云南云天化股份有限公司1998年中期报告
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定名称：
中文：云南云天化股份有限公司
英文：YUNNAN YUNTIANHUA CO.,LTD
缩写：YYTH
2、公司注册及办公地址：云南省水富县云富镇
邮政编码：657800
3、公司法定代表人：李新华
4、公司董事会秘书：刘 岗
董事会秘书授权人：冯 驰
电话：（0870）8664324
传真：（0870）8664319
地址：云南省水富县云富镇
5、公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：云天化
公司股票代码：600096
二、主要财务指标
1、1998年１－６月主要会计数据和财务指标
⑴ 主要会计数据(单位:元)
项目\时间 1998年1-6月 1997年1-6月 增减率
主营业务收入 331,703,498.91 285,914,359.59 16.01%
利润总额 172,637,962.69 114,927,608.26 50.02%
净利润 149,035,643.28 97,688,467.02 52.56%
股东权益 1,246,950,968.77 1,080,724,071.45
⑵ 财务指标
1998年1-6月 1997年1-6月 增减率
每股收益(元/股) 0.262 0.172 52.32%
每股净资产(元/股) 2.19 1.90 15.26%
净资产收益率(％) 11.95 9.04 32.19%
调整后每股净资产(元/股) 2.11 1.82 15.93%
计算公式如下：
每股收益＝报告期净利润/[(期初总股本＋期末总股本)÷2]
每股净资产＝期末股东权益合计数/[(期初总股本＋期末总股本)÷2]
净资产收益率＝报告期净利润/[(期初股东权益＋期末股东权益)÷2]
调整后每股净资产＝(期末股东权益合计－三年以上应收款项－待摊费用－待处理(
流动,固定)资产净损失-无形资产-开办费-长期待摊费用)/年末普通股股份总数
2、股东权益变动情况
项目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 568,181,800.00 512,634,489.95 17,053,491.23
本期增加 - - -
本期减少 - - -
期末数 568,181,800.00 512,634,489.95 17,053,491.23
项目 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 5,684,497.08 45,544.31 1,097,915,325.49
本期增加 - 149,035,643.28 149,035,643.28
本期减少 - - -
期末数 5,684,497.08 149,081,187.59 1,246,950,968.77
三、股本变动和主要股东持股情况
1、 股本变动情况：(见下表)
数量单位：股
期 初 数 本次变动增减（+、-） 期 末 数
内部职工股上市
一、尚未流通股份
1、发起人股份 468,181,800.00 468,181,800.00
其中：
境内法人持有股份 468,181,800.00 468,181,800.00
2、内部职工股 10,000,000.00 -10,000,000.00
2、尚未流通股份合计 478,181,800.00 -10,000,000.00 468,181,800.00
二、 已流通股份
境内上市的人民币普通股 90,000,000.00 +10,000,000.00 100,000,000.00
已流通股份合计
90,000,000.00 +10,000,000.00 100,000,000.00
三、股份总数 568,181,800.00 568,181,800.00
说明：公司内部职工股1998年1月9日上市，使流通股份增加10,000,000.00股。
2、 前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本(%)
1 云天化集团 468,181,800 82.40
2 市场开发 1,804,900 0.32
3 晋城油站 1,079,929 0.19
4 天盛公司 1,060,300 0.19
5 万方公司 1,054,400 0.19
6 顾 肓 军 776,100 0.14
7 云南国投 664,000 0.12
8 国投大理 664,000 0.12
9 京正公司 555,110 0.10
10 华超公司 552,715 0.10
3、 持有公司5%以上股份的股东只有公司的第一大股东云天化集团有限责任公
司，持股82.40%。其法定代表人：李新华，主要经营范围是硝铵、多孔硝铵、甲醇、
甲醛、脲醛树脂、甲醛衍生物等。其持有的股份无质押。
四、经营情况的回顾与展望
1、报告期内公司经营情况
公司的主营业务为化肥、化工原料及产品的生产及销售。公司主导产品“金沙
江”牌尿素是全国化肥行业的知名品牌，产品质量一直居于同行业前茅。
报告期内，公司严格内部管理，狠抓生产装置长周期运行，1-6 月累计生产合
成氨169,385吨，尿素252,579吨，分别比上年同期增产13,663吨和13,373吨，增产
率分别为8.8%和5.6%；同时公司通过加强财务管理和成本费用控制，实行减员增效，
依靠技术改造的优势，降低产品原材料消耗和成本，上半年合成氨平均单位成本下
降83.11元，下降率10.48%，尿素平均单位成本下降49.15元，下降率7.30%， 共降
低总成本1,444万元，取得了明显的效果；另一方面， 公司进一步强化销售工作，
在化肥市场仍处低迷的环境下，依靠品牌优势、质量优势和良好信誉，使公司的产
品价格保持稳定，上半年累计销售尿素267,792吨（包括来料加工尿素9,400吨），
比97年同期增加20.95%，产销率达到107.02%，货款回笼率达到107.18%。实现主营
业务收入331,703,498.91元，利润总额172,637,962.69元，其中主营业务利润占86.
