烟台冰轮股份有限公司股票上市公告书
上市日期：1998年5月28日
上市地点：深圳证券交易所
总 股 本：6284.55万股
可流通股份：1600万股
本次上市流通股份:1600万股
证券简称：烟台冰轮
证券编码：0811
股份登记机构：深圳证券登记有限公司
重 要 提 示
本公司对以下刊出资料的真实性、准确性负责。 以下资料如有不实和遗漏之
处， 本公司负由此而产生的一切责任。
深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查，均不构成对本公司的任
何保证。
一、要 览
上市日期：1998年5月28日
上市地点：深圳证券交易所
总 股 本：6284.55万股
可流通股份：1600万股
本次上市流通股份：1600万股
证券简称：烟台冰轮
证券编码：0811
上市推荐人：国信证券有限公司
股份登记机构：深圳证券登记有限公司
二、释 义
本公司、公司：指烟台冰轮股份有限公司
股 票：指公司已发行完毕的每股面值1元、 总面值为6284.55万元的人民币普
通股A股股票
社会公众股：指公司向境内社会公众公开发行的1600万元人民币普通股A 股股
票
上市推荐人：指国信证券有限公司
托管机构：指深圳证券登记有限公司
上市：指在深圳证券交易所挂牌交易
元：指人民币元
三、绪 言
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]30号文批准， 根据深圳证券交易
所深证发字[1998]第117号《上市通知书》，本公司股票将于1998年5月28日( 星期
四)在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本为6284.55万股，本次上市流通股份
为1600万股，股票简称“烟台冰轮”，证券编码“0811”，交易单位为“股”。
本公告书依据《中华人民共和国公司法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》
、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》、 《深圳证券交易所业务规则》以及
国家其它有关证券管理的规定， 为本公司股票上市之目的而向社会公众提供各种
资料。
本公司董事会及各位董事深信本公告书未遗漏本公司任何重大事项，亦不存在
任何误导和虚假成分。 董事会愿就本公告书所载资料的真实性、准确性、 完整性
负个别的和连带的责任。 本公告书的内容由本公司董事会负责解释。
四、股票发行及股本结构
㈠股票发行
1、股本形成过程
1988年11月，烟台市人民政府烟政函(1988)31 号文批准烟台冷冻机总厂进行
股份制试点，1988年12月， 由烟台冷冻机总厂独家发起， 以该厂当时的帐面生产
性存量净资产3148万元折为31.48万股， 其中：国家历年来对该厂的投资和税前还
贷应纳所得税、 调节税部分1585万元折为15.85 万国家股， 第二步利改税后企业
留利部分564万元折为5.64万国营企业股，烟台制冷空调实业公司(集体企业) 与烟
台冷冻机总厂1986 年联营时投入的资产及两年来此项资产的增值部分999万元折为
9.99万集体企业股，每股面值100元。
1988年12月，中国人民银行烟台市分行(88) 烟人银字第338号文批准，本公司
分两期向社会公开发行股票16万股，每股面值100元。
1988年12月至1989年1月，发行股票5万股， 总股本为36.48万股。
1990年4月至1990年5月，发行股票11万股， 总股本达到47.48万股。
1992年6月，经本公司第四届股东代表大会决议通过，经烟台市国资局、 体改
委烟国资字(1992)14 号文批准，将本公司国营企业股转为国家股， 集体企业股更
名为法人股。
1993年5月， 本公司第五届股东代表大会决议通过， 经烟台市体改委烟体改
(1993)107号文批准，将原股票每股拆细为100股，每股面值人民币1元。
1993年7 月， 烟台市国资局委托烟台会计师事务所和烟台市土地管理局， 以
1988年12月31日为基准日， 对本公司生产经营性固定资产和1988 年经营性用地进
行了评估,评估结果为生产经营性固定资产23,553,912.11元,比帐面值增加5, 415
,679.36元，其中属于国家股部分是3,951,368.8元，属于法人股部分是1,464,310
.56元；土地使用权为995万元，计入国家股。国家股股本增加 1390.14万元，达到
3539.23万元；法人股股本增加146.43 万元，达到1145.32万元。 此结果已得到烟
台市国资局烟国资字(1993)40 号文和山东省证券管理委员会办公室鲁证管办[1994]
第4号文批准，股本结构如下：
国家股 3,539.23万股 占总股本56.32％
法人股 1,145.32万股 占总股本18.22％
社会公众股 1,600.00万股 占总股本25.46％
总股本 6,284.55万股 占总股本100％
2、历次股票发行情况
批准文件：中国人民银行烟台市分行(88) 烟人银字第 338 号文批准本公司
分两期向社会自然人发行股票1600万元。
第一期发行股票500万元
股票种类：人民币普通股A股
股票面值：每股面值100元
发行价格：每股发行价100元
发行对象：境内自然人
承销机构：中国工商银行烟台市信托投资股份公司
承销方式：代销
发售股票公告日期：1988年12月10日
发行日期：1988年12月18日至1989年1月18日
验 资：烟台会计师事务所
第二期发行股票1100万元
股票种类：人民币普通股A股
股票面值：每股面值100元
发行价格：每股发行价110元
发行对象：境内自然人
承销机构：中国人民建设银行烟台市信托投资股份公司
承销方式：代销
发售股票公告日期：1990年4月10日
发行日期：1990年4月20日至1990年5月15日
验 资：烟台会计师事务所
股东人数：4957人，其中持股超过1000股以上股东4508人。
㈡股本结构
总股本 6284.55万股
其中：国家股 3539.23万股 占56.32％
法人股 1145.32万股 占18.22％
社会公众股 1600.00万股 占25.46％
㈢前十名大股东。
截止1994年1月25日，根据山东证券登记公司的托管情况证明， 本公司前十名
股东共持有股票4741.74万股，占总股数的75.45％。具体情况如下：
序号 单 位 持股数量(万股) 所占比例(％)
1 烟台市国有资产管理局 3539.23 56.32
2 烟台制冷空调实业公司 1145.32 18.22
3 黄绍军 23.52 0.37
4 盖玉花 10.53 0.17
5 周国立 7.20 0.11
6 王胜江 3.81 0.06
7 裴建国 3.81 0.06
8 李琦瑛 2.87 0.05
9 张妙根 2.83 0.05
10 李国万 2.62 0.04
㈣本次股票上市规模
本次上市股票全部为本公司社会公众股， 在深圳证券交易所上市，共计 1600
万股。其余3539.23万国家股和1145.32万法人股，在国家未出台新的有关政策及规
定前不上市流通。
五、董事会成员、监事会成员及高层管理人员简历及持股情况
㈠简历
顾德录先生，59岁，大本学历，高级工程师。 山东省劳动模范、 山东省专业
技术拔尖人才、 山东省优秀共产党员、中国机械工业优秀企业家、 全国优秀经营
管理者、五一劳动奖章获得者、享受国家政府特殊津贴。 曾任林业部东北设计院
设计队长、 烟台市机械局科研所副所长、烟台冷冻机总厂厂长， 现任中国制冷空
调工业协会副理事长、中国制冷学会常务理事、 烟台市人大常委会委员、 烟台冰
轮集团有限公司董事长兼总经理、 本公司董事长。
夏吉庄先生，55岁，中专学历，经济师。 山东省劳动模范。 曾任烟台冷冻机
总厂副科长、副厂长、 党委书记，现任烟台冰轮集团有限公司副董事长、 党委书
记，本公司副董事长。
于元波先生，42岁，大专学历，高级经济师。 曾任烟台冷冻机总厂分厂厂长、
