五矿发展股份有限公司一九九七年年度报告摘要

                                重要提示
        本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，
并对其真实性、准确性和完整性负个别及连带责任，本年度报告摘要摘自年度报告
正本，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。
                                               五矿发展股份有限公司董事会
                                  第一  公司简介
        一、公司法定中、英文名称
            公司法定中文名称：五矿发展股份有限公司
            公司法定英文名称：MINMETALS DEVELOPMENT CO., LTD.
        二、公司的注册地址、办公地址、邮政编码
            注册地址：北京市朝阳区安惠里4区15号4－7层
            办公地址：北京市朝阳区安惠里4区15号4－7层
            邮政编码：100101
        三、公司法定代表人：苗耕书
        四、公司负责信息披露事务人员
            姓名：高勇、徐基清
            联系地址：北京市朝阳区安惠里4区15号
            电话：010－64916740
            传真：010－64930799
        五、公司股票上市地、股票简称和股票代码
            股票上市地：上海证券交易所
            股票简称：五矿发展
            股票代码：600058
                       第二  会计数据和业务数据摘要
        一、公司本年度实现利润数及其构成
        （一）公司本年度实现的利润总额为230,773,240.98元，其中，主营业务利润
168,545,518.95元，其他业务利润9,910,704.55元，投资收益8,005,278.42 元，
    营业外收支净额42,668,967.73元。
        （二）主要会计数据和财务指标
            1、截止报告年度末前三年的主要会计数据和财务指标  （单位：人民币
元）：
    
        指标项目              1997年              1996年            1995年
        主营业务收入    2,174,298,723.69     2,762,779,054.00  4,538,690,337.00
        净利润            159,376,277.72       115,482,106.00    106,905,205.00
        总资产          2,523,702,484.14     1,096,665,610.00  1,012,599,574.00
        股东权益        1,130,963,032.34       345,876,103.00    292,961,612.00
        每股收益（摊薄）            0.5313               0.51             0.48
                （加权）            0.5930                                    
        每股净资产（摊薄）          3.77                 1.54             1.30
                  （加权）          4.21                                      
        净资产收益率(%)（摊薄）    14.09                33.39            36.49
                       （加权）    21.58                                      
        调整后每股净资产（摊薄）    3.63                                      
                        （加权）    4.05                                      
    
        注1：1997年度比1996年度主营收入减少是由于代购代销业务比重增大。 代购
代销业务只核算代理手续费收入。
        注2：公司通过不断开拓市场，扩大各项业务，强化管理，降低各项费用， 主
营业务利润较96年度增加21.30%。
        注3：加权平均的计算方法：
    
        加权平均股本＝〖年初股本×5（月）＋年末股本×7（月）〗/12（月）
        每股收益＝净利润/加权平均股本
        每股净资产＝年度末股东权益/加权平均股本
        净资产收益率＝净利润/〖（年初股东权益＋年度末股东权益）/2〗×100％
        调整后每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处
                                理财产净损失－递延资产）/加权平均股本
        2、扣除新股申购利息后（单位：人民币  元）：
                              1997年           摊薄               加权
        净利润            153,513,744.72
        每股收益                               0.5117            0.5712
        每股净资产                             3.75              4.19
        净资产收益率（％）                    13.64             20.87
        调整后每股净资产                       3.61              4.03
        3、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币   万元）
    项  目     股  本    资本公积   盈余公积 其中:公益金 未分配利润    合 计
    期初数    22,500.00  12,087.61                                   34,587.61
    本期增加   7,500.00  55,071.07  3,187.52   1,593.76   12,750.10  78,508.69
    本期减少
    期末数    30,000.00  67,158.68  3,187.52   1,593.76   12,750.10 113,096.30
    
        变化原因：
        （1）股本：公司于1997年5月5日公开发行股票增加社会流通股本7,500万股。
        （2）资本公积：本期股票溢价发行增加55,061.22万元及有效申购资金利息增
加9.85万元。
        （3）盈余公积：按年终利润分配预案，本期按税后利润的10%提取法定盈余公
积1,593.76万元和公益金1,593.76万元。
        （4）未分配利润：为当年新增未分配利润转入。
                             第三  股本变动及股东情况介绍
        一、股本结构情况（单位：股）
    
                                      期初数    本次变动增减（+、-）  期末数
        一、尚未流通股份                                                        
        1、发起人股份            225,000,000.00                   225,000,000.00
        其中： 国家拥有股份                                                     
        境内国有法人拥有股份     225,000,000.00                   225,000,000.00
        2、公司职工股              4,920,000.00   -4,920,000.00             0.00
        尚未流通股份合计         229,920,000.00   -4,920,000.00   225,000,000.00
        二、已流通股份合计                                                      
        境内上市的人民币普通股    70,080,000.00   +4,920,000.00    75,000,000.00
        境内上市的外资股                                                        
        已流通股份合计            70,080,000.00   +4,920,000.00    75,000,000.00
        三、股份总计             300,000,000.00            0.00   300,000,000.00
    
