上海浦东不锈薄板股份有限公司1998中期报告

                             重要提示
        本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别的连带责任。
                                   上海浦东不锈薄板股份有限公司董事会
                        一、公司简介
        公司法定名称：上海浦东不锈薄板股份有限公司（简称：浦东不锈）
        英文名称：SHANGHAI PUDONG STAINLESS SHEET CO.，LTD.
        缩写：S P S S
        公司法定代表人：田定宇
        公司信息披露人：董事会秘书 阚兆森
        董事会秘书授权代表：陈水林
        联系地址：上海市浦东新区上南路300号
        电话：58839651
        传真:(021)58748581
        公司注册地址:上海市浦东新区上南路300号
        邮政编码:200126
        公司股票上市地:上海证券交易所
        股票简称:浦东不锈
        股票代码:600748
        二、主要财务指标
    
              项  目                1998年6月30日     1997年6月30日
        （1）净利润(万元)              2837.04           5313.21
        （2）股东权益(万元)           73581.59          66212.44
        （3）每股收益(元)                 0.107             0.20
        （4）净资产收益率(%)              3.86              8.02
        （5）每股净资产(元)               2.79              2.51
        （6）调整后的每股净资产(元)       2.79              2.51
    
        计算公式如下:
        每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
        净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
        每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
        调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待
处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
                  三、股本变动和主要股东持股情况
        １、股本变动情况
            中期公司股本
                                                  数量单位:万股
    
                                   期初数     期末数
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份                19,800.00     19,800.00
    其中
    国家拥有股份                  4,422.66      4,422.66
    境内法人持有股份             15,377.34     15,377.34
    外资法人持有股份
    其他
    2、募集法人股
    3、内部职工股
    4、优先股或其他 
    尚未流通股份合计              19,800.00     19,800.00
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币普通股      6,600.00      6,600.00
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
     4、其它
    已流通股份合计                 6,600.00      6,600.00
    三、股份总数                  26,400.00     26,400.00
    
        注:本期公司股本未发生变化。
        2、主要股东持股数情况
        持有本公司5%以上股份的股东有上海浦东钢铁(集团)有限公司持有本公司股份
15377.34万股和上海冶金控股(集团)公司持有本公司股份4422.66万股。 期初数至
期末数均未发生变化。
        前十名股东持股情况:
    
        股东名称                       持股数量（万股） 占总股本比例（％）
        上海浦东钢铁（集团）有限公司     15,377.3400         58.25
        上海冶金控股（集团）公司          4,422.6600         16.75
        哈里实业                            125.7251          0.48
        沈北证二                             30.0000          0.11
        曲振梅                               27.4620          0.10
        胡英来                               23.6000          0.09
        财政证券                             22.4800          0.09
        程传业                               22.1060          0.08
        候振林                               20.0000          0.08
        沈北资金                             20.0000          0.08
    
