大连商场股份有限公司一九九八年度中期报告

                        重要提示
       
        本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
                   一、 公司简介
        1、公司法定中文名称：大连商场股份有限公司   
         英文名称：DALIAN  DEPARTMENT  STORE  CO.,  LTD
         英文缩写：DDS
        2、公司注册（办公）地址：大连市中山区青三街1号
         邮政编码：116001
        3、公司法定代表人：牛钢
        4、公司董事会秘书：姜福德
         联系电话：0411-3643215
         传    真：0411-3630358
        5、公司股票上市地：上海证券交易所
         股票简称：大连商场
         股票代码：600694
                        二、 主要财务指标
    
    指标项目            98年1-6月             97年1-6月
    净利润（元）         34,596,924.71         34,007,855.70
    股东权益（元）      460,115,324.57        399,700,622.06
    每股收益（元）                0.20                  0.25
    净资产收益率（%）             7.52                  8.51
    每股净资产（元）              2.61                  2.94
    调整后的每股净资产（元）      2.36                  2.88
    
       注: 1、上述主要财务指标均按合并报表数据计算。
          2、1997年7月公司实施了10送3的分配方案，所以97年1-6月指标是按13,578.
39万股股本计算的，98年1-6月指标是按送股后17,651.907万股股本计算的。
          3、 上述主要财务指标计算公式如下：
        每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
        净资产收益率=净利润/报告期末股东权益5100%
        每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
        调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处
理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
                        三、股本变动和主要股东持股情况
        (一)股本变动情况
        报告期内公司股本未发生变动，截止1998年6月30 日股本结构如下（单位：万
股）：
    
                                  期初数              期末数
    1、尚未流通股份    
    (1)发起人股份                7,306.00             7,306.00
    其中：
    国家拥有股份                 7,306.00             7,306.00
    境内法人持有股份
    外资法人持有股份
    其他
     (2)募集法人股               1,105.00             1,105.00
     (3)内部职工股
    (4)优先股或其他 (转配股)      140.907              140.907
    尚未流通股份合计            8,551.907            8,551.907
    2、 已流通股份
    (1)境内上市的人民币普通股    9,100.00             9,100.00
    (2)境内上市的外资股
    (3)境外上市的外资股
    (4)其他
    已流通股份合计               9,100.00             9,100.00
    3、股份总数                17,651.907           17,651.907
    (二)主要股东持股情况
    股东名称                 持股数（万股）    占总股本比例（%）
    国家股                      7,306.00             41.39
    大连国际信托投资公司         228.735              1.30
    大连信托投资公司             110.50               0.63
    吴健钧                        58.59               0.33
    王骁勇                        45.73               0.26
    广西人保                      35.10               0.20
    詹荣泉                        33.95               0.19
    王永祥                        30.00               0.17
    海城华美皮革制品厂            26.52               0.15
    周玉琴                        23.77               0.13
    
