中海（海南）海盛船务股份有限公司一九九八年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司
公司法定英文名称：CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD
2、公司注册地址：中国海南省海口市海秀大道华侨新村一号楼
公司办公地址：中国海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦20层
邮政编码：570125
3、公司法定代表人：李克麟
4、公司董事会秘书：殷中原
联系地址：中国海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦20层
公司证券部
联系电话：0898-6717686、6717985
传真：0898-6717486
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：中海海盛
股票代码：600896
二、主要财务指标
指标项目 1998年6月30日 1997年6月30日
1.净利润（元） 85457852.07 25304426.75
2.股东权益（元） 539775851.99 334626732.69
3.每股收益（元） 0.305 0.152
4.净资产收益率（%） 15.832 7.562
5.每股净资产（元） 1.927 2.007
6.调整后的每股净资产 1.798 1.890
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理
（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
数量单位：万股
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
送股、公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 9250 2775 1850 4625 13875
其中：
国家拥有股份 9250 2775 1850 4625 13875
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 751.05 225.315 150.21 375.525 1126.575
3.内部职工股 3250 975 650 1625 4875
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 13251.05 3975.315 2650.21 6625.525 19876.575
二、已流通股份
1.境内上市的 5421 1626.3 1084.2 2710.5 8131.5
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 5421 1626.3 1084.2 2710.5 8131.5
三、股份总数 18672.05 5601.615 3734.41 9336.025 28008.075
注:本报告期股本变动增加9336.025万股，其中尚未流通股份增加6625.525 万
股，已流通股份增加2710.5万股；增加原因是实施 1997 年度股东大会审议批准的
1997年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案，即以1997年末总股本18672.05
万股为基数向全体股东每10股送3股转增2股，派送红股和转增股本同时进行，上述
方案实施后，公司总股本增至期末的28008.075万股。
（二）主要股东持股情况
截止1998年6月30日，公司股东总户数46203户，其中法人股股东55户，内部职
工股股东24307户，流通股股东21841户。
公司前十名股东持股情况（截止1998年6月30日）
股东名称 持股数量（万股） 占总股本比例（%）
1.广州海运（集团）有限公司 11175 39.90
2.海南省电业股份有限公司 1050 3.75
3.海口港集团公司 1050 3.75
4.秦皇岛港务局 600 2.14
5.蔡再芬 139.5 0.50
6.蔡尚义 136.05 0.49
7.蔡尚侠 135.9 0.485
8.崔克敏 135 0.482
9.海南省船舶引航公司 75 0.27
10.海南省农垦第一物资供销公司 75 0.27
广州海运(集团)有限公司年初持有本公司7450万股，在报告期内因本公司送红
股及资本公积金转增股本，增持本公司股票3725万股，期末持有本公司11175万股，
占总股本39.90%。
（三）持有公司股票5% 以上的广州海运（集团）有限公司所持股份无质押和冻
结。
四、经营情况的回顾与展望
（一）报告期内的主要经营情况
公司主要经营国内沿海南北航线电煤、铁矿石等大宗散货运输和国内、近洋化
学品、沥青等特种船舶运输业务。今年以来，受东南亚金融危机及海南地方经济调
整的影响，公司面临的航运市场形势依然十分严峻。在集团公司的大力支持和董事
会的正确领导下，公司认真贯彻"散货运输为基础、特种运输为重点"的经营方针，
全体员工解放思想，转变观念，积极投身拓展特种运输的二次创业，迎接市场挑战，
经过努力，公司生产经营和各项业务工作均取得可喜成绩。九八上半年完成货运量
39.57亿吨海里，主营业务收入为1.63亿元，实现税后利润为8545.79万元，比去
年均有大幅度提高。营运率达97.76%，载重吨利用率达68.25%，吨位利用率达 96
.5%，平均航次周期12.68天，在同行业中处于领先水平。
上半年主要经营措施：
1、努力抓好公司散货船队经营
今年以来，虽然航运市场普遍存在货源不足情况，但公司积极加强与大宗货主
的联系、协调，以优质服务和质量取得货主的信赖，巩固了货源基础，认真组织生
产调度，合理安排运力流向，加快航次周转，保证了货源和运力的平衡，从而促使
各项生产指标创历史新高，收入和利润均比去年同期有大幅增长，取得良好的经营
效益。
公司在抓好运输生产的同时，狠抓安全工作，强化安全意识，开展季度性安全
检查，积极按照ISM CODE要求，建立了安全管理体系，通过了交通部SMS审核， 获
取DOC证书。
根据集团公司"突破口"工作要求，公司各部门密切配合协作，调动船员积极性，
争创良好的船风船貌，充分利用船舶等装、等卸及装卸货期间，安排维修保养，促
使上半年营运率保持较高水平，为完成生产任务提供了足够的运力。
2、大力拓展特种运输业务
今年上半年，经交通部批准，公司扩大经营范围，新增了特种船运力指标，化
学品、沥青运输业务已经起步，取得了良好的经济效益，特种船队的组建工作进展
顺利。
98年1月份，公司正式收购上海金海船务公司80%股权，并以此为基础，通过光