        3、上海浦东钢铁(集团)有限公司系本公司的发起人股东。
        持有5%以上的国家股上海冶金控股(集团)公司和国有法人股上海浦东钢铁( 集
团)有限公司所持有的股份无质押、冻结。
                            四、经营情况的回顾和展望
        １、公司报告期内主要经营情况
        公司主营业务范围：生产、加工、销售各类热轧薄板及冷轧不锈薄板及延伸制
品、经销各类钢材。
        从98年上半年公司经营情况来看，由于受上半年东南亚金融危机及钢材市场无
序竞争和低价竞销造成钢材售价下跌的影响，给公司生产经营和销售带来了一定的
影响。公司尽管通过对内不断挖潜降本，对外积极拓展市场，基本实现了上半年的
销售目标，但主营业务利润仍出现了一定幅度的下降。
        上半年公司主营业务收入为34720.57万元，比去年同期减少了8.97％，主营业
务利润为3473.90万元，比去年同期减少了50.16%，净利润为2837.04万元，比去年
同期减少了46.60％。
        ２、公司投资情况
        本报告期内，未发生募集资金。前次募集资金3.15亿元至本报告期内继续投入
在建项目，至报告期末，项目进展情况如下：
        ①不锈钢中厚板酸洗工程和坯料一火成材项目已全面峻工，并已完成项目验收。
经试生产项目质量基本达到设计要求，预计两项目年收益可分别达到800万元和700
万元左右，至报告期末，实际使用募集资金6956.28万元。
        ②增设不锈钢改造设备项目仍在建造及设备安装之中，原拟想引进的部分设备
因谈判未获成功而以其它设备取代。预计项目可在98年三季度完工，本报告期末已
使用募集资金1590万元。
        ③建于同一基地的新建不锈钢剪切加工中心及新增铬钢剪切线项目，由于与外
商的合作谈判进展较缓慢，公司立足于自行建造。至本报告期末，已使用募集资金
2900万元，预计上述项目可在年内建成。
        ④至本报告期末，除1.37亿元辅底流动资金外，已完成项目资金为6956.28 万
元，在建项目投入资金4490万元，约剩余6354万元，其中920万元用于短期投资。
 2197万元体现银行存款，其余3237万元暂作补充流动资金使用。
        ３、下半年计划
        下半年，公司将围绕实现年度效益目标，着重做好以下几方面工作：
        ①公司将着重抓好主营业务的生产和销售，挖掘内部潜力，降低生产成本，全
面完成各项经济技术指标，努力确保实现年度主营业务收入目标。
        ②积极展开资产、资本市场运作，从资产、资本管理中求效益。
        ③调整产品结构。下半年将加大市场调研力度，以市场定生产，积极开发新产
品，淘汰滞销产品，重点抓好不锈钢复合板、钛板等新产品的生产和销售，以确保
主营业务利润。
        ④进一步强化市场营销工作，拓展营销直供网点，努力实现以销定产、有产有
销、产销有利的目标。
                            五、重要事项
        １、1998年上半年公司实现税后利润2837.04万元，按公司《章程》有关规定，
董事会拟定：按10％比例提取法定公积金283.704万元，按10 ％比例提取法定公益
金283.704万元，按5％比例提取任意公积金141. 852 万元， 实际可供分配利润为
2127.78万元，加上上年度结转本年度中期可分配利润为8224.90万元，本年度中期
实际可分配利润为10352.68万元，1998年度中期分配预案为：
        按公司1998年6月30日股本26400万股计，每10股送红股2股，计5280万元， 剩
余5072.68万元结转下期分配。
        ２、公司的配股方案已获中国证监会1998(82) 号文批准， 配股说明书刊登于
1998年8月3日的《上海证券报》和《中国证券报》。配股股权登记日为1998年8 月
17日，除权日为8月18日，配股交款日为8月18日至31日。
        ３、公司于一九九七年五月参股投资上海浦东发展银行，投资1310万元, 认购
股份100万股,根据上海浦东发展银行一届董事会第十一次会议审定的1997年度股利
分配方案,每股税后分红0.21元,公司分得红利123.67万元。
        ４、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
        ５、本公司与发起人股东上海浦东钢铁(集团)有限公司存在有重大关联交易（
交易明细详见会计报表附注）。
        ６、本公司为发起人股东上海浦东钢铁(集团)有限公司担保事项（担保事项详
见会计报表附注）。
        ７、公司聘任的会计师事务所本报告期内无变化。
        六、财务报告
        ㈠审计意见
        本公司财务报告经上海会计师事务所中国注册会计师刘小虎、钱志昂审计，并
出具无保留意见的审计报告[上会师报字（98）0456号]。
        ㈡会计报表（附后）
        1、资产负债表
        2、利润表
        3、现金流量表及附注
        ㈢会计报表附注
        1、公司简介
        本公司系于1996年9月19日成立的股份有限公司（上海工商注册号150437900）
公司股票发行经中国证券监督管理委员会批准，股票上市申请经上海证券交易所审
核同意，于1996年9月25日在上海证券交易所上市交易。公司属冶金行业， 经营范
围包括：生产各类冷轧不锈薄板、热轧薄板及其延伸制品、经销各类钢材。
        兼营：投资其他企业；建材；机电设备。
        2、公司采用的主要会计政策
        ⑴执行的会计制度：《股份有限公司会计制度》。
        ⑵会计期间：公历1月1日至12月31日
        ⑶记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，按实际成本为计价基础。
        ⑷短期投资跌价准备：公司未计提短期投资跌价准备。
        ⑸坏帐核算方法：坏帐采用备抵法，按期末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备。
        ⑹存货核算方法：公司存货包括：原材料、辅助材料、在产品、库存商品、低
值易耗品。存货按计划成本方法核算。低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。包
装物采用领时一次摊销方法核算。
        ⑺存货跌价准备：公司未计提存货跌价准备。
        ⑻长期股权投资核算方法：
        投资额占被投资企业注册资本比例在20％以下或虽占被投资企业注册资本20％
或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算; 投资额占被投资企业注册资本
比例在20％（含20％）以上或虽占被投资企业注册资本20％以下，但具有重大影响，
采用权益法核算。
        ⑼长期投资减值准备：公司未计提长期投资减值准备。
        ⑽固定资产及折旧
        a.单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产，按
实际成本计价。
        b. 折旧方法：按财政部的有关规定确定使用年限和残值率，采用个别折旧率，
按直线法计算折旧。
        c.公司固定资产分类及使用年限
    
