海南港澳实业股份有限公司1998年中期报告
一、公司简介
1、公司法定中文名称：海南港澳实业股份有限公司
公司法定英文名称：HAINAN HONGKONG MACAO INDUSTRY CO,LTD.
公司简称：港澳实业
2、公司注册、办公地址：海南省海口市滨海大道景湾路8号海景湾大厦二十九
─三十楼
邮政编码：570105
公司法定代表人：丰 博
公司董事会秘书：刘旭黎
电 话：（0898）6779316-121,6751991
传 真：（0898）6751891
授权代表：王 磊
电 话：（0898）6779316-114
联系地址：海口市滨海大道景湾路8号海景湾大厦三十楼
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：港澳实业
公司股票代码：0504
二、主要财务指标
98年6月30日 97年6月30日
1、主营业务收入（元） 12538790.55 60081689.92
2、净利润（元） -23599401.63 14849731.35
3、股东权益（元） 513992968.43 542063646.04
4、每股收益 -0.0757 0.048
5、净资产收益率（％） -4.59 2.74
6、每股净资产（元） 1.65 1.74
7、调整后的每股净资产（元） 1.53 1.61
注：每股收益＝净利润／报告期末普通股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股资产＝（报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用
-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费
-长期待摊费用）／报告期末普通股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
期初数 本次变动增减（+，-） 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 219913686 219913686
其中
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 4904284 4904284
3、内部职工股
4、其他（法人股转配） 575711 575711
尚未流通股份合计 225393681 225393681
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 86180221 86180221
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 86180221 86180221
三、股份总数 311573902 311573902
2、主要股东持股情况
1998年6月30日，公司股东总数56536户，其中法人股东21 户， 社会公众股东
56515户，前十名股东情况如下：
序号 股 东 名 称 期末持股数 期内增减 持股比例％
1 海南国邦集团有限公司 90346274 - 29
2 海南港澳国际信托投资有限公司 83462437 - 26.79
3 太原兆和发展有限公司 14962632 - 4.8
4 深圳平安保险公司 10088694 - 3.24
5 香港晶裕发展有限公司 8827588 - 2.83
6 中国光大银行证券营业部 3923458 - 1.26
7 海南兴海房地产开发公司 3643178 - 1.17
8 中国南玻集团股份公司 3222789 - 1.03
9 中国残疾人福利基金会 1401246 - 0.54
10 武汉国际租赁公司 1261106 - 0.4
注：前十名股东无关联关系。
3、持股5％以上法人股东所持股份质押、冻结情况：
（1）海南国邦集团有限公司持股比例29％，计9034万股，其中1700万股质押。
（2）海南港澳国际信托投资有限公司持股比例26.79％，计8346万股，其中质
押3146万股。
四、公司主营情况的回顾与展望
1.上半年经营情况回顾：
公司主营房地产开发、旅游酒店经营及石油、石化产品的开发销售。
98年上半年，针对公司主营业务不突出，资产经营效率低下及债务负担过重的
问题，公司拟定并致力于资产债务的重组工作，试图通过剥离不良资产及负债的方
式解决公司发展基础问题，同时，努力盘活存量资产以期调整产业结构，进展不尽
人意。98年1-6月，实现主营业务收入1254万元，净利润-2359.9万元。
2、公司报告期内投资情况：
本报告期新增海南港澳实业资产管理公司，注册资金500万元， 本公司直接拥
有90％股权，间接拥有10％股权。主营：内部资产管理、财务咨询等。
3、下半年工作计划：
（1）继续推进债务与资产的剥离工作，加大力度盘活存量房地产。
（2）通过资本经营，调整优化公司产业结构， 确立并推动公司主营业务的发
展。
（3）加强管理，降低成本。
五、重要事项
1.公司98年上半年亏损2359.9万元，无利润分配，公积金不转增股本。
2、公司上年度利润用于弥补以前年度亏损， 无利润分配及公积金转增股本的
方案。
3、重大诉讼、仲裁事项：
（1）97 年度报告中披露的交通银行海南分行诉本公司及海南港澳国际信托投
资有限公司贷款合同纠纷一案，海南省高院于1998年3月2日根据《借款合同条例》
规定，判决本公司向海南交行偿还贷款本金5000万元，支付借款利息808.1 万元；
港澳信托对本案债务负连带责任。目前，三方就解决办法正进一步磋商。