总厂生产科科长、厂长助理、副厂长，现任烟台冰轮集团有限公司董事，本公司董
事、总经理。
胡兆奎先生，34岁，大本学历，高级工程师。 曾任烟台冷冻机总厂工艺科科
长、质检科科长、 分厂厂长，烟台埃克米制冷设备有限公司经理， 现任烟台冰轮
集团有限公司董事，本公司董事、副总经理、总工程师。
周德超先生，41岁，大专学历，经济师。 曾任烟台冷冻机总厂经济管理科副
科长、分厂厂长， 现任烟台冰轮集团有限公司董事，本公司董事、副总经理。
刘立新先生，43岁，大专学历，高级会计师。 全国先进财会工作者。 曾任烟
台冷冻机总厂财务科科长、 副厂长，现任烟台冰轮集团有限公司董事， 本公司董
事、董事会秘书、副总经理、总会计师。
戚本盛先生，58岁，高中学历，高级政工师。 曾任烟台市机械局秘书， 烟台
冷冻机总厂厂办主任、 厂长助理、副厂长，现任烟台冰轮集团有限公司董事， 本
公司董事。
姜尚远先生，57岁，中专学历，经济师。 曾任烟台冷冻机总厂检查科科长、
副厂长，本公司副总经理， 现任烟台冰轮集团有限公司科协主席，本公司董事。
熊福元先生，63岁，大专学历，高级经济师。 曾任国家机械工业部科长、 处
长、副局长、司长， 中国通用机械协会理事长， 现任香港通达机械设备有限公司
董事长，本公司董事。
潘秋生先生，59岁，大本学历，高级工程师(教授级)。曾任商业部设计研究院
副院长， 现任国内贸易部设计研究院院长、中国制冷空调工业协会副理事长、 中
国制冷学会副理事长、秘书长、 国家制冷机技术标准化委员会委员，本公司董事。
王家祥先生，66岁，大本学历，高级工程师。 曾在机械工业部通用机械研究
所、 中国通用石化机械工程公司从事制冷机系列产品研究工作， 现任中国制冷空
调工业协会副秘书长、 国家制冷机技术标准化委员会副主任委员，本公司董事。
隋进坤先生，56岁，高中学历，经济师。 曾任工程兵某部政治处主任、 烟台
冷冻机总厂副厂长、 党委副书记，现任烟台冰轮集团有限公司党委副书记、 工会
主席、纪委书记，本公司监事会主席。
王建一先生，44岁，大本学历，高级经济师。 曾任本公司经济管理处副处长、
监事会办公室主任， 现任本公司监事。
孟凤英女士，52岁，初中学历，会计师。 曾任烟台动力机械厂财务科科长、
烟台冷冻机总厂财务科副科长、法规审计科科长，现任本公司监事。
杨恒坤先生，33岁，大本学历，经济师。 曾任本公司销售公司经理， 现任本
公司副总经理。
葛运进先生，35岁，大本学历，经济师。 曾任烟台市机械局办公室副主任、
山东汽车进出口公司烟台分公司副经理、烟台市工业投资总公司办公室副主任、
本公司科研所副所长，现任烟台佳灵冷暖设备有限公司经理，本公司副总经理。
曹建利先生，42岁，大专学历，助理政工师。 曾任烟台农机配件厂厂办副主
任、烟台冷冻机总厂厂办主任，现任本公司副总经理兼总经理办公室主任。
㈡持股情况
董事长：顾德录先生，持有本公司股票6000股。
副董事长：夏吉庄先生，持有本公司股票3000股。
董事兼总经理：于元波先生，持有本公司股票4000股。
董事兼副总经理、总工程师：胡兆奎先生， 持有本公司股票2000股。
董事兼副总经理：周德超先生，持有本公司股票2000股。
董事兼副总经理、总会计师：刘立新先生， 持有本公司股票5000股。
董事：姜尚远先生，持有本公司股票3000股。
董事：戚本盛先生，持有本公司股票2500股。
董事：熊福元先生，持有本公司股票零股。
董事：潘秋生先生，持有本公司股票零股。
董事：王家祥先生，持有本公司股票2000股。
监事会主席：隋进坤先生，持有本公司股票3000股。
监事：王建一先生，持有本公司股票2000股。
监事：孟凤英女士，持有本公司股票2000股。
副总经理：杨恒坤先生，持有本公司股票零股。
副总经理：葛运进先生，持有本公司股票零股。
副总经理：曹建利先生，持有本公司股票2500股。
六、历年股份制运作简况
㈠公司历次股东大会的简况、纪要
1989年5月18日，第一届股东代表大会在烟台冷冻机总厂礼堂召开， 出席会议
股东90人， 会议审议通过了《烟台冷冻机总厂(股份有限公司)章程》； 选举产生
了第一届董事会；决定推迟发行第二期股票。
1990年4月1日， 第二届股东代表大会在烟台冷冻机总厂(股份有限公司) 会议
室召开，代表31.7 万股的股东出席了会议，占股本总额87％，会议通过了1989 年
度分红派息方案和发行第二期股票的决议。
1991年5月10日，第三届股东代表大会在烟台冷冻机总厂(股份有限公司) 会议
室召开，代表32.4 万股的股东出席了会议，占股本总额68.2％，会议通过了 1990
年度分红派息方案，选举产生第二届董事会。
1992年6月10日，第四届股东代表大会在烟台冷冻机总厂(股份有限公司) 会议
室召开，代表32.6 万股的股东出席了会议，占股本总额68.7％，会议通过1991 年
度分红派息方案，审议通过了修改后的公司章程， 同意将国营企业股转为国家股、
集体企业股更名为法人股， 选举产生了第三届董事会和第一届监事会。
1993年5月20日，第五届股东代表大会在烟台冷冻机总厂(股份有限公司) 会议
室召开，代表33.4 万股的股东出席了会议,占股本总额70.3％，会议通过1992年度
分红派息方案，同意将“烟台冷冻机总厂(股份有限公司) ”更名为“烟台冰轮(集
团)股份有限公司”， 将原股票每股拆细为100股，审议通过了修改后的公司章程，
同意本公司向国家体改委申报继续进行规范化股份制试点。
1993年8月28日，临时股东代表大会在烟台冰轮( 集团)股份有限公司会议室召
开，代表3,255 万股的股东出席了会议，占股本总额68.56％， 会议同意国资局关
于核定本公司国家股份的批复， 股本结构变为： 总股本6,284.55万股， 其中国
家股3,539.23万股，法人股1,145.32万股，个人股1,600万股。
1994年1月20日，临时股东大会在烟台冰轮(集团) 股份有限公司会议室召开，
代表4,978.5万股的股东出席了会议，占股本总额79.2％， 会议同意本公司股票在
深交所上市交易，推迟召开第六届股东会， 通过了修改后的公司章程， 选举产生
第四届董事会和第二届监事会。
1994年4月16日，第六届股东会在烟台冰轮(集团 ) 股份有限公司会议室召开，
代表5,172.2万股的股东出席了会议，占股本总额82.3％，会议审议通过1993 年度
分红派息方案。
1995年5月20日，1994年度股东大会在烟台冰轮( 集团) 股份有限公司会议室
召开，出席会议股东62人， 代表股份5,016.22万股，占股本总额79.82％，会议审
议通过1994年度分红派息方案。
1996年5月17日，1995年度股东大会在烟台冰轮( 集团) 股份有限公司会议室
召开，出席大会股东57人， 代表股份4,725万股，占股本总额75.2％，会议通过了
1995年度分红派息方案，审议通过修改后的公司章程， 同意将“烟台冰轮 (集团)
股份有限公司”名称规范为“烟台冰轮股份有限公司”， 选举产生第五届董事会
和第三届监事会。
1997年6月27日，1996年度股东大会在烟台冰轮股份有限公司会议室召开， 出
席大会股东 45 人， 代表股份4706.02万股，占股本总额的74.9％。会议通过1996
年度分红派息方案； 审议通过了《关于投资组建烟台荏原空调设备有限公司的报
告》。
㈡历年分红派息情况
1、1989年度个人股股息按18％派现金，国家股股息按承包办法执行， 国营企
业股和集体企业股应得股息留作企业生产发展基金。
2、1990年度个人股股息按10％派现金，国家股股息按承包办法执行， 国营企
业股和集体企业股应得股息留作企业生产发展基金。
3、1991年度个人股股息按9％派现金， 国家股股息按第二轮承包规定执行，
国营企业股和集体企业股应得股息留作企业生产发展基金。
4、1992年度个人股股息按9％派现金， 国家股红利按承包规定执行， 法人股
红利留作企业生产发展基金。
5、1993年度每股红利0.20元。
6、1994年度每股红利0.09元。
7、1995年度利润暂不分配，结转下年分配。