租方式吸收了上海浦东实业、珠海船务4艘化学品船舶，目前拥有化学品船6艘，3
.3万吨运力，成为全国规模最大的化学品专业运输企业之一。金海船务公司通过积
极揽货，开拓市场，加强管理等多种措施，上半年取得良好的经营业绩，完成净利
润1490万元，确保了海盛的投资收益。
沥青运输业务已经起步，并取得实质性进展，公司已通过光租方式控制了国内
唯一的专用沥青船"东海"轮的经营权，并正积极抓紧沥青船"新宁"轮的改造工作，
争取尽快完工投入营运。
3、严格控制成本开支，加快运费催收。
根据集团"突破口"工作要求，公司严格加强航运生产船舶燃、润物料管理，避
免积压浪费，鼓励船舶自修航修，减少修理费，发扬艰苦创业的精神，坚持勤俭办
事业，反对奢侈浪费，制定了业务招待标准、通讯费用、办公费限额控制等措施，
使公司在增加较多业务的情况下，营运成本、管理费用得到有效控制，比去年同期
有所下降。
为及时催回运费，公司加强应收帐款回收工作，每月定期布置催收计划，将责
任落实到人；制定和完善了"运费回收风险防范措施"，采取抹帐、法律等多种措施
逐步回收老旧帐款，基本上达到新帐不欠，老帐逐步清欠的目标。
（二）公司投资情况
1、公司前次配股募集资金均已按配股说明书中承诺的投资项目在1997 年内实
施完毕，本报告期内未募集资金。
2、1998年1月26日，公司利用自有资金和银行贷款10244万元， 收购上海金海
船务贸易有限公司80%股权，该公司主营化学品运输，上半年完成净利润1490万元。
下半年工作要点
根据年初工作会议精神，今年下半年公司将继续认真贯彻党的十五大精神，抓
住机遇，通过转变经营机制，盘活存量资产，规范公司运作，不断提高经济效益和
管理水平，以效益为中心，市场为导向，安全为前提，服务为宗旨，管理为保证，
积极拓展特种船舶运输业务，争取全面完成年度综合经营计划各项任务。下半年主
要工作如下：
1、积极抓好散货运输船队的生产经营。公司将根据市场的变化， 及时调整经
营策略，在确保南北航线基础货源的前提上，合理调整运力结构，在巩固市场份额
的同时，逐步加快向特种运输的战略转移。
2、特种运输业务与传统运输方式相比， 特种船运输将逐步显示出其良好的发
展前景，公司将抓住机遇，及时切入市场，积极稳妥地拓展特种运输业务，争取尽
快形成初步规模，为今后特种运输发展打下良好的基础。
3、加强内部管理，规模公司运作。随着公司的不断发展壮大， 规范管理日趋
重要，公司将在现有管理的基础上，建章立制，标准管理，完善内部各项规章制度，
促进公司的管理水平上新的台阶，以保证公司的管理能够适应特种运输发展的需要。
五、重要事项
1、公司1998年中期利润不分配，也不用公积金转增股本。
2、公司1997 年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经公司一九九七年度
股东大会表决通过，即以1997年末总股本18672.05万股为基数，每10股送3股转增2
股，上述方案已于1998年4月17日实施。
公司1998年度配股方案已于1998年7月24日经98 年度第一次临时股东大会表决
通过，目前公司正准备申报材料报海南省证管办初审。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司利用自有资金和银行贷款10244万元收购上海海运（集团）
公司持有的上海金海船务贸易有限公司80%股权，合资方上海石化公司持有20%股权，
该公司主营化学品运输，上半年完成净利润1490万元。
本报告期内，公司将所持有的海南国盛石油有限公司50%的股权以4000 万元价
格转让给广州海运（集团）有限公司，投资收益1517万元。转让后, 公司不再持有
海南国盛石油有限公司股权。
5、重大关联交易事项详见财务报告附注。
6、公司继续聘任上海大华会计师事务所负责公司的审计工作。
六、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告业经大华会计师事务所注册会计师审计，并出具无保留意见的
审计报告（华业字[98]第956号）。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
中海(海南)海盛船务股份有限公司
会计报表附注
1998年1-6月
一、公司简况：
公司为于1993年4月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6号文
批准设立的定向募集股份公司。公司又于1996年3月26 日经中国证券监督管理委员
会以证监发字(1996)18号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发行股
票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股4,170万股。公司于1996年 5月3
日在上海证券交易所挂牌交易， 成为公开上市的股份制公司。 公司原注册资本
18672.05万元，并经大华会计师事务所以华业字(97)第1265号验资报告验证。根据
1998年4月10日股东大会决议同意,公司按10:3比例送股票股利及10:2比例转增股本，
注册资本增加为280,080,750.00元，经海南会计师事务所以琼会内验(1998)第 012
号验资报告验证。1998年5月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照， 注册号
为(琼企)4600001002067，法定代表人李克麟。
企业经济性质为股份制,所属行业为运输行业。
经营范围：海南省及国内沿海的货物运输，以及以海南省港口为主的近洋国际
航线运输、水路运输服务，船务代理，房地产开发及经营，宾馆酒店经营，旅游服
务，石油仓储供应，实业投资，高科技开发，煤炭、石油制品、化工产品及原料(
专营除外)、矿产品、家用电器、机械产品、金属材料、钢材的销售等。
生产经营的简况：1998年上半年经过全体员工的努力，完成货运周转量39. 57
亿吨海里，主营业务收入为1.63亿元，实现税后利润8545.79万元， 比去年均有大
幅度提高。营运率达97.76%，载重吨利用率达68.25%，吨位利用率达96.5%， 平均
航次周期12.68天，在同行业中处于领先水平。
二、公司采用的主要会计政策：
1.公司执行的会计制度：1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》, 并
按照《新制度》编制资产负债表的年初数。
2.会计期间：公历1月1日至12月31日。
3.合并会计报表编制方法：
(1) 编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行
规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规