74%，净利润149,035,643.28元，分别比97年同期增长16.01%、50.21%和52.56%。
2、公司投资情况
(1) 募集资金使用情况
公司于1997年度发行10,000万股A股，募集资金人民币60,700万元， 按招股说
明书承诺的投资项目没有变更。由于公司有效运作，项目进展顺利，其中三个改造
项目的进度大大提前。
募集资金投向及使用情况一览表
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 计划进度 实际进度
合成氨、尿素装置自 1999年完成 第一批项目已基本完成，
动控制系统技改工程 累计完成投资579万元
30万吨/年合成氨 1999年完成 第一批项目已基本完成，
装置技改工程 累计完成投资1,630万元
48万吨/年尿素 1999年完成 第一批项目已基本完成，
装置技改工程 累计完成投资363万元
新增1万/年吨 1999年一季度完成 已投资1,000万元,
季戊四醇装置 土建施工接近尾声
新增年产1.8万吨浓甲醛装置 1999年完成 已投资1,000万元，计划于今年四季度开工
新增600吨/年二氧五环装置 1999年完成 已投资1,000万元，计划于今年四季度开工。
新增1万吨/年三聚甲醛装置 2000年完成 已投资1,055万元，设备订货工作已开始
新增1万吨/年聚甲醛工程塑料装置2000年完成 已投资1,500万元，设备订货工作已开始
新增1000M3/H乙炔装置 2000年完成 鉴于国际经济形势和国内外市场情况发生
重大变化，正在对项目的可行性进行
进一步论证
新增2万吨/年1,4-丁二醇装置 2000年完成 鉴于国际经济形势和国内外市场情况
发生重大变化，正在对项目的可
行性进行进一步论证
新增2万吨/年精制1,4-丁二醇装置 2000年完成 鉴于国际经济形势和国内外市场
情况发生重大变化，正在对项目的
可行性进行进一步论证
新增70吨/年催制化剂备装置 2000年完成 鉴于国际经济形势和国内外市场
情况发生重大变化，正在对项目的
可行性进行进一步论证
注：合成氨、尿素装置自动控制系统技改工程，合成氨装置技改工程以及尿素
装置技改工程等三个工程的第一批项目已经完成,开始运行并产生效益。
(2)尚未投入使用的募集资金去向
为使暂时不能投入使用的募集资金发挥效益，在安全、稳妥、可靠的前提下，
公司的处理如下：
投资项目 金额（万元） 期 限
定期存款 30,003 1 年
97(2)国债 15,000 1 年
中创特种金融债券 5,000
(3)其他投资情况
报告期内，公司利用自有资金投资6000万元受让远东国际投资公司318 国道江
苏段部分投资收益权，每年投资收益为1200万元。该投资项目已于5月26 日在《中
国证券报》和《上海证券报》上公告。
4、下半年经营情况展望
(1) 充分发挥合成氨、尿素装置自动控制系统技改工程、合成氨装置技改工程、
尿素装置技改工程等三个项目的节能效果，进一步降低单位产品原材料、能源消耗，
并利用良好的外部供气条件，抓好生产装置的长周期安全稳定满负荷运行，力争全
年合成氨、尿素产量创历史最好水平。
(2) 进一步强化市场营销管理，搞好产品销售。
(3) 通过加强全面质量管理，继续保持“金沙江”牌尿素在市场中的质量优势。
(4) 全面完成股东大会及董事会制订的本年度各项经营目标，力争本年度的经
营业绩较上年有明显增长。
五、重要事项
1、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况。
（1）、利润分配方案：
公司1997年实现净利润211,378,408.56元。根据公司《招股说明书》，新股东
不享受公司成立前即上半年的利润97,688,467.02元，下半年利润在提取10%法定盈
余公积金11,368,994.15元，提取5%公益金5,684,497.08元后， 本年度可供股东分
配利润96,636,450.31元，向全体股东按每10股派1.7元（含税），总计派发96,590,
906.00元，剩余45,544.31元转入下年度分配。
（2）、利润分配执行情况：
公司于1998年4月18日在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登了分红派息公
告，将社会公众股股东之红利款（扣税后按每10股1.36元）及代理发放现金红利手
续费足额划入了上海中央登记结算公司的指定银行帐户，上海中央登记结算公司通
过清算系统在4月23日将红利款划入证券商清算帐户， 然后由证券商即时划入投资
者资金帐户。国有法人股的现金红利已由公司直接向股东发放。
2、本报告期内利润不分配，也不进行公积金转增股本。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、重大关联交易事项。
（1）、公司的关联公司名称及关系：
公司的主要关联公司是云天化集团有限责任公司，云天化集团有限责任公司（
以下称母公司）是公司的发起人和主要控股股东。
（2）、关联交易事项
公司租用母公司的土地；母公司使用公司的“金沙江”牌注册商标；本报告期内公
司销售给母公司的合成氨、蒸汽、脱盐水等共计价值36,841,728.98万元； 本报告
期内公司委托母公司采购原材料、备品配件等共计价值29,630,398.76元。 以上关
联交易均按照公司与母公司签订的《经营服务协议》、《综合服务协议》、《注册
商标使用许可协议》和《土地使用权租赁合同》等到协议规定的计价方法和结算方
式执行，无任何高于或低于正常售价的情况。
以上关联交易对公司的正常经营没有影响。
5、会计师事务所对本报告未出具保留意见、否定意见、 拒绝表示意见或解释
性说明。
6、公司聘任的会计师事务所为云南会计师事务所。
7、其他重大事项。
（1）、公司短期投资中有5000万元系1998年1月13 日投资购买中国新技术创业
投资公司特种金融债券。根据中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组于
1998年7月21日的公告，公司已办理债权登记手续。
（2）、对照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委1997年5月21 日发布的