        类别             使用年限     残值率     折旧率（年）
        房屋建筑物         8～35        4％     2.74％～12％
        机械设备           7～18        4％     5.33％～13.7％
        电子及运输设备     4～8         4％       12％～24％
        其他设备           5～18        4％     5.33％～19.2％
        ⑾在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出。在建工程
于交付使用之时转作固定资产。
        ⑿无形资产核算方法：按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。
        种类                 摊销年限
        土地使用权               50
        与建筑物有关无形资产     50
        ⒀长期待摊费用核算方法：按实际成本计价，在规定期限内平均摊销。
           种类     摊销年限
        房屋租赁费     5
    
        ⒁收入确认原则：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方。公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关  的收入已经收到或取得了收款
的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
        ⒂主要税项
        a.流转税：增值税税率17％
                  营业税税率8％和5％
        b.所得税：所得税税率33％，享受浦东新区优惠政策，减免18％，实际税率15
％。
        ⒃利润分配：根据公司法和公司章程的规定，按税后利润提取10％的法定公积
金、5％任意公积金、10％法定公益金。
        3、会计报表项目附注（单位：人民币元）
        ⑴货币资金
    
                         1998.6.30        1997.12.31
        现金             20,000.00         20,000.00
        银行存款     21,950,297.41     26,349,414.16
        合计         21,970,297.41     26,369,414.16
        ⑵短期投资
        项目                  1998.6.30       1997.12.31
        委托国债投资        9,200,596.62                 0
        国债回购                       0     41,810,452.00
        变动幅度较大的原因系收回部分债券投资。
        ⑶应收款项
        a.应收票据      合计:129,389,741.59
        持本公司5%以上股份的上海浦东钢铁(集团)有限公司应收票  
        据:105,000,000.00元。
        b.应收股利
                              1998.6.30     1997.12.31
        上海浦东发展银行     1,236,700.00        0
        c.应收帐款
          帐龄         1998.6.30          1997.12.31
        1年以内     129,825,029.72       98,705,065.32
        1～2年       66,695,362.12       66,695,362.12
        合  计      196,520,391.84      165,400,427.44
        持本公司5％以上股份的上海浦东钢铁（集团）有限公司欠款67,526,378.10元。
        d.预付帐款
          帐龄         1998.6.30       1997.12.31
        1年以内     69,176,979.60     69,176,979.60
        e. 其他应收款
         帐龄         1998.6.30        1997.12.31
        1年以内       841,850.20      2,040,643.21
        1～2年     29,165,236.32     46,754,420.55
        合  计     30,007,086.52     48,795,063.76
        持本公司5％以上股份的上海浦东钢铁（集团）有限公司欠款29,165,236.32元。
        ⑷存货
        项目            1998.6.30        1997.12.31
        原材料        6,252,755.73     14,723,147.65
        在产品       22,756,147.94     32,341,068.01
        产成品        6,886,603.60      8,323,382.16
        低值易耗品   18,704,060.98     19,196,700.70
        辅助材料        809,350.00        739,800.00
        合  计       55,408,918.25     75,324,098.52
        ⑸长期股权投资
            公司名称                投资期限    投资金额     占资本比例
        上海浦东发展银行             无限期   13,100,000.00     0.655％
        上海三钢运输装卸有限公司     无限期      800,000.00     1.5％
        合  计                                13,900,000.00
        ⑹固定资产及折旧
    项目              期初价值          本期增加   本期减少       期末价值
    原值
    房屋及建筑物   104,478,676.05   20,554,744.50     0       125,033,420.55
    机器设备       194,107,187.80   42,383,401.13     0       236,490,588.93
    电子及运输设备  13,615,195.00    2,669,500.00     0        16,284,695.00
    其他设备        23,147,244.03    4,412,080.00  47,250.00   27,512,074.03
    合  计         335,348,302.88   70,019,725.63  47,250.00  405,320,778.51
    累计折旧
    房屋及建筑物    59,061,804.95    2,014,823.10     0        61,076,628.05
    机器设备       171,802,757.18    3,145,979.26     0       174,948,736.44
    电子及运输设备  10,619,725.90      618,600.72     0        11,238,326.62
    其他设备        21,538,195.05      958,732.87  35,282.71   22,461,645.21
    合 计          263,022,483.08    6,738,135.95  35,282.71  269,725,336.32
    净值            72,325,819.80                             135,595,442.19
        ⑺在建工程
    工程名称        预算数     期初数        期末数    资金来源   工程进度
    不锈钢工程*     9070万  27210000.00  44900000.00     募集       50％
    不锈复合板工程   286万    889042.23   1365561.23     自筹       48％
    房屋参建         720万   3180000.00   7150000.00     自筹     基本完工
    
