北京燕京啤酒股份有限公司1998年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、 虚假陈述或者严
重误导， 并对内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）公司的法定名称：北京燕京啤酒股份有限公司
公司英文名称：Beijing Yanjing Brewery Co., Ltd.
（二）公司注册地址：北京市顺义县双河路北侧
公司办公地址：北京市顺义县双河路北侧
邮 政 编 码：101300
（三）公司法定代表人：李福成
（四）公司董事会秘书：李颖娟
联系电话：（010）69461169
传 真：（010）69441169
授权人姓名：刘翔宇
（五）公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：燕京啤酒
公司股票代码：0729
二、主要财务指标
1998年6月30日 1997年6月30日 98比97增减
（％）
净利润（万元） 14037.85 7764.37 ＋80.8
股东权益(万元) 124844.96 43022.53 ＋190.2
每股收益（元） 0.302 0.338 －10.6
每股净资产（元） 2.69 1.87 ＋43.9
净资产收益率（％） 11.2 17.99 －37.7
调整后每股净资产（元） 2.63 1.70 ＋54.1
注：1998年中期每股收益按实施1997年度分配方案后总股本46429.5万股摊薄
计算，1997年中期每股收益按上市前总股本 22953 万股计算（如按上市后总股本
30953万股计算，每股收益为0.251元）。
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/ 报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益－三年以上应收款项
－待摊费用－待处理（流动、 固定）资产净损失
－开办费－长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内公司股本变动情况
数量单位：股
期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数
送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 9,765,000 2,929,500 1,953,000 4,882,500 14,647,500
境内法人持有
股份 219,765,000 65,929,500 43,953,000 109,882,500 329,647,500
外资法人持
有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份
合计 229,530,000 68,859,000 45,906,000 114,765,000 344,295,000
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 80,000,000 24,000,000 16,000,000 40,000,000 120,000,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 80,000,000 24,000,000 16,000,000 40,000,000 120,000,000
三、股份总数 309,530,000 92,859,000 61,906,000 154,765,000 464,295,000
说明：
1、本公司内部职工股800万股，按有关规定， 该部分职工股已于1998年1月19
日于深圳交易所上市流通。
2、本期股本变动增加154,765,000股，其中， 未流通股份增加114,765,000股，
已流通股份增加40,000,000股。 增加原因是实施 1997 年度股东大会审议批准的
1997年度分红方案。即以1997年底总股本30953万股为基数向全体股东按10：3 的
比例派送红股，共9285.9万股；向全体股东按10：2的比例从资本公积金转增股本，
共6190.6万股。派送红股和转增股本同时进行。上述方案实施后，公司总股本增至
本期末的464295000股。
（二）公司股东持股情况
1、截止1998年6月30日，公司股东总数为：30488户，其中未流通法人股股东3
户，流通股股东30485户。
2、公司前十名股东情况：
名次 名称 持股数（股） 占总股本比例（％）
1、北京燕京啤酒有限公司 315,000,000 67.845
2、北京市西单商场股份有限公司 14,647,500 3.15
3、北京市牛栏山酒厂 14,647,500 3.15
4、开元基金 14,211,505 3.06
5、郑昆 1,504,000 0.32
6、兴华证券投资基金 1,312,350 0.28
7、江苏证券 1,028,300 0.22
8、齐月昌 1,000,000 0.21
9、新疆宏信 966,472 0.20
10、杨宝忠 886,000 0.19
3、持股5％以上的法人股东：
北京燕京啤酒有限公司持股比例67.845％， 计 31,500万股。该公司持本公司
股份无质押情况。
四、公司情况的回顾与展望
(一）上半年公司经营情况回顾
1998年上半年， 公司在董事会的正确领导和全体股东的大力支持下， 全体员
工发扬“奉献、奋斗、 拼搏、协作”的企业精神，积极开拓进取， 在生产经营、
管理上都取得了可喜成绩，经济效益又上一个新台阶。 上半年共生产啤酒 394039
吨，同比增长8.3％；主营业务收入66333.86万元，同比增长9.75％；净利润14037.
