唐山钢铁股份有限公司一九九八年度中期报告

        重要提示：
        本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
                             一、公司简介
        （一）公司法定中文名称：唐山钢铁股份有限公司
              公司法定英文名称：TANGSHAN  IRON  AND  STEEL  COMPANY LIMITED
        （二）公司注册（办公）地址：河北省唐山市滨河路9号
              邮政编码：063016
        （三）公司法定代表人：王天义
        （四）公司董事会秘书：杨万臣
              联系地址：河北省唐山市滨河路9号
              电话：（0315）2702092
              传真：（0315）2702198
        （五）公司股票上市地：深圳证券交易所
              股票简称：唐钢股份
              股票代码：0709
        二、主要财务指标
    
        单位：人民币元
        项  目             1998年6月30日      1997年6月30日
        净利润             255,338,773.76     246,769,020.84
        股东权益         4,861,197,740.88   4,658,826,761.45
        每股收益                     0.32               0.31
        净资产收益率                 5.25％             5.30％
        每股净资产                   6.12               5.87
        调整后的每股净资产           5.97               5.75
    
        计算公式如下：
        每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
        净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
        每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
        调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股
份总数
        三、股本变动和主要股东持股情况
        （一）股本变动情况
        报告期内,本公司股本未发生变动,总股本仍为79388.1929万股。
        （二）主要股东持股情况
        1.持有本公司5％以上股份的股东情况
    
          股东名称                 期初持股数量（股）   期末持股数量（股）
        唐山钢铁集团有限责任公司      562,237,739         562,237,739
        唐钢工会                       43,838,985          43,838,985
        上述持有本公司5％以上股份的两家股东,在本期内持股均未发生变化。
        2.公司前10名股东持股情况：
          股东名称                     期末持股数（股） 占总股本比例（％）
        1.唐山钢铁集团有限责任公司        562,237,739         70.821
        （国家股持有者,年度内持
        股数没有发生变化）
        2.唐钢工会                         43,838,985          5.522
        （与唐钢集团有关联关系,年度内持
          股数没有发生变化）
        3.中国五金矿产进出口总公司          4,748,100          0.598
        4.中国第二十二冶金建设公司          3,961,500          0.499
        5.唐山市线材厂                      1,881,000          0.237
        6.深圳国投证券业务部                1,872,285          0.236
        7.石碳井矿务局                      1,567,500          0.197
        8.深圳国投证券有限公司
        北京营业部                          1,528,656          0.193
        9.安徽九方制药有限责任公司          1,520,000          0.192
        10.金泰基金                         1,335,787          0.168
    
        （三）持有股份5％以上的法人股东所持股份无任何质押和冻结。
        四、经营情况的回顾与展望
        （一）上半年经营情况
        1、公司主要经营情况
        公司主要业务为钢铁冶炼、钢材轧制、其它黑色金属冶炼及其压延加工。1998
年上半年,面对市场竞争日趋激烈,钢材价格大幅下滑,资金紧张等困难,公司董事会
及广大职工,深入开展学邯钢,挖潜增效活动,努力提高生产经营水平,取得了较好的
成果。上半年累计产铁121.88万吨,比去年同期增长5.11％；产钢125.46万吨,比去
年同期增长6.48％；商品材坯118.46万吨,比去年同期增长9.33％,其中钢材114.57
万吨,比去年同期增长11.88％。
        上半年公司主营业务收入241,072.60万元,比去年同期增长1.21％； 利润总额
30,039.86万元,比去年同期增长3.47％；净利润25,533.88万元,比去年同期增长3
.47％。
        2、公司投资情况
        （1）募股资金使用情况
        1997年3月27日,本公司公开发行12,000万A股,扣除发行费用后, 实际募集资金
107,280万元,用于招股说明书所述三个项目：二炼铁1号高炉易地大修、 二炼钢综
合配套技术改造和四轧一火成材。项目实际完成投资和募集资金支出情况见下表。
        单位：万元
    
