邯郸钢铁股份有限公司股票上市公告书
上市推荐人：中信证券有限责任公司
君安证券有限责任公司
证券简称：邯郸钢铁
证券代码：600001
上市地：上海证券交易所
总股本：124,137.1万股
可流通股份：35,000万股
本次上市流通股份：32,000万股
上市日期：1998年1月22日
股份登记机构：上海证券中央登记结算公司
一、要 览
总股本：124,137.1万股
可流通股份：35,000万股
本次上市流通股份：32,000万股
证券简称：邯郸钢铁
证券代码：600001
上市地点：上海证券交易所
上市日期：1998年1月22日
股份登记机构：上海证券中央登记结算公司
上市推荐人：中信证券有限责任公司
君安证券有限责任公司
二、释 义
在本上市公告书中，除非上下文另有所指，下列简称具有如下特定意义：
公司、本公司 指邯郸钢铁股份有限公司
邯钢集团或集团公司 指邯郸钢铁集团有限责任公司
发起人 指邯郸钢铁集团有限责任公司
舞钢 指冶金部舞阳钢铁公司
元 指人民币元
上市推荐人 指中信证券有限责任公司、
君安证券有限责任公司
股票、A股 指每股面值1.00元的记名式人民币普通股
三、绪 言
本上市公告依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》
、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》以
及国家有关证券管理的规定编制，为股票公开上市之目的而向社会公众披露公司基
本情况及相关资料。
本公司是1997年10 月经河北省人民政府股份制领导小组冀股办[1997〗27号文
批准，采用募集方式设立的公司，并经中国证券监督管理委员会证监发字[1997〗
521号、522号文批准，已成功地向社会公众发行每股面值为1.00 元人民币的普通
股股票35,000万股（含公司职工股3,000万股）。经上海证券交易所上证上[1998〗
字第003号文《上市通知书》批准，本公司32,000 万股社会公众股，将于 1998年1
月22日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“邯郸钢铁”，证券代码：600001。
本公司总股本为124,137.1万股，可流通股本为35,000万股，其中公司职工股3,000
万股将按国家规定于股票上市之日期满半年后上市。
本公司于1997年12月17日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
上刊登了《招股说明书（概要）》,距今不足6个月, 故与其相重复的内容在此不再
赘述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书（概要）》。
本公司董事会已批准本上市公告书，确信其中未遗漏任何重大事项，亦不存在
任何误导和虚假成份，并就上市公告书及相关资料的真实性、准确性、完整性负个
别的和连带的责任。
四、发行公司概况
1.概况
公司法定名称：邯郸钢铁股份有限公司
英文名称：HANDAN IRON ＆ STEEL COMPANY LIMITED
公司注册资本：1,241,371,000元
公司法定代表人： 刘汉章
公司成立日期：1998年1月19日
公司经营范围：
主营：黑色金属冶炼、钢坯、钢材轧制；烧结矿冶炼；焦炭及副产品制造；机
械备件加工及维修；废钢材及废旧物资处理；技术咨询服务。
所属行业：钢铁工业
公司注册地址：河北省邯郸市复兴路232号
联系电话：（0310）6074191 传真电话：（0310）6074190
联系人：彭然 、齐长舜
2.历史沿革
本公司独家发起人邯郸钢铁集团有限责任公司，是由1958年建成的邯郸钢铁总
厂于1996年1月1 日经河北省冶金厅冀冶企字(1995)540号文和河北省计划委员会冀
计产(1995)1096号文批准改制而成的集团公司。
经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1997〗27号文批准， 集团公司作
为独家发起人，以其所属的生产经营性单位焦化厂、一烧结厂、二烧结厂、炼铁厂、
一炼钢厂及一轧钢厂、四轧钢厂、中板厂的经评估确认的净资产137134万元按1:0
.65的比例折为发起人股89137.1万股，以募集方式设立本公司。
3.发起人简介
本公司的发起人集团公司经过40年的发展，已成为年产生铁235万吨、产钢236
万吨、产商品坯材206万吨的特大型钢铁联合企业。自1991年以来， 为适应社会主
义市场经济的要求，集团公司在企业内部推行“模拟市场核算，实行成本否决”的
经营机制，取得了良好的经济效益。在全国同类型企业可比的40项指标中有26 项
进入全国前三名，其中代表炼钢现代化技术装备水平的连铸比达到100％； 吨钢综
合能耗851kg标煤，比大中型钢铁企业平均值低270kg。1995年中国工业企业综合评
价中，集团公司在全国45家钢铁企业排名第二，1996 年集团公司被评为全国质量
效益型先进企业。集团公司在取得良好的经济效益同时，还创造了显著的社会效益，
国家经贸委在集团公司召开现场会推广集团公司“模拟市场核算，实行成本否决”
的管理经验。国务院以国发[1996〗3号文号召全国工业企业学习集团公司经验，对
深化国有企业改革起了积极的推动作用。