8、1996年度利润暂不分配，滚存至下一年度。
七、本公司简介
㈠公司概况
1、公司法定名称：烟台冰轮股份有限公司
英文名称为：YANTAI MOON CO. LTD.
2、公司法定地址：山东省烟台市芝罘区西山路80号
邮政编码：264000
3、公司法定代表人：顾德录
4、公司其他情况
⑴所属行业：机械工业
⑵经营范围：制冷空调设备的制造、工程设计、 安装、调试、技术咨询服务；
许可范围的进出口业务。
⑶经营方式：生产制造、补偿贸易、技术转让、 工程承揽、开发经营、 设计
咨询、安装服务、 代购代销、批发零售等。
⑷注册资本：6284.55万元
工商登记号：16309942－0－3
税务登记证号：370602163099420
⑸本公司现有职工1424人，其中生产人员939人，财会人员23人，工程技术186
人，销售人员140人， 行政管理136人。职工平均年龄35.8岁， 本公司大专以上文
化程度314人，占职工总数的22.05％； 具有专业技术职称人员448人，占职工总数
的31.46％。
本公司依照国家有关规定， 为职工办理了社会统筹养老保险、 失业保险和医
疗保险。 本公司现有离退休职工290人，其养老金及医疗等由社会保险机构负责。
㈡公司历史沿革及业务发展
1、本公司历史沿革
本公司的前身是烟台冷冻机总厂，创建于1956 年，1988年11月， 经烟台市人
民政府烟政函(1988)31 号文批准，由烟台冷冻机总厂独家发起， 并向社会公开发
行股票，成立了烟台冷冻机总厂(股份有限公司)。
1993年5月烟台冷冻机总厂(股份有限公司)更名为烟台冰轮(集团) 股份有限公
司。1993年11 月国家体改委以体改生(1993)184号文批复，确认烟台冰轮（集团）
股份有限公司为继续进行规范化股份制试点企业。
1996年根据国发[1995]17 号文依照《公司法》进行规范， 经山东省鲁体改函
字[1996]第79 号文确认为规范化股份有限公司， 并颁发《山东省股份有限公司批
准证书》(鲁政股字[1996]37号)，烟台冰轮(集团) 股份有限公司更名为烟台冰轮
股份有限公司。
2、本公司基本情况
本公司是研制、 开发和生产大中型制冷空调设备的国家大型一档企业， 国家
机械部制冷空调行业首家取得挪威船级社(DNV)颁发的 ISO9001:94 质量体系认可
证书的企业。
截止1997年12月31日，本公司总资产36,805.51万元，净资产17,738.48万元，
1997年销售收入19,456.58万元，税后利润2,163.90万元；拥有6个分厂，六个控股
公司，两个参股公司，其中，中外合资公司五个。
本公司拥有近200名专业技术人员，在国内最先推出螺杆式制冷压缩机， 独家
生产自动型活塞式制冷压缩机及配套辅机，九十年代换代产品新125、100 系列制
冷压缩机填补国内空白，达到当代国际水平。
本公司拥有按国际通用技术标准建造的国内测试范围最大、 测试精度最高的
压缩机全性能试验系统和国内一流水平空调净化车间主机装配线， 意大利聚氨酯
保温板生产线、英国螺杆制冷压缩机转子加工线、 德国数控加工中心。
产品主要有制冷压缩机和大中型中央空调两大类七个系列七大成套 488个规格
品种。主导产品125系列活塞式制冷压缩机获国家银质奖， 被中国质量检验协会推
荐为国产精品。
产品销售全国各地，部分产品出口日本、 俄罗斯、澳大利亚、 印度尼西亚、
泰国、菲律宾、 马来西亚等国家和地区。
3、本公司主要业务
本公司主要生产经营国防、科研、石化、冶金、 水电、医药、酿酒、 环保等
需用的工业制冷设备， 宾馆、商场、公寓、影剧院等需用的大中型中央空调设备，
农牧渔、饮食服务行业需用的蔬菜、水果、食品、 水产品速冻、冷藏、真空冷冻
干燥及保鲜设备， 渔船需用的水产品冷冻、冷藏设备，共计7个系列、7 大成套、
488个规格品种，年产销量5,700台套。
4、本公司主要产品、产量、市场占有率、销售额
主要产品 年生产能力 市场占有率 年销售额(万元)
125系列活塞式
制冷压缩机(机组) 2,500台 33.3％ 4,608.48
100系列活塞式
制冷压缩机(机组) 1,700台 17.9％ 1,339.80
170系列活塞式
制冷压缩机(机组) 120台 22.5％ 839.40
螺杆式制冷
压缩机(机组) 300台 13.4％ 292.90
空调机组
(活塞式、螺杆式) 400套 11.1％ 2,987.01
组合冷库 700台套 25.2％ 3,237.10
制冷附属设备 5,500台/5,500t 约20％ 4,709.00
㈢本公司组织结构图
㈣控股及主要参股企业
1、中美合资烟台弘达制冷设备有限公司，注册资本70万美元，本公司投入 42
万美元，占60％股份。 生产销售活塞式多机头、 单元组合式模块冷水机组和块冰
机等。1993年5月投产。
2、中澳合资烟台埃克米制冷设备有限公司，注册资本80万美元， 本公司投入
56万美元，占70％股份。 生产销售成套船用制冷装置、平板速冻机、单冻机、 冷
风机等。1995年1月投产。
3、鲁港合资烟台佳灵冷暖设备有限公司，注册资本385.7万元人民币，本公司
投入250.7万元，占65％股份。 生产销售半封闭活塞式多机头冷水机组和中央热水
机组等。1995年4月投产。
4、烟台烟冷商院制冷工程成套公司，注册资本 200万元人民币， 本公司投入
110万元，占55％的股份。从事制冷空调成套工程设计、安装、调试、服务。 1991
年7月投产。
5、烟台芝达制冷机械有限公司，注册资本190 万元人民币，本公司投入 97.5
万元，占51.3％的股份。制造、经营制冷设备零部件。1993年9月投产。
6、烟台迅达有限责任公司，注册资本300 万元人民币，本公司投入153万元，
占51％的股份。制造、经营制冷设备零部件及控制台、电控柜。1994年11月投产。
7、中美合资烟台顿汉布什工业有限公司，注册资本500 万美元， 本公司投入
225万美元，占45％的股份。 生产销售全封闭螺杆式冷水机组、 开启式螺杆冷水
机组、风冷冷水机组、热泵、空气处理机和风机盘管。 1996年12月投产。
8、中日合资烟台荏原空调设备有限公司，总投资2,250万美元，建成达产后，
年销售收入128,000万元，实现利润26,900万元。该项目分三期实施， 第一期总投
资为1,250万美元，注册资本500万美元，本公司投入200万美元，占40％股份。 生
产销售溴化锂吸收式制冷机、 冷温水机及其它大型空调设备， 并从事空调工程的
设计、安装、调试。1997年11月投产。
㈤关联企业及关联交易
1、关联企业
本公司的控股股东烟台冰轮集团有限公司原名烟台冷冻机总厂，1988 年该厂
将生产经营性资产投入股份公司，烟台冷冻机总厂继续保留， 并先后组建了烟台
永盛实业公司、烟台冰轮集团制冷空调工程公司， 兼并了烟台铸造厂、 烟台锅炉
总厂， 投资组建了烟台月友冷藏集装箱有限公司。1995 年该厂作为山东省首批现
代企业制度试点企业之一， 按照《公司法》改制变更为国有独资烟台冰轮集团有
限公司，并授权经营本公司3539. 23 万国家股。 烟台冰轮集团有限公司注册资本
9000万元， 现拥有总资产48,693.39万元，净资产17,865.20万元。
烟台冰轮集团有限公司组织结构图
2、关联交易
烟台冰轮集团有限公司与本公司之间的关联交易包括：烟台冰轮集团有限公司
为本公司提供冷冻机机体铸件等生产服务和学校、幼儿园、食堂、医院、 文化娱
乐场所等生活福利服务。 同时本公司也向烟台冰轮集团有限公司有偿提供办公场
所。针对以上关联交易， 本公司与烟台冰轮集团有限公司于1997年4月1 日签署了
《综合服务协议》、《非竞争合同》，明确了提供服务的范围、方式、收费标准以
及其他相互之间权利义务关系。 烟台冰轮集团有限公司承诺， 将不会从事与本公
司业务相竞争的业务或活动。
根据本公司与烟台冰轮集团有限公司签订的《综合服务协议》和《非竞争合同》
, 烟台冰轮集团有限公司与本公司之间的所有交易和服务均在正常业务范围内按正
