烟台冰轮股份有限公司1998年度中期报告

                      一、公司简介
        1、法定名称（中文）：烟台冰轮股份有限公司
        （英文）：YANTAI MOON CO.,LTD.
        2、注册地址、办公地址：烟台市芝罘区西山路80号
        邮政编码：264000
        3、法定代表人：顾德录
        4、董事会秘书：刘立新
        授权代表：孙秀欣
        联系地址：烟台市芝罘区西山路80号
        电话：0535－6243451＊6503,6243558
        传真：0535－6252302
        5、股票上市地：深圳证券交易所
        股票简称：烟台冰轮
        股票代码：0811
        二、主要财务指标
    
                               98年6月30日       97年6月30日    98比97增减
        净利润（万元）           1,313.73           953.58         37.77％
        股东权益（万元）        19,052.21        16,528.16         15.27％
        每股收益（元）               0.21             0.15         40.00％
        净资产收益率（％）           6.90             5.77         19.58％
        每股净资产（元）             3.03             2.63         17.90％
        调整后的每股净资产（元）     2.97             2.57         15.56％
        按1998年6月30日后股本变
        动调整计算的每股收益（元）   0.12
    
        计算公式如下：
        每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
        净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益＊100％
        每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
        调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股
份总数
        三、股本变动和主要股东持股情况
    
        1、报告期内公司股份总数及结构均无变动。
        公司股本结构                           数量单位：股
        一、尚未流通股份
        1、发起人股份
        其中：
        国家拥有股份                             35392300
        境内法人持有股份
        外资法人持有股份
        其他
        2、募集法人股                            11453200
        3、内部职工股
        4、优先股或其他
        尚未流通股份合计                         46845500
        二、已流通股份
        1、境内上市的人民币普通股                16000000
        2、境内上市的外资股
        3、境外上市的外资股
        4、其他
        已流通股份合计                           16000000
        三、股份总数                             62845500
        注：已流通股份中含公司高管股39000股按规定暂冻结。
        2、主要股东持股情况：
        股东名称                        报告期末持有量（股）   占总股本比例（％）
        烟台市国有资产管理局                 35392300              56.32
        烟台制冷空调实业公司                 11453200              18.22
        道邦投资                               523639               0.83
        深圳国投证券有限公司成都营业部         492060               0.78
        刘光恒                                 272325               0.43
        国信二部                               250020               0.40
        黄绍军                                 235200               0.37
        陈小中                                 161500               0.26
        盖玉花                                 105300               0.17
        韩素颜                                 91800                0.15
    