《严禁国有企业或上市公司炒作股票的规定》，公司进行了认真自查，自上市以来，
公司仅在一级市场进行申购，从未投资二级市场，没有违反国家有关政策法规的行
为。
六、财务报告
（一）、审计报告
公司财务报告经云南会计师事务所中国注册会计师杨勇、李文群审计，并出具
(98)云会审字第80号无保留意见审计报告。
（二）、会计报表
资产负债表
编制单位：云南云天化股份有限公司 1998年6月30日 单位：人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
流动资产:
货币资金 492328638.46 523972373.25
短期投资 181393847.73 200475528.69
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 200475528.69
应收票据 1000000.00
应收股利
应收利息 12622500.00
应收帐款 39674208.09 14762837.61
减: 坏帐准备 198371.04 198371.04
应收帐款净额 39475837.05 14564466.57
预付帐款 78749.96
应收补贴款
其他应收款 29713644.54 37935450.51
存货 62935686.82 50494617.56
减:存货跌价准备
存货净额 62935686.82 50494617.56
待摊费用 2395479.99 17585387.52
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 808321884.55 858650324.10
长期投资:
长期股权投资 60000000.00
长期债权投资 5135000.00
长期投资合计 65135000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 65135000.00
固定资产:
固定资产原价 694092452.50 694270219.73
减: 累计折旧 329041031.47 352115934.23
固定资产净值 365051421.03 342154285.50
工程物资
在建工程 8911709.86 65748375.15
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 373963130.89 407902660.65
无形资产及递延资产:
无形资产 35150000.02 33300000.04
开办费
长期待摊费用
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 35150000.02 33300000.04
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1217435015.46 1364987984.79
流动负债:
短期借款 50000000.00
应付票据
应付帐款 7377201.08 10292044.89
预收帐款 2025114.37 11716483.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 496379.44
应付股利 96590906.00
应交税金 10597824.93 42392850.82
其他应交款 192235.40 88621.95
其他应付款 2736408.19 3050635.92
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 119519689.97 118037016.02
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 119519689.97 118037016.02
股东权益:
股本 568181800.00 568181800.00
资本公积 512634489.95 512634489.95
盈余公积 17053491.23 17053491.23
其中: 公益金 5684497.08 5684497.08
未分配利润 45544.31 149081187.59
股东权益合计 1097915325.49 1246950968.77
负债及股东权益总计 1217435015.46 1364987984.79
利 润 及 利 润 分 配 表
会股02表
编制单位：云南云天化股份有限公司 1998年1--6月 单位：人民币元
项 目 上年同期数 本期实际数
一、主营业务收入 285914359.59 331703498.91
减: 折扣与折让
主营业务收入净额 285914359.59 331703498.91
减: 主营业务成本 153948953.08 180397649.79
主营业务税金及附加 1623543.30 1567218.89
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)130341863.21 149738630.23
加: 其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5113027.31
减: 存货跌价损失
营业费用 2696486.52 2751541.78
管理费用 10759385.48 10025031.93
财务费用 2006504.69 -983953.71
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 114879486.52 143059037.54
加: 投资收益(亏损以"-"号填列) 29764425.15
补贴收入
营业外收入 48121.74
减: 营业外支出 185500.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)114927608.26 172637962.69
减: 所得税 17239141.24 23602319.41