常的商业条款进行，从而将有效地保护本公司股东利益。
八、募股资金的运用
筹集资金的使用及效果
本公司分两期公开发行股票，共筹集资金1,710万元。
将500万元用于补充公司的流动资金。
将300万元归还“发展制冷机和组合冷库新产品”技改项目借款，项目1988 年
底投产，目前， 年新增销售收入2,840万元，实现利润210万元。
将300万元归还“烟台冷冻机总厂压力容器分厂技改项目”借款。 该项目改造
完成后租赁给本公司合资企业－－烟台顿汉布什工业有限公司，年租赁收入640 万
元。
投资500万元，用于“烟台冷冻机总厂扩大冷冻机出口”技改项目，1994 年投
产，目前，年新增出口额1,000万元，新增销售收入2,000万元，实现利润80万元。
投资110万元，与中国商业部设计院合建“烟冷商院制冷工程成套公司”， 该
项目1991年7月投产，年营业收入800万元，实现利润50万元。
九、债 项
本公司债务的构成情况
1、短期借款余额70,421,757.58元
借款类别 借款期限 借款金额 月利率 备注
(年/月) (元) (‰)
银行借款 97.3－98.7 70,421,757.58 7.92－9.24
其中：担保 97.3－98.7 16,971,757.58 7.92－9.24
信用 97.6－98.7 53,450,000.00 9.24
2、长期借款余额15,200,000.00元
借款单位名称 借款期限 借款金额 年利率 借款条件
(年/月) (元) (％)
中国工商银行烟台分行 97.12－99.3 1,000,000.00 8.58 信用借款
中国工商银行烟台分行 97.12－99.2 3,000,000.00 8.58 信用借款
中国工商银行烟台分行 94.8－98.12 1,000,000.00 10.98 财产抵押
中国工商银行烟台分行 94.11－98.6 2,900,000.00 10.98 财产抵押
中国工商银行烟台分行 93.10－98.7 4,900,000.00 10.98 财产抵押
中国工商银行烟台分行 95.12－2000.12 2,400,000.00 15.12 财产抵押
合 计 15,200,000.00
3、长期应付款余额7,877,660.90元， 系向烟台市福山区高新技术产业区管理
委员会征地尚未支付的款项，按合同规定，该债务从1999年起分期支付。
十、经营业绩
㈠近三年经营业绩
依据湖北大信会计师事务所[鄂信业字(1998)第 065号]审计报告，近三年经营
业绩摘录如下(单位:人民币元)：
1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 194,565,800.90 161,923,415.24 237,610,736.90
利润总额 26,115,024.55 18,397,172.60 16,983,527.60
税后利润 21,639,021.76 15,429,902.17 14,446,674.65
每股税后利润 0.34 0.25 0.23
注：山东省烟台市人民政府[1993]烟政函106号文批准，公司从1993年1月1 日
起执行15％所得税率。
公司上市之后将依照山东省人民政府鲁政字[ 1997]136号文规定执行33％所得
税率， 由同级财政部门返还18％，实际税负15％。
十一、财务资料
㈠验资报告(摘要) [鄂信业字(1994)第019号]
烟台冰轮(集团)股份有限公司:
我所接受委托，对贵公司实收股本进行验证。 我们根据贵公司提供近三年的
资产负债表和帐簿、凭证、 财务资料，烟台市人民政府(1988)31 号文及烟台会计
师事务所的资产评估报告、 烟台市土地管理局对企业土地使用权价值的评估报告
与烟台市国有资产管理局的资产评估确认书，依据我国有关法律、行政法规和制度，
并按照《注册会计师验资规则(试行)》规定进行了审查验证。
我所经过验证后确认，贵公司截止至1993年12月 31日的股本总额为6284.55万
股，每股面值人民币1元， 实收股本金额为62,845,500.00 元。 其股本结构：国
家股3539.23万股，占总股本的56.32％；法人股1145.32万股，占总股本的18.22％；
个人股1600万股，占总股本的 25.46％。
湖北大信会计师事务所
中国注册会计师：吴益格
中国注册会计师：苏志坚
㈡资产评估报告(摘要) [深中资评报字(1994)第C001号]
烟台冰轮(集团)股份有限公司:
我所接受贵公司的委托， 对全部资产的现值进行评定估算。 评估目的为贵公
司已发行股票异地上市提供所有资产现行价值。
我所遵照国务院91号令， 参照《国有资产评估管理办法》及有关的评估规定，
根据贵公司在清查财产基础上提供的资产负债表、损益表、 资产清册以及有关资
料进行评估，评估基准日为1993年12月31日。 评估结果如下：
单位:人民币元
项 目 评估前金额 评估后金额 评估增(减)值 增减％
1. 资产总额 229,199,432.22 248,423,061.46 19,223,629.24 8.39
其中:⑴流动资产 109,752,423.43 109,955,090.27 202,666.84 0.18
⑵固定资产净值 47,683,102.89 54,100,291.16 6,417,188.27 13.46
⑶其他长期资产 71,763,905.90 84,367,680.03 12,603,774.13 17.56
2. 负债总额 119,926,125.35 120,023,501.55 97,376.20 0.08
其中:⑴流动负债 99,363,354.49 99,460,730.69 97,376.20 0.10
⑵长期负债 20,562,770.86 20,562,770.86 0
3. 应扣除少数股东权益 2,200,000.00 2,147,558.04 (52,441.96) (2.38)
4. 净资产 107,073,306.87 126,252,001.87 19,178,695.00 17.91
深圳中华会计师事务所
评估机构负责人: 孙聚义
资产评估部负责人:钱福仪
项目经理: 杨涵虚
㈢资产评估确认书 [鲁国资字(1994)第15号]
烟台冰轮(集团)股份有限公司：
你公司(94)烟冰字第16 号文《关于确认我公司资产评估结果的请示》及所附
深圳中华会计师事务所的资产评估报告书均已收悉。我局审查、确认意见如下：
1、 深圳中华会计师事务所为国家国有资产管理局和中国证券监督管理委员会
核准的具有从事证券业务的资产评估资格的评估机构， 符合国务院《国有资产评
估管理办法》和《关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》的规定。参加评估的
人员符合要求， 所选用的评估方法合理。
2、所评资产的范围为你公司1993年12月31日清查核实的全部经营性资产。
3、经评估，所评资产的重估价值为248,423,061.46元， 其中负债的重估价值
为122,171,059.59元(含少数股东权益为2,147,558.04元)。我局最终确认你公司净
资产(资产－负债)价值为126,252,001.87。 请根据有关会计制度规定进行帐务处
理。
山东省国有资产管理局
㈣审计报告(摘要) [鄂信业字(1998)第065号]
烟台冰轮股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了烟台冰轮股份有限公司 1995年12月31日、1996年12 月
31日、1997年12月31 日的资产负债表，1995年度、1996年度、1997 年度的利润及
利润分配表和1997年度财务状况变动表。 这些会计报表由贵公司负责， 我们的责
任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计
准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制