        3、持股5％（含5％）以上的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。
        四、经营情况的回顾与展望
        1、公司报告期内主要经营情况
        回顾上半年经营情况,在外部经济环境趋紧,市场约束增强的情况下, 公司员工
在董事会的领导下,知难而上,奋力拼搏,努力克服市场有效需求不足、 资金严重短
缺等困难,取得了较好的经营成果。主营业务收入106,006,573.04元,比去年同期增
长11.24％；净利润13,137,335.83元,比去年同期增长37.77％。
        （1）狠抓营销策略的灵活有效,进一步加大促销力度。承接了陕西省人民政府
综合楼、宁夏体育中心等中央空调工程,以及山东阳谷大型组合冷库、 河北保定食
品真空冷冻干燥成套设备等重点大项目。
        （2）加快培育新的经济增长点。一是被列为1998 年国家级火炬计划的中俄合
作真空冷冻干燥设备项目通过了省级技术鉴定, 主要性能指标达到国际同类产品先
进水平；二是引进日本前川技术生产螺杆冷水机组项目已签订合同, 样机制作即将
完成；三是完成了研制的新一代氨高效换热管的鉴定；四是CAD项目网络基本建成。
        （3）强化以效益为中心的管理,不断降低成本,提高经济增长质量。 一是通过
健全、完善并有效运作统一规范的市场营销、财务管理、物资采购、生产管理、技
术开发及人事劳资六大管理体系,使各项费用大幅度降低； 二是通过建立“计算机
辅助主要产品目标成本管理系统”,强化了成本管理；三是严格按照ISO9001标准运
行质量体系,确保了产品质量的稳步提高。
        （4）重视和支持中外合资企业的建设与发展,狠抓投入产出。重点是充分利用
公司的营销体系,协助合资企业开拓市场,使其技术和产品优势迅速转化为市场优势,
已取得了初步成果。
        2、公司投资情况
        （1）募股资金使用情况
        本期没有募集资金,也无上次募集的资金在本期使用。
        （2）其他投资
        本公司与日本国株式会社荏原制作所合资组建的烟台荏原空调设备有限公司原
注册资本6.06亿日元,本公司与日方出资比例为40％：60％。为了满足市场需求,烟
台荏原董事会决定将原定第二期投资的直燃式溴化锂制冷机组产品提前生产, 需必
要的固定资产和流动资金投资。根据合资合同和可行性研究报告的原则, 合资双方
按原出资比例增加出资2.6亿日元,烟台荏原注册资本达到8.66亿日元。其中, 日本
荏原增资1.56亿日元,本公司增资1.04亿日元（折合人民币611.4万元）。该项目目
前已进行试生产,计划下半年正式投产。
        3、下半年计划
        （1）大力强化以市场为中心的营销策略,确保全年完成销售收入2.31亿元, 利
润总额3065万元。
        （2）大力强化以技术创新为中心的产品发展策略,加快省级技术开发中心的建
设,全面完成年度新产品开发计划。
        （3）继续完善和运作六大管理体系,落实好节约挖潜、降低成本各项预期目标。
        （4）加大对本公司合资企业的调控,尽快形成预期投资回报。
        （5）整体收购烟台冰轮集团有限公司所属的高压氧舱公司； 收购烟台烟冷商
院制冷工程成套公司45％股权；利用位于市区繁华地段的厂房、场地创办装饰材料
批发市场。
                       五、重要事项
        1、公司1600万股社会公众股于1998年5月28日在深圳证券交易所上市。
        2、公司中期不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本。
        3、公司于1998年6月24日召开了1997年度股东大会, 会议审议通过了 1995 －
1997年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案：
        1997年度公司实现净利润21,639,021.76元,加年初未分配利润27,096,316. 37
元,可供分配的利润48,735,338.13元。按公司章程提取10％的法定公积金2,16  3
,902.18元,提取5％的法定公益金1,081,951.09元,可供股东分配的利润45,489,484.
86元。决定以1997年末总股本6,284.55万股为基数,向全体股东以每10股送6股的比
例派送红股,共送出37,707,300.00元,剩余的7,782,184.86元,结转下年度分配。
        1997年度公司资本公积金为38,995,811.73元,决定以1997年末总股本6,284.55
万股为基数,向全体股东以每10股转增2股的比例转增股本,共转出12,569,100.00元。
资本公积金余额26,426,711.73元。
        该次送股及资本公积金转增股本于1998年7月10日实施完毕,公司总股本由 62
,84 5,500股增加至113,121,900股。
        4、按《上市公司章程指引》修改了公司章程,经1998年6月24 日召开的股东大
会审议通过。
        5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
        6、公司续聘湖北大信会计师事务所在1998年度为公司审计。
        7、重大合同（担保、抵押等）事项：
        公司在1997年7 月用部分厂房及土地使用权为烟台荏原空调设备有限公司提供
差额贷款抵押担保共计人民币2,500万元继续有效。
        8、公司无重大关联交易。
        六、财务报告（未经审计）
        1、会计报表（附后）
        2、会计报表注释
        （1 ）公司采用的主要会计政策：本期财务报告所采取的会计政策和会计方法
与1997年度一致。
        （2）会计报表合并范围：本期会计报表合并范围与1997年度一致。
        （3）关联方关系及关联交易
    