        二、报告期末的股东数量
          截止到1997年12月31日,本公司共有股东总数143196户， 其中：境内国有法
人股股东数量1户。
        三、公司前10名股东持股情况（单位：股）
    
        序号       股东名称                 年末持股数量      占股本总数（%）
        1     中国五金矿产进出口总公司       225,000,000           75
        2     大新搬迁                          540,000            0.18
        3     中信上证                          391,780            0.13
        4     中信宁波                          390,080            0.13
        5     中信上海                          377,600            0.12
        6     沈海根                            300,000            0.10
        7     中信证券大连                      300,000            0.10
        8     张婴婴                            260,000            0.08
        9     中信兴业                          240,266            0.08
        10    吴忠仪表                          230,000            0.07
    
        四、本公司持股10％以上（含10％）的法人股东的情况
        单位名称：中国五金矿产进出口总公司
        法定代表人：苗耕书
        经营范围：经国家批准的一类、二类、三类计划商品、其他三类商品、高税
率商品的出口；经国家批准的一类商品、三类商品的进口；接受委托，代理上述进
出口业务；承办中外合资企业、合作生产；承办来料加工、来样加工、来件装配；
补偿贸易；易货贸易；对销贸易；转口贸易；技术进出口；国际贷款项目和国内外
工程、设备的招标、投标；对外经济贸易咨询服务、展览、技术交流；承办在《中
国五金矿产》杂志上刊登广告业务；承办本公司统一经营的出口商品的广告业务。
经营或代理除国家组织统一经营的16种出口商品及国家实行核定公司经营的12种进
口商品以外其他商品的进出口业务。自营进口商品、易货换回商品、国内生产的替
代进口商品及经营范围所涉及商品的国内销售（国家有专项专营规定的除外）。
        持有股份的质押情况：无
        五、现任董事、监事及高级管理人员持股情况（单位：股）
    
        序号        姓名                  职务                    年末持股数
         1        苗耕书先生         董事、董事长                     7000   
         2        李秀山先生         董事、副董事长                   6000   
         3        周中枢先生         董事                             6000   
         4        张学武先生         董事、总经理                     6000   
         5        林锡忠先生         董事                             6000   
         6        黄天文先生         董事                             6000   
         7        高福来先生         董事、常务副总经理               6000   
         8        翁庆宗先生         董事、副总经理                   6000   
         9        俞  晓先生         董事                             5000   
        10        李林虎先生         董事                             5000   
        11        刘道经先生         董事                             5000   
        12        赵传喜先生         董事                             5000   
        13        周渭利先生         董事                             5000   
        14        张元荣先生         董事                             5000   
        15        张志刚先生         董事                             5000   
        16        栗  锋先生         董事                             5000   
        17        陈淑兰女士         董事                             5000   
        18        于元萍女士         监事、监事会主席                 6000   
        19        苏桂梅女士         监事                             5000   
        20        路少波先生         监事                             5000   
        21        钟建国先生         监事                             5000   
        22        刘青春先生         监事                             5000   
        23        高  勇先生         董事会秘书                       5000   
    
        以上董事、监事和高级管理人员持股本年度无增减变化。
                            第四  募集资金使用情况
        一、募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同
    
      序号     承诺投资项目                             实际投资项目
       1  投资3.7亿元收购北京香格里拉            投资3.55亿元收购北京香格里拉
          饭店有限公司51％的中方股权；           饭店有限公司51％的中方股权；
       2  投资1.5亿元收购3条万吨级二手杂货船；   投资2,619.20万元收购“矿虹轮”
                                                 货船100％产权；
       3  用于补充公司出口贸易流动资金1.04亿元。 用于补充公司出口贸易流动资金
                                                 1.04亿元。
       4  剩余募集资金1.38亿元暂作银行存款。
    