度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996 年
12 月31日、1997年12月31日的财务状况及1995年度、1996 年度、1997年度的经营
成果和资金变动情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务所
中国注册会计师 邵九林
中国注册会计师 岳 红
（五）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(六)公司采用的主要会计政策
1. 执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》、 《股份制试点企业会计制
度》。
2.会计期间：公司采用公历年度为会计年度，即从1月1日起至12月31日止为一
个会计年度。
3.合并报表的基础和方法
公司对长期投资超过被投资企业股权50 ％以上或未达到50 ％但公司对其拥有
实际经营管理控制权的企业，采取合并会计报表。根据财政部(95)财会字第11 号
文及财会工字(1996)2号文有关规定，公司1995年、1996年、1997 年将控股企业—
烟台埃克米制冷设备有限公司列入合并范围，其余5家控股企业因其收入、 利润及
资产总额均未达到股份公司的10％，未列入合并范围。 母公司与子公司之间的内
部交易及内部往来， 均在报表合并时予以抵消。
4.记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法
公司发生外币业务时， 以发生之当月一日国家外汇管理局公布的汇率（中间
价）折算为人民币记帐，月末、年终时，按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整，
调整后的各外币帐户人民币金额与原帐面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期
财务费用。
6. 坏帐核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款期末余额5 ‰
计提坏帐准备、 其控股子公司烟台埃克米制冷设备有限公司采用备抵法核算坏帐
损失，按应收帐款期末余额3％计提坏帐准备。
7.存货核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、修理用备件、低值易耗品、 委托加工材料、
燃料、产成品、在产品、库存商品等。
(2)存货中修理用备件、库存商品按实际成本法核算， 低值易耗品摊销采用一
次摊销法， 其余存货均采用计划成本核算，月末结转成本差异。
(3)领用、发出存货均按加权平均法核算。
(4)存货实行永续盘存制。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资采用按实际成本入帐。债券投资收益，根据权责发生制原则核算。
(2)公司对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有20 ％以上股
权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50 ％以上股权或拥有实际控股权的长期
投资企业编制合并会计报表。
9.固定资产及累计折旧
(1)固定资产的标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上的房屋建
筑物、机器、机械、 运输工具等。
(2)固定资产按购建时的实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10－30 3 3.23－9.70
机械设备 8－12 3 8.08－12.13
运输设备 8 3 12.13
电子仪器仪表 5－10 3 9.70－19.4
其 他 5－10 3 9.70－19.4
10.在建工程的核算方法
在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固
定资产工程，改、 扩建固定资产工程、 大修理工程以及购入需要安装设备的安装
工程等。 与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用或者已投入使
用但尚未办理竣工决算之前发生的，计入在建固定资产的造价； 在办理竣工决算
之后发生的利息，计入当期损益。
11.无形资产核算方法
无形资产系公司依法取得的土地使用权价值和专有技术价值，公司土地使用权
价值按50年平均摊销， 专有技术价值按10年平均摊销。
12.递延资产核算方法
公司递延资产主要指开办费,拟在不短于5 年期限内采取直线法平均摊销。
13.收入确认原则
产品已经发出、劳务已经提供， 收到货款或取得索取货款的凭据时确认为销
售收入的实现。
14.营业成本核算方法
营业成本包括企业为生产经营产品发生的各项直接支出，包括直接工资、直接
材料以及其他直接支出。 公司采用品种法、定额法核算成本， 完工产品采用加权
平均法结转。
15.主要税项
税 种 税 率 纳税依据
(1)增值税 17％ 产品销售收入
(2)营业税 3％－5％ 安装、材料销售收入和租赁收入
(3)城市维护建设税 7％ 应纳增值税额、营业税额
(4)教育费附税 3％ 应纳增值税额、营业税额
(5)所得税 15％ 应纳税所得额
根据山东省烟台市人民政府[1993]烟政函106号文批准，公司从1993年1月1 日
起执行15％所得税率。 公司上市之后将依照山东省人民政府鲁政字[1997]136号文
规定执行33％所得税率，由同级财政部门返还18％， 实际税负15％。
16.利润分配方法
根据公司法及公司章程规定， 税后利润按以下顺序及比例进行分配：
a.弥补以前年度亏损；
b.提取法定公积金10％；
c.提取法定公益金5％；
d.提取任意公积金，比例由股东大会决议；
e.分配股利；
注：公司本年度会计政策均与前期一致， 无变更事项发生。
(七)会计报表项目注释
1.货币资金余额 6,427,911.33元
其中:现 金 29,885.23元
银行存款 6,398,026.10元
2.应收票据余额 1,841,000.00元
出票单位 出票日 到期日 金 额
（年/月/日） （年/月/日） （元）
山东莱阳昌宏机电经营部 97.10.18 97.12.31 71,000.00
山东日照石臼第二水产冷藏厂 97.11.17 98.2.17 700,000.00
山东省烟台华联商厦 97.11.18 98.2.21 330,000.00
河南洛阳物产集团珍萃食品公司 97.12.12 98.6.11 740,000.00
3.应收帐款余额 38,659,361.99元
帐龄 金 额(元) 占总额的比例(％)
1年以内 30,201,804.75 78.12
1－2年 1,550,503.28 4.01
2－3年 3,316,115.78 8.58
3年以上 3,590,938.18 9.29
合 计 38,659,361.99 100
减：坏帐准备 250,744.76
应收帐款净额 38,408,617.23
注:应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4.预付货款余额 13,563,929.89元
帐龄 金 额(元) 占总额的比例(％)
1年以内 13,362,889.02 98.52
1－2年 4,372.87 0.03
2－3年 196,668.00 1.45
合计 13,563,929.89 100
注: 1预付货款中无持有本公司5 ％以上股份的股东单位欠款。
2预付货款较期初增长68.59％， 主要是因为本年度预付烟台顿汉布什工业有
限公司货款定金所致。
5. 其他应收款余额 21,156,481.79元
帐龄 金 额(元) 占总额的比例(％)
1年以内 20,960,643.07 99.07