        1）关联方关系
           名  称             与本公司关系        注册地址    注册资本（万元）
        烟台冰轮集团有限公司     母公司           山东烟台      9452
        烟台迅达有限责任公司     子公司           山东烟台       300
        烟台芝达制冷机械有限公司 子公司           山东烟台       190
        烟台弘达制冷设备有限公司 子公司           山东烟台     70（美元）
        烟台顿汉布什工业有限公司 参股公司
        烟台铸造厂               同属集团子公司
        2）关联交易
        关联企业向本公司提供半成品金额
        名   称                           金   额             性  质
        烟台铸造厂                     2,251,432.28         购买半成品
        烟台迅达有限责任公司           2,449,830.00         购买半成品
        烟台芝达制冷机械有限公司       1,424,615.90         购买半成品
        本公司向关联企业提供半成品金额
              名  称                   金  额               性质
        烟台弘达制冷设备有限公司      896,940.17          提供半成品
        烟台顿汉布什工业有限公司    1,621,644.88          提供半成品
    
        根据房屋租赁合同,1998年1－6 月份本公司向烟台顿汉布什工业有限公司收取
设备、厂房租金3,725,184.59元。
        注：本公司与上述关联企业发生的购销及租赁业务,均按正常市场价格结算。
        （4）会计报表项目注释：
    
        1）应收帐款38,278,479.10元
        帐  龄                 金额（元）             占总额比例（％）
        1年以内             29,096,793.84               76.02
        1－2年               1,932,975.12                5.05
        2－3年               3,423,213.37                8.94
        3年以上              3,825,496.77                9.99
        合计                38,278,479.10              100.00
        减：坏帐准备           250,744.76
        应收帐款净额        38,027,734.34
        2）其他应收款23,827,779.99
        帐  龄                  金额（元）           占总额比例（％）
        1年以内                23,616,858.89            99.11
        1－2年                     14,290.20             0.06
        2－3年                     15,916.30             0.07
        3年以上                   180,714.60             0.76
        合计                   23,827,779.99           100.00
        单位名称                    金额（元）         款项内容及性质
        烟台冰轮集团有限公司      16,389,643.66         代垫款
    
        本公司垫款的主要原因是公司代行冰轮集团结算中心职能, 集团内各单位之间
的往来资金结算均按正常市场价格通过结算中心结算。为进一步规范股份制的运作,
公司准备在下半年将结算中心职能移交集团。
        3）存货
    
        项目                     期初金额           期末金额
        原材料               30,143,236.93        30,022,715.86
        在产品               36,279,947.41        30,065,937.72
        辅助材料                177,021.91            56,262.81
        修理用备件              363,818.52            49,044.69
        产成品               36,020,050.67        31,280,047.35
        低值易耗品              124,151.47            89,044.23
        合计                103,108,226.91        91,563,052.66
        4）在建工程
        工程名称                预算数        期初数       本期增加   
                                 （元）        （元）        （元）   
        压力容器厂下料车间   4,618,174.49  3,428,558.00    568,745.70 
        新建综合楼          15,121,335.58  8,841,193.35               
        待安装工程                        13,129,894.15  2,314,451.82 
        工程预付款                        10,162,279.09    102,001.69 
        总计                              35,561,924.59  2,985,199.21 
        工程名称                  期末数      资金来源    工程进度  
                                  （元）                     （％） 
        压力容器厂下料车间       3,997,303.70     自筹        86.56 
        新建综合楼               8,841,193.35     自筹        58.47 
        待安装工程              15,444,345.97     自筹              
        工程预付款              10,264,280.78     自筹              
        总计                    38,547,123.80                       
        5）财务费用
        类  别                上期金额（元）          本期金额（元）
        利息支出            4,442,986.40             4,257,842.78
        减：利息收入        1,088,636.91                96,025.36
        其他                   23,038.60                21,098.90
        合计                3,377,388.09             4,182,916.32
    