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 97688467.02 149035643.28
加:年初未分配利润 45544.31
盈余公积转入
六、可供分配的利润 97688467.02 149081187.59
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 97688467.02 14908187.59
减:应付优先股股利 97688467.02
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作普通股股利
未分配利润 149081187.59
现金流量表
会股03表
编制单位:云南云天化股份有限公司 1998年1-6月 金额单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 330,932,564.18
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 42,625,335.20
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,925,622.92
现金流入小计 376,483,522.30
购买商品、接受劳务支付的现金 127,856,275.66
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,920,343.23
支付的增值税款 41,864,165.37
支付的所得税款 15,211,494.20
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,123,288.38
支付的其他与经营活动有关的现金 11,895,460.57
现金流出小计 212,871,027.41
经营活动产生的现金流量净额 163,612,494.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30,000,000.00
分得股利或利润所收到的现金 12,660,000.00
取得债券利息收入所收到的现金 2,735,224.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,626,791.21
现金流入小计 47,022,015.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金55,655,665.29
权益性投资所支付的现金 1,227,171.68
债权性投资所支付的现金 115,135,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 172,017,836.97
投资活动产生的现金流量净额 -124,995,821.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 56,329,439.01
偿付利息所支付的现金 643,500.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 56,972,939.01
筹资活动产生的现金流量净额 -6,972,939.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,643,734.79
现金流量表附注
单位: 人民币元
项 目 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 149,035,643.28
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 23,074,902.76
无形资产摊销 1,849,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 -983,953.71
投资损失（减收益） -29,764,425.15
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 12,441,069.26
经营性应收项目的减少（减增加） 2,621,084.58
经营性应付项目的增加（减减少） 4,577,004.06
增值税增加净额（减减少） 761,169.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 163,612,494.89
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 523,972,373.25
减: 现金的期初余额 492,328,638.46
加: 现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,643,734.79
（三）、会计报表附注
1、公司简介
公司是由母公司云天化集团有限责任公司独家发起，以募集方式设立的上市股
份公司，本公司社会公众股（Ａ股）于7月9日在上海证券交易所挂牌交易，内部职
工股已于1998年1月9日上市交易。截止1998年6月30日，公司拥有总资产136,499万
元，净资产124,695万元，股东权益达91.35%。
公司是我国大型化肥生产骨干企业之一，主营尿素、合成氨产品的生产和销售，
主导产品“金沙江”牌尿素为国家优质金奖产品。
2、 公司采用的主要会计政策
（1）、执行的会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及有关规定。
（2）、会计期间
公司会计年度为公历年度，即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（３）、记帐原则和计价基础
本公司会计核算采用权责发生制原则，资产的计价以历史成本为基础。
（４）、短期投资的核算方法
本公司购入的股票、债券按实际支付的价款记帐。若实际支付的价款中含有应
计股利或利息，单独核算。收益按权责发生制原则确认。
公司未计提短期投资跌价准备。