        ＊该工程系原新增不锈铬钢剪切线、新建不锈钢剪切加工中心和增设不锈钢改
造设备三个项目的总和。
        本期在建工程无利息资本化。
        在建工程变化幅度较大的原因系部分完工工程转作固定资产。
        ⑻无形资产
    
    种类                       期初数          本期摊销        期末数
    土地使用权             53,860,333.42     562,999.98     53,297,333.44
    与建筑物有关无形资产   16,998,333.68     177,682.92     16,820,650.76
    合  计                 70,858,667.10     740,682.90     70,117,984.20
        ⑼递延资产
           种类          期初数        本期摊销       期末数
        房屋租赁费     153,333.38     19,999.98     133,333.40
        ⑽应付帐款7,755,833.47
        无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
        ⑾预收帐款6,575,180.59
        无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
        ⑿其他应付款130,070.17
        无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
        ⒀应交税金
        税种              1998.6.30        1997.12.31
        增值税          6,907,612.07     7,289,428.95
        营业税             96,760.77       665,543.69
        城建税            487,766.12       539,377.57
        企业所得税      1,630,614.51     6,607,845.64
        个人调节税         27,785.62            0
        合计            9,150,539.09    15,102,195.85
        ⒁其他长期负债
               项目              期初数        本期摊销        期末余额
    申购无效保证金的利息收入 25,753,056.28   4,292,176.02    21,460,880.26
        ⒂股本
                                  1998.6.30            1997.12.31
    一、尚未流通股份
    1,发起人股份                 198,000,000.00     198,000,000.00
    其中:国家拥有股份             44,226,600.00      44,226,600.00
    境内法人持有股份             153,773,400.00     153,773,400.00
    二、已流通部分
    1,境内上市的人民币普通股      66,000,000.00      66,000,000.00
    三、股份总数                 264,000,000.00     264,000,000.00
        ⒃资本公积
        期初数     325,780,243.65
        期末数     325,780,243.65
        ⒄盈余公积
                             1998.6.30      1997.12.31
        法定盈余公积     14,166,532.78     14,166,532.78
        公益金           14,166,532.78     14,166,532.78
        任意盈余公积      7,083,266.40      7,083,266.40
        合计             35,416,331.96     35,416,331.96
        ⒅财务费用
        类别              1998年1-6月     1997年1-6月
        利息支出          220,000.00         5,000.00
        减:利息收入     6,037,435.88     1,959,359.84
        其他               11,293.99        21,055.71
        合计           -5,806,141.89    -1,933,304.13
        变动幅度较大的原因系收取浦钢公司资金占用费。
        ⒆其他业务利润
        类别     1998年1-6月     1997年1-6月
        煤气      534,228.39     103,892.43
        ⒇投资收益
                                   1998年1-6月     1997年1-6月
    短期投资     债券投资收益     3,378,504.07     2,447,662.00
                 股票投资收益                0     2,375,605.95
    长期投资     股权投资收益     1,236,700.00                0
                 合计             4,615,204.07     4,823,267.95
       (21)营业外收入
        内容                             1998年1-6月     1997年1-6月
        新股申购无效保证金利息摊销*     4,292,176.02     7,511,308.10
       其他                               679,500.00                0
       合计                             4,971,676.02     7,511,308.10
    