               项目                  计划总投资  实际完成投资  募集资金支出
        1、二炼铁厂1号高炉易地大修     145,300       90,789       84,190
        2、二炼钢厂综合配套技术改造      4,999        4,500        4,342
        3、四轧厂一火成材                4,370        4,300        4,099
        合计                           154,669       99,589       92,631
    
        以上三个项目已支付募集资金92,631万元,与实际募集资金总额107,280万元相
比,尚余14,649万元,全部为银行存款。
        项目进度及收益情况如下：
        1、二炼铁厂1号高炉易地大修,计划总投资145,300万元,实际完成投资90, 789
万元,完成计划进度,预计1998年10月主体工程建成投产。达产后,新增炼铁能力85.
5万吨,每年增加利润20,117.4万元。
        2、二炼钢厂综合配套技术改造,计划总投资4,999万元,实际完成投资4,500 万
元,工程基本完工,预计1998年底竣工。整个项目达产后,年增利润1,011万元。
        3、四轧一火成材改造,计划总投资4,370万元,实际完成4,300万元,已于1997年
建成投产,达到设计能力。年增利润3,337万元,达到预期效益。
        （2）其他投资情况
        截止1998年6月底,公司非募集资金项目累计完成投资7,971万元,其中重点技改
项目4个,实际完成投资6,269万元；一般技改项目完成投资1,702万元。重点技改项
目投资及进度情况如下：
    
        项  目                  计划总投资  实际完  开工日期  预计完工日期
                                            成投资
    1、一炼钢厂易地大修           99,600     2,242   98年5月    99年12月
    2、一炼铁厂高炉煤气利用工程 1,788.48       877   98年1月    98年10月
    3、烧结厂265平米烧结机改造    29,000     2,050   98年5月    99年6月
    4、二炼钢连铸机改造            4,766     1,100   97年10月   98年9月
    
        （二）下半年经营情况展望
        下半年,企业经营的市场环境仍十分严峻。为提高市场竞争力,公司重新制定了
下半年的挖潜增效计划,确定了下半年工作目标,重点是眼睛向内、挖潜增效、增加
品种、提高质量、降低成本、增强市场竞争力。目标是成本再降低50元／吨以上，
生产高附加值品种钢30.5万吨以上.围绕这个目标,下半年重点抓好以下工作：
        1、推进市场销售。实施多种行之有效的销售策略,巩固公司的市场地位, 确保
下半年材坯销量124万吨,产销率100％,货款回收率100％。
        2、加大品种开发的力度,增加高附加值产品产量。成立市场调研组, 加强市场
调研预测,搞好有市场的高附加值产品的研制和生产,提高高附加值产品在总量中的
比重。
        3、加强生产组织,实现稳产高产。重点抓好铁、钢生产的衔接,抓好1号高炉易
地大修项目投入试生产后的达产达效攻关,努力缩短试生产周期,尽快使该项目成为
新的增利点。
        4、全面加强质量管理。严格质量检验制度,把好原燃材料进厂关和产品出厂关,
加强工序控制,下力量解决对质量影响较大的各种问题,把产品质量稳定在一个更高
水平上。
        5、继续开展挖潜增效活动,努力降低成本。根据公司确定的目标, 作好指标分
解和对标工作。围绕降低钢铁料消耗、降低入炉焦比、提高喷煤量、提高定尺率和
成材率等十一项内容开展挖潜增效攻关,使产品成本进一步降低,提高公司的创效能
力。
         6、加强内部管理。一是严格考核,对完不成挖潜增效计划单位的领导班子,将
进行组织调整；二是增加机关处室的担子和压力,加大对机关重点工作的考核,深化
机关处室包保基层班组活动,促进机关作风的转变,提高工作效率。
        7、根据公司一九九七年度股东大会决议,继续作好配股申报工作。
        五、重要事项
        （一）公司1998年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
        （二）公司一九九八年四月八日召开的股东大会决定, 公司上半年不进行利润
分配,也不实施资本公积金转增股本。同时决定以一九九七年末股本总额793, 881
,929股为基数,向全体股东以10：3的比例,每股7－9元的配股价格进行配股,此配股
方案已上报中国证监会,待审核批准后实施。
        （三）本公司无重大诉讼、仲裁事项。
        （四）报告期内公司无收购、兼并、资产重组事项。
        （五）重大关联交易事项见会计报表附注。
        （六）本报告期内公司仍聘任河北会计师事务所为公司的财务审计机构。
        （七）本报告期内公司无重大担保、抵押事项。
        六、财务报告
        （一）审计报告
        公司财务报告经河北会计师事务所中国注册会计师齐正华、艾廷生审计, 并出
具（98）冀会审字第2071号无保留意见审计报告。
        （二）会计报表
        会计报表见附表。
        （三）会计报表附注
        1、公司采用的主要会计政策
        （1 ）执行的会计制度：公司本年度起执行财政部颁发的《股份有限公司会计
制度》，并按照新制度的规定填列资产负债表项目的年初数和利润表项目的上年同
期数。
        （2）会计核算方法：公司根据财政部新会计制度对以下各项核算方法进行调
整,其他核算方法未有变化。
        ①存货核算方法：存货按原材料、低值易耗品、委托加工物资、库存商品等进
行核算。库存商品包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等。原材料、
自制半成品采用计划成本计价,月末调整为实际成本； 委托加工物资采用实际成本
计价；自制商品产品入库采用实际成本计价,发出采用加权平均法核算； 低值易耗
品在领用时一次摊销。本公司现未提取存货跌价准备。
        ②长期投资核算方法：按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企
业拥有实际控制权时按权益法核算,其他按成本法核算。 本公司现未提取长期投资
减值准备。
        ③无形资产核算方法：按取得时的实际成本计价,从开始使用之日起,根据财务
制度规定在有效使用期限内分期平均摊销。
        ④开办费核算方法：开办费从开始生产经营的当月起, 按照不超过五年的期限
分期摊销。
        ⑤长期待摊费用核算方法：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；
租入固定资产改良支出在租赁有效期内平均摊销。其他待摊费用在受益期内平均摊
销。
        2、会计报表注释（单位：元）
        （1）应收帐款：
        1998年6月30日余额为人民币1,303,538,337.27元,构成如下：
    