        注:国家股持股单位为大连市国有资产管理局，报告期内持股数未发生变动。
                        四、 经营情况的回顾与展望
        1、上半年经营情况回顾
        综观98年上半年商业市场，低迷徘徊、销售平淡的总趋势仍无改观，特别是大
连百盛购物中心、先施百货、胜利广场等合资百货店的相继开业，使购买力分流，
竞争更加剧烈。为迅速扭转这种不利局面，公司在今年一、二月份抓住春节旺销时
机，推出"虎年巨型年货博览会"，"岁首真情福满大商"，"闹正月"等系列营销活动，
商品全面旺销，两月累计实现销售额达2.02亿元（含税），实现了"开门红"。4 月
中旬，公司推出了供配价销售大行动，对吃、穿、用三大类数万种商品实行让利销
售，产生了轰动效应，半个月实现销售额4千余万元，最高日销额达482.2万元。尽
管如此，但仍然难以扭转销售下滑的总趋势，上半年主营业收入3.73亿元（不含税）
，比同期下降8.35%。
        97年以来，公司从思想上、战略上进一步将工作重心转换到提高经济效益上来，
上半年实现利润4,070.3万元，比同期增长1.82%，创历史同期最好水平。为增加效
益，提高盈利能力，在销售下滑，主营业务利润减少的情况下，公司今年从管理上
重点抓好费用、资金和其他业务等的管理。上半年其他业务利润达890.17万元，比
同期增长121.28%，特别是租金收入大幅度增加， 其中中央大堂较好地发挥了举办
大型商品展销活动和商业文化活动的功能，上半年举办" 中外家交电产品现场演示
会"，"98春季珠宝展销会"等各类活动达37次，租金收入达386万元。公司大楼外部
几个小门点由于经营不善，今年也均出租，其中荣盛街的电子器材商场上半年租金
收入200万元，青四街汇鑫商场租金收入60万元，合兴快餐租金收入20万元等。 另
外收入大商集团房屋租金130万元。
        为进一步扩大企业规模，提高市场占有率，达到低成本扩张，发展连锁经营的
目的，上半年公司考察了东北多家商业企业，经过分析、论证，选择抚顺百货大楼、
锦州百货大楼和营口百货大楼做为购并企业，以此为投资方向的配股方案获得股东
大会通过，此将为公司实现跨地区连锁经营的发展目标迈出重要的一步，亦将成为
公司发展史上的里程碑。
        2、募集资金使用情况
        1993年10月发行股票所募集的1. 5 亿元中， 投资中日合资大连国际商贸大厦
9000万元的项目建设延续到本年度。该大厦于95年1月1日注册成立，9000万元资金
按双方所签章程规定分两次全部投入，95年8月大厦举行了奠基仪式，97年10 月该
大厦主体工程已竣工并封顶，至97年末大厦楼体外部装修工程已竣工，98年上半年
内部装修业已基本结束，并进入营业前准备和开业庆典倒计时阶段，预计98年9 月
正式营业。
        3、 下半年计划
        下半年经营工作要继续坚持年初所确立的总目标，实现效益增长、管理强化、
规模延伸、境外发展的目标。针对上半年销售平淡的问题，下半年公司将重点抓好
以下几个方面的工作：
        (1) 、进货环节仍坚持从源头进货，巩固和发挥自营体制成果，其中重点抓好
换季商品的市场研究和分析及货源准备工作。
        (2) 、销售环节重点抓好"大连国际服装节"、"十一"、"元旦"等有利时机，大
力举办展销和商业文化活动，营造市场热点，特别是促销广告要加大力度。
        (3) 、在经营上要继续在特色上做文章，发挥综合性商店优势，不断调整经营
结构和布局，以吸引客流，抑制销售下滑的局面。
        (4) 、国贸大厦将于9月开业，公司要做好派出470名各类员工和管理人员的选
派工作，并协助做好该大厦开业前货源准备和开业庆典等工作。
        (5) 、积极做好配股工作，完成购并，实现规模扩张，保持经济效益在东北地
区的领先地位。
                   五、 重要事项
        1、97年度分配方案：公司97年度实现利润5,982.56万元， 提取两金后当年可
供股东分配利润4,786.05万元，加上上年结转未分配利润1,855.19万元，本年度可
供股东分配利润6,641.24万元。98年6月26日股东大会批准了公司分配方案，即 98
年中报披露之前不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
        2、公司1998年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
        3、1997年度股东大会审议通过了1998年配股方案：
        (1)、配股比例：
        以1997年底17,651.907万股的股本为基数，每10股配3股, 共计配售新股5,295.
5721万股。其中国家股东应配售2,191.8万股，法人股东应配售331.5万股，转配股
东应配售42.2721万股，社会公众股东应配售2,730万股。
        经国家国有资产管理部门同意，国家股东以经评估后的实物净资产认购其应配
售股份, 不足部分以现金支付，超出部分由公司用现金收购。
        (2)、配股价格幅度: 每股4.00-8.00元人民币。
        (3)、募集资金投资方向：本次配股募集资金将用于购并抚顺百货大楼、 锦州
百货大楼、营口百货大楼零售商业企业的资产权益，投入营运资金，改善资本结构
并进行重组改造。
        (4)、配股有效期: 有效期为一年，自本次股东大会决议通过之日算起。
        (5)、授权事项: 授权董事会办理本次配股的有关事宜。
        4、1997年度股东大会选举了公司第三届董事会董事、监事会监事。牛钢、 王
洪兰（女）、丛贵昌、田梅君（女）、刘洪、范春华、姜福德、曹葆华、楚树臣、
韩德良、焉云萍（女）（以姓氏笔划为序，下同）当选为第三届董事会董事；全玮、
芦惠英（女）、张春华（女）当选为第三届监事会监事。并经1998年6月26 日董事
会讨论，决定聘任牛钢为总经理，韩德良、丛贵昌、苏德润、曲鹏、吕伟顺、张立
彦为副总经理，焉云萍（女）为总会计师。
        5、关联交易事项（详见会计报表附注3）。
        6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
        7、公司聘任的会计师事务所为大连会计师事务所，本报告期内未发生变更。
        8、本报告期内，公司无担保、抵押等重大合同。
                   六、 财务报告
        (一) 、审计意见
        公司财务报告经大连会计师事务所注册会计师石笛侠、车冬梅审计，并出具大
会师内审字[1998]89号无保留意见审计报告。
       （二） 、会计报表（见附表）
       （三） 、会计报表附注
        1、主要会计政策
        (1)、 会计制度：执行《股份有限公司会计制度》并结合行业归口执行《商品
流通企业会计制度》。
        (2)、利润分配：1997年度股东大会修改了公司章程， 修改后公司章程规定，
税后利润按以下顺序和比例分配：
        ①弥补亏损；
        ②提取10%法定公积金，直至达到注册资本的百分之五十；
        ③提取5%的法定公益金；
        ④提取任意盈余公积金；
        ⑤按照股东持股比例，支付普通股股利。
        其它会计政策与上年度相比没有发生变化。
        2、1998年6月30日合并资产负债表及1998年1-6月合并利润表有关项目附注：
        (1)、货币资金129,467,035.67元，其中：现金15,990.88元， 银行存款 129
,451,044.79元。
        (2) 、应收帐款32,405,694.00元，其中（单位：人民币元）：
    