        *1997年的收入中含有调正摊销方法而补摊的96年度利息收入,金额为 3, 219
,132.03元。
        (22)营业外支出
    
        内容                  1998年1-6月     1997年1-6月
        固定资产清理损失     11,967.29         32,888.58
        其他                  6,018.00          1,050.00
        合计                 17,985.29         33,938.58
        4、关联方关系及其交易
        (1)关联方关系:
        a、存在控制关系的关联方
    企业名称                      注册地址     主营业务     与本企业关系
    上海浦东钢铁(集团)有限公司  上南路300号   金属材料生产   发起人公司 
    企业名称                        经济性质或类型     法定代表
    上海浦东钢铁(集团)有限公司          有限责任公司     田定宇
        b、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
      企业名称         1997.12.31      本期增加    本期减少    1998.6.30
    上海浦东钢铁
    (集团)有限公司  1,409,890,000.00       0           0    1,409,890,.000.00
        c、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
      企业名称               1997.12.31 本期增加 本期减少  1998.6.30
                       金额(元)    %                      金额(元)      %
    上海浦东钢铁
    (集团)有限公司 153,773,400.00 58.25%   0        0  153,773,400.00  58.25%
        d、不存在控制关系的关联方关系
                企业名称                    与本企业关系
        上海三钢梅塞尔气体产品有限公司       同一母公司
        上海浦钢大型铸件有限公司             同一母公司
        上海三钢运输装卸有限公司             同一母公司
        上海三钢铸造公司                     同一母公司
        上海三钢工程建设公司                 同一母公司
        上海三钢新事业开发总公司             同一母公司
        上海三钢冶金发展总公司               同一母公司
        上海三钢置业有限公司                 同一母公司
        上海冶联三钢经营有限公司             同一母公司
        上海三钢起重机械厂                   同一母公司
        上海三钢工程承包公司                 同一母公司
        上海三钢生产服务公司                 同一母公司
        上海三钢商贸有限公司                 同一母公司
        上海三钢劳务中心                     同一母公司
        (2)关联交易事项
        a、销售货物或提供劳务
        公司1998年上半年向关联方销售货物或提供劳务
           企业名称                  1998年1-6月        1997年1-6月
    上海浦东钢铁(集团)有限公司     279,534,049.17     426,201,702.78
    上海三钢铸造公司                    71,020.41         170,793.70
    上海三钢冶金发展总公司             788,760.70       3,054,749.35
    上海浦钢大型铸件有限公司           357,359.20         387,890.80
    上海三钢置业有限公司               113,453.69                  0
    上海冶联三钢经营有限公司        41,603,296.47                  0
    合计                           322,467,939.64     429,815,136.63
        b、采购货物及接受劳务
        公司1998年上半年向关联方采购货物或接受劳务
             企业名称               1998年1-6月        1997年1-6月
    上海浦东钢铁(集团)有限公司     366,634,888.86     364,034,278.65
    上海三钢运输装卸有限公司           358,425.87         408,913.92
    上海三钢起重机械厂                  51,450.00         327,570.64
    上海三钢工程建设公司            26,744,700.00         542,878.20
    上海三钢工程承包公司               498,079.00          52,290.00
    上海三钢铸造公司                   363,187.97       1,353,678.83
    上海三钢梅塞尔气体产品有限公司          88.92              75.25
    上海三钢生产服务公司               224,460.79           2,379.20
    上海浦钢大型铸件有限公司           144,118.22          41,980.74
    上海三钢商贸有限公司                92,283.76          73,570.09
    上海三钢冶金发展总公司              26,676.92           1,075.00
    上海三钢劳务中心                   178,200.00                  0
    合计                           395,316,560.31     366,838,690.52
        c、关联方应收、应付款项余额
                       项  目                 1998.6.30      1997.12.31
    应收帐款:  上海浦东钢铁(集团)有限公司   67,526,378.10  148,902,501.33
               上海三钢冶金发展总公司        1,911,933.84    1,677,066.66
               上海浦钢大型铸件有限公司        380,004.03      130,512.09
               上海冶联三钢经营有限公司     48,675,856.87               0
    应收票据:  上海浦东钢铁(集团)有限公司  105,000,000.00  105,000,000.00
    其他应收款:上海浦东钢铁(集团)有限公司   29,165,236.32   48,312,800.30
    应付帐款:  上海三钢铸造公司                679,867.21      356,185.59
               上海三钢运输装卸有限公司      1,440,638.47    1,046,370.01
               上海三钢起重机械厂              377,266.00               0
               上海三钢工程承包公司            421,779.00               0
               上海三钢生产服务公司            290,782.53               0
               上海三钢商贸有限公司            107,972.00               0
               上海三钢劳务中心                178,200.00               0
    