        注：＃1.公司外币款项很少,外币折算调整对公司本期收益几乎没有影响,故未
计算汇兑损益。
        ＃2.财务费用比上年同期增加23.85％,主要原因是本期比去年同期借款平均余
额增加所致。
        6）其他业务利润
    
          项  目                 上期金额（元）         本期金额（元）
        设备、房屋租赁收入       3,725,184.59          3,725,184.59
        材料销售收入             1,429,264.36          1,466,587.99
        设备、房屋租赁成本       1,182,299.04          1,182,299.04
        材料销售成本             1,469,820.47          1,471,811.88
        其他业务利润             2,502,329.44          2,537,661.66
        7）投资收益
        项  目         债券投资收益（元）   其他投资收益（元）     合计（元）
        长期投资                             467,842.98          467,842.98
        合计                                 467,842.98          467,842.98
    
        注：其他投资收益467,842.98元为按权益法核算的非现金收益, 系公司根据被
投资单位1998上半年净利润按投资比例计算所得。
    
        8）营业外支出
        项  目                       1998年1－6月
        义务兵优待金                   4,030元
        合计                           4,030元
    
        （4）变动幅度超过30％的项目说明
        1）货币资金比期初增长了317.06％,是由于回笼销货款和收取项目定金所致。
        2）预收帐款比期初下降了39.43％,是由于若干项目完工结转销售额所致。
        3）预提费用期初无余额,报告期增加1,920,421.50元,主要是预提大修理费用1,
365,222.05元,预提采暖费用555,199.45元。
        七、备查文件
        1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
        2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
        3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的《上市公告书》正本；
        4、公司章程。
                                 烟台冰轮股份有限公司董事会
                                      一九九八年八月十五日
    