定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合
并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4.记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
5.外币核算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月
月初外汇市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末外汇市场
汇价(中间价)折合本位币进行调整，调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差
额列入财务费用－汇兑损益。
6.坏帐核算方法：
坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
7.短期投资核算方法: 短期投资按取得时的实际成本计价; 短期投资在转让或
到期兑付才作为投资收益的实现。未提取跌价准备。
8.存货核算方法：
存货分类为：原材料、低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本法核算，存货
发出时计价采用先进先出法计算，低值易耗品按一次性摊销法摊销。
公司未提取存货跌价准备。
9.长期投资核算方法：
(1)长期债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款扣除支付的税金、
手续费等各种附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作
为实际投资成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 公司对外股
权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。 公司对其他单位
的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响,
采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下, 或虽
占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本核算。
(3)长期股权投资差额从1998年起按10年平均摊销。
(4)未提取长期投资减值准备。
10.固定资产核算方法：
(1)固定资产标准为：①使用期限在一年以上，单位价值在2,000 元以上的房屋
及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的， 不属于生产经营主要设备
的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、 其他设
备。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按各类固定资产的原值和估计的使
用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 45年 2.11%
通用设备 6－12年 15.83-7.92%
专用设备 10年 9.5%
运输设备 8年－10年 11.875-9.5%
其他设备 5年 19%
11.在建工程核算方法：
在建工程在完工交付使用后，确认为固定资产; 在建工程在交付使用前发生的
利息计入工程成本。
12.无形资产核算方法：
土地使用权从1998年1月起按使用期限65年平均摊销。
车库使用权从1998年4月起按10年平均摊销。
工房使用权按35年平均摊销。
13.其他资产核算方法：
①开办费从1993年3月起按5年平均摊销。
②固定资产大修理支出按大修期间平均摊销。
③其他长期待摊费用按受益期平均摊销,其中东海轮租金按8年摊销。
14.收入确认原则：
提供劳务在完成劳务时确认营业收入的实现。
15. 税项：
(1)本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15%* 应纳税所得额
增值税 17% 当期销项税额－当期进项税额
营业税 3% 运输收入
5% 固定资产出租收入
*本公司所得税适用税率15%，1996年－1998年处于所得税减半征收期，实际税
率为7.5%，系经海南地方税务局征收管理局三分局于1996年1月30日以琼地税三字
(1996)001号《关于企业所得税缴纳问题的批复》批准。 子公司广州振华船务有限
公司营业税根据广东省税务局1985年4月20日(85)粤税一字第141号通知享受" 起运
地在国外的收入"免征营业税的优惠政策。
(2)公司适用的应交款和附加率
城建税 7% 应纳营业税额＋应纳增值税额
教育费附加 3% 应纳营业税额＋应纳增值税额
副食品价格调节基金 1% 应纳营业税额＋应纳增值税额
16.利润分配方法：
1998年上半年按公司股东大会决议，分配1997年度利润方案为以10:3比例送股
票股利。
三、合并会计报表的范围及其变化
1. 公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本
三亚海盛旅游发展公司 三亚 许勇斌 宾馆旅游 500万
上海金海船务贸易有限公司 上海 朱关兴 运输、贸易 6000万
广州振华船务有限公司 广州 钱维扬 运输 1085万
中海(海南)海盛贸易有限公司 海口 刘晓云 贸易 500万
上海金船船务贸易有限公司 浦东 朱关兴 船舶修理备件供应 50万
三亚海盛旅行社 三亚 殷中原 服务业 100万
被投资单位全称 母公司持股比例 是否合并
三亚海盛旅游发展公司 100% 是
上海金海船务贸易有限公司 80% 是
广州振华船务有限公司 80% 是
中海(海南)海盛贸易有限公司 95% 否
上海金船船务贸易有限公司 80%*80% 否
三亚海盛旅行社 100%*100% 否
以上未纳入合并范围的子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所
拥有的数额加总计算出来比例均为母公司的10%以下，根据重要性原则， 不纳入合
并范围。
2.公司1998年1-6月合并报表的范围发生了变化， 增加了上海金海船务贸易有
限公司。(公司于1998年1月1日购入上海金海船务贸易有限公司80%的股权)。
四、合并会计报表注释：
1. 货币资金1998年6月30日余额为人民币115,086,862.33元，其中：
项目 年初余额
币种 原币 汇率 折合人民币
现金 人民币 15,882.03
美元 6,037.48 8.2798 49,989.13