     帐  龄          金  额           比例（%）
    一年以内      2,951,592.10           9.11
    一年至二年   18,206,474.22          56.18
    二年至三年    8,946,501.32          27.61
    三年以上      2,301,126.36           7.10
     合  计      32,405,694.00         100
    
        注:无持有5% （含5%）以上股份的主要股东欠款。
        (3) 、预付帐款25,569,308.65元。比年初增加281.12%，系采购紧俏商品所预
付的货款。其中（单位：人民币元）：
    
     帐  龄           金  额           比例（%）
    一年以内       22,260,920.85          87.06
    一年至二年      1,138,716.95           4.45
    二年至三年      1,967,756.74           7.70
    三年以上          201,914.11           0.79
     合  计        25,569,308.65         100
     注：无持有5%(含5%)以上股份的主要股东欠款。
    (4) 、其他应收款58,323,095.14元，其中（单位：人民币元）：
      帐  龄          金  额          比例（%）
     一年以内      37,452,778.66         64.22
     一年至二年    17,424,510.21         29.88
     二年至三年       829,046.20          1.42
     三年以上       2,616,760.07          4.48
      合  计       58,323,095.14        100
    注：无持有5%(含5%)以上股份的主要股东欠款。
    (5) 、存货69,486,956.04元。其中（单位：人民币元）：
         项  目                        金  额
    库存商品                    66,550,662.91
    库存材料                      361,470.04
    低值易耗品                   2,574,823.09
     合 计                      69,486,956.04 
    