        二、募集资金的投资项目的实施情况
        （一）收购北京香格里拉饭店有限公司51％的中方股权。
        1、收购的简要情况：收购为协议受让股权方式， 本公司受让五矿总公司所持
有的香格里拉51％股权，协议受让价35,500万元人民币，收购的支付方式为现金支
付。
        2、 收益情况：北京香格里拉饭店97年营业收入总额28,259万元，利润总额9
,135万元，全年客房平均出租率65%
        （二）收购“矿虹轮”货船100％的产权
        1、收购的简要情况：收购为协议受让产权方式， 本公司受让五矿总公司所持
有的“矿虹”轮100％产权，协议受让价为2,691.20万元人民币。 收购的支付方式
为现金支付。
        2、收益情况：矿虹轮97年11-12月完成货运量2.50万吨，营业额46.76万美元，
实现利润总额44.90万元人民币。
                                 第五  重要事项
        一、重大事件
        （一）、本年度公司股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
        1、股东大会
        （1）、本公司创立大会暨第一次股东大会于1997年5月15日在北京市北京剧院
召开，审议通过《公司章程》，选举周可仁、李秀山、周中枢、张学武、林锡忠、
黄天文、高福来、翁庆宗、李林虎、俞晓、刘道经、陈淑兰、赵传喜、张元荣、周
渭利、张志刚、栗锋为公司董事，选举于元萍、苏桂梅、路少波、钟建国、刘青春
为公司监事和审议通过《关于公司社会公众股股票在上海证券交易所上市交易的议
案》等事项。
        （2）、本公司1997年度第一次临时股东大会于1997年10月17 日在公司会议室
召开。经本次大会审议，投票通过如下决议：A、 同意周可仁先生因工作变动辞去
公司董事职务。B、选举苗耕书先生为五矿发展股份有限公司董事。
        2、董事会会议
        （1）本公司第一届董事会第一次会议于1997年5月15日在公司会议室召开。会
议审议并经投票表决通过了：选举周可仁先生担任第一届董事会董事长；李秀山先
生担任第一届董事会副董事长；聘任张学武先生为公司总经理；高福来先生为公司
常务副总经理；翁庆宗先生为公司副总经理；高勇先生为公司董事会秘书；刘道经
先生为公司财务部总经理和其他事项
        （2）本公司第一届董事会第二次会议于1997年6月19日在公司会议室召开。会
议审议并经投票表决通过了《关于五矿发展股份有限公司内部机构设置及经营管理
框架的方案》等事项。
        （3）本公司第一届董事会第三次会议于1997年7月2日在公司会议室召开。 会
议审议并经投票表决通过了《公司职能处室人事安排的方案》。
        （4）本公司第一届董事会第四次会议于1997年8月7日在公司会议室召开。 到
会董事一致同意作出如下决议：A、 同意公司总经理张学武先生所提交的《五矿发
展股份有限公司1997年度中期报告》；B、 授权公司总经理张学武先生代表公司在
《中期报告》上签字并负责指定专人按国家有关规定向中国证监会和上海证券交易
所呈报公司1997年度中期报告，并按有关程序和要求正式对外公开披露。
        （5）本公司第一届董事会第五次会议于1997年9月16日在公司会议室召开。会
议审议并经投票表决通过如下决议：A、 同意周可仁先生因工作变动辞去公司董事
长的职务。B、同意于1997年10月17日召开公司1997年度第一次临时股东大会， 审
议五矿发展股份有限公司董事会提交的《关于提请同意周可仁先生因工作变动原因
辞去公司董事职务的议案》和公司国有法人股股东－－中国五金矿产进出口总公司
提交的《关于推荐苗耕书先生担任五矿发展股份有限公司董事的议案》。
        （6）本公司第一届董事会第六次会议于1997年10月17 日在公司会议室召开。
会议审议并经投票表决通过了选举苗耕书先生为五矿发展股份有限公司董事长。
        （7）本公司第一届董事会第七次会议于1997年12月5日在公司会议室召开，到
会全体董事经投票表决，一致通过了以35,500万元人民币的价格收购五矿总公司所
持有的北京香格里拉饭店51％的股权和以2,691.2 万元人民币的价格收购中国五金
矿产进出口总公司所持有的“矿虹轮”货船100％的产权等事项。
        3、监事会会议
        1997年5月15日在公司会议室召开了本公司第一届监事会第一次会议，5位监事
全部到会。全体监事一致同意作出选举于元萍女士为第一届监事会主席的决议。公
司监事每次都列席董事会，定期检查公司业务、财务情况，发挥监事会的监督权。
        （二）、报告期内公司没有发生增资扩股事项
        （三）、收购兼并或资产重组事项简介
        根据本公司《招股说明书》所披露的公开发行股票募集资金投资项目计划，本
公司收购了北京香格里拉饭店有限公司（以下简称“北京香格里拉”)51 ％股权和
“矿虹轮”100％产权。
        1、收购北京香格里拉项目
        收购为协议受让股权方式，本公司受让五矿总公司所持有的香格里拉51％股权，
协议受让价35,500万元人民币，比原计划37,000万元少1,500万元， 收购的支付方
式为现金支付。
        2、收购“矿虹轮”项目
        收购形式及价格：收购为协议受让产权方式，本公司受让五矿总公司所持有的
“矿虹”轮100％产权，协议受让价为2,691.20万元人民币。 收购的支付方式为现
金支付。
        3、 上述两项收购的有关会计处理均遵守财政部《企业兼并有关会计处理问题
的有关规定》（财会字[1997]30号）。
        （四）、原公司董事、董事长周可仁先生因工作变动原因，在公司第一届董事
会第五次会议和公司1997年度第一次临时股东大会上辞去公司董事长和董事的职务；
同时，在公司1997年度第一次临时股东大会和公司第一届董事会第六次会议上选举
苗耕书先生担任公司董事和董事长的职务。
        （五）、公司聘请的会计师事务所为中洲会计师事务所，本年度内没有变动。
        （六）、重大关联交易事项说明
        1、关联交易内容
        （1）房屋租赁协议