        帐   龄         1997年12月31日             1998年6月30日
                       金额        比例％        金额         比例％
        1年以内   701,903,190.82   71.35    997,533,287.46    76.53
        1－2年    238,488,489.30   24.24     29,578,605.13     2.27
        2－3年     31,897,509.97    3.24    235,993,670.73    18.10
        3年以上    11,535,263.98    1.17     40,432,773.95     3.10
        合计      983,824,454.07    100   1,303,538,337.27      100
        本帐户中唐山钢铁集团有限责任公司欠款11,467,285.18元,未提坏帐准备。
        应收帐款比年初增加319,713,883.20元,主要是联营网点欠款增多所至。
        （2）其他应收款：
        1998年6月30日余额为人民币201,900,638.90元；
          帐龄           1997年12月31日              1998年6月30日
                        金额       比例％           金额        比例％
        1年以内   110,286,743.33   66.64       153,142,170.74   75.85
        1－2年     55,214,932.98   33.36        26,210,291.41   12.98
        2－3年                                  22,548,176.75   11.17
        合计      165,501,676.31  100.00       201,900,638.90  100.00
        非关联往来单位欠款额占其他应收款总额10％（含10％）以上单位情况：
          单位名称       借款原因         金额         借款日
        唐山供电局       用电权款     30,000,000.00     1997
        （3）存货：
        1998年6月30日余额为人民币1,274,017,313.52元；构成如下：
          项目                     金额
        原材料               765,340,047.53
        库存商品             435,263,369.48
        低值易耗品            70,630,182.81
        委托加工材料           2,783,713.70
        合计               1,274,017,313.52
        （4）待摊费用：
        1998年6月30日余额为80,093,979.46元
               类    别                         金额
        1994年期初存货尚未抵扣的进项税       43,151,128.28
        递延材料                             25,091,720.57
        中修费                               11,851,130.61
        合  计                               80,093,979.46
        （5）在建工程：
        1998年6月30日余额为人民币1,005,263,386.34元。
        工程名称                  预算数       期初数        本期增加数  
        二铁1＃高炉易地大修 1,453,000,000  562,147,762.98  279,757,599.64
        二钢综合配套改造       49,990,000   35,264,138.50    8,156,230.18
        一钢易地大修          996,000,000                   13,416,994.38
        烧结厂265平方米烧结机 290,000,000                    4,573,775.00
        其他                               232,887,728.92  112,353,722.79
        合计                               830,299,630.40  418,258,321.99
        工程名称                  期末数      资金来源      工程进度
        二铁1＃高炉易地大修  841,905,362.62   募股折旧      完成70％
        二钢综合配套改造      43,420,368.68   募股          基本完工
        一钢易地大修          13,416,994.38   折旧          准备阶段
        烧结厂265平方米烧结机  4,573,775.00   借款、公积金  开工阶段
        其他                 101,946,885.66   借款、公积金          
        合计               1,005,263,386.34
        （6）财务费用
        1998年上半年发生财务费用67,689,477.85元。
        类    别                 金额
        利息收入            2,716,283.44
        减：利息支出       70,536,756.86
        汇兑收益              169,369.67
        减：汇兑损失           21,189.46
        手续费               －17,184.64
        合 计            －67,689,477.85
        （7）其他业务利润：
        1998年上半年度实现其他业务利润8,182,579.47元。占利润总额2.72％
        （8）营业外收支净额：
        1998年上半年度营业外收支净额为－5,251,871.89元。
        （9）投资收益：
        1998年上半年度投资收益1,402,100.00元。
              项  目                        金额
        长期股权投资（唐钢财务中心）   1,402,100.00
    