                              资产负债表
                             
    编制单位：烟台冰轮股份有限公司  1998年6月30日  会股01表(单位:元)
                                         合   并   数
    项    目                          年初数             期末数
    流动资产：                      
    货币资金                         6427911.33         26808501.96
    短期投资                                            
    减：短期投资跌价准备                                
    短期投资净额                                        
    应收票据                         1841000.00          1328870.00
    应收股利                                            
    应收利息                                            
    应收帐款                        38659361.99         38278479.10
    减：坏帐准备                      250744.76           250744.76
    应收帐款净额                    38408617.23         38027734.34
    预付帐款                        13563929.89         14065264.08
    应收补贴款                                          
    其他应收款                      21156481.79         23827779.99
    存货                           103108226.91         91563052.66
    减：存货跌价准备                                    
    存货净额                       103108226.91         91563052.66
    待摊费用                                            
    待处理流动资产净损失                                
    一年内到期的长期债券投资                            
    其他流动资产                                        
    流动资产合计                   184506167.15        195621203.03 
    长期投资：                                          
    长期股权投资                    48897780.69         51920586.52
    长期债权投资                       50000.00            50000.00
    长期投资合计                    48947780.69         51970586.52
    减：长期投资减值准备                                
    长期投资净额                    48947780.69         51970586.52
    固定资产                                            
    固定资产原价                   117566964.07        117483964.07 
    减：累计折旧                    50082726.96         52908963.97
    固定资产净值                    67484237.11         64575000.00
    工程物资                         4122388.37          3891817.07
    在建工程                        35561924.59         38547123.80
    固定资产清理                                          -22925.44
    待处理固定资产净损失                                
    固定资产合计                   107168550.07        106991015.53 
    无形资产及其他资产：                                
    无形资产                        27379747.00         27027196.48
    开办费                             52869.00            42658.00
    长期待摊费用                                        
    其他长期资产                                        
    无形资产及其他资产合计          27432616.00         27069854.48
    递延税项:                                           
    递延税款借项                                        
    资产总计                       368055113.91        381652659.56 
    流动负债：                                          
    短期借款                        70421757.58         81880000.00
    应付票据                                            
    应付帐款                        36134859.72         35005956.02
    预收帐款                        30199419.08         18292899.91
    代销商品款                                          
    应付工资                                            
    应付福利费                       3752296.14          4027288.90
    应付股利                                            
    应交税金                         6297776.85         10019369.62
    其他应交款                        171690.69           300766.20
    其他应付款                      17664185.02         17817856.58
    预提费用                                             1920421.50
    一年内到期的长期负债                                
    其他流动负债                                        
    流动负债合计                   164641985.08        169264558.73 
    长期负债                                            
    长期借款                        15200000.00         11200000.00
    应付债券                                            
    长期应付款                       7877660.90          7877660.90
    住房周转金                                          
    其他长期负债                                        
    长期负债合计                    23077660.90         19077660.90
    递延税项                                            
    递延税款贷项                                        
    负债合计                       187719645.98        188342219.63 
    少数股东权益                     2950713.07          2788349.24
    股东权益：                                          
    股本                            62845500.00         62845500.00
    资本公积                        38995811.73         38995811.73
    盈余公积                        30053958.27         30053958.27
    其中：公益金                    10017986.09         10017986.09
    未分配利润                      45489484.86         58626820.69
    股东权益合计                   177384754.86        190522090.69 
    负债和股东权益总计             368055113.91        381652659.56 
                                         母 公 司  数
    项    目                           年初数            期末数
    流动资产：                      
    货币资金                         6196626.21        26767320.25
    短期投资                                           
    减：短期投资跌价准备                               
    短期投资净额                                       
    应收票据                         1841000.00         1328870.00
    应收股利                                           
    应收利息                                           
    应收帐款                        36361443.62        37941366.93
    减：坏帐准备                      181807.21          181807.21
    应收帐款净额                    36179636.41        37759559.72
    预付帐款                        13380477.89        13910264.08
    应收补贴款                                         
    其他应收款                      17626987.67        17794888.20
    存货                           100117307.18        90053374.83
    减：存货跌价准备                                   
    存货净额                       100117307.18        90053374.83
    待摊费用                                           
    待处理流动资产净损失                               
    一年内到期的长期债券投资                           
    其他流动资产                                       
    流动资产合计                   175342035.36       187614277.08 
    长期投资：                                         
    长期股权投资                    57609323.37        58426734.75
    长期债权投资                       50000.00           50000.00
    长期投资合计                    57659323.37        58476734.75
    减：长期投资减值准备                               
    长期投资净额                    57659323.37        58476734.75
    固定资产                                           
    固定资产原价                   113571961.41       113488961.41 
    减：累计折旧                    49012381.28        51653913.15
    固定资产净值                    64559580.13        61835048.26
    工程物资                         4122388.37         3891817.07
    在建工程                        35561924.59        38547123.80
    固定资产清理                                         -22925.44
    待处理固定资产净损失                               
    固定资产合计                   104243893.09       104251063.69 
    无形资产及其他资产：                               
    无形资产                        26371747.00        26091196.48
    开办费                                             
    长期待摊费用                                       
    其他长期资产                                       
    无形资产及其他资产合计          26371747.00        26091196.48
    递延税项:                                          
    递延税款借项                                       
    资产总计                       363616998.82       376433272.00 
    流动负债：                                         
    短期借款                        70421757.58        81880000.00
    应付票据                                           
    应付帐款                        35311639.69        34171210.62
    预收帐款                        29700234.50        17672738.21
    代销商品款                                         
    应付工资                                           
    应付福利费                       3752296.14         3510360.12
    应付股利                                           
    应交税金                         6285281.61         9676210.52
    其他应交款                        171690.69          300766.20
    其他应付款                      17511682.85        17701765.24
    预提费用                                            1920469.50
    一年内到期的长期负债                               
    其他流动负债                                       
    流动负债合计                   163154583.06       166833520.41 
    长期负债                                           
    长期借款                        15200000.00        11200000.00
    应付债券                                           
    长期应付款                       7877660.90         7877660.90
    住房周转金                                         
    其他长期负债                                       
    长期负债合计                    23077660.90        19077660.90
    递延税项                                           
    递延税款贷项                                       
    负债合计                       186232243.96       185911181.31 
    少数股东权益                                       
    股东权益：                                         
    股本                            62845500.00        62845500.00
    资本公积                        38995811.73        38995811.73
    盈余公积                        30053958.27        30053958.27
    其中：公益金                    10017986.09        10017986.09
    未分配利润                      45489484.86        58626820.69
    股东权益合计                   177384754.86       190522090.69 
    负债和股东权益总计             363616998.82       376433272.00 
                                  利润表及利润分配表
    编制单位：烟台冰轮股份有限公司  1998年1─6月  会股02表(单位:元)
       项    目                            合    并    数
                                   上年同期数           本期累计数
    一、主营业务收入               95292700.13         106006573.04 
    减：折扣与折让                                      
    主营业务收入净额               95292700.13         106006573.04
    减：主营业务成本               62307665.14          71003246.32
    主营业务税金及附加               530398.50            667763.24
    二、主营业务利润               32454636.49          34335563.48
    加:其他业务利润                 2502329.44           2537661.66
    减:存货跌价损失                                     
    营业费用                        8066490.72           6596092.82
    管理费用                       13117380.72          10499160.54
    财务费用                        3377388.09           4182916.32
    三、营业利润                   10395706.40          15595055.46
    加：投资收益                    1065730.54            467842.98
    补贴收入                                            
    营业外收入                                          
    减：营业外支出                  1245680                 4030.00
    四、利润总额                   11448980.14          16058868.440
    减：所得税                      1558302.79           2263925.76
    少数股东损益                     354866.16            657606.85
    五、净利润                      9535811.19          13137335.83
    加:年初未分配利润              27096316.37          45489484.86
    盈余公积转入                                        
    六、可供分配的利润             36632127.56          58626820.69
    减：提取法定盈余公积                                
    提取法定公益金                                      
    七、可供股东分配的利润         36632127.56          58626820.69
    减：应付优先股股利                                  
    提取任意盈余公积                                    
    应付普通股股利                                      
    转作股本的普通股股利                                
    八、未分配利润                 36632127.56          58626820.69
                                                          