1－2年 6,116.32 0.03
2－3年 17,984.00 0.09
3年以上 171,738.40 0.81
合计 21,156,481.79 100
注:1持有本公司5％以上股份的股东单位欠款:
单位名称 金额(元) 款项内容及性质
山东烟台冰轮集团有限公司 14,730,376.47 代垫款
2股份公司垫款的主要原因是公司代行冰轮集团结算中心职能， 集团公司各单
位之间的往来资金结算均按正常市场价格通过结算中心结算。 为进一步规范股份
制的运作，公司目前正将结算中心职能转交集团。
6.存货余额 103,108,226.91元
项目 1996年12月31日(元) 1997年12月31日(元)
原材料 19,102,651.40 30,143,236.93
在产品 18,127,510.21 36,279,947.41
辅助材料 108,221.01 177,021.91
委托加工材料 6,734,892.56
修理用备件 329,860.70 363,818.52
产成品 37,515,685.57 36,020,050.67
低值易耗品 2,609.11 124,151.47
合计 81,921,430.56 103,108,226.91
7.长期投资余额 48,947,780.69元
(1)项目 金 额(元)
债券投资 50,000.00
其他投资 48,897,780.69
合计 48,947,780.69
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 购入日期
(元) (％) (元) (年/月)
电力建设债券 50,000.00 无 50,000.00 1987.6
(3)其他投资：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
(年) (元) 注册资本比例(％)
烟冷商院制冷工程成套公司 91－99 1,484,754.42 55
烟台弘达制冷设备有限公司 92－2022 5,821,319.51 60
烟台芝达制冷机械有限公司 93－2005 963,023.53 51.3
烟台迅达有限责任公司 94－2009 1,071,596.62 51
烟台佳灵冷暖设备有限公司 94－2006 3,818,534.61 65
烟台荏原空调设备有限公司 96－2046 17,390,911.20 40
烟台顿汉布什工业有限公司 95－2045 18,347,640.80 45
合计 48,897,780.69
被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额
（＋、－） （＋、－）
烟冷商院制冷工程成套公司 222,414.64 443,434.94
烟台弘达制冷设备有限公司 915,570.50 3,348,231.08
烟台芝达制冷机械有限公司 1,637.29 178,191.20
烟台迅达有限责任公司 －311,995.89 －421,432.90
烟台佳灵冷暖设备有限公司 664,092.67 1,310,984.19
烟台荏原空调设备有限公司
烟台顿汉布什工业有限公司 －322,409.20 －322,409.20
合计 1,169,310.01 4,536,999.31
8. 固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
（元） （元） （元） （元）
原 值
房屋及建筑物 57,164,364.30 1,281,838.53 58,446,202.83
机械设备 54,650,715.51 1,308,328.88 1,352,867.00 54,606,177.39
运输工具 2,545,337.30 669,567.60 470,032.00 2,744,872.90
电子仪器仪表 1,634,921.15 78,196.80 46,175.00 1,666,942.95
其 他 86,268.00 16,500.00 102,768.00
合 计 116,081,606.26 3,354,431.81 1,869,074.00 117,566,964.07
累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 11,976,885.17 2,220,237.27 14,197,122.44
机械设备 30,490,851.57 3,862,253.74 1,235,219.85 33,117,885.46
运输工具 1,519,259.21 235,774.78 420,441.03 1,334,592.96
电子仪器仪表 1,285,660.84 107,783.17 44,789.75 1,348,654.26
其 他 81,014.84 3,457.00 84,471.84
合计 45,353,671.63 6,429,505.96 1,700,450.63 50,082,726.96
固定资产净值 70,727,934.63 67,484,237.11
注：1.本期固定资产由在建工程转入2,250,449.57元。
2.截至1997年12月31 日止公司长期借款已抵押房屋建筑物原值2,286万元、
机械设备原值28万元、运输工具原值83万元。
9. 在建工程余额 39,684,312.96元
工程名称 预算数 期初数 本期增加
(元) (元) (元)
压力容器厂下料车间 4,618,174.49 41,653.00 3,386,905.00
新建综合楼 15,121,335.58 8,835,793.35 5,400.00
待安装工程 11,964,772.00 3,415,571.72
工程物资 3,391,933.34 954,657.33
工程预付款 8,038,357.95 6,167,923.17
合计 32,272,509.64 13,930,457.22
工程名称 本期转入固定资产 期末数 资金来源 工程进度
(元) (％)
压力容器厂下料车间 3,428,558.00 自筹 74.24
新建综合楼 8,841,193.35 自筹 58.47
待安装工程 2,250,449.57 13,129,894.15 自筹
工程物资 4,122,388.37 自筹
工程预付款 10,162,279.09 自筹
合计 2,250,449.57 39,684,312.96
注：在建工程期初利息资本化金额与本期利息资本化金额均为零。
10. 无形资产余额 27,379,747.00元
种类 原 值 已摊金额 期末金额
(元) (元) (元)
专有技术 1,440,000.00 432,000.00 1,008,000.00
主厂房土地使用权 16,615,050.00 996,903.00 15,618,147.00
辅机厂土地使用权 11,440,000.00 686,400.00 10,753,600.00
合 计 28,084,848.00 2,115,303.00 27,379,747.00
种类 已摊年限 剩余摊销年限
(年) (年)
专有技术 3 7
主厂房土地使用权 3 47
辅机厂土地使用权 3 47
注:1专有技术1,440,000.00 元系子公司烟台埃克米制冷设备有限公司成立时,
中方以技术软件出资 40万元,外方ACME公司出资技术软件13 万美元 , 折合人民币
104 万元,以上合计无形资产作价投入1,440,000.00元。
2主厂房土地使用权16,615,050.00元,系公司1988 年设立股份公司时作为国家
股投入的土地使用权。 山东省地产估价事务所资产评估报告(97)007号文评估并经
山东省土地管理局(97)20号文确认。
3辅机厂土地使用权11,440,000.00 元系 1989 年－1992 年公司分期支付辅机
厂土地使用权出让金的实际金额。
11.递延资产余额 52,869.00元
种类 原值 期初数 本期摊销
(元) (元) (元)
