鞍钢新轧钢股份有限公司上市公告书
上市推荐人： 中信证券股份有限公司 光大证券有限责任公司
本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在重大遗漏、虚假陈述或者严重
误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。
深圳证券交易所对本次发行的可转换公司债券上市及有关事项的审查，均不构
成对本公司的任何保证。
一、要览
可转换公司债券流通量：1,500,000,000元
证券简称：鞍钢转债
证券编码：5898
上市地点：深圳证券交易所
上市起止时间：2000年4月17日－2005年3月14日（除非按有关规定，鞍钢转债
需停止交易）
上市推荐人：中信证券股份有限公司
光大证券有限责任公司
可转换公司债券登记机构:深圳证券登记有限公司
二、绪言
本上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《可转换公司债券管理暂行办法》、《可转换公司债券上市公告书的内容与格式准
则》（试行）、《深圳证券交易所可转换公司债券上市交易规则》等国家现行有关
证券管理法规而编写，旨在为本公司提供本公司情况及相关资料。
本公司本次可转换公司债券（以下简称“鞍钢转债”）发行及发行方案经中国
证券监督管理委员会[证监发行字（2000）16]号文核准，已成功向 < a href =
/company/gsda/0898_jbzl.htm>鞍钢新轧A股股东配售1,066,320张， 向证券
投资基金发售800,000张，向社会公众公开上网发行了13,136,680张， 每张发行价
为100元。
本公司鞍钢转债上市申请经深圳证券交易所深证上字[2000]27号文批准，将于
2000年4月17日在深圳证券交易所上市挂牌交易。
本公司本次上市流通的15,000,000张鞍钢转债为本公司向证券投资基金发售和
通过深圳证券交易所交易系统向本公司A 股股东配售及向社会公众公开发行的可转
换公司债券。
本公司于2000年3月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上
刊登了《鞍钢新轧钢股份有限公司A股可转换公司债券募集说明书》，距今不足6个
月，故相同内容不再赘述，敬请投资者查阅《鞍钢新轧钢股份有限公司A 股可转换
公司债券募集说明书》。
由于技术原因，《鞍钢新轧钢股份有限公司A 股可转换公司债券募集说明书》
中设定的配售缴款日被延迟了一天，由2000年3月14日改为了2000年3月15日，与之
相关的原发行日程被相应顺延了一个工作日；其它与原配售缴款日相关的日期，计
息起始日、付息登记日、付息日、转股日期、可转债到期日等日期均相应顺延一个
工作日。
本公司董事会全体成员已批准本上市公告书，并确信其中不存在任何重大遗漏
或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
三、公司概况
1、本公司法定中文名称：鞍钢新轧钢股份有限公司
本公司的法定英文名称：ANGANG NEW STEEL COMPANY LIMITED
2、注册资本:25.09亿元
3、法定代表人:刘 王介
4、本公司的成立日期：1997年5月8日
5、经营范围：钢铁之生产及制造、机械之各耐火材料、设备及零部件销售
6、所属行业：冶金行业
7、注册地址及公司联系电话：
注册地址：辽宁省鞍山市铁东区南中华路396号
公司联系电话：0412－6322090
8、本公司的历史情况简介
本公司是经国家经济体制改革委员会体改生[1997〗62号文批准， 由鞍钢集团
作为发起人于1997年5月8日以发起设立方式成立的股份有限公司。根据重组，鞍钢
集团将下属的冷轧厂、线材厂和厚板厂的资产和负债评估后经国家国有资产管理局
确认投入本公司，净资产为202881.76万元，折为国有法人股131900万股。
本公司于1997年7月24日成功地向全球发行了89000万股境外上市外资股，并于
香港上市。发行价格为1.63港元，折合人民币1.74元，发行总市值1,450,700, 000
港元，折合人民币1,552,394,070元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币1,484,
721,782元。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1997〗503号文和证监发字[1997〗504号