85万元，同比增长80.8％。公司主营业务突出， 主营业务利润占利润总额的 98.6
％。
今年上半年， 公司在经营方面主要做了以下几项工作：
1、大力开发全国市场，牢牢掌握市场主动权。
今年上半年，公司在巩固北京、华北市场的基础上，对全国的消费市场进行了
全面调查。 提出了开发全国市场的策略，并对东北、华东、 中南等地区进行重点
开发，使燕京啤酒有步骤地进入全国市场。
2、调整产品结构，步步紧跟市场新需求。
随着产品销售市场的变化， 公司调整了经营思路， 为满足不同层次的消费需
求，重点抓了中、 高档啤酒产品的研制和开发。在推出11度精品和12度冰啤之后，
又推出12度精品等品种， 并在北京等大中城市占有一定的市场份额，今年上半年
公司中、 高档啤酒的销售量比去年同期增长15.7％。使公司产品结构形成高品质、
优质和大众啤酒三个不同档次， 成为一个稳定金字塔形的消费层次。
3、强化内部管理，靠管理提高经济运行质量。
公司董事会在总结1997年工作经验和对1998 年经济形势分析的基础上， 提出
1998年重点抓企业的内部管理，并把降低成本作为提高企业竞争能力的重点措施。
一是重点抓好原材料采购，把好第一道关口； 二是抓能源及原辅材料消耗。把管
理目标逐级分解落实、 严格考核，使公司的管理有了新的提高。 特别是原材料成
本大幅度下降和能源消耗、制造费用的降低， 使公司上半年效益比去年同期有较
大幅度增长。
4、加快技改投入，提高经济实力。
今年上半年， 公司按照“九五”规划的总体部署，在实施97 年募集资金项目
的同时， 利用在香港上市的北京控股有限公司提供的股东贷款对南、 北两厂的“
瓶颈”工程进行技术改造， 为公司下一步发展奠定了良好的基础。
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于1997年6月获准发行人民币普通股8000万股，每股发行价7.34元， 扣除
发行费用，实际募集56855万元。 所募集资金按公司《招股说明书》中披露的资金
用途,主要用于以下项目：
承诺投资项目 计划投资（万元） 实际投资（万元） 项目进度
（％）
1、“双加工程” 30757，其中固定 28947 94
资产投资19879
2、北厂新增10万吨改 13829 10418
扩建工程（分五个项目）
A：扩建糖化车间 2972 2229 100
B：新增发酵能力技改工程 2742 2599 100
C：新增2万瓶/小时灌装线 2763 2127 100
D：综合技改工程 2632 2546 100
E：电站增容改造 2720 917 100
3、南厂调整产品结构 9853 5043
技改工程（分四个项目）
A：新增易拉罐灌装线 2997 0
B：新增小瓶灌装线 2042 1205 100
C：新增2万瓶/小时灌装线 2040 2654 100
D：供汽工程 2774 1184 100
4、新增矿泉水和纯水工程 4846 2654
A：矿泉水工程 2900 1641 100
B：纯水工程 1946 1013 52
5、建立物流配送中心 6000 5260 100
合计 62288 52322 84
以上资金用途与《招股说明书》及股东大会和董事会所确定的投资方案相吻合，
投资项目已基本完成， 并已经产生了较好的经济效益。
南厂调整产品结构中新增易拉罐灌装线,因做调整未投入， 原因如下：该项目
的灌装线属于进口设备， 如果改由北京燕京啤酒集团公司（下称“燕京集团”）
建设，则可享受国家的优惠政策，从而降低成本。 为使公司获得最大经济效益，
因此该项目投资方式改由燕京集团承建。公司1998年5月30日以通讯方式召开 1998
年临时股东大会，参加表决票共计37张，代表股份3444152000 股， 占公司总股本
的74.18％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，参加表决的股东以100％的票
数通过公司《改变部分募股资金投资方式》的议案。 目前公司已经与燕京集团签
订了《委托加工协议》委托燕京集团加工、 灌装易拉罐啤酒。
公司根据《招股说明书》中投资项目共需资金65285万元，尚有8245 万元的缺
口。为降低公司财务费用， 本次调整项目投资方式涉及的2997 万元用于弥补该资
金缺口。
2、其他投资情况
经公司第一届董事会第二次会议审议通过， 并经中国人民银行批准， 向北京
证券有限责任公司投资2000 万元入股，占该公司总股本的2.35％。该决议公告于
1998年1月7日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上， 该公司
1997年利润暂不分配。
（三）下半年工作计划
面对国内市场外资啤酒竞相逐鹿、 市场竞争日趋激烈的局面， 为保持和扩大
燕京啤酒的市场份额， 发展民族啤酒工业， 公司下半年将以股东大会通过的年度
经营计划为目标，在上半年取得成绩的基础上， 继续发挥上市公司的机制优势，
加快产品开发与技术改造， 进一步提高产品质量，降低成本，调整产品结构， 争
取市场的主动权，合理利用配股所筹资金，加快实现公司“九五”规划──2000年
实现年产啤酒100万吨的步伐。
继续加强营销策略，巩固和开辟新的市场。 公司将积极开拓、创新， 借鉴国
外大公司经营方式， 探索市场营销的新机制。 公司董事会将采取进一步提高产品
质量，调整产品结构，坚持以发展增效益， 以效益促发展的原则，确保公司长期、
稳定、高速的发展。
五、重要事项
（一）本公司1998年中期不进行利润分配。
（二）经1998年4月8日公司1997 年度股东大会作出以下决议：
1、审议并通过了1997年度利润分配方案。按公司总股本30953万股为基数，每
10股送、转5股， 派送红股和转增股本同时进行，并已于4月24日上市流通。
2、审议通过了《1998年度增资配股方案》, 配股比例以公司总股本30953万股
为基数，以每10股配售3 股的比例向全体股东配售的配股方案， 配股申请目前正
在上报之中。