（５）、坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按应收帐款年末余额的５‰计提，计
入当年损益。
（６）、存货核算方法
本公司的存货包括原材料、包装物、在产品和产成品等。本公司产品按实际成
本核算，发出时采用后进先出法核算发出产成品的成本；原材料采用计划成本进行
日常核算，并通过“材料成本差异”帐户核算各类存货的实际成本与计划成本的差
异，领用和发出时，按当月成本差异率计算当月发出原材料应分摊的成本差异，将
计划成本调整为实际成本；领用包装物采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。
本公司未计提存货跌价准备。
（７）、长期投资核算原则
a.长期债权投资：按实际支付的价款计帐。若实际支付的款项中含有债券利息，
将这部分利息计入“长期债权投资─应计利息”。
b.长期股权投资：公司对占被投资企业资本总额20％以下的长期投资采用成本
法核算，20％以上的采用权益法核算，对拥有50％以上权益性资本的投资采用权益
法核算并编制合并会计报表。
c.本公司无长期股权投资差额。
d.本公司未计提长期投资减值准备。
（８）、固定资产核算方法
a.固定资产的计价及标准
本公司固定资产是使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等，以及不
属于主要生产经营设备的使用年限在两年以上，且单位价值在 2,000元以上的资产，
均按实际成本计价。
b.折旧方法、年限、折旧率
本公司固定资产实行分类折旧，采用平均年限法计算折旧额，有关固定资产分类及
其折旧年限和年折旧率如下（净残值率为原值的４％）：
资产类别 折旧年限（年）年折旧率（％）净残值率（％）
一、房屋建筑物
１、生产用房屋建筑物
⑴ 一般生产用房 30 3.2 4
⑵ 受腐蚀生产用房 20 4.8 4
２、建、构筑物 20 4.8 4
二、机器设备
１、通用设备
⑴ 机械设备 14 6.86 4
⑵ 自动化控制设备 12 8.00 4
２、专用设备 14 6.86 4
３、电子设备 5 19.2 4
三、运输设备 10 9.6 4
（９）、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际支出核算， 在建工程完工并交付使用后转入固定资产
核算。
（10）、无形资产核算方法
本公司无形资产系“金沙江”牌商标的商标权，其价值采用直线法按10年期限
摊销。
（11）、收入确认原则
本公司商品销售是在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（12）、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
主要税种 税率 说明
① 增值税 13％ 尿素产品销售执行13％的税率
17％ 其他货物销售执行17％的税率
② 营业税 5％ 以转让商标使用权取得收入
和其他业务收入为计税基数
③ 城市维护建设税 5％ 以应交增值税、营业税税额为计税基数
④ 教育费附加 3％ 计算基数与城建税相同
⑤ 企业所得税 15％ 根据云南省人民政府云政复「1997]24号文的
批复，上市公司所得税超过15％的税率部分，
可享受“先征后返”的政策照顾， 即所得税
实际上缴负担率为15％， 公司所得税会计处
理采用应付税款法。
（13）、利润分配办法
根据《公司法》和《公司章程》的规定，本公司按照股东大会决议对税后利润
进行分配，分配顺序如下：
a.弥补按规定需用税后利润弥补的以前年度亏损；
b.按规定提取10％的法定盈余公积金；
c.按规定提取5％的公益金；
d.按股东大会决议提取任意盈余公积金；
e.按股东大会决议支付普通股股利。
上述分配需提请股东大会批准。
3、会计报表主要项目注释（以下金额单位为人民币元）
（１）、货币资金
项 目 1997.12.31 1998.6.30
现 金 80,365.79 63,929.22
银行存款 492,248,272.67 523,908,444.03
其他货币资金 --
合 计 492,328,638.46 523,972,373.25
（２）、短期投资
项 目 1997.12.31 1998.6.30
股票投资 1,393,847.73 475,528.69
债券投资 150,000,000.00 200,000,000.00
其他投资 30,000,000.00 --
合 计 181,393,847.73 200,475,528.69
a.股票投资为申购“锦化氯碱股份”和“粤高速股份”，报表日的总市值为：
626,446.79元，其中“锦化氯碱股份”报表日的总市值为375,346.79元，“粤高速
股份”报表日的总市值为251,100.00元。
b.债券投资中包括1.5亿元国债投资和 98年1月13 日购买中国新技术创业投资
公司特种金融债券5000万元。
（３）、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川省德阳市农资公司 98年3月12日 98年9月12日 500,000.00 银行承兑汇票
广东省锦华线带有限公司 98年6月 8日 98年11月8日 500,000.00 银行承兑汇票
合 计 -- -- 1,000,000.00
（４）、应收利息 12,622,500.00元为应收光大证券有限责任公司代理国债投资收
益。
（５）、应收款项
①应收帐款
a.帐龄及金额
帐 龄 1997.12.31 结构百分比％ 1998.6.30 结构百分比％
1年以内 39,582,587.85 99.77 14,640,609.77 99.17
1－2年 86,175.67 0.22 32,746.60 0.22
2－3年 5,444.57 0.01 84,036.67 0.57
3年以上 -- -- 5,444.57 0.04
合 计 39,674,208.09 100 14,762,837.61 100
b. 无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
② 其他应收款
a. 帐龄及金额
帐 龄 1997.12.31 结构百分比％ 1998.6.30 结构百分比％
