,686.71 438,653.57
汇兑损失 843,981.02 740,025.15
减：汇兑收益 587,194.34 797,019.80
其 他 1,749,534.76 2,036,507.32
合 计 23,627,223.98 24,501,092.25
(27) 其他业务利润
其他业务利润1998年为3,014,781.15元，主要是代购代销手续费净收入。
(28)补贴收入
项目 金额(元) 来源和依据
应返所得税款 23,690,757.41 辽宁省财政厅辽财外(1999)71号文件
"关于辽宁成大股份有限公司所得税返
还会计处理的批复”规定
5、关联方交易事项披露
(1)存在控制关系的关联方
企 业 名 称 经济性质 注 册 地 址
辽宁成大集团有限公司 国 有 大连市人民路71号
锦州成大制袜有限公司 中外合作企业 锦州市凌河区解放路7段30号
辽宁成大国际货运有限公司 有限责任公司 大连市人民路71号
辽宁成大时装研究所 全 民 大连市斯大林路143号
营口成大实业公司 全 民 营口市站前区青年小区19号
丹东开发区成大公司 全 民 丹东商贸旅游区C区47号楼
辽宁成大实业有限公司 有限责任公司 沈阳市沈河区文艺路26号
大连意格电子实业公司 全 民 大连市人民路35号
海南成大木业有限公司 有限责任公司 海南省东方市解放路7号
大连成大制衣有限公司 中外合作企业 大连市庄河镇永兴街４号
企 业 名 称 主营业务 与本企业关系 法定代表人
辽宁成大集团有限公司 国内外贸易 母公司 尚书志
锦州成大制袜有限公司 加工制造 子公司 邢绍春
辽宁成大国际货运有限公司 运输代理 子公司 尚书志
辽宁成大时装研究所 服装加工 子公司 张德仲
营口成大实业公司 代理业务 子公司 王广满
丹东开发区成大公司 国内外贸易 子公司 马 燕
辽宁成大实业有限公司 国内外贸易 子公司 曹靖筠
大连意格电子实业公司 计算机销售及 子公司 严 剑
实用技术服务
海南成大木业有限公司 原木及木制品 子公司 葛 郁
生产、销售
大连成大制衣有限公司 服装制造 子公司 张德仲
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(单位:元)
企 业 名 称 年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
辽宁成大集团有限公司 168,000,000.00 0 0 168,000,000.00
锦州成大制袜有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0 4,000,000.00
辽宁成大国际货运
有限公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00
辽宁成大时装研究所 600,000.00 0 0 600,000.00
营口成大实业公司 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00
丹东开发区成大公司 900,000.00 0 0 900,000.00
辽宁成大实业有限公司 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00
大连意格电子实业公司 1,500,000.00 0 0 1,500,000.00
海南成大木业有限公司 5,000,000.00 0 0 5,000,000.00
大连成大制衣有限公司 1,000,000.00 3,500,000.00 0 4,500,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 (单位:元)
企 业 名 称 年 初 数 比例% 期 末 数 比例%
辽宁成大集团有限公司 3,095,000.00 3.84 6,392,000.00 4.65
锦州成大制袜有限公司 1,800,000.00 90 3,000,000.00 75
辽宁成大国际货运有限公司 3,000,000.00 60 3,000,000.00 60
辽宁成大时装研究所 600,000.00 100 600,000.00 100
营口成大实业公司 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100
丹东开发区成大公司 900,000.00 100 900,000.00 100
辽宁成大实业有限公司 800,000.00 80 800,000.00 80
大连意格电子实业公司 1,500,000.00 100 1,500,000.00 100
海南成大木业有限公司 4,950,000.00 99 4,950,000.00 99
大连成大制衣有限公司 940,000.00 94 4,500,000.00 75
本报告期内,无合并主体之外的关联方交易
十、 公司的其他资料
1、 公司首次注册登记日：1993年9月2日
首次注册登记地址：大连市人民路35号
2、 报告期内变更注册日期：1998年12月1日(公司实施10送6的1997 年度分配
方案及10配3的1998年度配股方案后注册资本增加)。
3、 公司法人营业执照注册号为：2100001046931
4、 公 司 税 务 登 记 号 码： 210202117590366
5、 公司未流通股票的托管机构为上海证券中央登记结算公司
6、 公司报告期内证券主承销机构为辽宁证券有限责任公司
7、 公司聘请的会计师事务所为辽宁会计师事务所
办公地址：沈阳市和平区南京北街103号
辽宁成大股份有限公司
一九九九年三月二十二日
现金流量表
编制单位：辽宁成大股份有限公司 1998年度 单位：元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,012,621,176.05 1,044,424,739.28
收取的租金 2
收到的税费返还 3 15,040,000.00 15,090,490.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4 7,102,552.42 7,846,835.77
现金流入小计 8 1,034,763,728.47 1,067,362,065.05
购买商品、接受劳务支付的现金 9 854,665,173.33 871,244,565.20
经营租赁所支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 11 12,509,191.57 16,160,187.06
实际缴纳的增值税 12 2,153,714.96
支付的所得税款 13 18,633,469.24 19,277,546.59
支付的除增值税、
所得税以外的其他税费 14 933,784.05 1,128,616.72
支付的其他与经营活动有关的现金 15 36,143,549.98 43,059,330.32
现金流出小计 20 922,885,168.17 953,023,960.85
经营活动产生的现金流量净额 21 111,878,560.30 114,338,104.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 519,500.00 582,059.18
分得股利或利润所收到的现金 23
取得债券利息收入所收到的现金 24 153,725.00 153,725.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 25 14,859,720.40 14,859,720.40