        关联交易方：五矿总公司与本公司
        交易数量：4,321.43 平方米
        交易价格：9元/平方米/日
        交易金额：14,001,433.20元
        （2）商标使用权协议
        关联交易方：五矿总公司与本公司
        交易数量：三项商标，即“MINMETALS”，“HIMALAYA”和“STONE UMBRELLA” 
        交易价格：5,000,000.00元/年
        交易金额：5,000,000.00元
        （3）综合服务协议
        关联交易方：五矿总公司与本公司
        交易数量：五项内容，即“信息使用、计算机管理与维护”，“大屯单身公寓
使用”，“班车费”，“食堂就餐费”和“电话分机租用费”。 
        交易价格：8,057,580.00元/年
        交易金额：8,057,580.00元
        2、关联交易事项对公司的影响：
        上述关联交易总金额为27,059,013.20元，构成本公司管理费用的一部分。 关
联交易依照平等互利、等价有偿的原则，采用经济合同的方式予以确认，其交易价
格按不高于市场价格确定，以维护本公司及全体股东的利益。
        （七）、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
        （八）、其他重大事项
        上海沱江轮项目，本公司年度内已清理完毕，并收回了本金228,532.31美元和
300,000.00元；同时收回折旧1,411,750.62元，管理费用171,059.54元及税后利润
187,089.51元，三项合计1,769,899.67元。（本事项本公司1997年度中期报告已披
露）。
        二、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
        1998年3月17日公司第一届董事会第8 次会议决议，1997年利润分配预案为：
        本公司1997年度实现净利润159,376,277.72元，提取10%法定公积金计15,937
,627.77元，提取10%法定公益金计15,937,627.77元，本年度可供股东分配利润127,
501,022.18元，董事会提议按1997年末公司总股本30,000万股为基数，向全体股东
每10股送3股红股，共分配利润90,000,000.00元，剩余37,501,022.18元， 结转下
年度分配。
        本公司1997年度无资本公积金转增股本预案。
    公司利润分配预案须经股东大会审议批准。
        二、经国家有关部门批准，1997年度五矿总公司恢复了煤炭出口经营权（目前
国内仅有四家单位获此经营权）。此项业务由本公司具体运作，第一船煤炭出口已
出运，将成为本公司98年度业务经营和利润的新的增长点。
        三、公司首次募集资金尚余13,800万元，公司董事会已同意并拟呈股东大会批
准投资参股世界上最大钨生产企业厦门钨业股份有限公司，占29.92%股权。投资该
公司不仅能增强本公司的实业基础，同时将扩大公司经营范围，并为1998年带来新
的利润增长点。
        四、1997年11月28日，本公司内部职工股492万股经批准在上海证券交易所
        上市交易。
        五、本公司自成立以来，信息披露的报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。
                                  第六  财务报告
        一、审计报告
        本公司财务报告经中洲会计师事务所梁晓燕、温秋菊注册会计师审计，并出具
无保留意见的审计报告（中洲[98]发字第052号）。
        二、会计报表
        资产负债表
        利润及利润分配表
        财务状况变动表
        三、会计报表附注
        （一）公司简介
        五矿发展股份有限公司是经对外贸易经济合作部[1997]外经贸政审函字567 号
文和国家经济体制改革委员会体改生[1997] 40号文批准成立， 由中国五金矿产进
出口总公司原下属的五矿钢铁公司、中国矿产进出口公司、五矿东方贸易进出口公
司、五矿贸易公司、五矿国际货运公司和五矿国际招标公司六家二级公司的业务和
资产在重组的基础上以募集方式设立，总股本为30,000万股，五矿总公司占75% ，
社会公众股占25%。
        本公司于1997年5月5日公开发行股票，5月21 日在国家工商行政管理局登记注
册（营业执照号：10002663-8），5月28日在上海证券交易所挂牌上市。
        公司主营业务为国内外贸易，国际货运及货运代理，国际招标和酒店经营。
        （二）公司主要会计政策
        1、公司执行的会计制度
        公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关规定，进行会计核算，编制会计
报表。北京香格里拉饭店执行《外商投资企业会计制度》。
        2、会计期间
        公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31 日止。 本报告所载财务信息为
1997年1月1日至12月31日止。
        3、合并会计报表的编制方法
        根据财政部颁发的《合并报表暂行规定》及相关的规定，公司编制了六个组成
单位五矿钢铁、中国矿产、五矿贸易、五矿东方、五矿货运和五矿招标的汇总报表，
并将五矿货运下属五家全资子公司纳入汇总范围，包括：五矿国际货运天津公司、
五矿国际货运河北公司、五矿国际货运深圳公司、五矿国际货运广东公司、五矿国
际货运连云港公司。同时，依据重要性原则，当子公司资产总额、销售收入及当期
净利润占控股公司资产总额、销售收入及当期净利润之比均在10%以下时， 不将其
会计报表纳入汇总范围（对当期有累计未弥补亏损的子公司仍纳入汇总范围）。并
将具有控股权的（占51%）北京香格里拉饭店纳入合并范围，编制合并会计报表。
        未纳入汇总范围的子公司包括：
    