1年以内 29,713,644.54 100 37,935,450.51 100
1－2年 -- --
2－3年 -- --
3年以上 -- --
合 计 29,713,644.54 100 37,935,450.51 100
无持本单位5％以上股份的股东单位欠款 。
b. 非关联往来欠款额占其他应收款期末余额10％以上欠款单位：无。
（６）、存 货
项 目 1997.12.31 1998.6.30
原材料 40,882,928.35 40,803,371.83
在产品 6,951,916.49 5,793,614.93
产成品 12,737,929.20 2,544,902.15
包装物 2,362,912.20 1,352,728.65
低值易耗品 -- --
合 计 62,935,686.82 50,494,617.56
（７）、待摊费用
类 别 1997.12.31 1998.6.30
尚未抵扣的1994年
期初存货已征税款 2,395,479.99 --
触媒 -- 1,984,000.00
脱盐树脂 -- 14,000.00
大修理费 -- 14,841,127.16
财产保险费 -- 782,260.36
合 计 2,395,479.99 17,585,387.52
（８）、长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资内容 投资金额 占被投资单位注 备注
册资本比例
江苏东方国际
集团公司 ２年 公路经营权 60,000,000.00 25％ 成本法核算
（９）、长期债券投资5,135,000.00元为购买五年期国库券，投资日期为98年3 月
25日，年利率为7.86％。
（10）、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
项 目 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.6.30
房屋及建筑物 86,646,279.75 -- -- 86,646,279.75
通用设备 71,656,148.73 93,480.91 -- 71,749,629.64
专用设备 528,119,579.68 -- -- 528,119,579.68
运输设备 1,322,000.00 -- -- 1,322,000.00
电子设备 6,348,444.34 84,286.32 -- 6,432,730.66
合 计 694,092,452.50 177,767.23 -- 694,270,219.73
②累计折旧
项 目 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.6.30
房屋及建筑物 34,027,139.10 1,927,494.00 -- 35,954,633.10
通用设备 19,397,540.44 2,416,889.61 -- 21,814,430.05
专用设备 273,521,635.09 18,107,822.85 -- 291,629,457.94
运输设备 439,211.20 63,456.00 -- 502,667.20
电子设备 1,655,505.64 559,240.00 -- 2,214,745.94
合 计 329,041,031.47 23,074,902.76 -- 352,115,934.23
③ 固定资产净值
项 目 1997.12.31 1998.6.30
房屋及建筑物 52,619,140.65 50,691,646.65
通用设备 52,258,608.29 49,935,199.59
专用设备 254,597,944.59 236,490,121.74
运输设备 882,788.80 819,332.80
电子设备 4,692,938.70 4,217,984.72
合 计 365,051,421.03 342,154,285.50
（11）、在建工程
工程名称 预算数 1997.12.31 本期增加 本期减少
1.自动控制系统 47,000,000.00 8,911,709.86 530,665.29 24,000.00
2.季戊四醇技改工程 48,950,000.00 -- 10,000,000.00 --
3.聚甲醛技改工程 49,930,000.00 -- 15,000,000.00 --
4.合成氨装置工程 49,800,000.00 -- 780,000.00 --
5.浓甲醛技改工程 47,520,000.00 -- 10,000,000.00 --
6.二氧五环技改工程 49,240,000.00 -- 10,000,000.00 --
7.三聚甲醛技改工程 49,740,000.00 -- 10,550,000.00 --
合 计 8,911,709.86 56,860,665.29 24,000.00
工程名称 1998.6.30 资金来源 工程进度
1.自动控制系统 9,418,375.15 募股资金 80％
2.季戊四醇技改工程 10,000,000.00 募股资金 25％
3.聚甲醛技改工程 15,000,000.00 募股资金 35％
4.合成氨装置工程 780,000.00 募股资金 5％
5.浓甲醛技改工程 10,000,000.00 募股资金 20％
6.二氧五环技改工程 10,000,000.00 募股资金 20％
7.三聚甲醛技改工程 10,550,000.00 募股资金 25％
合 计 65,748,375.15
以上项目资本化利息为零。
（12）、无形资产
种 类 1997.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
商标权 35,150,000.02 - - 1,849,999.98 33,300,000.04
（13）、短期借款
借款类别 1997.12.31 1997.6.30 借款期限 月利率 方式
银行借款 -- 50,000,000.00 6个月 5.85‰ 信用
合 计 -- 50,000,000.00 -- --
（14）、应付款项
①应付帐款 10,292,044.89
期末余额含持本公司5％以上股份的股东单位应付帐款479,750.36元。