收到的其他与投资活动有关的现金 26 222,247.63
现金流入小计 30 15,532,945.40 15,817,752.21
购置固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 31 5,818,149.68 13,213,670.68
权益性投资所支付的现金 32
债权性投资所支付的现金 33
支付的其他与投资活动有关的现金 34
现金流出小计 40 5,818,149.68 13,213,670.68
投资活动产生的现金流量净额 41 9,714,795.72 2,604,081.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 42 68,473,042.02 68,473,042.02
发行债券所收到的现金 43
借款所收到的现金 44 185,000,000.00 189,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 45 190,108.32 190,108.32
现金流入小计 50 253,663,150.34 257,883,150.34
偿还债务所支付的现金 51 263,000,000.00 266,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 52 2,321,167.48 2,321,167.48
分配股利或利润所支付的现金 53 457,728.44 457,728.44
偿付利息所支付的现金 54 21,319,237.66 21,653,460.25
融资租赁所支付的现金 55
减少注册资本所支付的现金 56
支付的其他与筹资活动有关的现金 57 487,509.74 1,606,958.27
现金流出小计 62 287,585,643.32 292,039,314.44
筹资活动产生的现金流量净额 63 -33,922,492.98 -34,156,164.10
四、汇率变动对现金的影响 64
五、现金及现金等价物净增加额 65 87,670,863.04 82,786,021.63
66
附注：
项目 行次 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 67
以投资偿还债务 68
以固定资产进行长期投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 72 69,033,151.58 69,033,151.58
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 451,221.68 941,233.30
固定资产折旧 74 8,120,413.80 9,059,943.32
无形资产摊销 75 836,920.67 887,940.10
待摊费用的减少（减：增加） 76 -1,974,837.83 -2,006,943.78
预提费用的增加（减：减少） 77 -57,914.25 -57,914.25
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减收益） 78 -2,869,557.93 -2,869,557.93
固定资产报废损失 79
财务费用 80 1,332,617.03 2,371,892.73
投资损失（减收益） 81 -386,787.21
递延税款贷项（减借项） 82 -3,491.83
存货的减少（减增加） 83 -4,190,125.76 -6,344,105.19
经营性应收项目的减少（减增加） 84 -11,156,193.09 -17,711,437.50
经营性应付项目的增加（减减少） 85 52,739,651.61 61,037,393.65
其他 86
经营活动产生的现金流量净额 87 111,878,560.30 114,338,104.20
3.现金及现金等价物净增加情况: 88
货币资金的期末余额 89 123,814,729.29 153,812,162.50
减:货币资金的期初余额 90 36,143,866.25 71,026,140.87
现金等价物的期末余额 91
减:现金等价物的期初余额 92
现金及现金等价物净增加额 93 87,670,863.04 82,786,021.63
利润及利润分配表
编制单位：辽宁成大股份有限公司 1998年度 单位：元
项目 行次 上年同期 上年同期
母公司 合并
一、主营业务收入 1 1,041,994,156.04 1,096,937,286.01
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 1,041,994,156.04 1,096,937,286.01
减：主营业务成本 4 897,618,967.48 938,286,118.40
主营业务税金及附加 5 38,165.20 645,582.89
二、主营业务利润 6 144,337,023.36 158,005,584.72
加：其他业务利润 9 588,692.78 2,369,961.29
减:存货跌价损失 10
营业费用 11 18,554,109.22 20,867,842.48
管理费用 12 32,376,742.32 40,006,843.86
财务费用 13 23,753,083.66 24,501,092.25
三、营业利润
(亏损以-号表示) 14 70,241,780.94 74,999,767.42
加：投资收益
(亏损以-号表示) 15 11,999,492.40 9,401,024.27
补贴收入 14,919,570.18 14,935,117.42
营业外收入 17 3,777,486.64 3,805,341.24
减：营业外支出 18 273,129.10 273,633.34
四、利润总额
(亏损以-号表示) 19 100,665,201.06 102,867,617.01
减：所得税 20 27,352,545.33 28,806,531.10
减：少数股东损益（合并报 748,430.18
表填列）（亏损以“-”表示）
五、净利润
（亏损以“-”号表示） 22 73,312,655.73 73,312,655.73
加：年初未分配利润 23 31,613,992.24 31,613,992.24
（未弥补亏损以“-”号表示）
盈余公积转入数 24
六、可分配的利润
(亏损以-号表示) 25 104,926,647.97 104,926,647.97
减：提取法定公积金 26 7,331,265.57 7,331,265.57
提取法定公益金 27 7,331,265.57 7,331,265.57
七、可供股东分配的利润
(亏损以-号表示) 28 90,264,116.83 90,264,116.83
减：已分配优先股股利 29
提取任意公积金 30 21,993,796.71 21,993,796.71
已分配普通股股利 31
八、未分配利润
(未弥补亏损以-号表示) 32 68,270,320.12 68,270,320.12
项目 行次 本年合计 本年合计
母公司 合并
一、主营业务收入 1 1,024,437,332.61 1,069,444,014.97
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 1,024,437,332.61 1,069,444,014.97
减：主营业务成本 4 870,612,302.71 905,658,268.35
主营业务税金及