        d、其他应披露的事项
        公司与上海浦东钢铁(集团)有限公司因经济业务往来而形成较多的债权债务关
系,经商定,公司按不高于银行同期利率的费率向上海浦东钢铁(集团)有限公司收取
资金占用费5,597,343.96元。
        （3）定价政策
        浦钢公司供给原材料价格以生产成本为基础，且不高于市场价格的原则确定。
        5、承诺事项
        截止1998年6月30日,公司为关联方企业的银行流动资金借款提供担保。
    
            关联方                   担保金额
    上海浦东钢铁（集团）有限公司     35040万元
    上海三钢工程建设公司               300万元
    
        6、期后事项
        根据中国证券监督管理委员会“证监上字(1998)82号”文批复, 公司向全体股
东按10∶2.7272比例配股,配股价为5.20元。截止报告日配股工作正在进行中。
        七、备查文件
        在本报告期内，公司办公地点载有如下备查文件可供查阅：
        １、载有董事长亲笔签署的中期报告正本；
        ２、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
        ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字盖章的审计报告正本；
        ４、公司章程。
    上海浦东不锈薄板股份有限公司
    一九九八年八月二十七日
                             现金流量表(1998年上年度)
    编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司       单位金额：人民币元
    
                        项目                   行次        金额     
        一、经营活动产生的现金流量：                                
        销售商品、提供劳务收到的现金            1      83,011,380.74
        收取的租金                              2                   
        收到的增值税销项税额和退回的增值税款    3      14,111,934.72
        收到的除增值税以外的其他税费返还        4                   
        收到的其他与经营活动有关的现金          8      49,105,853.41
        现金流入小计                            9     146,229,168.87
        购买商品、接受劳务支付的现金            10     17,742,253.58
        经营租赁所支付的现金                    11                  
        支付给职工以及为职工支付的现金          12     19,865,284.69
        支付的增值税款                          13     13,215,384.89
        支付的所得税款                          14      9,765,525.07
        支付的除增值税、所得税以外的其他税费    15      2,770,744.71
        支付的其他与经营活动有关的现金          20    115,232,355.28
        现金流出小计                            21    178,591,548.22
        经营活动产生的现金流量净额              22    -32,362,379.35
        二、投资活动产生的现金流量：                                
        收回投资所收到的现金                    23    183,257,166.42
        分得股利或利润所收到的现金              24                  
        取得债券利息收入所收到的现金            25      3,378,504.07
        处置固定资产、无形资产和其他                                
        长期资产而收回的现金净额                26                  
        收到的其他与投资活动有关的现金          30        146,790.36
        现金流入小计                            31    186,782,460.85
        购建固定资产、无形资产和其他                                
        长期资产所支付的现金                    32      7,151,887.21
        权益性投资所支付的现金                  33        800,000.00
        债权性投资所支付的现金                  34    150,647,311.04
        支付的其他与投资活动有关的现金          40                  
        现金流出小计                            41    158,599,198.25
        投资活动产生的现金流量净额              42     28,183,262.60
        三、筹资活动产生的现金流量：                                
        吸收权益性投资所收到的现金              43                  
        发行债券所收到的现金                    44                  
        借款所收到的现金                        45     40,000,000.00
        收到的其他与筹资活动有关的现金          50                  
        现金流入小计                            51     40,000,000.00
        偿还债务所支付的现金                    52     40,000,000.00
        发生筹资费用所支付的现金                53                  
        分配股利或利润所支付的现金              54                  
        偿付利息所支付的现金                    55        220,000.00
        融资租赁所支付的现金                    56                  
        减少注册资本所支付的现金                57                  
        支付的其他与筹资活动有关的现金          62                  
        现金流出小计                            63     40,220,000.00
        筹资活动产生的现金流量净额              64       -220,000.00
        四、汇率变动对现金的影响                65                  
        五、现金及现金等价物净增加额            66     -4,399,116.75
    