       (6)、待摊费用5,781,085.11元。为实行新税制期初存货进项税额按有关税收政
策摊余数额。
    
       (7)、长期股权投资  90,414,000元。其中：
    股票投资                 264,000.00元
    其他股权投资          90,150,000.00元
    ①股票投资：
    被投资公司名称     股份类别     股票数量    占被投资公司股权比例   投资金额
    上海第一副食品     上市公司     46,080股           0.06%          164,000元
    商店股份有限公司
    大连经济技术       定向募集    100,000股           0.056%         100,000元
    开发区信托投资公司
    ②其他股权投资
    被投资公司名称       投资期限     投资金额     占被投资公司注册资本比例(%)
    中日合资大连国际      30年    90,000,000.00元               30
    商贸大厦有限公司
    中港合资大连金首饰     5年       150,000.00元               50
    铸模有限公司    
       (8)、长期债权投资16,000.00元。
     债券种类      面  值      年利率      购入金额       到期日
    1987年辽宁  16,000.00元               16,000.00元   1999年10月-
    电力建设债券                                         2002年10月
        (9) 、固定资产（单位：人民币元）
      类  别         期初价值         本期增加         本期减少         期末价值
    房屋建筑物    127,996,592.21                       70,000.00   127,926,592.21
    机器设备       36,638,373.82     415,439.23                     37,053,813.05
    运输工具        4,785,090.28                      187,252.12     4,597,838.16
    家具用具        4,182,468.88       4,098.00        90,668.12     4,095,898.76
    电子设备        4,719,076.34     282,559.65        37,020.36     4,964,615.63
     合 计        178,321,601.53     702,096.88       384,940.60   178,638,757.81
        (10) 、长期待摊费用20,308,478.06元。（单位：人民币元）
      种  类          期初数     本期增加    本期摊销      期末余额
    租入固定资产   22,186,785.62             1,878,307.56   20,308,478.06
    改 良 工 程                                
    
       (11)、应付帐款49,843,156.26元,比年初减少30.32%， 系本期已结算应付商品
款。
        注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
       (12)、应付工资6,052,087.14元,比年初减少33.19%，主要系以前年度节余工资
支付本期职工工资。
       (13)、应交税金9,765,598.70元，比年初增加482.83%,系应交增值税、房产税、
企业所得税增加所致。
       (14)、股本176,519,070.00元。
       (15)、资本公积131,545,842.15元，本期无变动。
       (16)、盈余公积51,041,039.68元。（单位：人民币元）
    
      项  目         期初余额     本期增加     本期减少     期末余额
    盈余公积       51,041,039.68                            51,041,039.68
    其中:公益金    23,390,263.10               40,500.00    23,349,763.10
    
       (17)、未分配利润101,009,372.74元。
        年初未分配利润66,412,448.03元,本期实现净利润34,596,924.71元， 期末未
分配利润合计为101,009,372.74元。
       (18)、主营业务收入372,539,316.17元。其中：
    
         商品零售收入     332,732,608.43元
         商品批发收入      39,806,707.74元
        (19) 、其他业务利润8,901,670.94元。（单位：人民币元）
      明细项目         收  入           成  本            利  润
    租金等          9,863,737.72      1,486,180.28        8,377,557.44
    仓储、运输        308,447.60         15,297.28          293,150.32
    维修钟表          331,394.87        195,394.87          136,000.00
    儿童游乐           75,510.00          4,153.08           71,356.92
    其  他             24,848.70          1,242.44           23,606.26
    合  计         10,603,938.89      1,702,267.95         8,901,670.94
    
       (20)、财务费用-6,647,780.35元，比去年同期减少5,466,563.40元，原因是加
大货款结算力度，货币回笼较好。
    
     类别：                      金额（元）
     利息收入                 6,937,564.55
          减：利息支出          285,784.20
              其    他            4,000.00
        3、关联方关系及其交易
       (1)、关联方关系
       ①存在控制关系的关联方
    企业名称      注册地址   主营业务   与本企业关系  经济性质与类型  法定代表
    大连现代商用  中山区荣  软硬件销售等   子公司           合资       王德贵
    电脑有限公司  盛街26号
       ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
     企业名称                期初数   本期增加数   本期减少数   期末数
    大连现代商用电脑公司      56                                 56                               
       ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)                                                           
    企 业名 称                   期初数    本期增加数  本期减少数    期末数
                              金额    %    金额    %  金额    %    金额    %
    大连现代商用电脑有限公司    42    75                            42    75
       ④不存在控制关系的关联方
         企业名称                       与本企业的关系
         大商集团公司                  同一关键管理人员
         大商供配货中心                同一关键管理人员
        (2)、关联交易
        ①采购货物                             单位：人民币元
        企业名称              1997年             1998年1-6月
        大商供配货中心     120,116,418.49      115,543,714.24
    