        3、关联方关系及其交易：
        （1）存在控制关系的关联方：
        唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份为562,237,739元,占本公司总股本
70.82％,是本公司控股股东。唐山钢铁集团有限责任公司, 位于唐山市路北区滨河
路9号,法定代表人：王天义,注册资本20亿元（本年无变化）,为有限责任公司（国
有独资）。经营范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、
钢材轧制、其他黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造
与组装、建筑安装、金属结构及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电
修理、建材、汽车修造、房地产开发、商业等。
        唐山钢铁集团有限责任公司1997年初持有本公司股份1,972,763,997元,占总股
本的83.43％；1997年1月本公司对原有股本按1：0.285的比例缩股,并发行流通A股
后其所持股份变为562,237,739元,占总股本的70.82％。
        （2）关联方交易事项：
        ①关联方交易的定价政策：
        本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格, 进行交
易和结算。
        ②采购货物：
        本公司1998年及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
    
        企业名称          1998年1－6月    1997年1－6月
        唐钢集团公司    451,292,069.98   431,822,997.76
        ③销售货物：
        本公司1998年及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
        企业名称           1998年1－6月        1997年1－6月
        唐钢集团公司      136,903,593.24      55,165,436.78
        ④关联方应收应付款项余额
        项  目
                                 1997.12.31         1998.6.30
        应收帐款
        唐钢集团公司           21,117,849.70      11,467,285.18
        应付帐款
        唐钢集团公司           55,886,428.49      67,605,053.02
        其他应付款
        唐钢集团公司          511,826,055.92     510,660,399.80
    
        （5）或有事项
        本公司无需披露之或有事项。
        （6）承诺事项
        本公司无需披露之承诺事项。
        （7）期后事项
        本公司无需披露之期后事项。
        七、备查文件
        （一）董事长亲笔签名的中期报告文本；
        （二）法定代表、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表；
        （三）会计师事务所、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
        （四）公司章程。
        唐山钢铁股份有限公司
        一九九八年八月二十五日
    