五、股票发行与承销
1.本次公开发行
发行数量：35,000万股（其中向公司职工配售3,000万股）
发行价格：7.5元/股
发行方式：上网定价
中签率：1.69046632％
有效申购户数：579,869户
持有1000股以上股东户数：129690人
发行费用总额：4,498.4万元
每股发行费用：0.129元
发行市盈率：13倍
2.股票承销
本次公开发行的35,000 万股社会公众股已全部由社会公众认购， 承销团成员
无包销比例及数量。
3.验资报告
以下全文引用引自河北会计师事务所出具的(98) 冀会验字第4001号验资报告：
邯郸钢铁股份有限公司筹委会：
我们接受委托，对贵公司（筹）截至1998年1月9 日的实收股本及相关的资产
和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公
告第1号——验资》的要求，实施了必要的审验程序。 贵公司（筹）的责任是提供
真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全性；我们的责任是按照《独立审计
实务公告第1号——验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
贵公司（筹）申请的注册资本为人民币1,241,371,000.00元。根据我们的审验，
截至1997年1月9日，贵公司（筹）已收到各股东投入的资本人民币3,951,355,989
.22元，其中发起人投入资本1,371,340,037.92元，向社会筹集的资本2,580, 015
,951.30元（2,625 ,000,000.00元扣除发行费44,984,048.70元）。 投入的资本中
包括股本1,241,371,000.00 元（发起人股本891,371,000.00元，社会公众股本350,
000,000. 00元），资本公积2,709,984,989.22元。 与上述投入资本相关的资产总
额为5,692,306,981.39元，负债为1,740,950,992.17元。
河北会计师事务所 中国注册会计师 王 飞
中国注册会计师 王鹤梅
地址：中国河北石家庄康乐街副九号 1998年1月9日
六、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况
1.董事、监事简介
（1） 董事
刘汉章先生，董事长，60岁，大专文化，高级工程师，现任邯郸钢铁集团有限
责任公司董事长、总经理。曾任邯郸钢铁总厂副厂长、厂长等职务，长期从事生产、
经营和管理工作，是邯钢“模拟市场核算，实行成本否决”这一经营机制的主要倡
导者和创造者，曾获得全国劳动模范、全国优秀企业家“金球奖”等称号。现为全
国人大代表。
李华甫先生，副董事长，66岁，大学本科文化，高级会计师，毕业于厦门大学
财金系，现任邯郸钢铁集团有限公司副总经理。曾任邯钢总厂财务处处长、总会计
师等职务，长期从事钢铁企业的财务工作，为邯钢推行“模拟市场核算，实行成本
否决”的经营机制作出了巨大的贡献，曾获得全国冶金系统先进工作者称号。
赵绍林先生，董事，42岁，大学专科文化，会计师，现任邯钢集团投资公司副
经理。曾任邯钢总厂财务处成本科科长、投资公司筹资科科长等职务。在生产经营
成本管理方面具有丰富的实践经验，并为推行“模拟市场核算，实行成本否决”机
制作出突出贡献。
杨秀生先生，董事，51岁，大专文化，工程师，现任邯郸钢铁集团有限公司一
炼钢厂厂长。长期工作在生产第一线，在钢铁行业生产调度、工艺控制和组织管理
等方面积累了丰富的实践经验。
白志刚先生，董事，49岁，中专文化，工程师，现任邯郸钢铁集团有限公司二
烧结厂厂长，对铁前生产的组织协调富有经验。
吴诗桅先生，董事，51岁，大学本科文化，高级工程师，毕业于北京钢铁学院，
现任集团公司中板厂厂长，在引进国外先进设备，改造中板厂原有设备方面作出了
重要贡献，在组织协调轧钢生产方面具有丰富的经验。
康胜利先生，董事，51岁，大学本科文化，高级工程师，毕业于北京钢铁学院，
现任集团公司一轧钢厂厂长，在通过借鉴国外的先进技术，自行改造企业原有的落
后设备，使其达到国际先进水平方面具有丰富的经验。
陆汉涛先生，董事，51岁，大学本科文化，高级工程师，毕业于上海工业大学，
现任公司炼铁厂厂长，在炼铁生产技术方面具有丰富的实践经验。
张绍信先生，董事，53岁，大学本科文化，高级工程师，毕业于天津大学，现
任公司焦化厂厂长，在炼焦生产技术方面具有丰富的实践经验。
（2） 监事
秦海先生，监事会主席，56岁，大专学历，高级经济师，现任邯郸钢铁集团有
限责任公司副总经济师，企业管理处处长。在企业管理方面具有丰富的经验，在九
六年邯钢获第四届国家级现代化创新成果一等奖活动中作为主要参与人作出了突出
的贡献。
郭庚林先生，监事，59岁，大专学历，高级政工师，现任邯郸钢铁集团有限责
任公司纪委副书记。曾获公司优秀党员、优秀纪检干部和优秀党务工作者荣誉称号。
谭华杰先生，监事，53岁，大学本科学历，高级工程师 ， 现任公司第四轧钢
厂厂长兼党委书记，在轧钢技术及管理方面具有丰富的实践经验。
李树生先生，监事，职工代表。
黄绪凤先生，监事，职工代表。
2.董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 持股数量（股） 持股比例（％）