（2）1998年4月2日， 原海南发展银行（以下简称海发行）就其与本公司借款
合同纠纷一案向海口市中级人民法院提起诉讼，法院受理此案，具体情况如下：
本公司分别于1995年6月8日、1995年12月6日向海发行借款贰仟万元（月息10
.98‰）、伍佰万元（月息12.06‰），贷款期限一年，港澳实业以海口市海景湾大
厦房产提供贷款抵押担保。又分别于1996年6月9日、1996年11月30日同海发行签订
《借款延期合同》，分别约定延期金额贰仟万元（月息10.065‰）至1997年6月 10
日、伍佰万元（月息9.24‰）延期至1997年11月24日。上述贷款到期后，本公司未
能履行还款义务，海发行认为截止1998年3月20日止， 本公司欠其贷款本金人民币
2500万元，利息罚息454.501万元， 要求海口市中级人民法院判令本公司偿还贷款
本金、利息、罚息及其他有关费用，承担抵押担保责任，处分被抵押的海景湾大厦
房产。
目前此诉讼事项暂停。
（3）1998年2月16日，工商银行洋浦分行（以下简称洋浦工行）就其与本公司
借款合同纠纷一案提起诉讼，具体如下：
本公司分别于1995年3月29日，1995年6月15日向洋浦工行借款860 万元（月息
10.98‰）、700万元（月息9‰），期限为11个月、9个月，1996年2月8日及1996年
3月21日就上述借款又分别签订了借款展期协议。贷款到期后， 本公司港澳信托未
能履行还款义务，洋浦工行向洋浦经济开发区人民法院起诉，要求判令本公司清欠
所欠贷款人民币1560万元。洋浦经济开发区人民法院裁定财产保全，目前正在复议。
4、报告期内无收购兼并、资产重组事项。
5、报告期内无重大关联交易事项。
6、1998年5月20日股东大会审议决定续聘海口会计师事务所为公司审计机构。
7、重大合同（抵押、担保）事项：
1998年6月15日， 公司为海南省出版公司在中国工商银行海口分行流动资金贷
款贰仟陆佰万元整人民币提供担保，同时，中海南港澳国际信托投资有限公司作反
担保承诺。
六、财务报告（未经审计）
1、会计报表（见附表）
2、会计报表附注
附注一：公司采用的主要会计政策
（1）本年度执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。
（2）本年度与上年度的会计核算方法无重大变化。 会计报表合并范围增加一
户：海南港澳实业资产管理公司，共6户。
附注二：关联方关系。
①存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地 主营业务 与本公司关系
海南港澳凤凰发展有限公司 三亚 房地产 子公司
海南港澳旅行社 海口 旅游 子公司
海南港澳物业管理有限公司 海口 物业管理 子公司
海南港澳国邦石油销售公司 海口 石油及制品 子公司
海南港澳实业资产管理有限公司 海口 内部资产管理 子公司
海南港澳海景湾大酒店 海口 酒店管理 控股公司
企 业 名 称 经济性质 法定代表人
海南港澳凤凰发展有限公司 股份制 丰 博
海南港澳旅行社 股份制 闫广林
海南港澳物业管理有限公司 有限责任 丰 博
海南港澳国邦石油销售公司 有限责任 丰 博
海南港澳实业资产管理有限公司 有限责任 刘 宁
海南港澳海景湾大酒店 有限责任 潘茂良
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
海南港澳凤凰发展有限公司 3000万 3000万
海南港澳旅行社 2000万 2000万
海南港澳物业管理有限公司公司 500万 500万
海南港澳国邦石油销售公司 1000万 1000万
海南港澳实业资产管理有限公司 500万 500万
海南港澳海景湾大酒店 10920万 10920万
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少
金 额 ％
海南港澳凤凰发展有限公司 93933025.87 100 1126843.24
海南港澳旅行社 1186022.35 100 110267.62
海南港澳物业管理有限公司 5676168.54 100 5186.87
海南港澳国邦石油销售公司 7387344.77 100 7301.31
海南港澳实业资产管理有限公司 100 500万 350722.48
海南港澳海景湾大酒店 123484830.47 90.12 1653630.08
企 业 名 称 期 末 数
金 额 ％
海南港澳凤凰发展有限公司 92806182.63 100
海南港澳旅行社 1075754.73 100
海南港澳物业管理有限公司 5681355.41 100
海南港澳国邦石油销售公司 7380043.46 100
海南港澳实业资产管理有限公司 4649277.52 100
海南港澳海景湾大酒店 121831200.39 90.12
④本公司当期无关联方交易
附注二：会计报表主要项目注释
1、短期投资
股票、债券投资 期末数 期初数
海国实法人股 4375000.00 4375000.00
证券投资 8614502.42 5000000.00
国库券 30000.00 80000.00
合计 13019502.42 9455000.00
比期初增加356万元，为增设子公司资产管理公司后，原证券初始投资500万元，
因本期纳入合并报表，增至8614502.42元，六月底股票市值8150518.82元。
未提短期投资跌价准备
2、应收帐款
期末数 比例（％） 期初数 比例（％）
一年以内 7920424.70 20 6771785.43 15.99