港币 24,708.41 1.0681 26,391.05
银行存款 人民币 144,694,001.97
美元 3,769.25 8.2798 31,208.64
港币 206,931.13 1.0681 221,023.14
日元 388,651.00 0.063627 24,728.70
其他货币资金 73,348.49
合计 145,136,573.15
项目 期末余额
原币 汇率 折合人民币
现金 39,609.73
6,484.88 8.2798 53,693.51
24,708.41 1.0689 26,410.82
银行存款 88,688,233.04
3,144,270.22 8.2798 26,033,928.57
207,869.22 1.0689 222,191.41
388,702.00 0.058413 22,705.25
其他货币资金
合计 115,086,862.33
2.短期投资1998年6月30日余额为人民币1,000,000.00元，系合作经营， 收益
率为所得净利的55%，期限至98年7月。
3.应收票据1998年6月30日余额为人民币1,840,000.00元，其中主要是：
期末余额
出票单位 出票日期 到期日 金额
湘潭钢铁公司 98.3.27 98.7.25 500,000.00
顺德市海图泡沫包装实业有限公司 98.4.13 98.8.10 400,000.00
4.应收帐款1998年6月30日余额为人民币91,560,702.95元，按帐龄分析：
年初余额 期末余额
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 45,317,774.33 76.26% 71,621,096.28 78.22%
一年－二年 2,137,283.12 3.60% 6,811,011.65 7.44%
二年－三年 2,342,916.00 3.94% 1,413,718.56 1.54%
三年以上 9,628,920.96 16.20% 11,714,876.46 12.80%
合 计 59,426,894.41 100% 91,560,702.95 100%
本期应收帐款期末比期初增加人民币32,133,808.54元,增加54.07%, 其主要原
因为扩大了经营业务,营业收入增加,导致应收款相应增加。
5. 预付货款1998年6月30日余额为人民币27,927,110.57元，按帐龄分析：
年初余额 期末余额
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 1,261,043.61 4.84% 2,816,691.48 10.08%
1－2年 3,093.05 0.01%
2－3年 29,826.04 0.11%
3年以上 24,800,000.00 95.16% 25,077,500.00 89.80%
合 计 26,061,043.61 100% 27,927,110.57 100%
6. 其他应收款1998年6月30日余额为人民币262,048,495.78元，按帐龄分析：
年初余额 期末余额
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 109,279,804.37 80.73% 202,271,114.94 77.19%
1－2年 20,941,505.02 15.47% 47,872,784.05 18.27%
2－3年 507,025.30 0.37% 6,783,760.85 2.59%
3年以上 4,630,982.70 3.43% 5,120,835.94 1.95%
合 计 135,359,317.39 100% 262,048,495.78 100%
其他应收款期末比期初增加人民币126,689,177.99元，增加93.59%，其主要原
因为：
(1) 扩大了合并报表的范围，并入的上海金海船务贸易有限公司其他应收款期
末余额为9,757,411.25元；
(2)应收转让海南国盛石油有限公司50%股权款4000万元，6月末尚未收款；
(3)应收海盛贸易有限公司运费款35,798,719.99元。
本帐户期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款有4000万元，其
明细资料在附注七中披露。
其他应收款中欠款额占其他应收款总额10%(含10%)以上的非关联往来款项有：
单位名称 发生原因 期末余额 本期收益 年利率
招银证券有限责任公司 预付股权款 53,120,000.00 － －
海南国盛石油有限公司 借款 50,439,355.97 1,959,939.78 10.08%
7.待摊费用1998年6月30日余额为人民币2,364,402.69元，其中：
项目 年初余额 期末余额
待转销汇兑损益 1,261,790.61
财产保险 － 32,506.85
维修费 1,222,500.00 1,070,105.23
合计 1,222,500.00 2,364,402.69
8.存货1998年6月30日余额为人民币15,311,338.63元，其中：
类别 期初余额 期末余额
原材料 12,210,151.53 15,311,338.63
合计 12,210,151.53 15,311,338.63
9.长期股权投资(合并报表)1998年6月30日余额为人民币129,443,146.70元。
(1)明细项目
项目 期初余额 期末余额
股票投资 3,254,500.00 3,254,500.00
其他股权投资 96,778,116.04 73,638,827.46
股权投资差额 24,982,884.92 52,549,819.24
合计 125,015,500.96 129,443,146.70
(2)股票投资期末余额3,254,500.00元，其明细内容为：
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 期末市价总额
股权的比例
①海南高速公路 法人股 100万 0.11% 1,507,500.00 14,390,000.00
②海南南山电力 法人股 80万 0.19% 808,000.00 未上市
③海南珠江建设 法人股 30万 0.188% 939,000.00 未上市
合计 210万 3,254,500.00
(3)其他股权投资期末余额73,638,827.46元，其中：
投资期限 投资比例 实际投资额
被投资单位名称
海南海盛贸易有限公司 1993－2003年 95% 4,272,471.79
海南海源代理公司 1995－ 50% 250,000.00
深圳三鼎油运贸易有限公司 1997-2016年 43%*80% 23,059,981.55
广州海电船务有限公司 1997-2004年 50%*80% 40,801,823.93