②预收帐款 11,716,483.00
期末余额无预收持本公司5％以上股份的股东单位货款。
③其他应付款 3,050,635.92
期末余额含持本公司5％以上股份的股东单位其他应付款483,541.20元。
（15）、未交税金
税 种 欠交税额 备 注
① 增值税 2,959,667.36 正常跨月
② 营业税 6,665.51 正常跨月
③ 城市维护建设税 147,703.39 正常跨月
④ 企业所得税 39,278,814.66 正常跨季
合 计 42,392,850.82
（16）、股 本 数量单位：股
1997.12.31 本次变动增减(+,-) 1998.6.30
一、尚未流通股份
⑴ 发起人股份 468,181,800 - 468,181,800
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 468,181,800 - 468,181,800
境外法人持有股份 - -
其他 - -
⑵ 募集法人股 - -
⑶ 内部职工股 10,000,000 -10,000,000
⑷ 优先股或其他 - -
尚未流通股份合计 478,181,800 -10,000,000 468,181,800
二、已流通股份
⑴ 境内上市的人民币普通股 90,000,000 10,000,000 100,000,000
⑵ 境内上市的外资股 - -
⑶ 境外上市的外资股 - -
⑷ 其他 - -
已流通股份合计 90,000,000 10,000,000 100,000,000
三、股份总数 568,181,800 - 568,181,800
（17）、资本公积
项 目 金 额
期初数(1997.12.31) 512,634,489.95
本期增加数
其中：股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少数 --
期末数(1998.6.30) 512,634,489.95
（18）、盈余公积
项 目 金 额
期初数(1997.12.31) 17,053,491.23
本期增加数 --
其中：法定盈余公积 --
公益金
任意盈余公积金
本期减少数
期末数(1998.6.30) 17,053,491.23
（19）、主营业务收入
项 目 1997年1-6月 1998年1-6月
尿 素 269,516,066.26 301,917,205.14
合成氨 15,263,574.48 27,772,649.53
蒸 汽 1,042,358.40 1,868,515.22
脱盐水 92,360.45 145,129.02
合 计 285,914,359.59 331,703,498.91
（20）、主营业务成本
项 目 1997年1-6月 1998年1-6月
尿 素 141,868,574.70 161,956,632.90
合成氨 11,081,670.39 16,618,840.10
蒸 汽 933,914.52 1,740,509.87
脱盐水 64,793.47 81,666.92
合 计 153,948,953.08 180,397,649.79
（21）、其他业务利润 5,113,027.31
（收取商标使用费、技术转让、氧气、氩气及提供维修劳务收入）
（22）、财务费用
项 目 1997年1-6月 1998年1-6月
利息收入 -- 1,627,453.71
减：利息支出 2,006,504.69 643,500.00
汇兑收益
减：汇兑损失
合 计 2,006,504.69 -983,953.71
（23）、投资收益 29,764,425.15
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 1,746,700.48 15,357,724.67 1,860,000.00
长期投资 - - - 10,800,000.00
合 计 1,746,700.48 15,357,724.67 12,660,000.00
（24）、营业外收支净额 -185,500.00
主要是普及九年制义务教育支付给集团公司的办学经费。
（25）、比较报表项目金额增减幅度在30％（含30％）以上且占公司报表日资
产总额５％（含５％）或报告期利润总额10％（含10％）以上的项目内容及原因
①本期投资收益29,764,425.15元，主要为1.5亿元国债投资产生收益12, 622
,500.00元，60,000,000.00元投资公路经营权新增收益10,800,000.00元。
②本期在建工程余额65,748,375.15元，较年初余额8,911,709.86 元增加 56
,836,665.29元，增长 637.78％，主要原因为本期新开工季戊四醇技改工程、聚甲
醛技改工程、合成氨装置工程、浓甲醛技改工程、二氧五环技改工程、三聚甲醛技
改工程所致。
4、关联方关系及其交易
（1）关联方关系
①、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
云天化集团有限责任公司 云南.水富 工业加工 控股公司
海口山川实业公司 海南.海口 商品贸易 同属一控股公司
云南天昕经贸公司 云南.昆明 商品贸易 同属一控股公司
云南水富天利发展有限公司 云南.水富 饮食服务 同属一控股公司
云南东方包装制品有限公司 云南.昆明 工业加工 同属一控股公司
成都新时代信息有限公司 四川.成都 咨询服务 同属一控股公司
云南万和塑料有限公司 云南.昆明 工业加工 同属一控股公司
企业名称 经济性质或类型类型 法定代表人
云天化集团有限责任公司 国有 李新华
海口山川实业公司 国有 余明中
云南天昕经贸公司 国有 李如岗
云南水富天利发展有限公司 国有 杨书平
云南东方包装制品有限公司 中外合资 李新华
成都新时代信息有限公司 中外合资 张国卿
云南万和塑料有限公司 中外合资 李新华
②、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1997.12.31 本年增加 本年减少
云天化集团有限责任公司 RMB 680,000,000.00
海口山川实业公司 RMB 20,000,000.00
云南天昕经贸公司 RMB 700,000.00