文批准，1997年11月17日，本公司向社会公开发行人民币普通股30,000万股（其中
公司职工股1449.46万股），每股面值1.00元,发行价格3.90元，市盈率15倍，募集
资金总额1,170,000,000元。
1997年7月24日，本公司890,000,000股H股在香港联合交易所挂牌交易。
1997年12月25日，本公司300,000,000股A股在深圳证券交易所挂牌交易。
公司职工股1449.46万股于1998年6月26日上市流通，其中董事、监事及高级管
理人员持有的70,000股暂时冻结。
在本次发行前，本公司未发行过任何形式的企业债券、可转换公司债券以及其
它债务融资工具。
9、本公司的股本结构及大股东的持股情况
截止1999年12月31日，公司股权结构如下：
一、尚未流通股份 股份数(万股)
发起人法人股 131,900
二、已流通股份
1、境内上市A股 30,000
2、境外上市外资股 89,000
三、股份总数 250,900
截止到1999年12月31日，本公司前十名股东持股情况如下：
股东名称 持股数量（股） 比例（％）
鞍钢集团 1,319,000,000 52.57
香港中央结算有限公司 842,985,499 33.60
Lo hon man 5,000,000 0.20
列海权 1,312,700 0.052
Lam sau ying cathy 1,200,000 0.048
Chan chiu chi 1,000,000 0.040
鲁桂泉 870,500 0.035
Chong yuen hung 750,000 0.030
Tang wan ning 700,000 0.028
张家齐 630,000 0.025
四、可转换公司债券发行及承销
（一）可转换公司债券的发行
发行数量：15,000,000张。
发行价格：100元/张
筹集资金总额：1,500,000,000元
发行方式：向鞍钢新轧A股股东优先配售、 向证券投资基金定向发售和上网定
价发行。
向鞍钢新轧A 股股东配售和向证券投资基金定向发售后的余额全部上网定价发
行。
向鞍钢新轧A股股东配售的可转债、 向证券投资基金定向发售的可转债和上网
定价发行的可转债同时上市交易。
向鞍钢新轧A股股东配售比例：向鞍钢新轧A股股东按每股鞍钢新轧A 股股票配
售2元可转债的比例优先配售。可配售数量采取取整的方法， 凡按照该配售比例计
算出配售量不足仟元的部分，视为投资者放弃。集团公司承诺放弃配售权及转股权。
向鞍钢新轧A股股东配售实际配售数量：1,063,320张
向证券投资基金配售数量：800,000张
向社会上网定价公开发行的数量:13,136,680张
向社会上网定价公开发行的有效申购户数：15,340户
向社会上网定价公开发行的中签率：79.272392％
发行费用总额：2,383万元
（二）可转换公司债券的承销
本次发行的鞍钢转债，鞍钢新轧A股股东配售了106,332,000元，证券投资基金
认购了80,000,000元，余额1,313,668,000元由社会公众认购。 承销团包销的数量
为零。
（三）鉴证报告
验资报告
KPMG－A（2000）CV N0.0015
鞍钢新轧钢股份有限公司：
我们接受鞍钢新轧钢股份有限公司（以下简称“贵公司”）的委托，对贵公司
于二零零零年三月十五日至二零零零年三月十七日公开发行的A 股可转换公司债券
（以下简称“可转债”）的发行收入情况进行了检查验证。在审验过程中，我们按
照《独立审计实务公告第1号－验资》的要求，实施了必要的审验程序。 贵公司的
责任是提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全与完整，我们的责任是
按照《独立审计公告第1号－验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
一、 基本情况：
鞍钢新轧钢股份有限公司（以下简称“贵公司”）是依据《中华人民共和国公
司法》以发起设立方式设立的股份有限公司。作为鞍山钢铁集团公司（“鞍钢集团”
）重组的一部分，贵公司一九九七年五月八日正式成立，于一九九七年七月二十二
日在境外发行股票（“H ”股）并于一九九七年七月二十四日在香港联合证券交易
所有限责任公司上市交易；贵公司又于一九九七年十一月十六日在境内外发行人民
币普通股（“A股”）并于一九九七年十二月二十五日在深圳证券交易所上市交易。
贵公司是在鞍钢集团所拥有的线材厂、厚板厂、冷轧厂（“三个厂”）基础上组建