        公司名称                             原始投资            占被投资位
                                                                 注册资本(%)
        五矿国际货运辽宁公司               1,500,000.00               100
        五矿国际货运山东公司               1,500,000.00               100
        五矿国际货运上海公司               1,500,000.00               100
        五矿国际货运浙江公司               1,500,000.00               100
        五矿国际货运福建公司               2,000,000.00               100
        金玛国际运输代理有限公司           2,581,550.00                75
        宁波金海菱液化储运有限公司         6,550,000.00                26.2
    
        4、记帐原则和计价基础
        采用借贷记帐法，按权责发生制核算，以历史成本作为计价基础。
        5、外币核算方法
        公司以人民币作为记帐本位币。涉及外币收支的经济业务，采用业务发生时中
国人民银行公布的基准汇价将外币折合为人民币记帐。外币帐户的年末余额，按年
末基准汇价折合为人民币，折合后的人民币余额与原帐面人民币余额的差额，作为
汇兑损益，计入财务费用。
        6、坏帐准备计提方法：坏帐准备分别按年末应收帐款余额的0.5%和3% 计提（
香格里拉饭店为3%）。
        7、存货计价方法
        存货采用永续盘存制。日常核算按实际成本计价，存货发出按加权平均法、（
香格里拉饭店采用移动加权平均法），大宗商品按个别计价法核算，低值易耗品采
用一次摊销法核算。
        8、长期投资的核算方法
        公司对股权投资、联营投资中投资额占被投资企业股本总额的20% 以下的子公
司采用成本法核算，对投资比例超过20%的子公司采用权益法核算， 其中投资比例
超过50%的子公司编制合并会计报表。
        9、固定资产及折旧
        按使用年限一年以上，单位价值在2000元以上为标准。
        固定资产按实际成本计价，其折旧采用直线法计算，并根据各类固定资产的原
价、使用年限和估计残值（母公司按原值的3%，香格里拉饭店按原值的10%， 另香
格里拉饭店的房屋、建筑物无残值）确定分类折旧率如下：
    
        类别                     年限                      折旧率%
                          母公司      香格里拉饭店    母公司   香格里拉饭店
        房屋及建筑物        20              18          4.85        5.56
        机器设备            10              10          9           9
        运输设备             8              5          12.13       18
        办公设备             5              5          19.40       18
    
        10、在建工程核算方法
        在建工程指改、扩建的固定资产，按实际成本入帐，包括直接建筑及安装工程，
在建工程完工交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
        11、无形资产及其摊销
        按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐，并按照预计使用期限分期摊
销。
        12、递延资产及其摊销
        按各项资产的实际收益年限或规定年限平均摊销。
        13、收入实现的确认
        公司营业收入的确认采用权责发生制的原则，于产品已经发出，劳务已经提供，
同时收到价款或者取得收取价款的凭据时，确认营业收入的实现。
        14、税项
        （1）增值税：根据所售商品品种的不同，分别采用6%的征收率，13%、17% 税
率交纳增值税。
        （2）营业税：代购代销收入、国际招标收入、 投标业务收入及服务娱乐收入
等按5%税率计算交纳，国际货运及仓储收入、货运代理业务收入，按3%税率计算交
纳。
        （3）城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和3% 计算交纳，
另按税务机关对外商投资企业的纳税规定，北京香格里拉饭店有限公司免征城建税
和教育费附加。
        （4）所得税：按年度应纳税所得额的33%计算交纳。
        （5）递延税项；为1994年初汇率并轨时， 公司调整所属六家单位各外币帐户
余额取得的汇兑收益，公司一次进入当年损益，按年分期交纳所得税形成的。
        15、利润分配
        净利润的分配比例，按公司章程作如下分配：
        （1）弥补亏损；
        （2）按净利润的10%提取法定盈余公积金；
        （3）按净利润的5%－0%提取法定公益金；
        （4）按股东大会决议提取任意盈余公积金；
        （5）支付普通股股利。
        （三）会计报表主要项目注释（金额单位：人民币 元）
        附注1. 总体情况
        1997年末会计报表和年初相比，总资产增幅118%，主要原因如下：
        1）、发行股票募集资金6.24亿元使公司总资产和净资产同时增加；
        2）、会计报表合并范围较期初有所不同， 年末除汇总编制了五矿货运五家全
资子公司的报表外，还将本年新收购的持有51% 控股权的北京香格里拉饭店有限公
司纳入了合并范围之内；
        3）、本公司代理进出口业务比重较大，客户往来资金增幅较多。
        附注2. 应收帐款
    