3、因工作变动原因，经公司1997年度股东大会审议通过，邓德昌、 刘仕福、
李守清不再担任公司董事， 增补王荣生、王培刚、杨怀民为公司董事。
（三）公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司在报告期内无收购、兼并、 资产重组事项。
（五）关联交易事项：
见会计报表附注。
（六）报告期内，公司会计师事务所无变更。
（七）报告期内，公司无重大合同（担保、抵押等）事项。公司董事、监事、
高级管理人员未受到刑事诉讼、市场禁入或被司法机关处罚等情况。
（八）报告期内公司无其他未披露的重大事项。
六、财务报告
公司财务报告经京都会计师事务所注册会计师郑建彪先生、李慧玲女士审计，
并出具无保留意见的审计报告（京都会审字（1998）第380号）。
（一）会计报表
见附表。
（二）会计报表附注
会计报表附注 单位:人民币元
一.公司简介
本公司系经北京市人民政府京政函（1997）27 号文件批准， 由北京燕京啤酒
有限公司、 北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设
立方式设立的股份有限公司。 经北京市证监会京证监发（1997）6号文批复,并经
中国证监会证监发字(1997)280号文和证监发字(1997)281号文批准。本公司股票于
1997年6月25日在深圳证券交易所上网发行,7月16日挂牌上市交易。
本公司系中国目前最大的啤酒生产企业， 经营范围主营:制造、销售啤酒、矿
泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；兼营：商业、餐饮业、工程咨询、 技术
咨询、技术培训、技术转让。
本公司1998年1至6月啤酒产量39.5万吨， 销售收入 66334 万元， 实现利润
16579万元， 各项经济指数均为全国啤酒行业领先水平。
二.公司采用的主要会计政策
1.公司执行的会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2.会计期间
本公司会计期间自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.合并会计报表的编制方法
本公司会计报表系由北京燕京啤酒股份有限公司（南厂）和北京燕京啤酒股份
有限公司（北厂）合并编制，合并方法系在抵消内部往来、 交易的基础上相同项
下的资产、负债、权益相加。
4.记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制原则,以实际成本为计价基础。
5.存货核算方法
(1) 本公司存货分类为:原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、 生产
成本、库存商品。
(2) 本公司存货按实际成本计价， 领用或发出的存货采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品、 包装物按分次摊销的方法摊销。
(3) 本公司期末存货按成本与市价孰低法计提存货跌价准备。
6.坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,按年末(期末) 应收帐款余额的一定比例提取坏帐
准备:一年以内应收帐款按5 ％提取坏帐准备；一年至二年应收帐款按10 ％提取坏
帐准备；二年至三年应收帐款按30％提取坏帐准备； 三年以上应收帐款按50 ％提
取坏帐准备， 并计入当年度损益类帐项。
7.长期投资核算方法
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下， 或对其他单
位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响， 采
用成本法核算； 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20 ％以上，
或虽投资不足20％，但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资
本总额 50％以上,或虽然占该单位资本总额不足50％，但具有实质控制权的，编制
合并会计报表。
8.固定资产核算方法
（1）固定资产标准: 使用年限在一年以上且单位价值在2000 元以上的房屋建
筑物、机器设备、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
（2）固定资产分类:房屋及建筑物、专用设备、 通用设备、运输设备、 其他
设备。
（3）固定资产计价:按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值 和估计的
使用年限扣除残值(原值的3％)确定其折旧率。
固定资产各类折旧率如下:
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 35 2.77
专用设备 12 8.08
通用设备 12 8.08
运输工具 9 10.78
其他设备 5 19.40
9.在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在办理交付使用后确认
为固定资产。
10.长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际成本计价,采用直线法按受益年限平均摊销。
11.收入确认原则
本公司以已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对产品实施
继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款证据， 并且与销售产品
有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
12.税项