    附注：
    
                        项目                   行次        金额     
        1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：                          
        以固定资产偿还债务                      67                  
        以投资偿还债务                          68                  
        以固定资产进行长期投资                  69                  
        以存货偿还债务                          70                  
        融资租赁固定资产                        71                  
        2.将净利润调节为经营活动的现金流量：                        
        净利润                                  72     28,370,365.71
        加：计提的坏帐准备或转销的坏帐          73         93,359.90
        固定资产折旧                            74      6,738,135.95
        无形资产摊销                            75        740,682.90
        处置固定资产、无形资产和其他                                
        长期资产的损失（减收益）                76       -679,500.00
        固定资产报废损失                        77         11,967.29
        财务费用                                78       -208,797.93
        投资损失（减收益）                      79     -4,615,204.07
        递延税款贷项（减借项）                  80                  
        存货的减少（减增加）                    81     19,915,180.27
        经营性应收项目的减少（减增加）          82    -57,495,781.08
        经营性应付项目的增加（减减少）          83    -21,857,162.08
        增值税增加净额（减减少）                84        896,549.83
        其他                                    85     -4,272,176.04
        经营活动产生的现金流量净额              86    -32,362,379.35
        3.现金及现金等价物净增加情况：                              
        货币资金的期末余额                      87     21,970,297.41
        减：货币资金的期初余额                  88     26,369,414.16
        现金等价物的期末余额                    89                  
        减：现金等价物的期初余额                90                  
        现金及现金等价物净增加额                91     -4,399,116.75
    
                             利润表(1998年6月)
    编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司       单位金额：人民币元
    
                 项目            行次      本年实际         上年同期   
        一、主营业务收入          1     347,205,693.63   381,423,041.74
        减：折扣与折让            2                                    
        主营业务收入净额          3     347,205,693.63   381,423,041.74
        减：主营业务成本          4     310,720,697.10   310,399,022.62
        主营业务税金及附加        5       1,745,986.99     1,327,611.92
        二、主营业务利润                                               
        （亏损以“－”号填列）    10     34,739,009.54    69,696,407.20
        加：其他业务利润                                               
        （亏损以“－”号填列）    11        534,228.39       103,892.43
        减：存货跌价损失          12                                   
        营业费用                  13      7,010,368.50    10,608,117.09
        管理费用                  14     10,479,246.46    11,005,439.46
        财务费用                  15     -5,806,141.89    -1,933,304.13
        三、营业利润（亏损                                             
        以“－”号填列）          18     23,589,764.86    50,120,047.21
        加：投资收益（亏损                                             
        以“－”号填列）          19      4,615,204.07     4,823,267.95
        补贴收入                  22                                   
        营业外收入                23      4,971,676.02     7,511,308.10
        减：营业外支出            25         17,985.29        33,938.58
        四、利润总额（亏损                                             
        以“－”号填列）          27     33,158,659.66    62,420,684.68
        减：所得税                28      4,788,293.95     9,288,581.78
        五、净利润（亏损                                               
        以“－”号填列）          30     28,370,365.71    53,132,102.90
    
    附注：
    
                 非常项目：            本年实际   上年同期
        1.出售、处置部门或被投资单位                      
        2.自然灾害发生的损失                              
        3.会计政策变更                                    
        4.其他                                            
    