                                        资 产 负 债 表
         编制单位：唐山钢铁股份有限公司                        1998年6月30日
            资产                                年初数              期末数
        流动资产：                                               
        货币资金                             260485842.54        166494292.47
        短期投资                                                             
        减：短期投资跌价准备                                                 
        短期投资净额                                                         
        应收票据                             431396534.20        263696941.00
        应收股利                                                             
        应收利息                                                             
        应收帐款                             983824454.07       1303538337.27
        减：坏帐准备                           4813533.02          6460355.26
        应收帐款净额                         979010921.05       1297077982.01
        预付帐款                             119030483.05        108095883.77
        应收补贴款                                                           
        其他应收款                           165501676.31        201900638.90
        存货                                1074767967.18       1274017313.52
        减：存货跌价准备                                                     
        存货净额                            1074767967.18       1274017313.52
        待摊费用                              74916269.80         80093979.46
        待处理流动资产净损失                                                 
        一年内到期的长期债权投资                                             
        其他流动资产                                                         
        流动资产合计                        3105109694.13       3391377031.13
        长期投资：                                                           
        长期股权投资                          23500000.00         23500000.00
        长期债权投资                                                         
        长期投资合计                          23500000.00         23500000.00
        减：长期投资减值准备                                                 
        长期投资净额                          23500000.00         23500000.00
        固定资产：                                                           
        固定资产原价                        5489914063.31       5734908601.28
        减：累计折旧                        1871873283.11       2025420392.75
        固定资产净值                        3618040780.20       3709488208.53
        工程物资                              20607229.25         22254857.28
        在建工程                             830299630.40       1005263386.34
        固定资产清理                                                -26066.05
        待处理固定资产净损失                                                 
        固定资产合计                        4468947639.85       4736980386.10
        无形资产及其他资产：                                                 
        无形资产                                                             
        开办费                                 1029132.13          1951887.01
        长期待摊费用                                                         
        其他长期资产                                                         
        无形资产及其它资产合计                 1029132.13          1951887.01
        递延税项:                                                            
        递延税款借项                                                         
        资产总计                            7598586466.11       8153809304.24
        负债和股东权益                                                       
        流动负债：                                                           
        短期借款                             585069400.00        616789400.00
        应付票据                             140800000.00        158584288.22
        应付帐款                             581956497.24        751528237.80
        预收帐款                              13227003.54         40961198.28
        代销商品款                                                           
        应付工资                               5333547.94          2028741.17
        应付福利费                            44483259.72         46723024.69
        应付股利                                                             
        应交税金                             -60104776.26         89085223.95
        其他应交款                             9676530.26         12981732.35
        其他应付款                           686837496.15        603851819.84
        预提费用                                                  47325071.52
        一年内到期的长期负债                  82000000.00        118000000.00
        其他流动负债                                                         
        流动负债合计                        2089278958.59       2487858737.82
        长期负债：                                                           
        长期借款                             456780000.00        360780000.00
        应付债券                             106017100.00        111592600.00
        长期应付款                                                           
        住房周转金                                                  968785.14
        其他长期负债                         340931440.40        331411440.40
        长期负债合计                         903728540.40        804752825.54
        递延税项：                                                           
        递延税款贷项                                                         
        负债合计                            2993007498.99       3292611563.36
        股东权益：                                                           
        股本                                 793881929.00        793881929.00
        资本公积                            3129148459.31       3129428459.31
        盈余公积                             201469680.90        201469680.90
        其中：公益金                          67156560.30         67156560.30
        未分配利润                           481078897.91        736417671.67
        股东权益合计                        4605578967.12       4861197740.88
        负债及股东权益总计                  7598586466.11       8153809304.24
                                           损  益  表
        编制单位：唐山钢铁股份有限公司                         1998年1-6月
        项目                                  上年同期数        本期累计数
                                                                