刘汉章 董事长、总经理 5000 0.000403
李华甫 副董事长、副总经理 2000 0.000161
赵绍林 董事、副总经理 5000 0.000403
吴诗桅 董事 5000 0.000403
康胜利 董事 5000 0.000403
白志刚 董事 5000 0.000403
杨秀生 董事 5000 0.000403
陆汉涛 董事 3000 0.000242
张绍信 董事 2000 0.000161
秦 海 监事会主席 3000 0.000242
谭华杰 监事 2000 0.000161
李树生 监事 3000 0.000242
黄绪凤 监事 4000 0.000322
郭庚林 监事 5000 0.000403
本公司董事、监事和高级管理人员共持股54,000股，合计占公司总股本的比例
为0.00435％，其持有股份根据中华人民共和国公司法规定在任期间不得转让。
七、公司设立
本公司1998年1月16日，在邯郸召开了公司创立大会暨首届股东大会。 会议通
过了《关于设立邯郸钢铁股份有限公司的决议》及《关于邯郸钢铁股份有限公司股
票在上海证券交易所挂牌交易的决议》等有关事项。1997年1月19 日在河北省工商
行政管理局办理了工商登记，公司注册资本为1,241,371,000元； 注册地址：河北
省邯郸市复兴路232号；营业执照号码：10436743－X。
八、关联企业与关联交易
1.关联企业
本公司成立后,将成为集团公司的控股子公司， 集团公司持有本公司的国家股
并行使相应的权利。
2.关联交易
集团公司与本公司就公用设施、生产生活服务设施、土地使用权等签订了《生
产经营综合服务合同》、《关于邯钢集团向邯郸钢铁股份有限责任公司提供职工生
活服务的合同》、《国有土地使用权租赁合同》《房屋租赁合同》等一系列相应合
同，有偿使用此类资产。
1997年8月21日， 邯钢集团公司与股份公司筹委会签订了《生产经营综合服务
合同》，合同规定邯钢集团公司与股份公司在生产经营中相互向对方提供服务，并
就相互提供服务的内容、服务费用、定价原则、服务期限作了规定。
1997年8月21日， 邯钢集团与股份公司筹委会签订了《关于邯钢集团向邯郸钢
铁股份有限责任公司提供职工生活服务的合同》，合同规定了在股份公司设立后，
邯钢集团公司继续向股份公司职工提供生活服务便利，以及服务费用收取的定价原
则等问题。
1997年8月21日， 邯钢集团公司与股份公司筹委会签订了《国有土地使用权租
赁合同》，合同规定，邯钢集团公司将以出让方式取得的国有土地使用权出租给股
份公司使用，时间为50年，租金为每年264.5万元。
1997年8月21日， 邯钢集团公司与股份公司筹委会签订了《房屋租赁合同》，
合同规定，由股份公司向邯钢集团公司租赁一定数量的办公及仓储用房，具体包括：
办公房屋19间，共计830m2，月租金10元／平方米；仓库共计2500m2，月租金10 元
／平方米。合同期满后，股份公司享有续订合同的优先权。
九、股本结构及大股东持股情况
1.上市前的股本结构
股份种类 数 量 占总股本比例（％）
总股本 124,137.1万股 100
尚未流通股份
发起人股
（国家股） 89,137.1万股 71.81
可流通股份 35,000万股 28.19
其中：公司职工股 3,000万股 2.42
2.前十名股东持股数及持股比例
持股数量（股） 持股比例（％）
邯郸钢铁集团有限责任公司 891,371,000 71.81
大连渤海 8,000 0.000644
苏州华能 8,000 0.000644
沪财虹口 8,000 0.000644
汪引 8,000 0.000644
胡建宝 8,000 0.000644
励一鸣 8,000 0.000644
潘丽琴 8,000 0.000644
李梅珍 8,000 0.000644
谢叶芒 8,000 0.000644
十、财务会计资料
1.审计报告摘录
邯郸钢铁股份有限公司筹委会：
我们接受委托，审计了贵公司(筹)1994年12月31日、1995年12月31日、1996年
12月31日及1997年6月30日的资产负债表，1994年度、1995 年度、1996年度、1997
年1—6月份的利润表以及1996年度的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司(筹)
负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册
会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司(筹)的实际情况，
实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
以及国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司（筹）
1994年12月31日、1995年12月31日、1996年12月 31日、1997 年 6 月 30日的财务
状况和1994年度、1995年度、1996 年度、1997年1—6月的经营成果以及1996 年度
的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