（1）增值税
本公司产品销售收入按17 ％的税率计算当期销项税额,扣减允许在当期抵扣的
进项税额后缴纳。
（2）营业税
本公司其他业务收入中应纳营业税项目按3％的税率缴纳营业税。
（3）消费税
本公司酒类产品计缴消费税,实行从量定额办法:220元/吨。
（4）城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交营业税、增值税、消费税额的 1％和3 ％分别计缴城市维护建设
税和教育费附加。
（5）企业所得税
根据北京市财政局京财工(1997)286 号函同意本公司上市后依法缴纳所得税后
超过15 ％税负部分由市财政局实行“先征后返”。
13.利润分配方法
本公司当年度税后利润各提取10 ％法定盈余公积金和法定公益金后， 按董事
会决议分配股利。
三.合并会计报表的范围及其变化
本公司合并会计报表系由北京燕京啤酒股份有限公司(南厂)和北京燕京啤酒股
份有限公司(北厂)合并编制，合并范围未发生变化。
四.会计制度变更
资 产 净 值 税 后 利 润
1998.6.30 1998.1－6
按《股份制试点企业会计制度》
为基准的资产净值/税后利润 1250473444.68 141164284.34
按《股份有限公司会计制度》
调整之影响
－－－－ 坏帐准备 (1423764.70) (185708.44)
－－－－ 存货跌价准备 (600058.49) (600058.49)
调整净增加(减少)额 (2023823.19) (785766.93)
按《股份有限公司会计制度》
为基准调整后的资产净值/税后利润 1248449621.49 140378517.41
公司会计报表中1997年12月31 日数字已按《股份有限公司会计制度》调整。
五.会计报表注释
1.应收帐款
(1)应收帐款的帐龄分析:
1998.6.30 1997.12.31
帐 龄 金 额 占该帐项余额的％ 金 额 占该帐项余
额的％
一年以内 27329191.38 99.68 26253763.64 61.16
一年至二年 86764.70 0.32 7114594.57 16.57
二年至三年 －－ －－ 9109857.77 21.22
三年以上 －－ －－ 448715.76 1.05
27415956.08 100 42926931.74 100
(2)截至一九九八年六月三十日止, 本公司无应收持本公司5％以上股份的股东
单位款项。
2.坏帐准备
1998.6.30 1997.12.31
帐 龄 计提比例 坏帐准备金 计提比例 坏帐准备金
一年以内 5％ 1366459.57 5‰ 131268.82
一至二年 10％ 8676.47 5‰ 35572.97
二至三年 30％ －－ 5‰ 45549.29
三年以上 50％ －－ 5‰ 2243.58
合 计 － 1375136.04 － 214634.66
3.预付帐款
预付帐款的帐龄分析：
1998.6.30 1997.12.31
金额 占该项余额的％ 金额 占该项余
额的％
一年以内 6429812.56 86.33 47626220.94 96.16
一至二年 38040.97 0.51 1225649.73 2.48
二至三年 729758.60 9.80 674799.00 1.36
三年以上 250000.00 3.36 0.00 0.00
7447612.13 100 49526669.67 100
4.其他应收款
(1)其他应收款的帐龄分析:
1998.6.30 1997.12.31
帐 龄 金 额 占该帐项余额的％ 金 额 占该帐项
余额的％
一年以内 3397022.02 82.24 13335737.88 93.98
一至二年 583781.30 14.13 653960.00 4.61
二至三年 －－ －－ 200934.95 1.41
三年以上 150000.00 3.63 －－ －－
4130803.32 100 14190632.83 100
(2)其中持本公司5％以上股份的股东单位欠款情况：
1998.6.30 1997.12.31
北京燕京啤酒集团公司 －－ 11631026.74
5.存货
1998.6.30 1997.12.31
原材料 185816498.70 185802725.75
包装物 18996198.12 51045777.94
低值易耗品 2536817.80 2915660.20
委托加工物资 40457498.41 35186499.00
生产成本 35678629.60 18377894.51
库存商品 4931133.38 7718622.63
288416776.01 301047180.03
存货跌价准备 600058.49 －－
存货净额 287816717.52 301047180.03
6.待摊费用
1998.6.30 1997.12.31
保险费 803995.53 1148379.63
报刊费 58578.45 117389.25
取暖费 －－ 192322.02
广告费 2551660.00 4351060.00
模具费 146797.89 185971.72
养路费 16916.80 71638.20
3577948.67 6066760.82
7.长期股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例
北京证券有限责任公司 20000000.00 2.35％
北京顺义吉祥农村信用合作社 100000.00 1.50％
20100000.00
8.固定资产及其累计折旧
1998.1.1 本 期增加 本期减少 1998.6.30
固定资产原价:
房屋及建筑物 319373513.48 93854070.50 －－ 413227583.98
专用设备 520154198.35 40524288.69 －－ 560678487.04
通用设备 92474645.15 9607638.20 －－ 102082283.35