三亚海盛旅行社 1993-1998年 100% 170,000.00
三亚海盛大酒店 1997-2003年 28% 1,700,000.00
上海金船船务贸易有限公司 80%*80% 400,000.00
小计 70,654,277.27
损益调整数
被投资单位名称 本期增加额 累计增加额 期末余额
海南海盛贸易有限公司 478,020.11 478,020.11 4,750,491.90
海南海源代理公司 86,481.06 84,942.77 334,942.77
深圳三鼎油运贸易有限公司 1,865,181.79 1,865,181.79 24,925,163.34
广州海电船务有限公司 40,801,823.93
三亚海盛旅行社 -78,357.20 91,642.80
三亚海盛大酒店 1,700,000.00
上海金船船务贸易有限公司 490,256.67 634,762.72 1,034,762.72
小计 2,919,939.63 2,984,550.19 73,638,827.46
(4) 股权投资差额期末余额52,549,819.24元
被投资单位名称 年初余额 发生净额
海南海盛贸易有限公司 477,528.21
深圳三鼎油运贸易有限公司 -769,173.04
广州海电船务有限公司 -1,396,198.41
上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87
广州振华船务有限公司 24,982,884.92
小计 24,982,884.92 30,434,114.63
被投资单位名称 摊销净额 期末余额
海南海盛贸易有限公司 11,938.21 465,590.00
深圳三鼎油运贸易有限公司 -769,173.04
广州海电船务有限公司 -1,396,198.41
上海金海船务贸易有限公司 1,606,097.85 30,515,860.02
广州振华船务有限公司 1,249,144.25 23,733,740.67
小计 2,867,180.31 52,549,819.24
10.固定资产及累计折旧1998年6月30日余额分别为人民币447,774,499.15元和
185,600,423.65元，其中明细内容如下：
固定资产分类 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物 14,348,635.20 4,485,597.57 18,834,232.77
通用设备 2,730,800.00 2,730,800.00
专用设备 426,844.55 787,258.00 1,214,102.55
运输设备 293,935,129.90 128,874,989.83 422,810,119.73
其他设备 2,015,624.10 169,620.00 2,185,244.10
合 计 313,457,033.75 134,317,465.40 447,774,499.15
(2)累计折旧
房屋建筑物 4,075,638.28 619,607.87 4,695,246.15
通用设备 1,079,151.17 162,141.30 1,241,292.47
专用设备 130,655.64 556,248.94 686,904.58
运输设备 123,630,662.62 53,822,460.83 177,453,123.45
其他设备 1,340,990.44 182,866.56 1,523,857.00
合 计 130,257,098.15 55,343,325.50 185,600,423.65
(3)净值 183,199,935.60 262,174,075.50
固定资产期末比期初增加人民币134,317,465.40元，增加42.85%，累计折旧期
末比期初增加人民币55,343,325.50元，增加42.49%， 主要原因是新增二艘船舶及
扩大合并范围。
11.在建工程1998年6月30日余额为人民币1,205,785.56元，其中：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
购置房屋 1,005,788.00 190,327.56 1,196,115.56
工程项目名称 预算数 工程进度 资金来源
购置房屋 1,192,087.00 98% 自筹
12. 无形资产1998年6月30日余额为人民币3,090,962.00元，其中：
种类 期初 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用权 1,515,550.00 11,658.00 1,503,892.00
工房使用权 1,425,262.00 10,692.00 1,414,570.00
车库使用权 180,000.00 7,500.00 172,500.00
合计 1,515,550.00 1,605,262.00 29,850.00 3,090,962.00
13.开办费1998年6月30日无余额。
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 60,332.77 - 60332.77 -
14.长期待摊费用1998年6月30日余额为人民币22,209,742.16元，其中：
项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
汽车租赁费 283,020.38 41,586.06 241,434.32
待转销汇兑损益 2,523,608.61 -1,261,790.61 1,261,818.00
固定资产
大修理支出 4,648,544.33 1,173,673.98 3,474,870.35
租入东海
轮租金 19,090,000.00 596,562.51 18,493,437.49
合 计 7,455,173.32 17,828,209.39 3,073,640.55 22,209,742.16
15. 短期借款1997年12月31日余额为人民币170,000,000.00元，其中：
借款类别 年初余额 期末余额 借款期限 年利率
币种 本 位 币 币种 本 位 币
银行借款(信用) RMB 10,000,000.00 RMB 10,000,000.00 97.11-98.11 7.92%
向其他单位借款 RMB 90,000,000.00 RMB 160,000,000.00 98.1-98.12 1.71%
合计 RMB 100,000,000.00 RMB 170,000,000.00
短期借款期末比期初增加人民币70,000,000.00元，主要是企业经营规模扩大，
增加借款所致。
16.应付帐款1998年6月30日余额为人民币17,636,935.12元， 其中没有应付给