                        资产负债表（1998年6月30日）
    编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司       单位金额：人民币元
    
               资产           行次     年初数              期末数    
     流动资产：                                                      
     货币资金                  1    26,369,414.16       21,970,297.41
     短期投资                  2    41,810,452.00        9,200,596.62
     减：短期投资跌价准备      3                                     
     短期投资净额              4    41,810,452.00        9,200,596.62
     应收票据                  5   111,883,197.58      129,389,741.59
     应收股利                  6                         1,236,700.00
     应收利息                  7                                     
     应收帐款                  8   165,400,427.44      196,520,391.84
     减：坏帐准备              9       496,201.28          589,561.18
     应收帐款净额              10  164,904,226.16      195,930,830.66
     预付帐款                  21   69,176,979.60       69,176,979.60
     应收补贴款                24                                    
     其他应收款                25   48,795,063.76       30,007,086.52
     存货                      30   75,324,098.52       55,408,918.25
     减：存货跌价准备          31                                    
     存货净额                  32   75,324,098.52       55,408,918.25
     待摊费用                  33      327,509.64                    
     待处理流动资产净损失      34                                    
     一年内到期的长期债权投资  35                                    
     其他流动资产              36                                    
     流动资产合计              39  538,590,941.42      512,321,150.65
     长期投资：                                                      
     长期股权投资              40   13,100,000.00       13,900,000.00
     长期债权投资              41                                    
     长期投资合计              42   13,100,000.00       13,900,000.00
     减：长期投资减值准备      43                                    
     长期投资净额              44   13,100,000.00       13,900,000.00
     固定资产：                                                      
     固定资产原价              45  335,348,302.88      405,320,778.51
     减：累计折旧              46  263,022,483.08      269,725,336.32
     固定资产净值              47   72,325,819.80      135,595,442.19
     工程物资                  48                                    
     在建工程                  49   88,165,836.23       53,415,561.23
     固定资产清理              50                               
     待处理固定资产净损失      51                               
     固定资产合计              53  160,491,656.03 189,011,003.42
     无形资产及其他资产：                                       
     无形资产                  54   70,858,667.10  70,117,984.20
     开办费                    55                               
     长期待摊费用              56      153,333.38     133,333.40
     其他长期资产              57                               
     无形资产及其他资产合计    58   71,012,000.48  70,251,317.60
     递延税项：                                                 
     递延税款借项              59                               
     资产总计                  60  783,194,597.93 785,483,471.67
        负债及股东权益        行次         年初数            期末数    
     流动负债:                                                         
     短期借款                  61                                      
     应付票据                  62                                      
     应付帐款                  63       19,994,091.35      7,755,833.47
     预收帐款                  64        2,615,385.44      6,575,180.59
     代销商品款                65                                      
     应付工资                  66                                      
     应付福利费                67        3,003,083.08      4,349,707.03
     应付股利                  68                                      
     应交税金                  69       15,102,195.85      9,150,539.09
     其他应交款                70        9,126,473.91        245,323.82
     其他应付款                71          154,740.49        130,070.17
     预提费用                  72                                      
     一年内到期的长期负债      73                                      
     其他流动负债              74                                      
     流动负债合计              80       49,995,970.12     28,206,654.17
     长期负债：                                                        
     长期借款                  81                                      
     应付债券                  82                                      
     长期应付款                83                                      
     住房周转金                84                                      
     其他长期负债              85       25,753,056.28     21,460,880.26
     长期负债合计              90       25,753,056.28     21,460,880.26
     递延税项：                                                        
     递延税款贷项              91                                      
     负债合计                  92       75,749,026.40     49,667,534.43
     股东权益：                                                        
     股本                      93      264,000,000.00    264,000,000.00
     资本公积                  94      325,780,243.65    325,780,243.65
     盈余公积                  95       35,416,331.96     35,416,331.96
     其中：公益金              96       14,166,532.78     14,166,532.78
     未分配利润                97       82,248,995.92    110,619,361.63
     股东权益合计              98      707,445,571.53    735,815,937.24
     负债和股东权益合计        99      783,194,597.93    785,483,471.67