河北会计师事务所 中国注册会计师 王鹤梅
中国注册会计师 王 飞
地址：中国·河北·石家庄市康乐街副九号 1997年9月10日
2.主要财务会计资料
本公司主要财务会计数据如下：
（1）资产负债表
单位：元
资产 1997年6月30日 1996年6月30日
(评估调帐后)
流动资产：
货币资金 21968547 21968547
短期投资
应收票据 200060000 200060000
应收帐款 283492748 283492748
减：坏帐准备
应收帐款净额 283492748 283492748
预付货款 429458 429458
其他应收款 29455394 29455394
待摊费用 15725086 5553865
存货 446704126 447387720
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 997835359 988347733
长期投资：
长期投资
其中：合并价
固定资产：
固定资产原值 2668241188 2791567484
减：累计折旧 613603831 668088188
固定资产净值 2054637357 2123479296
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 2054637357 2123479296
无形资产及递延资产：
无形资产
递延资产 8502896 464000
无形资产及递延资产合计 8502896 464000
资产总计 3060975612 3112291030
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 650000000 650000000
应付票据
应付帐款 310525177 310525177
预收货款 105340754 105340754
其他应付款
应付福利费 3228400 3228400
应付工资
未付股利
未交税金 17632812 17632812
其他未交款 1853796 1853796
其他应付款 59251348 59251348
预提费用
一年内到期的长期负债 43000000 43000000
其他流动负债
流动负债合计 1190832287 1190832287
长期负债：
长期借款 324017152 324017152
应付债券
长期应付款 226101553 226101553
其他长期负债
长期负债合计 550118705 550118705
负债合计 1740950992 1740950992
少数股东权益
股东权益：
股本 757561570 891371000
资本公积 497969138
盈余公积 562463050
其中：公益金 187487683
未分配利润
外币报表折算
股东权益合计 1320024620 1371340038
负债及股东权益总计 3060975612 3112291030
资产 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日
流动资产：
货币资金 30709711 42780509 36078824
短期投资
应收票据 200000000 140000000 120000000
应收帐款 367712396 288011327 244424752
减：坏帐准备
应收帐款净额 367712693 288011327 244424752
预付货款 776670 1091445 489880
其他应收款 59862272 87172630 85315330
待摊费用 23004555 23469441 48246459
存货 412482567 385916176 315736469
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1094548468 968441528 850291714
长期投资：
长期投资
其中：合并价
固定资产：
固定资产原值 1857098384 1556558091 1504945560
减：累计折旧 524690880 380279335 294600727
固定资产净值 1332407504 1176278756 1210344833
在建工程 400285384 605102418 574899805
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1732692888 1781381174 1785244638
无形资产及递延资产：
无形资产
递延资产
无形资产及递延资产合计
资产总计 2827241356 2749822702 2635536352
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 540000000 500000000 470000000
应付票据
应付帐款 271921887 245369190 221897399
预收货款 68479279 129210125 45692132
其他应付款
应付福利费 3462366 3078262 3536901
应付工资
未付股利
未交税金 7323923 1350408 5033941
其他未交款 4686740 4987587 1734267