        类别                   1997.12.31                 1996.12.31
                                   RMB                         RMB
        一年以内              529,537,191.56             395,725,869.60
        一--二年               19,303,360.57              55,161,674.76
        二--三年                1,381,867.44               7,807,800.79
        三年以上                2,130,769.00                           
        合计                  552,353,188.57             458,695,345.15
        应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
        附注3. 其他应收款
         类别                       1997.12.31                 1996.12.31
                                       RMB                         RMB
        一年以内                  498,559,641.31             73,202,629.75
        一--二年                    9,669,872.32              8,181,274.07
        二--三年                    8,892,764.75              6,527,419.96
        三年以上                      986,202.42                          
        合计                      518,108,480.80             87,911,323.78
        其他应款中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款：
            单位名称                    内  容          金  额
        中国五金矿产进出口总公司        往来款      190,920,783.04
        附注4. 待摊费用
        类别            1996.12.31  本期增加        本期摊销      1997.12.31
                           RMB          RMB            RMB            RMB
        出口许可证费        0     33,024,450.99                 33,024,450.99
        修理费              0         53,997.88                     53,997.88
        保险费              0      1,551,943.20    1,479,074.73     72,868.47
        维修费              0        464,637.46      353,046.42    111,591.04
        消耗品        457,976.08   1,477,494.25    1,179,213.84    756,256.49
        合 计         457,976.08  36,572,523.78    3,011,334.99 34,019,164.87
        附注5. 长期投资
        项  目          内  容          1997.12.31       1996.12.31  备  注
                                            RMB             RMB
        债券投资        国债              20,000.00
        其他投资                     361,169,246.73    40,665,087.96
        其中:合并价差                306,841,845.89
        合  计                       361,189,246.73    40,665,087.96
        ＊其他投资
            被投资单位名称                  原始投资            投资金额
        五矿国际货运辽宁公司              1,500,000.00        3,845,760.74
        五矿国际货运山东公司              1,500,000.00        4,546,805.12
        五矿国际货运上海公司              1,500,000.00       23,563,593.85
        五矿国际货运江苏公司              1,500,000.00        2,661,028.60
        五矿国际货运浙江公司              1,500,000.00        2,814,151.46
        五矿国际货运福建公司              2,000,000.00        4,367,325.01
        金玛国际运输代理有限公司          3,872,325.00        4,952,570.25
        宁波金海菱液化储运有限公司        6,550,000.00        7,576,165.81
        合并价差                                            306,841,845.89
        合  计                                              361,169,246.73
        被投资单位名称            累计权益增减额  本期权益法金额 占被投资单位
                                                                 注册资本比例%
    五矿国际货运辽宁公司             2,345,760.74  1,009,353.99       100
    五矿国际货运山东公司             3,046,805.12    955,129.52       100
    五矿国际货运上海公司            22,063,593.85  1,165,995.04       100
    五矿国际货运江苏公司             1,161,028.60    363,883.56       100
    五矿国际货运浙江公司             1,314,151.46    115,404.26       100
    五矿国际货运福建公司             2,367,325.01    583,379.28       100
    金玛国际运输代理有限公司         2,371,020.25    456,595.18        75
    宁波金海菱液化储运有限公司       1,026,165.81    902,322.58        26.2
    合并价差                     
    合  计                          35,695,850.84  5,552,063.41
    