持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17.预收货款1998年6月30日余额为人民币1,019,092.50元，其中没有预收持本
公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18.应交税金1998年6月30日余额为人民币7,838,861.94元，其中：
税种 期末欠(溢)交额
增值税 -508,208.98
营业税 2,500,248.00
城建税 168,491.94
所得税 5,532,921.17
其他 145,409.81
小计 7,838,861.94
19.其他应交款1998年6月30日余额为人民币130,242.58元。
未交款类别 期末未交款余额
教育费附加 80,074.19
堤防费 30,978.04
义优金 779.12
副食品价格调节基金 18,411.23
小计 130,242.58
20.其他应付款1998年6月30日余额为人民币92,534,700.86元， 其中应付给持
本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项7,688,582.67元，其明细情况在本附注
七披露。
其他应付款期末比期初增加人民币45,376,473.33元，增加96.22%， 主要原因
是欠付上海海运(集团)有限公司收购上海金海船务贸易有限公司部份股权款5, 022
万元。
*其他应付款期末余额中欠款额占其他应付款总额10%(含10%) 以上的非关联往
来款项内容:
主要债权人 发生原因 款项金额
上海海运(集团)有限公司 应付收购股权款 50,220,000.00
中国海运集团公司 应付购船款 29,311,200.00
21.一年内到期的长期借款1998年6月30日余额为人民币6,301,977.90元，其中：
借款类别 年初余额 期末余额
币种 原币 本 位 币 币种 原币
银行存款(担保) JPY 5000万 3,181,350.00 JPY 50,531,000.17
向其他单位借款 RMB 3,260,000.00 RMB
合计 6,441,350.00
借款类别 借款期限 年 利 率
本 位 币
银行存款(担保) 2,951,608.90 95.3-99.4 4%
向其他单位借款 3,350,369.00 96.9-98.9 5.94%-12.42%
合计 6,301,977.90
22. 长期借款1998年6月30日余额为人民币43,753,252.87元，其中：
借款类别 年初余额 期末余额
币种 原币 本 位 币 币种 原币
银行借款 28,988,330.68
其中：抵押 USD 250万 20,699,500.00 USD 2,551,878.13
担保 JPY 130,272,222.24 8,288,830.68 JPY 101,060,000.34
向其他单位借款 RMB 22,926,152.44 RMB
合计 51,914,483.12
借款类别 借款期限 年利率
本 位 币
银行借款 27,032,258.37
其中：抵押 21,129,040.57 95.3.31-2000.3.31 8.4%
担保 5,903,217.80 1995.3-2001.4 5.3%
向其他单位借款 16,720,994.50 1996.9-2003.9 5.94%-12.42%
合计 43,753,252.87
按剩余借款期分析：
剩余借款期限 期末余额
币种 原 币 人 民 币
1－2年 RMB 3,344,198.90
JPY 50,530,000.17 2,951,608.90
2－3年 RMB 3,344,198.90
JPY 50,530,000.17 2,951,608.90
USD 2,551,878.13 21,129,040.57
3－5年 RMB 6,688,397.8
5年以上 RMB 3,344,198.90
合计 43,753,252.87
23.1998年6月30日余额为人民币280,080,750.00元，每股面值1元， 其股本结
构为：
期初数 比例 本年增送股
一. 尚未流通部分
1. 发起人股份
境内法人持有股份 100,010,500 53.56% 30,003,150
2. 内部职工股 32,500,000 17.41% 9,750,000
尚未流通股份合计 132,510,500 70.97% 39,753,150
二. 已流通股份
境内上市的人民币普通股 54,210,000 29.03% 16,263,000
已流通股份合计 54,210,000 29.03% 16,263,000
三. 股份总数 186,720,500 100% 56,016,150
减变动公积金转股 期末数 比例
一. 尚未流通部分
1. 发起人股份
境内法人持有股份 20,002,100 150,015,750
2. 内部职工股 6,500,000 48,750,000
尚未流通股份合计 26,502,100 198,765,750
二. 已流通股份
境内上市的人民币普通股 10,842,000 81,315,000
已流通股份合计 10,842,000 81,315,000
三. 股份总数 37,344,100 280,080,750
24.资本公积1998年6月30日余额为人民币139,931,482.79元，其明细内容如下：
年初余额 本期减少 减少原因 期末余额
股本溢价 176,159,176.80 37,344,100.00 转增股本 138,815,076.80
法定资产
评估增值 949,692.36 949,692.36
其他 166,713.63 166,713.63
小计 177,275,582.79 37,344,100.00 139,931,482.79
25.盈余公积(合并)1998年6月30日余额为人民币33,661,972.23元， 本期未发
生变化。
26.未分配利润1998年6月30日余额为人民币86,101,646.97元，具体来源如下：
1997年年报所揭示的年末未分配利润额 56,883,236.26
1998年1-6月对年初未分配利润的调整数
(补交上年印花税等) -223,291.36
调整后1998年年初未分配利润 56,659,944.90
加：1998年1-6月合并净利润 85,457,852.07
减:分配1997年度股利(送股票股利) 56,016,150.00
1998年6月30日未分配利润余额 86,101,646.97
27.财务费用1998年1-6月发生额为人民币1,461,390.00元,其中:
费用项目 上年同期发生额 本年1-6月发生额
①利息支出 37,525.25 1,205,220.66
减：利息收入 7,113,556.05 795,516.31