一至二年 9578110.23 24 11875447.93 28.05
二至三年 1926614.13 5 3462369.37 8.18
三年以上 20228155.95 51 20228155.55 47.78
合计 39653305.01 100 42337758.28 100
本期应收持有本公司股份5 ％以上股东欠款：海南港澳国际信托投资有限公司
34172020.35元。
3、其他应收款
帐 龄 期末数 比例（％） 期初数 比例（％）
一年以内 37828468.67 33.79 38969474.92 34.37
一至二年 51666926.11 46.15 51824092.83 45.71
二至三年 7186808.31 6.42 7325408.31 6.46
三年以上 15262904.31 13.64 15262904.31 13.46
合 计 111945107.40 100 113381880.37 100
本期应收持有本公司股份5 ％以上股东欠款：海南港澳国际信托投资有限公司
38307340.01元。
4.存货
项 目 期末数 期初数
一、开发成本 282665345.37 316139842.90
1、土地 74136999.65 74136999.65
2、秀英街改造工程 64398400.00 64398400.00
3、海景湾大厦 6819971.08 40014329.87
4、发展大厦 28416037.02 28220616.77
5、三亚海坡度假村 59739150.60 60229150.60
6、三亚凤凰花园 37893649.48 37893649.48
7、其他 11261137.54 11246696.53
二、开发成品 31286639.43 31286639.43
1、137一号厂房 18128392.92 18128392.92
2、瑞景楼 3065719.27 3065919.27
3、翠玉园 412271.54 412271.54
4、观海楼 9680055.70 9680055.70
三、原材料 140693.94 166827.08
四、低值易耗品 223073.09 223073.09
五、物料用品 619405.05 635942.28
合计 314935156.88 348452324.78
存货期末比期初减少33517167.90为海景湾大厦29,30层及地下停车场由开发成
本─海景湾大厦转入固定资产，补转三亚海坡度假村工程成本。
本期末提存货跌价准备。
5、待摊费用
期初数 76353.17
期末数 68387.06
减少7966.11元，为本公司本期正常按月摊销
6、长期股权投资
（1）项目
股权投资 31707104.83
其他投资 26425664.13
（2）股权投资
被投资公司名称 类 别 股票数 股权比例％
三亚东方实业公司 普通法人股 10747100 7.84
海口泰华酒店 普通法人股 7700004 4.53
海南东方租赁公司 普通法人股 4000000 4.00
海南东方文化艺术公司 普通法人股 2100000 7.00
浙江港澳新型建材公司 普通法人股 3600000 6.00
杭州外滩建设公司 普通法人股 2400000 1.20
港澳国际财务公司 普通法人股 1160000 2.00
小计
被投资公司名称 投资数 初始投资数
三亚东方实业公司 10747100 1000万
海口泰华酒店 7700004.83 595万
海南东方租赁公司 4000000 400万
海南东方文化艺术公司 2100000 210万
浙江港澳新型建材公司 3600000 360万
杭州外滩建设公司 2400000 240万
港澳国际财务公司 1160000 116万
小计 31707104.83
（3）其他投资
上海嘉元大酒店 25 8128100
福建国际投资公司 10 6000000 600万
海南新海房地产 14.1 4235000
海南东方房地产交易中心 17.5 5932284.05
其他五户 2130280.08
小计 26425664.13
（4）合计 58132768.96
未提长期投资减值准备
7、固定资产
期初数 165951272.20
期末数 200141407.90
本期增加34190135.70,主要为海景湾大厦2930层及地厂车库转入固定资产。
8、在建工程
期初数 332000.00
期末数 347000.00
为海景湾酒店办公室装修工程。
9、长期待摊费用
期初数 326870.99
期末数 176007.47
本期减少150863.52,为本公司按月正常摊销的小区费用。
10、短期借款
期初数 159928553.80
期末数 158042552.10
序号 贷款单位 币 种 贷款金额
原 币 汇率 折合人民币
1 海南省工商银行 人民币 28000000.00 28000000.00
2 海南省交行 人民币 20000000.00 20000000.00
3 海南省交行 人民币 30000000.00 30000000.00
4 海南省中行 人民币 10000000.00 10000000.00
5 海南省中行 人民币 5000000.00 5000000.00
6 海南洋浦工商 人民币 15600000.00 15600000.00
银行
7 海南发展银行 人民币 23800000.00 23800000.00
8 海南省建行 人民币 10000000.00 10000000.00
9 海口市信用联社 人民币 5000000.00 5000000.00