        注:公司向大商供配货中心采购货物经双方商订，按市场价格结算。 
        ②预付款项                         
        大商供配货中心期末余额15,983,722.47元。
        ③本公司短期贷款10,000,000.00元由大商集团公司提供信用担保。
        ④收取租金
        根据大商集团公司与公司签订的协议，本期大商集团公司租用公司房屋收取房
屋租金等1,300,000.00元。
                        七、 备查文件
        1、载有董事长亲笔签名的中期报告文章；
        2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
        3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
        4、公司章程。
                                                  大连商场股份有限公司
                                                 一九九八年八月十一日
    
                                  利 润 表
                                                               会股02表
    编制单位：大连商场股份有限公司   期间：  1998年1月至6月     单位：元
      项      目                    上年同期(母公司)       上年同期(合并)
    一、主营业务收入                 406,491,641.86       406,502,668.52
        减:折扣与折让                                          
        主营业务收入净额             406,491,641.86       406,502,668.52
        减：主营业务成本             324,846,004.84       324,863,164.10
            主营业务税金及附加         2,177,502.19         2,177,502.19
    二、主营业务利润                  79,468,134.83        79,462,002.23
        加：其他业务利润               3,777,915.35         3,786,010.20
        减:存货跌价损失                          
            营业费用                  21,203,403.06        21,256,913.57
            管理费用                  22,826,514.37        23,109,295.25
            财务费用                  -1,147,960.74        -1,181,216.95
    三、营业利润                      40,364,093.49        40,063,020.56
        加：投资收益                    -227,422.64                  
            补贴收入                                
            营业外收入                    74,222.50            74,222.50
        减：营业外支出                   161,517.94           163,675.20
    四、利润总额                      40,049,375.41        39,973,567.86
        减：所得税                     6,041,519.71         6,041,519.71
            少数股东损益                                      -75,807.55
    五、净利润                        34,007,855.70        34,007,855.70
      项      目                     本期累计(母公司)      本期累计(合并) 
    一、主营业务收入                  372,065,044.14        372,539,316.17
        减:折扣与折让                                                   
        主营业务收入净额              372,065,044.14        372,539,316.17
        减：主营业务成本              303,260,169.70        303,633,228.12
            主营业务税金及附加          2,191,463.90          2,191,463.90
    二、主营业务利润                   66,613,410.54         66,714,624.15
        加：其他业务利润                8,878,064.68          8,901,670.94
        减:存货跌价损失                                                 
            营业费用                   15,935,561.83         15,977,763.31
            管理费用                   25,512,462.63         25,620,888.13
            财务费用                   -6,616,126.74         -6,647,780.35
    三、营业利润                       40,659,577.50         40,665,424.00
        加：投资收益                        4,385.00                    
            补贴收入                                                    
            营业外收入                     64,062.69             64,062.69
        减：营业外支出                     26,534.65             26,534.65
    四、利润总额                       40,701,490.54         40,702,952.04
        减：所得税                      6,104,565.83          6,104,565.83
            少数股东损益                                          1,461.50
    五、净利润                         34,596,924.71         34,596,924.71
                                      利 润 分 配 表
    编制单位:大连商场股份有限公司    期间:   1998年1-6月       单位:元
        项   目                    上年同期(母公司）    上年同期（合并）
    一、净利润                      34,007,855.70        34,007,855.70
        加：年初未分配利润          59,287,111.23        59,287,111.23
            盈余公积转入                
    二、可供分配的利润              93,294,966.93        93,294,966.93
        减：提取法定盈余公积                
            提取法定公益金                
    三、可供股东分配的利润           93,294,966.93       93,294,966.93
        减：应付优先股股利                
           提取任意盈余公积                
           应付普通股股利                
           转作股本的普通股股利                
    四、未分配利润                   93,294,966.93       93,294,966.93
        项   目                           本期实际（母公司）    本期实际（合并）
    一、净利润                              34,596,924.71        34,596,924.71
        加：年初未分配利润                  66,412,448.03        66,412,448.03
            盈余公积转入                                                      
    二、可供分配的利润                     101,009,372.74       101,009,372.74
        减：提取法定盈余公积                                                  
            提取法定公益金                                                    
    三、可供股东分配的利润                 101,009,372.74       101,009,372.74
        减：应付优先股股利                                                    
           提取任意盈余公积                                                   