②汇兑损失 2,865,080.47 2,177,944.07
减：汇兑损益 1,356,566.81 1,150,044.68
③其他 2,023.85 23,787.10
合计 -5,565,493.29 1,461,390.84
本期1-6月发生额比上年同期增加人民币7,026,884.13元, 主要原因为上年同
期收取国盛石油有限公司的利息收入冲减了财务费用。
28.其他业务利润1998年1-6月发生额为人民币4,786,824.80元， 其中占利润
总额5%(含5%)以上的项目情况如下：
上年同期 本年1-6月
业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 收入金额 成本金额(含税金)
租金收入 7,312,000.00 3,916,914.08 5,211,983.96 2,347,606.92
29.投资收益1998年1-6月发生额为人民币15,950,828.26元，其中：
(1)上年同期明细内容：
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 债券投 成本法 权益法 其他 合计
资收益 (无合并)
长期投资 83,000.00 － － － -606,876.28 － -523,876.28
(2)本年1-6月明细内容：
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 债券投 转让子公司 权益法(无合并)
资收益 股权收益
短期投资 724,645.07
长期投资 3,172.00 15,170,251.87 2,919,939.63
合 计
项目 股权投资差额摊销 合计
短期投资 724,645.07
长期投资 -2,867,180.31 15,226,183.19
合 计 15,950,828.26
备注：
①按权益法核算的投资收益，以被投资单位的会计报表及投资比例作为收益计
算依据。
②上述合并报表的投资收益中已抵销了控股公司按权益法计入的投资收益 18
,039,242. 84元，其中主要有：抵销了对广州振华船务有限公司投资的投资收益6
,118,644.10元，抵销了对上海金海船务贸易有限公司投资的投资收益11,920,598
.74元。
(3)转让海南国盛石油有限公司股权收益为15,170,251.87元。
30.营业外收入1998年1-6月发生额为人民币8,784,228,52元，上年同期发生额
为人民币1,439,529.09元，其中本期收入总额占利润总额5%(含5%)以上的项目为处
理固定资产净收入8,110,378.45元。
营业外收入本年比上年增加人民币7,344,699.43元，比例为510.22%， 主要原
因为本期固定资产清理收入较大。
31.营业外支出1998年1-6月发生额为人民币7,499.69元，上年同期无发生额。
五、少见的、金额异常的项目情况说明：
1.合并价差：合并资产负债表中"合并价差"项目反映的是本公司收购广州振华
船务有限公司80%股权及上海金海船务贸易有限公司80%股权时实际出资额与该二子
公司帐面净资产的80%之间的差额
2.递延税款: 资产负债表中"递延税款借项" 项目反映的是由于时间性差异造
成的税前会计利润与按税法计算的应纳税所得之间的差异影响所得税的金额。
六、分行业资料
行业收入占主营业务收入10%(含10%)以上的，按行业类别列示的营业收入，营
业成本和营业毛利情况如下：
营业收入 营业成本
行业 上年同期数 本年1－6月数 上年同期数 本年1－6月数
运输业务 87,981,691.44 163,325,801.78 58,525,842.04 80,933,484.61
合计 87,981,691.44 163,325,801.78 58,525,842.04 80,933,484.61
营业毛利
行业 上年同期数 本年1－6月数
运输业务 29,455,849.40 82,392,317.17
合计 29,455,849.40 82,392,317.17
主营业务收入本年比上年增加人民币75,344,110.34元，增加85.64%， 主要原
因为：
①扩大了合并报表范围，增加了上海金海船务贸易有限公司的营业收入。
②本期新增了两艘船而增加了营业收入。
七、关联方关系及其交易的披露。
(一)存在控制关系的关联方情况
1. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
广州海运(集团)有限公司 广州市滨江中路308号 海运 母公司
广州振华船务有限公司 广州市滨江中路308号 海运 子公司
上海金海船务贸易有限公司 上海市湖北路20号 海运 子公司
三亚海盛旅游发展公司 三亚市胜利路 宾馆旅游 子公司
中海(海南)海盛贸易有限公司 海口市华侨新村1号楼 贸易 子公司
三亚海盛旅行社 三亚市胜利路 服务业 孙子公司
上海金船船务贸易有限公司 浦东 船舶修理 孙子公司
备件供应
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
广州海运(集团)有限公司 国有 徐祖远
广州振华船务有限公司 有限责任公司 钱维扬
上海金海船务贸易有限公司 有限责任公司 朱关兴
三亚海盛旅游发展公司 有限责任公司 许勇斌
中海(海南)海盛贸易有限公司 有限责任公司 刘晓云
三亚海盛旅行社 有限责任公司 殷中原
上海金船船务贸易有限公司 有限责任公司 朱关兴
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
广州海运(集团)有限公司 3,075,340,000 － － 3,075,340,000
广州振华船务有限公司 10,850,000 － － 10,850,000
三亚海盛旅游发展公司 5,000,000 － － 5,000,000
上海金海船务贸易有限公司 60,000,000 － － 60,000,000
中海(海南)海盛贸易有限公司 1,000,000 4,000,000 － 5,000,000
三亚海盛旅行社 1,000,000 － － 1,000,000
上海金船船务贸易有限公司 500,000 － － 500,000
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加
金额 % 金 额 ％
广州海运(集团)有限公司 7,450,000.00 39.9 3,725,000.00 －
广州振华船务有限公司 108,321,132.12 80 6,118,644.10 －
上海金海船务贸易有限公司 － － 82,238,640.87 80
三亚海盛旅游发展公司 0 100 － －
中海(海南)海盛贸易有限公司 － － 4,750,491.90 95
三亚海盛旅行社 91,642.80 100 －