10 海口市红旗信用 人民币 5000000.00 5000000.00
社
11 港澳信托投资公 人民币 508553.80 508553.80
司
12 海南省建行营业 人民币 2133998.30 2133998.30
部
13 建行三亚分行房 人民币 3000000.00 3000000.00
产信贷部
合计 158042552.1 158042552.10
序号 贷款单位 月息‰ 借 款 期 限 借款
条件
1 海南省工商银行 10.98 94.12─96.3 担保
2 海南省交行 8.40 96.10─97.9 担保
3 海南省交行 7.65 96.9─97.5 担保
4 海南省中行 9.00 94.7─95.1
5 海南省中行 10.08 95.7 担保
6 海南洋浦工商 10.98 96.10─97.10 担保
银行
7 海南发展银行 15.00 96.5─97.5 担保
8 海南省建行 10.98 94.10─95.10 抵押
9 海口市信用联社 9.00 96.6─97.6 抵押
10 海口市红旗信用 15.00 95.12─98.12 抵押
社
11 港澳信托投资公 15.00 96.12─97.3
司
12 海南省建行营业 9.17 96.12─97.12 担保
部
13 建行三亚分行房 10.98 94.4─97.9 担保
产信贷部
合计
11、应付帐款
帐 龄 期末数 期初数
一年以内 3739728.68 1078429.90
一至二年 921197.91 921197.91
二至三年 1700833.63 1700833.63
三年以上 0 0
合计 6361760.22 3700461.24
比年初增加266万，主要为应付工程款75万以及子公司应付供应商货款200万元
12、其他应付款
帐龄 期末数 期初数
一年以内 5872523.21 3948936.66
一至二年 2952057.79 2952057.79
二至三年 2754113.45 2754113.45
三年以上 63250.00 63250.00
合计 11641944.45 9718357.90
比期初数增加192.36万元，主要为应付水电费以及代垫款项等。
13、预提费用 期初数 9093662.77
期末数 25282679.93
本期增加16189017.16,为预提本期银行贷款利息， 以及补提以前年度银行贷款
利息罚息。
14、主营业务收入
分行业项目 98年上半年 97年上半年
房地产 0 48092340.00
石油 1460256.38 0
酒店 8879181.13 9562092.30
物业管理 1434585.34 1755312.62
旅游 764767.70 671945.00
合计 12538790.55 60081689.92
主营业务收入比去年同期下降79％，是由于未实现房地产销售计划所致。
15、其他业务利润
房租业务 306662.70
代理业务 674627.00
合 计 981289.70
16、投资收益
项目 股票投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法
国库券 ─ 39650.00 ─ 39650.00
证券投资 -263607.20 -253607.20
长期股权投资 - - 406819.70 -406819.70
合计 -620776.00
1998年上半年 1997年上半年
17、财务费用 17191229.23 2731393.94
利息支出 17378488.21 2555892.23
减：利息收入 187685.12 175289.23
汇兑损失 114.26 ─
手续费 311.88 212.48
比去年同期增加1446万元，为预提上半年银行贷款利息以及补提以前年度贷款
利息罚息。
18、营业外收支净额
①营业外收入 82691.39
其中：固定资产清理收入 12730.79
罚没收入 1000.00
酒店清理废料收入 59960.60
其他 9000.00
②营业外支出 26067.71
其中：固定资产清理损失 17420.76
酒店存货清理损失 646.95
赞助费 8000.00
19、亏损说明：
本公司本期未实现计划房屋销售，财务费用比去年同期增加529％， 投资收益
比去年同期大幅下滑，致使本期出现亏损。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名盖章的会计报表。
3、公司章程。
资 产 负 债 表
港实会股表01
编制单位：海南港澳实业股份有限公司 单位:元
1998年6月30日
合 并 数
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 10156680.64 8391020.45
短期投资 9455000.00 13019502.42
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 9455000.00 13019502.42
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 42337758.28 39653305.01
减：坏帐准备 127013.28 127013.28
应收帐款净额 42210745.00 39526291.73
预付帐款 2031433.97 2035633.97
应收补贴款
其他应收款 113381880.37 111945107.40
存货 348452324.78 314935156.88
减：存货跌价准备