运输工具 21561291.26 4054832.73 1349500.00 24266623.99
其他设备 12212056.66 775547.88 －－ 12987604.54
965775704.90 148816378.00 1349500.00 1113242582.90
累计折旧
房屋及建筑物 31001807.25 10889411.19 －－ 41891218.44
专用设备 124249559.64 29876237.55 －－ 154125797.19
通用设备 20678934.20 3819248.74 －－ 24498182.94
运输工具 8480533.82 1833599.61 804823.91 9509309.52
其他设备 4047836.33 752457.13 －－ 4800293.46
188458671.24 47170954.22 804823.91 234824801.55
固定资产净值 777317033.66 878417781.35
9.在建工程
1998.1.1 本期增加(减少)数
项目名称 预算数 金额 其中利息资本化 金 额
包装工程 121700000.00 30649065.91 819116.83 103610580.39
锅炉安装工程 18000000.00 599750.64 －－ 11123332.12
污水处理工程 40000000.00 23416603.71 1928487.89 23628087.72
新饲料安装工程 12000000.00 1882912.24 73896.00 9528966.92
大罐安装工程 161380000.00 52137863.08 939173.86 60460890.15
车库工程 285000.00 214817.00 －－ (214817.00)
原料库工程 4700000.00 450000.00 －－ 246946.30
排水工程 800000.00 644856.57 －－ (644856.57)
矿泉水工程 24545000.00 15493321.85 －－ (15493321.85)
糖化工程 32000000.00 2065534.74 －－ 20101147.29
制冷工程 14000000.00 2389999.81 －－ 9914525.77
大麦仓工程 28000000.00 5082200.00 －－ 7938747.18
啤酒线设计费 1500000.00 545821.14 －－ (545821.14)
制麦工程 46000000.00 －－ －－ 40537718.35
电站工程 27000000.00 －－ －－ 12843148.50
135572746.69 3760674.58 283035274.13
1998.6.30
项目名称 其中利息资本化 金 额 其中利息资本化 资金来源 工程进度
包装工程 1158501.26 134259646.30 1977618.09 贷款 49％
锅炉安装工程 －－ 11723082.76 －－ 自筹 47％
污水处理工程 1126599.37 47044691.43 3055087.26 募集资金 98％
新饲料安装工程 －－ 11411879.16 73896.00 贷款 34％
大罐安装工程 3233511.65 112598753.23 4172685.51 贷款 52％
车库工程 －－ －－ －－ 自筹 100％
原料库工程 －－ 696946.30 －－ 自筹 9.1％
排水工程 －－ －－ －－ 自筹 81％
矿泉水工程 －－ －－ －－ 募集资金 100％
糖化工程 107983.32 22166682.03 107983.32 募集资金 11％
制冷工程 476928.93 12304525.58 476528.93 自筹 49％
大麦仓工程 －－ 13020947.18 －－ 募集资金 21％
啤酒线设计费 －－ －－ －－ －－ －－
制麦工程 807425.58 40537718.35 807425.58 募集资金 88％
电站工程 －－ 12843148.50 －－ 贷款 50％
6910950.11 418608020.82 10671624.69
该项目期末比期初增加208％, 系本公司为扩大生产能力而增加的技术改造项
目。
10.长期待摊费用
项 目 原 值 1998.1.1 本期增加 本期摊销 1998.6.30
用水权 500000.00 475000.02 －－ 12499.98 462500.04
用电权 23436000.00 21978541.63 534433.34 21444108.29
电话初装费 277500.00 222000.00 －－ 27750.00 194250.00
22675541.65 －－ 574683.32 22100858.33
11.短期借款
1998.1.1 1998.6.30
借款类别 金额 金额 期 限 年利率(％)
银行借款 67200000.00 8300000.00
其中:抵押 53900000.00 7400000.00 97.8－98.9 11.09
担保 13300000.00 900000.00 97.9－98.8 11.09
该项目期末比期初减少88％,系本公司已归还到期流动资金借款。
12.应付帐款
截至一九九八年六月三十日止,本公司无欠持本公司5％以上股份的股东单位款
项。
13.未交税金
1998.6.30 1997.12.31
增值税 79694348.61 63727243.68
消费税 117376831.70 110297258.97
营业税 110988.82 164932.45
城建税 1150552.40 1361740.64
所得税 7656413.99 20780482.53
205989135.52 196331658.27
14.其他应付款
其中持本公司5％以上股份的股东单位欠款情况:
单位名称 1998.6.30 1997.12.31