开办费 90,085.00 54,051.00 18,017.00
其他递延支出 24,050.00 19,240.00 2,405.00
合计 114,135.00 73,291.00 20,422.00
种类 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
(元) （元） （年）
开办费 54,051.00 36,034.00 2
其他递延支出 7,215.00 16,835.00 7
合计 61,266.00 52,869.00
12. 短期借款余额 70,421,757.58元
借款类别 1996年12月31日 1997年12月31日 借款期限 月利率 备注
(元) (元) (年/月) (‰)
银行借款 65,780,000.00 70,421,757.58 97,3－98,7 7.92－9.24
其中：担保 65,780,000.00 16,971,757.58 97,3－98,7 7.92－9.24
信用 53,450,000.00 97,6－98,7 9.24
合计 65,780,000.00 70,421,757.58 97,3－98,7 7.92－9.24
13. 应付帐款余额 36,134,859.72元
注:1应付帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
2应付帐款较期初增长43.88％， 主要是由于公司本年度购买材料欠款增加所
致。
14.预收货款余额 30,199,419.08元
注:1预收货款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
2预收货款较期初增长68.64％， 主要是公司本年度预收南京兴隆房地产公司、
山东省高校、 临沂金锣集团公司等公司货款增加所致。
15.应付福利费余额 3,752,296.14元，系应付职工福利费结余。
16. 未交税金
未交税项 金 额（元）
增值税：
期初未交数 1,364,238.75
本期销项税 36,762,887.36
本期进项税 25,153,261.73
本期已交税 10,137,734.48
期末未交数 2,836,129.90
营业税 －62,057.94
城市维护建设税 612,211.95
所得税 2,754,799.53
房产税 131,395.74
土地使用税 13,733.66
其他 11,564.01
合计 6,297,776.85
17.其他未交款余额 171,690.69元,其中:
教育费附加 5,233.69元
水利费 9,561.78元
烟台大学集资款 156,895.22元
18.其他应付款余额 17,664,185.02元
注:其他应付款中无欠持有本公司5 ％以上股份的股东单位的款项。
19.长期借款余额 15,200,000.00元
借款单位名称 借款日期 还款日期 借款金额 年利率 借款条件
(年/月) (年/月) (元) (％)
中国工商银行烟台市分行 97.12 99.3 1,000,000.00 8.58 信用借款
中国工商银行烟台市分行 97.12 99.2 3,000,000.00 8.58 信用借款
中国工商银行烟台市分行 94.8 98.12 1,000,000.00 10.98 财产抵押
中国工商银行烟台市分行 94.11 98.6 2,900,000.00 10.98 财产抵押
中国工商银行烟台市分行 93.10 98.7 4,900,000.00 10.98 财产抵押
中国工商银行烟台市分行 95.12 2000.12 2,400,000.00 15.12 财产抵押
合 计 15,200,000.00
20.长期应付款余额 7,877,660.90元， 系向烟台市福山区高新技术产业区管
理委员会征地尚未支付的款项，按合同规定，该债务从1999年起分期支付。
21.少数股东权益余额 2,950,713.07元， 系烟台埃克米制冷设备有限公司外
商澳大利亚ACME 国际制冷有限公司的投资款和应分得的收益。
22.股本余额 62,845,500.00元
项 目 1995年12月31日 1996年12月31日 1997年12月31日
(元) (元) (元)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 35,392,300.00 35,392,300.00 35,392,300.00
其中：
国家股 35,392,300.00 35,392,300.00 35,392,300.00
2、募集法人股 11,453,200.00 11,453,200.00 11,453,200.00
3、社会公众股 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
尚未流通股份合计 62,845,500.00 62,845,500.00 62,845,500.00
二、股份总数 62,845,500.00 62,845,500.00 62,845,500.00
23. 资本公积余额 38,995,811.73元
项 目 1995年12月31日 1996年12月31日 1997年12月31日
(元) (元) (元)
股本溢价 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
折股余额 145.95 145.95 145.95
法定财产评估增值 31,278,276.68 31,278,276.68 37,625,665.78
减免两金 270,000.00
合计 32,378,422.63 32,378,422.63 38,995,811.73
注:11997年度法定财产评估增值增加6,347,389. 10元， 系公司投资烟台荏原
空调设备有限公司资产经评估增值6,347,389.10元, 该评估值已经烟台市国有资产
管理局以(96)烟国资评字第33号文确认。21997年度公司根据烟国税－[1997]40 号
文批复豁免的国家能源交通重点建设基金和预算调节基金270,000.00元转入资本公
积。
24.盈余公积余额 30,053,958.27元
项目 1995年12月31日 1996年12月31日 1997年12月31日
（元） （元） （元）
期初数 22,326,618.47 24,493,618.47 26,493,618.47
提取法定公积金 1,444,667.47 1,542,990.22 2,163,902.18
提取公益金 722,333.73 771,495.11 1,081,951.09
期末数 24,493,619.67 26,808,105.00 30,053,958.27
25.未分配利润余额 45,489,484.86元
1996年12月31日余额 27,096,316.37元
加:本期增加数 21,639,021.76元
本期减少数 3,245,853.27元
其中:提取法定盈余公积金 2,163,902.18元
提取公益金 1,081,951.09元
1997年12月31日余额 45,489,484.86元
注:根据公司董事会决议,对1997 年度未分配利润待公司股票上市后，与 1995
年、1996 年滚存未分配利润一并分配。
26.主营业务收入
项 目 1995年金额 1996年金额 1997年金额
(元) （元） （元）
制冷压缩机及机组 135,819,991.92 92,454,514.44 104,924,984.87
辅机 62,184,731.34 41,037,336.53 44,423,216.69
组合冷库 39,606,013.64 28,431,564.27 45,217,599.34
合计 237,610,736.90 161,923,415.24 194,565,800.90
注:公司营业收入1996年较1995年下降31.85％， 主要原因是1996 年承接大型