        注:合并价差是由于公司收购北京香格里拉饭店51%股权实付金额与香格里拉饭
店帐面净资产额的差额
        附注6. 在建工程
    
        工程名称         预算数  期初数  本期增加     期末数  资金来源 工程进度%
        健身房改造  8,300,000.00         31,488.51   31,488.51  自筹     0.50
        春亭改造      300,000.00        283,786.42  283,786.42  自筹    95.00
        合  计      8,600,000.00        315,274.93  315,274.93
        注：在建工程中无利息资本化金额。
        附注7.无形资产
          种  类          期初数    本期增加        本期摊销        期末数
        商标使用权                 350,000.00       70,000.00    280,000.00
        房屋使用权   2,935,887.50                  167,765.04  2,768,122.46
        用电权       1,380,000.00                  120,000.00  1,260,000.00
        合计         4,315,887.50  350,000.00      357,765.04  4,308,122.46
        附注8.递延资产
        种  类                期初数      本期增加      本期摊销      期末数
        开办费             116,078.52     75,310.00     10,041.33   181,347.19
        一期办公楼装修费 3,013,953.55  2,005,209.74  2,261,594.98 2,757,568.31
        办公楼租金       2,267,187.50                  122,750.00 2,144,437.50
        电站改建支出                     498,766.53    149,630.40   349,136.13
        合  计           5,397,219.57  2,579,286.27 2,544,020.71  5,432,489.13
        附注9. 其他业务利润
             类别                       1997年度         1996年度
                                          RMB               RMB
        来料加工业务工缴费收入及
        代地方执行合同手续费收入     9,910,704.55      5,062,274.42
        附注10.投资收益
    项  目 股票投资收益    债券投资收益     长期投资              合  计
          成本法  权益法                     权益法
                          1997年度   1997年度   1996年度    1997年度  1996年度
    短期投资             2740485.00                        2740485.00
    长期投资                        5264793.42 6877144.02  5264793.42 6877144.02
    合计                 2740485.00 5264793.42 6877144.02  8005278.42 6877144.02
        附注11. 营业外收支
        类  别                                    1997年度        1996年度
                                                    RMB              RMB
        营业外收入
        其中:冻结资金利息收入                    8,750,049.25
        香格里拉评估基准日至股权转让前收益      23,965,413.92
        索赔款收入                               6,062,407.18    4,981,767.48
        速遣费收入                               1,243,761.05
        无赔款保费收入                           2,714,503.09    4,517,008.78
        罚款及滞纳金                                             4,346,550.00
        无法支付货款                                            30,580,580.41
        其他收益                                 1,371,025.06      427,492.17
        小  计                                  44,107,159.55   44,853,398.84
        营业外支出其中：滞期费支出               1,264,907.37    6,221,434.45
        索赔款支出                                              19,228,025.57
        其他支出                                   173,284.45      372,729.05
        小    计                                 1,438,191.82   25,822,189.07
        附注12.关联方关系及其交易
        1、与本公司存在关联关系，但不存在控制关系的关联方
            关联方名称            经济性质      与本公司关系       法定代表人
        企荣财务有限公司             国有    股东的另一下属单位       于敏
        五矿石油器材贸易有限公司     合资    股东的控股公司         王钟毓
        五矿物资进出口有限公司       合资    股东的控股公司         朱德生
        五矿贵稀矿产品进出口公司     国有    股东的另一下属单位       凌钧
        五矿海南贸易开发公司         国有    股东的另一下属单位     张万金
        五矿厦门开发公司             国有    股东的另一下属单位       纪东
        中国五矿宁波贸易公司         国有    股东的另一下属单位     周小雨
        五矿上海浦东公司             国有    股东的另一下属单位       武纯
        五矿进出口深圳公司           国有    股东的另一下属单位     齐焕山
        五矿集团财务公司             国有    股东的另一下属单位     李同良
        南光五金矿产有限公司         合资    股东的控股公司           许强
        五矿浦东联合发展公司         合资    股东的控股公司         陈均夫
        德国五矿股份有限公司         国有    股东的另一下属单位       肖锋
            关联方名称             注册地          注册资本  所持股份%主营业务
        企荣财务有限公司            香港      USD2,564,102.56   100    金融
        五矿石油器材贸易有限公司    北京        10,000,000.00    50    贸易
        五矿物资进出口有限公司      北京        50,000,000.00    50    贸易
        五矿贵稀矿产品进出口公司    北京         5,340,000.00   100    贸易
        五矿海南贸易开发公司        海南         4,300,000.00   100    贸易
        五矿厦门开发公司            厦门        10,000,000.00   100    贸易
        中国五矿宁波贸易公司        宁波         4,000,000.00   100    贸易
        五矿上海浦东公司            上海浦东     5,000,000.00   100    贸易
        五矿进出口深圳公司          深圳         5,000,000.00   100    贸易
        五矿集团财务公司            北京       100,000,000.00   100    金融
        南光五金矿产有限公司        澳门      USD1,500,000.00    50    贸易
        五矿浦东联合发展公司        上海浦东     5,000,000.00    51    贸易
        德国五矿股份有限公司        德国       DM3,500,000.00   100    贸易
        2、存在控制关系的关联方实际投资额及权益变化
        (1)控制本公司的关联方
                关联方名称          经济性质    与本公司关系    法人代表
        中国五金矿产进出口总公司       国有          股东        苗耕书
                关联方名称        注册地      注册资本    所持股份%  主营业务
        中国五金矿产进出口总公司    北京  314,000,000.00      75       贸易
        (2)本公司控制的关联方
                关联方名称           经济性质 与本公司关系  法人代表  注册地