       项    目                            母  公  司  数
                                   上年同期数            本期累计数
    一、主营业务收入               88840310.03           99244595.09
    减：折扣与折让                                       
    主营业务收入净额               88840310.03           99244595.09
    减：主营业务成本               58102471.22           67299252.72
    主营业务税金及附加               530398.50             667763.24
    二、主营业务利润               30207440.31           31277579.13
    加:其他业务利润                 2487710.93            2412742.47
    减:存货跌价损失                                      
    营业费用                        7928537.38            6521063.75
    管理费用                       12283117.98            9831450.03
    财务费用                        3431979.48            4233687.39
    三、营业利润                    9051516.40           13104120.43
    加：投资收益                    1893751.59            2002258.96
    补贴收入                                             
    营业外收入                                           
    减：营业外支出                    12456.80               4030.00
    四、利润总额                   10932811.19           15102349.39
    减：所得税                      1397000.00            1965013.56
    少数股东损益                                         
    五、净利润                      9535811.19           13137335.83
    加:年初未分配利润              27096316.37           45489484.86
    盈余公积转入                                         
    六、可供分配的利润             36632127.56           58626820.69
    减：提取法定盈余公积                                 
    提取法定公益金                                       
    七、可供股东分配的利润         36632127.56           58626820.69
    减：应付优先股股利                                   
    提取任意盈余公积                                     
    应付普通股股利                                       
    转作股本的普通股股利                                 
    八、未分配利润                 36632127.56           58626820.69