存货净额 348452324.78 314935156.88
待摊费用 76353.17 68387.06
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 525764417.93 489921099.91
长期投资：
长期股权投资 58616892.16 58132768.96
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额 58616892.16 58132768.96
固定资产：
固定资产原值 165951272.20 200141407.90
减：累计折旧 9884612.06 12581665.04
固定资产净值 156066660.14 187559742.86
工程物资
在建工程 332000.00 347000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 156398660.14 187906742.86
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 2755640.33 2285873.39
长期待摊费用 326870.99 176007.47
其他长期资产
无形资产及其它资产合计 3082511.32 2461880.86
递延税项:
递延税款借项
资产总计 743862481.55 738422492.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 159928553.80 158042552.10
应付票据
应付帐款 3700461.24 6361760.22
预收帐款 36232.90 51232.90
代销商品款
应付工资
应付福利费 1030770.75 1034332.96
应付股利
应交税金 3189992.06 2950746.03
其他应交款 27085.35 25470.96
其他应付款 9718357.90 11641944.45
预提费用 9093662.77 25282679.93
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 186725116.77 205390719.55
长期负债：
长期借款 5000000.00 4675100.00
应付债券
长期应付款 1000000.00 1000000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 6000000.00 3675100.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 192725116.77 211065819.55
少数股东权益 13544994.72 13363704.61
股东权益：
股本 311573902.00 311573902.00
资本公积金 224943879.56 224943897.56
盈余公积金 23312586.54 23312586.54
其中：公益金 23312586.54 23312586.54
未分配利润 -22237998.04 -45837399.67
股东权益合计 537592370.06 513992968.43
负债及股东权益总计 743862481.55 738422492.59
母 公 司 数
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 6111552.25 4879073.28
短期投资 9455000.00 4405000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 9455000.00 4405000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 39688689.65 35272685.99
减：坏帐准备 119066.07 119066.07
应收帐款净额 39569623.58 35153619.92
预付帐款 2008859.69 2008859.69
应收补贴款
其他应收款 110233178.32 114196579.61
存货 246828390.91 213829942.37
减：存货跌价准备
存货净额 246828390.91 213829942.37
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 414206604.75 374473074.87
长期投资：
长期股权投资 290284284.16 289819622.03
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额 290284284.16 289819622.03
固定资产：
固定资产原值 16483388.08 50690055.78
减：累计折旧 5481620.81 6184755.46
固定资产净值 11001767.27 44505300.32
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 11001767.27 44505300.32
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 626870.99 176007.47
其他长期资产