其他应付款 35563641 12553342 24805773
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 931437836 896548914 772700413
长期负债：
长期借款 330963179 333619897 358311535
应付债券
长期应付款 224815721 273930754 339045066
其他长期负债
长期负债合计 575778900 607550651 697356601
负债合计 1507216736 1504099565 1470057014
少数股东权益
股东权益：
股本 757561570 757561570 757561570
资本公积
盈余公积 562463050 488161568 407917768
其中：公益金 187487683 162720523 135972589
未分配利润
外币报表折算
股东权益合计 1320024620 1245723137 1165479338
负债及股东权益总计 2827241356 2749822072 2635536352
（2）利润表
单位：元
项目 1995年1-6月 1996年度 1995年度 1994年度
一、主营业务收入 1681226725 3258058830 3400155856 2731842143
减：营业成本 1415958852 2615149652 2674774681 2014582784
销售费用 2489775 4685311 6499567 2627349
管理费用 31625720 61002423 58666403 79245053
财务费用 50850858 59292000 54900000 56400000
营业税金及附加 3174065 8326227 15164174 27120631
二、主营业务利润 177127455 509603218 590151031 551866326
加：其他业务利润 33251496 53240686 8257524 13367152
三、营业利润 210378951 562843904 598408555 565233478
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 210378951 562843904 598408555 565233478
减：所得税 31556843 67500686 63449892 53590957
减：少数股东损益
五、净利润 178822108 495343218 534958663 511642521
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
减：提取法定公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：提取任意公积
已分配普通股股利
八、未分配利润
（3）财务状况变动表主要数据 ：(1996年度)
单位：元
流动资金来源和运用 金 额
一.流动资金来源
1.本年净利润 495343218
加：少数股东本期收益
加：不减少流动资金和费用和损失
（1）固定资产折旧 144411545
（2）无形资产，递延资产及其他资产摊销
（减其他负债转销）
（3）固定资产盘亏（减收益）
（4）清理固定资产损失（减收益）
（5）递延税款
（6）其他不减少流动资金的费用和损失
小计 639754763
2.其他来源
（1）固定资产清理收入（减清理费用）
（2）增加长期负债 -31771751
（3）收回长期投资
（4）对外投资转出固定资产
（5）对外投资转出无形资产
（6）资产净增加额 74301483
（7）少数股东资本净增加额
小计 42529732
流动资金来源合计 682284495
二.流动资金运用
1.利润分配
（1）提取法定公积金 49534322
（2）提取法定公益金 24767161
（3）提取任意公积金
（4）已分配利润 421041735
（5）未分配利润调整
小计 495343218
2.其他运用
（1）固定资产和在建工程净增加额 95723258
（2）增加无形资产，递延资产及其他资产
（3）偿还长期负债
（4）增加长期投资
小 计 95723258
流动资金运用合计 591066476
流动资金净增加额 91218019
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 -12070797
2.短期投资
3.应收票据 60000000
4.应收帐款净额 79701366
5.预付帐款 -314775
6.其他应收款 -27310358
7.待摊费用 -464886
8.存货 26566391
9.待处理流动资产净损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 126106941
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 40000000
2.应付票据
3.应付帐款 26552697
4.预收帐款 -60730846
5.应付福利费 384104
6.未付股利
7.未交税金 5973515