           应付普通股股利                                                     
           转作股本的普通股股利                                               
    四、未分配利润                         101,009,372.74       101,009,372.74
                                     资产负债表                 会股01表
    编制单位：大连商场股份有限公司    1998年6月30日              单位：元                        单位：元
    资   产                  期初数(母公司)    期初数(合并)
    流动资产：                                           
    货币资金                 114,861,329.33   115,487,356.07
    短期投资                                             
    减:短期投资跌价准备                                  
    短期投资净额                                         
    应收票据                                             
    应收股利                                             
    应收利息                                             
    应收帐款                  36,898,716.67    36,940,405.31
    减：坏帐准备                 110,696.15       110,696.15
    应收帐款净额              36,788,020.52    36,829,709.16
    预付帐款                   6,579,419.41     6,709,024.41
    应收补贴款                                           
    其他应收款                54,609,432.75    55,014,577.75
    存货                      78,290,420.18    78,319,274.23
    减:存货跌价准备                                      
    存货净额                  78,290,420.18    78,319,274.23
    待摊费用                   5,992,723.23     5,992,723.23
    待处理流动资产净损失                                 
    一年内到期的长期债券投资       4,000.00         4,000.00
    其他流动资产                                         
    流 动 资 产 合 计        297,125,345.42   298,356,664.85
    长期投资：                                           
    长期股权投资              90,985,785.86    90,414,000.00
    长期债权投资                  16,000.00        16,000.00
    长期投资合计              91,001,785.86    90,430,000.00
    减:长期投资减值准备                                  
    长期投资净额              91,001,785.86    90,430,000.00
    固定资产：                                           
    固定资产原价             178,046,913.41   178,321,601.53
    减：累计折旧              35,877,586.53    36,107,760.38
    固定资产净值             142,169,326.88   142,213,841.15
    在建工程                                             
    固定资产清理                                         
    待处理固定资产净损失                                 
    固 定 资 产 合 计        142,169,326.88   142,213,841.15
    无形资产及其他资产：                                 
    无形资产                   8,817,887.33     8,817,887.33
    开办费                                               
    长期待摊费用              22,186,785.62    22,186,785.62
    其他长期资产                                         
    无形及其他资产合计        31,004,672.95    31,004,672.95
    递延税项：                                           
    递延税款借项                                         
    资 产 合 计              561,301,131.11   562,005,178.95
    资   产                              期末数(母公司)      期末数(合并)
    流动资产：                                                        
    货币资金                             128,947,087.08     129,467,035.67
    短期投资                                                          
    减:短期投资跌价准备                                               
    短期投资净额                                                      
    应收票据                                                          
    应收股利                                                          
    应收利息                                                          
    应收帐款                              32,364,725.36      32,405,694.00
    减：坏帐准备                              94,731.11          94,731.11
    应收帐款净额                          32,269,994.25      32,310,962.89
    预付帐款                              25,525,358.65      25,569,308.65
    应收补贴款                               195,412.99         195,412.99
    其他应收款                            58,012,882.48      58,323,095.14
    存货                                  69,445,909.23      69,486,956.04
    减:存货跌价准备                                                   
    存货净额                              69,445,909.23      69,486,956.04
    待摊费用                               5,781,085.11       5,781,085.11
    待处理流动资产净损失                      -3,498.45          -3,498.45
    一年内到期的长期债券投资                   4,000.00           4,000.00
    其他流动资产                                                      
    流 动 资 产 合 计                    320,178,231.34     321,134,358.04
    长期投资：                                                        
    长期股权投资                          90,990,170.86      90,414,000.00
    长期债权投资                              16,000.00          16,000.00
    长期投资合计                          91,006,170.86      90,430,000.00
    减:长期投资减值准备                                               
    长期投资净额                          91,006,170.86      90,430,000.00
    固定资产：                                                        