云南水富天利发展有限公司 RMB 16,800,000.00
云南东方包装制品有限公司 USD 6,167,000.00
成都新时代信息有限公司 USD 105,000.00
云南万和塑料有限公司 USD 1,600,000.00
企业名称 1998.06.30
云天化集团有限责任公司 RMB 680,000,000.00
海口山川实业公司 RMB 20,000,000.00
云南天昕经贸公司 RMB 700,000.00
云南水富天利发展有限公司 RMB 16,800,000.00
云南东方包装制品有限公司 USD 6,167,000.00
成都新时代信息有限公司 USD 105,000.00
云南万和塑料有限公司 USD 1,600,000.00
③、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
1997.12.31 本年增加 本年减少
企业名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％
云天化集团有限责任公司 468,181,800.00 82.4 -- -- -- --
海口山川实业公司 20,000,000.00 100 -- -- -- --
云南天昕经贸公司 700,000.00 100 -- -- -- --
云南水富天利发展有限公司 16,800,000.00 100 -- -- -- --
云南东方包装制品有限公司 23,436,954.23 70 -- -- -- --
成都新时代信息有限公司 562,500.00 77.4 -- -- -- --
云南万和塑料有限公司 6,859,007.67 72 -- -- -- --
1998.06.30
企业名称 金 额 ％
云天化集团有限责任公司 468,181,800.00 82.4
海口山川实业公司 20,000,000.00 100
云南天昕经贸公司 700,000.00 100
云南水富天利发展有限公司 16,800,000.00 100
云南东方包装制品有限公司 23,436,954.23 70
成都新时代信息有限公司 562,500.00 77.4
云南万和塑料有限公司 6,859,007.67 72
其中：云天化集团有限责任公司所持有468,181,800 股是持有云南云天化股份
有限公司股份。其余的为云天化集团有限责任公司持有其各子公司的股份。
（2）关联交易事项
①、1998年1-6月本公司关联交易无任何高于或低于正常售价及购价的情况。
②、无不存在控制关系的关联方。
③、销售产品
本公司1998年1-6月和1997年1-6月向关联方销售产品情况如下：
（单位：元）
1998年1-6月 1997年1-6月
企 业 名 称 金 额 金 额
云天化集团有限责任公司 36,841,728.98 16,398,293.33
合 计 36,841,728.98 16,398,293.33
④、采购货物
本公司1998年1-6月份和1997年1-6月向关联方购进产品明细情况如下(单位:元)：
1998年1-6月 1997年1-6月
企业名称 金 额 金 额
云天化集团有限责任公司 29,630,389.76 12,260,830.12
合 计 29,630,389.76 12,260,830.12
⑤、关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项 （单位：元）
项 目 年 末 余 额
1998年6月30日 1997年6月30日
应付帐款：
云天化集团有限责任公司 479,750.36 -
其他应付款：
云天化集团有限责任公司 483,541.20 -
⑥、其他应披露的事项
a. 根据本公司与云天化集团有限责任公司签订的《经营服务协议》和《综合
服务协议》，本公司在1998年1-6月向其转供天然气供其生产经营和员工生活使用。
本公司转供给云天化集团有限责任公司的天然气，98年1月-6 月共向其收取生产用
天然气价款1,553,219.40元（0.618 元/立方米，含增值税结算价格）， 生活用天
然气价款355,110.14元（0.793 元/立方米，含增值税结算价格）；
b. 根据公司与云天化集团有限责任公司签订的《注册商标使用许可协议》，
准许其有偿使用本公司“金沙江”注册商标生产和销售其产品，期限六年，云天化
集团有限责任公司按每年42万元的价格支付给本公司使用费，本期云天化集团有限
责任公司共向公司支付半年使用费21万元。
c. 根据本公司与云天化集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁合同》，
云天化集团有限责任公司将其拥有使用的117,940 平方米土地租赁给本公司生产经
营使用， 期限30年，本公司前三年每年按每平方米 3.68元向其支付租赁费。本期
本公司支付半年租金217,027.62元；
d. 根据本公司与云天化集团有限责任公司签订的 《经营服务协议》， 云天
化集团有限责任公司在1998年1-6月为本公司提供了一系列服务， 本公司按照合理
的价格，向其支付服务费，其中：
运输费 1,661,150.23元 仓 储 费 299,150.00元
维护费 600,000.00元 安全环保费 80,400.00元
绿化费 83,900.00元 警卫消防费 203,800.00元
办学经费 185,500.00元 宣传信息费 87,800.00元
e. 根据本公司与云天化集团有限责任公司签订的协议，由云天化集团有限责
任公司统一管理本公司的福利费、教育经费， 1998年1-6月份本公司向云天化集团
有限责任公司支付了应付福利费507,753.87元。
5、承诺事项
截止1998年6月30日公司无重大承诺事项。
6、期后事项
短期投资中有5000万元系1998年1月13 日投资购买中国新技术创业投资公司特
种金融债券。根据中国人民银行关闭中国新技术创业投资公司清算组于1998年7 月
21日的公告，本公司已办理债权登记手续。
七、备查文件
公司备查文件齐备、完整，包括：
1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4、 公司《章程》。
云南云天化股份有限公司
一九九八年八月四日