成套工程减少6000万元。 由于大型成套工程是采用招标，销售价较低， 加上需垫
付大量资金，1996年大型成套工程承接仅达到1995年的40％。
27.主营业务成本
项 目 1995年金额 1996年金额 1997年金额
(元) （元） （元）
主营业务成本 170,996,213.94 106,526,015.88 129,329,069.13
28.销售费用
项 目 1995年金额 1996年金额 1997年金额
(元) （元） （元）
销售费用 15,383,508.32 13,095,311.07 14,696,488.73
29.管理费用
项 目 1995年金额 1996年金额 1997年金额
(元) （元） （元）
管理费用 26,936,674.69 19,289,586.66 23,275,459.38
30.财务费用
类 别 1995年金额 1996年金额 1997年金额
(元) （元） （元）
利息支出 8,000,655.22 11,605,408.46 8,713,078.50
减：利息收入 545,126.76 281,860.66 2,186,439.14
汇兑收益
减:汇兑损失
其 他 51,044.70 78,411.96 48,084.25
合 计 7,506,573.16 11,401,959.76 6,574,723.61
注(1)公司外币款项很少, 外币折算调整对公司损益几乎没有影响,故未计算汇
兑损益。
(2)财务费用1997年较1996年减少42.34％。 主要原因是由于1997 年公司借款
年平均余额低于上年及1997 年国家两次降息所致。
(3)1996年财务费用较1995年增长51.99％， 主要原因是由于1996 年到期借款
平均余额增加所致。
31.营业税金及附加
项目 1995年金额 1996年金额 1997年金额
(元) （元） （元）
营业税 18,233.90 221,229.65
城市维护建设税 800,843.73 504,880.72 789,628.68
教育费附加 343,219.03 216,377.45 338,412.27
合 计 1,144,062.76 739,492.07 1,349,270.60
32.其他业务利润
项 目 1995年金额 1996年金额 1997年金额
(元) （元） （元）
房屋、设备租赁收入 6,591,143.26 6,875,723.98
材料销售收入 662,883.27 6,596,186.29 3,011,309.03
劳务收入 905,594.44
房屋、设备租赁成本 1,698,598.68 3,130,463.80
材料销售成本 541,751.50 5,836,126.95 2,165,438.39
劳务支出 123,811.00
其他业务利润 121,131.77 5,652,603.92 5,372,914.26
注:由于公司将厂房、设备租给烟台顿汉布什工业有限公司有偿使用， 使公司
1996年、1997 年本项目大幅增长。
33.投资收益
项目 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法
(元) (元) (元) (元)
长期投资 73,500 1,169,310.01 1,242,810.01
合计 73,500 1,169,310.01 1,242,810.01
注:1其他投资收益1,169,310.01元， 系公司根据被投资单位1997 年度净利润
按权益法核算的收益。
2烟台荏原空调设备有限公司1997年度处于试生产阶段，尚未投产， 无投资收
益。
34.本年度利润总额26,115,024.55元， 净利润 21,639,021.76元， 分别比去
年同期增加41.95％、40.24％，其增加主要原因是公司本年销售收入增长及财务费
用降低所致。
(八)分行业资料
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
1996年 1997年 1996年 1997年 1996年 1997年
（千元） （千元） （千元） （千元） （千元） （千元）
制冷设备制造业161,923 209,745 106,526 144,508 55,397 65,237
公司内行业间
相互抵减 15,179 15,179
合 计 161,923 194,566 106,526 129,329 55,397 65,237
(九)关联企业及关联交易
1.有控制关系的关联企业情况:
名 称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地址 注册资本
或类型 之关系 (万元)
烟台冰轮集团有限公司 国有独资 母公司 顾德录 山东烟台 9,000
烟台迅达有限责任公司 有限公司 子公司 顾德录 山东烟台 300
烟台芝达制冷机械有限公司 有限公司 子公司 顾德录 山东烟台 190
烟冷商院制冷工程成套公司 有限公司 子公司 顾德录 山东烟台 200
烟台佳灵冷暖设备有限公司 中外合资 子公司 顾德录 山东烟台 385.7
烟台埃克米制冷设备有限公司 中外合资 子公司 顾德录 山东烟台 80万美元
烟台弘达制冷设备有限公司 中外合资 子公司 顾德录 山东烟台 70万美元
2. 非控制关系的关联企业情况:
名 称 与本公司的关系
烟台荏原空调设备有限公司 参股公司
烟台顿汉布什工业有限公司 参股公司
烟台锅炉总厂 同属集团子公司
烟台铸造厂 同属集团子公司
烟台冰轮集团永盛实业公司 同属集团子公司
烟台冰轮集团制冷空调工程公司 同属集团子公司
烟台月友冷藏集装箱有限公司 母公司控股60％
3.关联交易
a.预付货款
名 称 金 额(元) 性 质
烟冷商院制冷工程成套公司 1,563,950.94 预付工程款
烟台顿汉布什工业有限公司 11,941,456.40 预付产品定金
b.其他应收款
名 称 金 额(元) 性 质
烟台冰轮集团有限公司 14,730,376.47 代垫款
c.长期投资
名 称 金 额(元) 投资比例(％)
烟冷商院制冷工程成套公司 1,484,754.42 55
烟台弘达制冷设备有限公司 5,821,319.51 60
烟台芝达制冷机械有限公司 963,023.53 51.3
烟台迅达有限责任公司 1,071,596.62 51
烟台佳灵冷暖设备有限公司 3,818,534.61 65
烟台荏原空调设备有限公司 17,390,911.20 40
烟台顿汉布什工业有限公司 18,347,640.80 45
d.应付帐款 金 额(元) 性 质
烟冷商院制冷工程成套公司 110,000.00 货 款
e.关联企业向股份公司提供半成品金额
名 称 金 额(元) 性 质
1烟台顿汉布什工业有限公司 16,774,101.70 购买半成品
2烟台铸造厂 5,763,102.70 购买半成品
3烟台弘达制冷设备有限公司 3,133,806.00 购买半成品
4烟台迅达有限责任公司 2,864,947.42 购买半成品
5烟台芝达制冷机械有限公司 4,230,109.59 购买半成品
6烟冷商院制冷工程成套公司 1,552,749.42 购买半成品
7烟台佳灵冷暖设备有限公司 3,167,848.00 购买半成品
f.股份公司向关联企业提供半成品情况
名 称 金 额(元) 性 质
1烟台弘达制冷设备有限公司 4,760,039.22 提供半成品
2烟台佳灵冷暖设备有限公司 2,492,487.19 提供半成品
3烟台顿汉布什工业有限公司 2,410,520.00 提供半成品
g.根据房屋租赁合同,1997年股份公司向顿汉布什公司收取厂房租金6,205,793.
98元。
注：股份公司与上述关联企业发生的购销及租赁关系，均按正常市场价格结算。
(十)承诺事项及或有事项
公司在1997年7 月用部分厂房及土地使用权为烟台荏原空调设备有限公司提供
差额贷款抵押担保共计人民币2,500万元，此外无其他担保及承诺事项。
(十一)公司无重大期后事项发生。
(十二)财务指标分析
项 目 &n