        五矿国际货运辽宁公司           国有        控股       刘彭年   大连
        五矿国际货运山东公司           国有        控股       王建新   青岛
        五矿国际货运江苏公司           国有        控股       董南平   南京
        五矿国际货运上海公司           国有        控股       邵荣发   上海
        五矿国际货运浙江公司           国有        控股       黄彭飞   宁波
        五矿国际货运福建公司           国有        控股       陈智勇   厦门
        金玛国际运输代理有限公司       合资        控股       周渭利   北京
        宁波金海菱液化储运有限公司     合资        控股       翁善达   宁波
            关联方名称                      注册资本    所持股份%   主营业务
        五矿国际货运辽宁公司             1,500,000.00      100       货运
        五矿国际货运山东公司            15,000,000.00      100       货运
        五矿国际货运江苏公司             1,500,000.00      100       货运
        五矿国际货运上海公司             1,500,000.00      100       货运
        五矿国际货运浙江公司             1,500,000.00      100       货运
        五矿国际货运福建公司             2,000,000.00      100       货运
        金玛国际运输代理有限公司         5,163,100.00       75       国际空运
        宁波金海菱液化储运有限公司      25,000,000.00       26.2     储运
        (3)关联方注册资本与权益的增减变化
        企业名称                               实际投资额
                                     年初数    本年增（减）       年末数
    中国五金矿产进出口总公司  225,000,000.00                225,000,000.00
    五矿国际货运辽宁公司        1,500,000.00                  1,500,000.00
    五矿国际货运山东公司       15,000,000.00                 15,000,000.00
    五矿国际货运江苏公司        1,500,000.00                  1,500,000.00
    五矿国际货运上海公司        1,500,000.00                  1,500,000.00
    五矿国际货运浙江公司        1,500,000.00                  1,500,000.00
    五矿国际货运福建公司        2,000,000.00                  2,000,000.00
    金玛国际运输代理有限公司    2,581,550.00  1,660,480.00    4,242,030.00
    宁波金海菱液化储运有限公司 25,000,000.00                 25,000,000.00
        企业名称                                      权  益
                                      年初数        本年增（减）       年末数
    中国五金矿产进出口总公司    345,876,102.70   507,551,018.45   853,427,121.15
    五矿国际货运辽宁公司          2,843,198.79     1,002,561.95     3,845,760.74
    五矿国际货运山东公司          3,700,078.67       846,726.45     4,546,805.12
    五矿国际货运江苏公司          2,303,445.04       357,583.56     2,661,028.60
    五矿国际货运上海公司         22,674,456.75       889,137.10    23,563,593.85
    五矿国际货运浙江公司          2,698,747.20       115,404.26     2,814,151.46
    五矿国际货运福建公司          3,783,945.73       583,379.28     4,367,325.01
    金玛国际运输代理有限公司      3,132,256.68     1,546,914.87     4,679,171.54
    宁波金海菱液化储运有限公司    8,192,846.33      (698,347.35)    7,494,498.98
        3、关联交易额
        采购货物                       1997年         1996年
        公司名称                         RMB           RMB
        中国五金矿产进出口总公司   215,730,186.74
        销售货物                        1997年        1996年
        交易类别                          RMB          RMB
        代理业务营业额            129,266,457.45
        4、关联方应收应付款项余额
              项    目                       1997年                1996年
                                               RMB                   RMB     
        应收帐款香港企荣财务公司          29,911,492.97         30,952,661.17
        五矿国际货运山东公司              18,388,161.61                      
        五金矿产上海浦东公司                 457,298.77                      
        五矿进出口深圳公司                     6,933.85                      
        五矿浦东联合公司                   2,321,966.70                      
        南光五金矿产有限公司                 363,106.32                      
        五矿物资进出口有限公司             2,700,240.13          6,323,670.62
        小  计                            54,149,200.35         37,276,331.79
        其他应收款五矿进出口总公司       190,920,783.04         36,017,078.78
        五矿国际货运上海公司               4,047,958.08                      
         小  计                          194,968,741.12         36,017,078.78
        预付货款五矿进出口总公司             866,440.00          3,013,792.55
        小计                                 866,440.00          3,013,792.55
        应付帐款五矿海南贸易开发公司      14,315,160.69                      
        五矿国际货运福建公司                 755,472.78                      
        小  计                           15,070, 633.47                      
         预收货款南光五金矿产有限公司         23,888.83                      
        五矿厦门开发公司                       1,347.63                      
        中国五矿宁波贸易公司                  20,854.79                      
        德国五矿股份有限公司               1,342,921.76          1,342,921.76
        小  计                             1,389,013.06          1,342,921.76
        其他应付款五矿集团财务公司         3,558,690.12                      
        五矿国际货运辽宁公司                 590,000.00            202,897.70
        五矿国际货运山东公司                                     8,334,009.09
        五矿国际货运江苏公司                  75,004.00                      
        五矿国际货运浙江公司                 500,299.95          2,190,037.92
         小  计                            4,723,994.07         10,726,944.71
    
        附注13：公司本年度内承诺事项及或有事项：无。