北京燕京啤酒集团公司 －－ 3719721.36
15.长期应付款
其中持本公司5％以上股份的股东单位欠款情况:
单位名称 1998.6.30 1997.12.31
北京燕京啤酒有限公司 220185921.03 155410090.43
16.股本
1998.1.1 本期增加(减少) 1998.6.30
(1)尚未流通股份
a发起人股份
国家拥有股份 9765000.00 4882500.00 14647500.00
境内法人持有股 219765000.00 109882500.00 329647500.00
b内部职工股 8000000.00 (8000000.00) －－
(2)已经流通股份
境内上市的人民币普通股 72000000.00 48000000.00 120000000.00
(3)股份总数 309530000.00 154765000.00 464295000.00
该项目比期初增加50％， 系本公司资本公积金转增股本6190.6万股， 未分配
利润转送红股9285.9万股， 共计15476.5万股。
17.主营业务收入及成本
(1) 1998年1－－6月
营业收入 营业成本 营业毛利
啤酒 660922444.99 348976545.89 311945899.10
酵母干 860640.41 380639.05 480001.36
饲料 1430382.50 1517795.00 (87412.50)
矿泉水 125213.68 94304.27 30909.41
663338681.58 350969284.21 312369397.37
(2)1997年1－－6月
营业收入 营业成本 营业毛利
啤酒 570153150.56 344327525.93 225825624.63
酵母干 2431476.00 1154887.06 1276588.94
饲料 1043539.00 1539615.50 (496076.50)
矿泉水 －－ －－ －－
573628165.56 347022028.49 226606137.07
18.其他业务利润
(1) 1998年1－－6月
收入金额 成本金额(含税金) 其他业务利润
运输收入 1529698.64 47726.59 1481972.05
废料收入 21101.71 143.51 20958.20
销售材料 124112.32 125001.49 －889.17
1674912.67 172871.59 1502041.08
(2)1997年1－－6月
收入金额 成本金额(含税金) 其他业务利润
运输收入 1630532.08 45390.21 1585141.87
废料收入 35267.26 73484.34 －38217.08
销售材料 71836.37 297.43 71538.94
1737635.71 119171.98 1618463.73
19.财务费用
98年1－－6月 97年1－－6月
利息支出 6855396.44 11635989.13
减:利息收入 6737688.11 2855046.05
手续费 74080.10 46218.20
191788.43 8827161.28
六.关联方关系及其交易
1存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 所持权益比例 主营业务
北京燕京啤酒有限公司
(“燕京有限公司”) 北京 USD3883万元 67.85％ 生产销售啤酒
北京燕京啤酒集团公司
（“燕京集团”） 北京 RMB3.4亿元 －－ 生产销售啤酒
北京企业(啤酒) 英属维尔
有限公司 京群岛 USD3106.4万元 －－ －－
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
北京燕京啤酒有限公司
(“燕京有限公司”) 本公司母公司 中外合资 李福成
北京燕京啤酒集团公司 “燕京有限公司”
（“燕京集团”） 的主要股东 国有 李福成
北京企业(啤酒) “燕京有限公司”
有限公司 的主要股东 外资 李福成
(2)存在控制关系的关联方交易
企业名称 交 易 内 容 金 额
北京燕京啤酒集团公司 本公司啤酒生产所需原材
料－麦芽参照每吨人民币3400
元的价格,自“燕京集团”采购。 8551180.73
本公司使用“燕京”商标,
按年销售收入的1％支付“燕京 6633386.82
集团”商标使用费,“燕京集团”
按年费总额的20％返还本公司。 (1326677.36)
本公司使用“燕京集团”工业
用地438409.9平方米, 按每年每平
方米约人民币4元支付“燕京集团”
土地使用费。 872000.00
本公司有偿使用“燕京集团”
有关住房、医疗、食堂、办公设施、
能源、动力、保安设施或服务，支
付“燕京集团”综合服务费。 5057500.00
本公司利用股东借款先期收购
“燕京集团”的固定资产麦芽车间。 89680308.00
根据协议本公司收购“燕京集
团”的固定资产20吨锅炉项目。 13645492.01
2不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
北京燕达皇冠盖有限公司 “燕京集团”的合营公司
北京长亿人参饮料有限公司 “燕京集团”的合营公司
北京燕京航星调味品有限公司 “燕京集团”的合营公司
北京双燕商标彩印厂 “燕京集团”的合营公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容 金额
北京燕达皇冠盖有限公司 采购瓶盖 20218786.32
北京长亿人参饮料有限公司 委托加工听装啤酒、贴标胶 6687141.54
北京双燕商标彩印厂 采购商标印刷标识 14561857.60
3关联方应收应付款项
企业名称 1998.6.30 1997.12.31
其他应收款 北京燕京啤酒集团公司 －－ 11631026.74
北京燕京航星调味品有限公司 514456.51 －－