8.其他未交款 -300847
9.其他应付款 23010299
10.预提费用
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
小计
流动负债增加净额 34888921
流动资金增加净额 91218019
（4）主要会计指标
主要会计指标 1997年上半年 1996年度 1995年度 1994年度
营运资金(元) －192,996,928 163,110,632 71,892,614 77,591,301
流动比率(％) 83.79 117.51 108.02 110.04
速动比率(％) 46.28 73.23 64.97 69.18
资产负债率(％) 56.88 53.31 54.70 55.78
应收帐款周转率(次) 10.33 9.94 12.77 11.18
存货周转率(次) 6.59 6.55 7.62 6.38
净资产收益率(％) 13.55 37.53 42.94 43.90
每股净利(元) 0.201 0.556 0.600 0.574
3.财务报表附注
A、公司概况
邯郸钢铁股份有限公司(筹)（简称本公司），由邯郸钢铁集团有限责任公司（
简称集团公司）作为发起人，将其一条主要生产线（包括焦化厂、一烧结厂、二烧
结厂、炼铁厂、一炼钢厂、一轧钢厂、四轧钢厂、中板厂, 以下简称“八个厂”）
的全部净资产及其他相关科室的净资产入股，并拟以募集方式向社会公开发行股票
设立。本公司股本总数为 124,137.1 万股，经河北省国有资产管理局冀国资企字
[1997〗第60号文件批复，集团公司投入公司的净资产137,134 万元按1：0.65的比
例折国家股89,137.1万股，占总股本的71.81％ ；社会公众股35,000万股，占总股
本的 28.19％。
集团公司地处河北省邯郸市复兴路，系河北省属特大型钢铁联合企业,自 1991
年以来，为适应社会主义市场经济的要求，邯钢在企业内部推行“模拟市场核算，
实行成本否决”的经营机制，取得了良好的经济效益。在全国同类企业可比的40项
指标中有65％进入全国前三名；1994年获全国优秀企业“金马奖”；1995 年中国
工业企业经济效益综合评价中，邯钢在全国45 家钢铁企业排名第二；1996 年被评
为全国质量效益型先进企业。公司主要经营：黑色金属冶炼，钢坯、钢材轧制，尿
素，焦炭及副产品制造等。主要产品：圆钢、螺纹钢、角钢、槽钢、中板、线材及
焦炭等。1997年6月30日集团公司净资产为人民币 553 545.91 万元。
B、报表编制基准
本公司的会计报表以集团公司的会计报表为基础。资产负债表中的各项目按照
集团公司会计帐簿中记录的属于进入本公司的资产和相关负债的数据填列；利润表
按照集团公司会计帐簿中记录的属于进入本公司的经营收入及应分担的成本、期间
费用分离编制。
本公司的上述会计报表已按《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定进行
了调整。
C 、主要会计政策
（1）会计制度：
本公司执行财政部颁发的《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
（2）会计年度：
公历1月1日至12月31日。
（3）记帐原则和计价基础：
以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
（4）记帐本位币及外币计价：
以人民币为记帐本位币。外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人
民币入帐；月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑
差异属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
（5）坏帐准备：
本公司不计提坏帐准备，发生的坏帐损失直接记入当期损益。以下应收帐款确
认为坏帐损失：
a 债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；
b 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
（6）存货计价方法：
原材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价，月末调
整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗
品在领用时一次摊销。
（7）固定资产及累计折旧：
固定资产按实际成本计价，本公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人
民币2000 元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产，
单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。本公司固定资
产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧
率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 20—40 3 2.42—4.85