上海金船船务贸易有限公司 － － 827,810.30 64
企业名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
广州海运(集团)有限公司 － － 11,175,000.00 39.9
广州振华船务有限公司 － － 114,439,776.22 80
上海金海船务贸易有限公司 － － 82,238,240.87 80
三亚海盛旅游发展公司 － － 0 100
中海(海南)海盛贸易有限公司 － － 4,750,491.90 95
三亚海盛旅行社 － － 91,642.80 100
上海金船船务贸易有限公司 － － 827,810.30 64
4.存在控制关系的关联方交易
(1)根据本公司与广州海运(集团)有限公司1998年6月30日签订的股权转让协议
规定，自1998年1月1日起本公司将所持有的海南国盛石油有限公司50% 股权转让给
广州海运(集团)有限公司,股权转让价以国盛公司经评估后的净资产值为基准， 约
4000万元。1998年8月8日，双方签订股权转让补充协议,确定转让价格为4000万元。
(2) 本公司1998年6月30日往来款项明细如下：
应收帐款余额中应收中海(海南)海盛贸易有限公司464,703.00元。
其他应收款余额中有应收广州海运(集团)有限公司转让子公司股权款40, 000
,000.00元；应收中海(海南)海盛贸易有限公司37,307,949.15元。
其他应付款余额中应付广州海运(集团)有限公司7,688,582.67元。
本公司向广州海运(集团)有限公司借入借款，其中：
期末余额 年利率 1998年1－6月应计利息
短期借款 160,000,000.00 1.71% 962,350.00
长期借款 15,515,000.00 12.42% 963,481.50
4,015,000.00 5.94% 119,245.50
(二)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
广州海运集团有限公司兴华公司 同受母公司控制
海南海源船舶货运代理有限公司 联营企业
2.不存在控制关系的关联方交易
应收帐款1998年6月30日余额中有应收广州海运(集团) 有限公司兴华公司运费
26,511,805.59元。
八、 承诺事项、或有事项的说明：
(一)承诺事项：
本公司无承诺事项。
(二)或有事项：
公司以钢质货轮狮子岭轮抵押给中国银行海南省分行，借入长期借款250 万美
元。
九、本公司无期后事项
十、其他有必要披露的重要事项的说明:
根据本公司与上海海运(集团)1998年1月26日签订的股权转让协议， 本公司受
让上海海运(集团)公司在上海金海船务贸易有限公司所占有的80%股权,转让价为10,
244万元。本公司由于购并了上海金海船务贸易有限公司，1998年1－6 月份合并报
表中增加了资产总额为109,961,039.20元，主营业务收入为15,725,108.10元， 净
利润为11,920,598.74元
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告正本。
（二）载有法人代表、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
（四）1997年度股东大会审议通过的《公司章程》。
中海（海南）海盛船务股份有限公司
一九九八年八月二十五日
利润及利润分配表 会股02表
编制单位：中海(海南)海盛船务股份有限公司 1998年1－6月 金额单位:元
上年数
项目 行次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 78,643,352.94 87,981,691.44
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 78,643,352.94 87,981,691.44
减：主营业务成本 4 52,835,212.39 58,525,842.04
主营业务税金及附加 5 2,595,230.65 2,622,821.15
二、主营业务利润
(亏损以“－”号表示) 10 23,212,909.90 26,833,028.25
加：其它业务利润
(亏损以“－”号表示) 11 3,315,348.42 5,428,243.00
减：存货跌价损失12
营业费用 13 787,165.68
管理费用 14 4,925,484.72 10,505,614.80
财务费用 15 -4,794,636.37 -5,565,493.29
三、营业利润(亏损
以“－”号表示) 18 26,397,409.97 26,533,984.06
加：投资收益(损失
以“－”号表示) 19 -523,876.28 -523,876.28
期货损益（亏损
以“－”号表示） 20
补贴收入 22
营业外收入 23 1,439,529.09 1,439,529.09
减：营业外支出 25
四、利润总额(亏损
以“－”号表示) 27 27,313,062.78 27,449,636.87
减：所得税 28 2,024,135.42 2,024,135.42
减：少数股东损益
(合并报表填列)
(亏损以“－”号表示) 29 68,287.05
五、净利润(亏损
以“－”号表示) 30 25,288,927.36 25,357,214.40
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以“-”号表示) 32 9,837,946.83 9,837,946.83
减：减少注册资本减
少的未分配利润 33
加：盈余公积转入数 34
六、可供分配的利润(亏损
以“－”号表示) 38 35,126,874.19 35,195,161.23
减：提取法定盈余公积金 39
提取法定公益金 40
职工奖福基金(合并报表填列,子
公司为外商投资企业项目) 40－1
七、可供股东分配的利润
(亏损以“－”号表示) 41 35,126,874.19 35,195,161.23
减：应付优先股股利 42
提取任意盈余公积金 43
应付普通股股利 44
转作股本的普通股股利 45
八、未分配利润(未弥补
亏损以“－”号表示) 50 35,126,874.19 35,195,161.23
本期累计数
项目 行次 母公司 合并
一、主营业务收入 1 131,833,481.92 163,325,801.78
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 131,833,481.92 163,325,801.78
减：主营业务成本 4 64,319,485.24 80,933,484.61
主营业务税金及附加 5 4,350,504.92 &nb