    固定资产原价                         178,356,269.69     178,638,757.81
    减：累计折旧                          39,718,184.43      39,951,884.29
    固定资产净值                         138,638,085.26     138,686,873.52
    在建工程                                  84,730.00          84,730.00
    固定资产清理                                                      
    待处理固定资产净损失                                              
    固 定 资 产 合 计                    138,722,815.26     138,771,603.52
    无形资产及其他资产：                                              
    无形资产                               8,692,429.85       8,692,429.85
    开办费                                                            
    长期待摊费用                          20,308,478.06      20,308,478.06
    其他长期资产                                                      
    无形及其他资产合计                    29,000,907.91      29,000,907.91
    递延税项：                                                        
    递延税款借项                                                      
    资 产 合 计                          578,908,125.37     579,336,869.47
    负债及股东权益        期初数(母公司)       期初数(合并)
    流动负债：                                           
    短期借款              10,000,000.00       10,000,000.00
    应付票据                                             
    应付帐款              71,491,241.87       71,528,246.34
    预收货款                 785,487.76          877,487.76
    代销商品款                                           
    应付工资               9,059,145.00        9,059,145.00
    应付福利费             6,007,370.37        6,007,370.37
    应付股利                                             
    应交税金               1,694,491.35        1,675,545.08
    其他应交款                42,291.70           42,291.70
    其他应付款            36,241,680.38       36,535,406.32
    预提费用                                             
    一年内到期的长期负债                                 
    其他流动负债                                  55,625.39
    流 动 负 债 合 计    135,321,708.43      135,781,117.96
    长期负债：                                           
    长期借款                                             
    应付债券                                             
    长期应付款                                           
    住房周转金               461,022.82          461,022.82
    其他长期负债                                         
    长 期 负 债 合 计        461,022.82          461,022.82
    递延税项：                                           
    递延税款贷项                                         
    负 债 合 计          135,782,731.25      136,242,140.78
    少数股东权益                                 244,638.31
    股东权益：                                           
    股本                 176,519,070.00      176,519,070.00
    资本公积             131,545,842.15      131,545,842.15
    盈余公积              51,041,039.68       51,041,039.68
    其中：公益金          23,390,263.10       23,390,263.10
    未分配利润            66,412,448.03       66,412,448.03
    股东权益合计         425,518,399.86      425,518,399.86
    负债及股东权益总计   561,301,131.11      562,005,178.95
    负债及股东权益                      期末数(母公司)       期末数(合并)
    流动负债：                                                          
    短期借款                             10,000,000.00        10,000,000.00
    应付票据                                                            
    应付帐款                             49,781,623.62        49,843,156.26
    预收货款                                413,514.20           425,588.20
    代销商品款                                                          
    应付工资                              6,052,087.14         6,052,087.14
    应付福利费                            5,808,297.24         5,549,124.00
    应付股利                                                            
    应交税金                              9,759,690.24         9,765,598.70
    其他应交款                               13,328.37            13,328.37
    其他应付款                           36,302,819.14        36,637,308.88
    预提费用                                150,389.78           150,389.78
    一年内到期的长期负债                                                
    其他流动负债                                                  27,812.69
    流 动 负 债 合 计                   118,281,749.73       118,464,394.02
    长期负债：                                                          
    长期借款                                                            
    应付债券                                                            
    长期应付款                                                          
    住房周转金                              511,051.07           511,051.07
    其他长期负债                                                        
    长 期 负 债 合 计                       511,051.07           511,051.07
    递延税项：                                                          
    递延税款贷项                                                        
    负 债 合 计                         118,792,800.80       118,975,445.09