通用设备 12—15 3 6.47—8.09
专用设备 10 3 9.70
运输设备 9 3 10.78
（8）递延资产及其摊销：在受益期限内分期平均摊销。
（9）营业收入实现的确认：
以产品已经发出，收讫货款或取得收取货款的凭据时确认营业收入实现。
（10）税项：
a 增值税：按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的17％计算销项税，
符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；
b 城建税和教育费附加：分别按照应交增值税的7％和3.5％计征；
c 印花税：按照税务局核定的标准缴纳；
d 所得税：按照（1994）冀财企字第9 号文件规定及邯郸钢铁集团与河北省财
政厅和河北省冶金厅签定的《“九五”期间上交利润（所得税）目标责任书》的有
关规定，1994—1996 年集团承包任务应由本公司承担的承包数分别为5359 万元、
6345万元、6750万元；据冀政函[1997 ]79号文的规定，本公司自1997 年起继续执
行33％所得税率，超过15％的部分由省财政返还，计入本公司未分配利润。
（11）利润分配：1997年1－－6 月份实现的利润已分配给集团公司。 本公司
经股份制改造并发行股票以募集方式设立后, 税后利润分配将由董事会制定分配预
案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下：
a 弥补以前年度亏损；
b 提取10％的法定公积金；
c 提取5％—10％的法定公益金；
d 提取任意盈余公积金；
e 支付股利。
4.盈利预测
（1）盈利预测的基准
本盈利测是根据公司1994年至1997年6月30 日的实际经营业绩以及现有各项基
础、能力、潜力和发展规划，在遵循我国现行法律、法规和制度的有关规定的前提
下，按照公认的会计准则，采用规定的计算方法，本着求实、稳健的原则编制的。
（2）盈利预测基本假设
＊ 公司所遵循的国家现行法律、法规、 制度及公司所在的社会政治和经济政
策无重大改变；
＊ 公司各项经营业务所涉及地区的有关现行政策、法律、 法规及其他经济环
境无重大改变；
＊ 计划增产措施能如期完成；
＊ 公司在盈利预测期间内，有关利率、税率、 汇率及市场行情在正常范围内
变化；
＊ 无其他人力不可抗拒和不可预见的因素造成的重大不利影响。
＊ 据河北省人民政府冀政函[1997〗79 号文规定，本公司成立后继续执行 33
％的所得税率，超过15 ％部分由财政返还本公司，使公司实际执行15 ％的所得税
率。
（3）1997年度盈利预测表（单位：万元）
1998年预测数 1997年1－12月 1997年1－6月 1997年7－12月
项目 预测数 已实现数 预测数
金 额 金 额 金 额 金 额
一、主营业务收入 394151.5 379681.5 168122.7 211558.8
减：营业成本 316516.8 307748.7 141595.9 166152.8
销售费用 548.0 529.3 249.0 280.3
管理费用 6000.0 6325.2 3162.6 3162.6
财务费用 9500.0 10170.2 5085.1 5085.1
进货费用
营业税金及附加 699.0 674.7 317.4 357.3
二、主营业务利润 60887.7 54233.4 17712.7 36520.7
加：其他业务利润 6200.0 6650.3 3325.1 3325.2
三、营业利润 67087.7 60883.7 21037.8 39845.9
加：投资收益（舞钢） 1328.7
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
加：以前年度损益调整
四、利润总额 68416.4 60883.7 21037.8 39845.9
减：所得税（33％计） 438.5
(舞钢)
减：所得税（15％计）10063.2 9132.6 3155.7 5976.9
五、净利润 57914.7 51751.1 17882.1 33869.0
每股税后利润(元) 0.47 0.42 0.144 0.273
十一、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《
公开发行股票信息披露实施细则》和《上海证券交易所股票上市规则》及有关法律、
法规的规定，并向证券主管机关、上海证券交易所和广大投资者作出如下承诺：
1.按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、
上海证券交易所的监督管理；
2.及时、准确、真实地在证券主管部门指定的报刊上公布中期报告、年终报告
及经营业绩等资料，并置于规定场所供投资者查阅。
3.本公司董事、监事及高级管理人员，如发生人事变动或前述人员持有本公司
股票数量发生变化时，及时通报证券管理机关，并及时通过证券主管部门指定的媒
体通告社会公众。
4.在任何公共传播媒介出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影
响时，本公司知悉后将及时对消息予以公