        一、主营业务收入                     2381987698.73     2410725972.11
        减：折扣与折让                                          
        主营业务收入净额                     2381987698.73     2410725972.11
        减：主营业务成本                     1919830243.35     1942004995.13
        主营业务税金及附加                     13617420.73        9914149.13
        二、主营业务利润                      448540034.65      458806827.85
        加：其他业务利润                        9235570.82        8182579.47
        减：存货跌价损失                                        
        营业费用                                8853586.94        9157129.75
        管理费用                               98628487.05       85894470.49
        财务费用                               62149474.96       67689477.85
        三、营业利润                          288144056.52      304248329.23
        加：投资收益                                              1402100.00
        补贴收入                                                
        营业外收入                             7239018.72           -2022.11
        减：营业外支出                         5066580.12         5249849.78
        四、利润总额                         290316495.12       300398557.34
        减：所得税                            43547474.28        45059783.58
        五、净利润                           246769020.84       255338773.76
                                               现金流量表
        编制单位：唐山钢铁股份有限公司                          1998年1－6月
               项        目                                         金  额   
        一、经营活动产生的现金流量：                                         
        销售商品、提供劳务收到的现金                            1656765044.34
        收取的租金                                                  128989.41
        收到的增值税销项税额和退回的增值税款                     279930270.35
        收到的除增值税以外的其他税费返还                                     
        收到的其他与经营活动有关的现金                              841074.52
        现金流入小计                                            1937665378.62
        购买商品、接受劳务支付的现金                            1084042657.70
        经营租赁所支付的现金                                                 
        支付给职工以及为职工支付的现金                           269431876.52
        支付的增值税款                                           186942736.77
        支付的所得税款                                            17706052.50
        支付的除增值税、所得税以外的其他税费                       5094869.53
        支付的其他与经营活动有关的现金                            67484740.56
        现金流出小计                                            1630702933.58
        经营活动产生的现金流量净额                               306962445.04
        二、投资活动产生的现金流量：                                         
        收回投资所收到的现金                                                 
        分得的股利或利润所收到的现金                               1402100.00
        取得债券利息收入所收到的现金                                         
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额         40000.00
        收到的其他与投资活动有关的现金                                       
        现金流入小计                                               1442100.00
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         315015315.82
        权益性投资所支付的现金                                               
        债权性投资所支付的现金                                               
        支付的其他与投资活动有关的现金                                       
        现金流出小计                                             315015315.82
        投资活动产生的现金流量净额                              -313573215.82
        三、筹资活动产生的现金流量：                                         
        吸收权益性投资所收到的现金                                           
        发行债券所收到的现金                                                 
        借款所收到的现金                                         425830000.00
        收到的其他与筹资活动有关的现金                                       
        现金流入小计                                             425830000.00
        偿还债务所支付的现金                                     454122200.00
        发生筹资费用所支付的现金                                             
        分配股利或利润所支付的现金                                           
        偿付利息所支付的现金                                      59088544.43
        融资租赁所支付的现金                                                 
        减少注册资本所支付的现金                                             
        支付的其他与筹资活动有关的现金                                       
        现金流出小计                                             513210744.43
        筹资活动产生的现金流量净额                               -87380744.43
        四、汇率变动对现金的影响                                       -34.86
        五、现金及现金等价物净增加额                             -93991550.07
        附注：                                                               
            项            目                                        金  额   
        1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                  
        以固定资产偿还债务                                                   
        以投资偿还债务                                                       
        以固定资产进行长期投资                                               
        以存货偿还债务                                                       
        2、将净利润调节为经营活动的现金流量：                                
        净利润                                                   255338733.16
        加：计提的坏帐准备                                         1646822.24
        固定资产折旧                                             154299820.74
        无形资产摊销                                                         
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）                 
        固定资产报废损失                                                     
        财务费用                                                  67689477.85
        投资损失（减收益）                                        -1402100.00
        递延税款贷项（减借项）                                               
        存货的减少（减增加）                                    -199249346.34
        经营性应收项目的减少（减增加）                          -197000188.10
        经营性应付项目的增加（减减少）                           132651691.91
        增值税增加净额（减减少）                                  92987533.58
        经营活动产生的现金流量净额                               306962445.04
        3、现金及现金等价物净增加情况：                                      
        货币资金的期末余额                                       166494292.47
        减：资金的期初余额                                       260485842.54
        加：现金等价物的期末余额                                             
        减：现金等价物的期初余额                                             
        现金及现金等价物净增加额                                 -93991550.07