    少数股东权益                                                 246,099.81
    股东权益：                                                          
    股本                                176,519,070.00       176,519,070.00
    资本公积                            131,545,842.15       131,545,842.15
    盈余公积                             51,041,039.68        51,041,039.68
    其中：公益金                         23,349,763.10        23,349,763.10
    未分配利润                          101,009,372.74       101,009,372.74
    股东权益合计                        460,115,324.57       460,115,324.57
    负债及股东权益总计                  578,908,125.37       579,336,869.47
                                  现 金 流 量 表
                                                                 会股03表
    编制单位：大连商场股份有限公司         1998年1月至6月            单位：元
    项     目                                   金额(母公司)         金额(合并)
    一、经营活动产生的现金流量：        
        销售商品、提供劳务收到的现金          357,653,096.21      358,213,743.24
        收取的租金                              6,777,557.44        6,777,557.44
        收到的增值税销项税额和退回的增值税款   62,128,903.69       62,209,688.54
        收到的除增值税以外其他税费返还             
        收到的其他与经营活动有关的现金          7,056,340.72        7,056,340.72
            现金流入小计                      433,615,898.06      434,257,329.94
        购买商品、接受劳务支付的现金          316,492,445.05      316,920,901.30
        经营租赁所支付的现金              
        支付给职工以及为职工支付的现金         16,626,573.99       16,698,073.99
        支付的增值税款                         54,654,460.12       54,708,577.81
        支付的所得税款                          5,001,057.73        5,001,057.73
        支付的除增值税、所得税以外的其他税费    1,985,548.15        1,988,603.02
        支付的其他与经营活动有关的现金         24,059,594.74       24,242,175.96
            现金流出小计                      418,819,679.78      419,559,389.81
    经营活动产生的现金流量净额                 14,796,218.28       14,697,940.13
    二、投资活动产生的现金流量：            
        收回投资所收到的现金              
        分得股利或利润所收到的现金              
        取得债券利息收入所收到的现金              
        处置固定资产、无形资产和
        其他长期资产而收回的现金净额               39,066.35           39,066.35
        收到的其他与投资活动有关的现金              
            现金流入小计                           39,066.35           39,066.35
        购建固定资产、无形资产和
        其他长期资产所支付的现金                  749,526.88          757,326.88
        权益性投资所支付的现金              
        债权性投资所支付的现金              
        支付的其他与投资活动有关的现金              
            现金流出小计                          749,526.88          757,326.88
    投资活动产生的现金流量净额                   -710,460.53         -718,260.53
    三、筹资活动产生的现金流量：            
        吸收权益性投资所收到的现金              
        发行债券所收到的现金              
        借款所收到的现金                       10,000,000.00       10,000,000.00
        收到的其他与筹资活动有关的现金              
            现金流入小计                       10,000,000.00       10,000,000.00
        偿还债务所支付的现金                   10,000,000.00       10,000,000.00
        发生筹资费用所支付的现金              
        分配股利或利润所支付的现金              
        偿付利息所支付的现金             
        融资租赁所支付的现金              
        减少注册资本所支付的现金              
        支付的其他与筹资活动有关的现金             
            现金流出小计                       10,000,000.00       10,000,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额              
    四、汇率变动对现金的影响              
    五、现金及现金等价物净增加额               14,085,757.75       13,979,679.60
    附注：        
    1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：        
       以固定资产偿还债务        
       以投资偿还债务        
       以固定资产进行长期投资        
       以存货偿还债务        
       融资租赁固定资产        
    2、将净利润调节为经营活动的现金流量：        
       净利润                                  34,596,924.71       34,596,924.71
       加：计提的坏帐准备或转销的坏帐             -15,965.04          -15,965.04
           固定资产折旧                         4,100,674.68        4,104,200.69
           无形资产摊销                         2,044,265.04        2,044,265.04
           处置固定资产、无形资产和
           其他长期资产的损失（减收益）            15,797.47           15,797.47
           固定资产报废损失            
           财务费用                
           投资损失（减收益）                      -4,385.00     
           递延税款贷项（减借项）                
           存货的减少（减增加）                 8,844,510.95        8,832,318.19
           经营性应收项目的减少（减增加）     -17,815,397.66      -17,634,090.32
           经营性应付项目的增加（减减少）     -25,091,377.84      -25,270,186.40
           增值税增加净额（减减少）             5,976,263.57        6,002,930.73
           其他                                 2,144,907.40        2,021,745.06
           经营活动产生的现金流量净额          14,796,218.28       14,697,940.13
    3、现金及现金等价物净增加情况                
       货币资金的期末余额                     128,947,087.08      129,467,035.67
       减：货币资金的期初余额                 114,861,329.33      115,487,356.07
       现金等价物的期末余额                
       减：现金等价物的期初余额                
       现金及现金等价物净增加额                14,085,757.75       13,979,679.60