其他应付款 北京燕京啤酒集团公司 －－ 3719721.36
长期应付款 北京燕京啤酒有限公司 220185921.03 155410090.43
4本公司与关联企业的交易均按合同或协议执行。
六.承诺事项、或有事项
本公司无需披露之承诺事项、或有事项。
七.期后事项
本公司无需披露之期后事项。
备查文件
（一）、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
（二）、载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正
本。
（三）、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的《招股说明书》、
《上市公司书》的正本等。
（四）、公司章程。
利润表及利润分配表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 1998年1-6月 1997年1-6月
一、主营业务收入 17 663338681.58 573628165.56
减：折扣与折让
主营业务收入净额 663338681.58 573628165.56
减：主营业务成本 17 350969284.21 347022028.49
主营业务税金及附加 92706875.13 81343978.81
二、主营业务利润 219662522.24 145262158.26
加：其他业务利润 18 1502041.08 1618463.73
减：存货跌价损失 600058.49
营业费用 23223227.16 17547108.23
管理费用 33669457.49 31929411.44
财务费用 19 191788.43 8827161.28
三、营业利润 163480031.75 88576941.04
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 2396502.22 2419995.94
减：营业外支出 91008.87 21000.00
四、利润总额 165785525.10 90975936.98
减：所得税 25407007.69 13646390.55
五、净利润 140378517.41 77329546.43
加：年初未分配利润 149551365.41
盈余公积转入
六、可供分配的利润 289929882.82 77329546.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 289929882.82 77329546.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 92859000.00
八、未分配利润 197070882.82 77329546.43
法定代表人：李福成 总会计师：赵春香 编制人李海南
现 金 流 量 表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 1998年1-6月 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收取的现金 678788617.19
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 112711978.06
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 46946430.41
现金流入小计 838447025.66
购买商品、接受劳务支付的现金 418985351.46
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27618913.51
支付的增值税款 80032772.59
支付的所得税款 38531076.23
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 86826370.72
支付的其他与经营活动有关的现金 63914272.43
现金流出小计 715908756.94
经营活动产生的现金流量净额 122538268.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1900.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 212322646.84
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 12322646.84
现金流出小计 -212320746.84
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 56500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2815922.00
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 59315922.00
筹资活动产生的现金流量净额 -59315922.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -149098400.12
附注：
项 目 金 额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 140378517.41
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1237805.36
固定资产折旧 32124450.18
无形资产摊销 574683.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 91008.87
财务费用 1819943.04
&nb