而成的。贵公司于一九九七年五月八日领取了由辽宁省工商行政管理局颁发的企业
法人营业执照。一九九九年七月一日贵公司向鞍钢集团以现金方式收购了鞍钢大型
厂的固定资产。
贵公司的主要业务为生产及销售线材、厚板、冷轧薄板、重轨及大型材等钢材
产品。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]16号《关于核准鞍钢新轧钢股
份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》的核准。同意贵公司利用深圳证券交
易所交易系统，采用“上网定价”方式发行15亿元可转换为人民币普通股（A 股）
的可转换公司债券。贵公司于二零零零年三月十五日公开向贵公司A股股东配售106,
332,000元、向证券投资基金配售80,000,000元， 其它于二零零零年三月十七日在
深圳证券交易所交易系统上向境内社会公众上网定价发行。
贵公司于一九九九年十一月五日与主承销商中信证券股份有限公司签订了《鞍
钢新轧钢股份有限公司发行可转换公司债券之承销协议》。本次可转债发行采取配
售及上网定价发行相结合的方式，可转债期限为五年，即由二零零零年三月十五日
起至二零零伍年三月十四日止，年利率为1.2％， 可转债的自愿转换期为二零零零
年九月十五日至可转债到期日止的交易日内。
根据深圳证券交易所二零零零年三月十七日出具的《关于鞍钢配债缴款代收款
的情况说明》和二零零零年三月二十三日出具的《关于鞍钢转债资金清算情况说明》
此次发行共收到人民币1,500,000,000元，深圳证券交易所代扣券商手续费2, 840
,000元。中信证券股份有限公司扣除其发行费用计人民币16,708,190元后，将本次
发行净收入共计人民币1,480,451,810元存入本公司开户银行。
二、 本次可转换债券缴款情况：
银行名称 帐号 存入日期 金额人民币
中信实业银行京城大厦营业部 71102-1-470-00002623 2000年3月24日 18,0451,810
中国银行鞍山分行营业部 410811025055 2000年3月24日 500,000,000
中信实业银行沈阳分行 72210-1-01-824-000259-18 2000年3月24日 300,000,000
中国工商银行
鞍钢支行新钢分理处 2432210001-87 2000年3月24日 500,000,000
合计 1,480,451,810
本会计师事务所已验证了相关银行收款凭证及有关文件。
综上所述，贵公司于二零零零年三月十五日至十七日公开发行的可转换为人民
币普通股（A股）的可转换公司债券实际收款金额为1,480,451,810元。
特此证明。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
李必昌
赵 奇
中国北京建国门外大街1号
中国国际贸易中心
国贸大厦2座16层1608室 二零零零年三月二十八日
五、财务会计资料
1、审计报告
以下为毕马威华振会计师事务所对本公司1997年12月31日、1998年12月31日和
1999年12月31日的资产负债表，1997年度、1998年度、1999年度的利润及利润分配
表以及1999年的现金流量表进行审计验证所出具的审计报告。
审计报告
KPMG－A(1999)AR No.0132
鞍钢新轧钢股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日、1998年12月31日和1999年12月
31日的资产负债表，1997年度、1998年度、1999年度的利润表和1999年度的现金流
量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们
结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司的上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会
计制度》及其他有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日、
1998年12月31日、1999年12月31日的财务状况和1997年度、1998年度、1999年度的
经营成果和1999年度的现金变动情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
李必昌
中国北京建国门外大街1号
中国国际贸易中心
国贸大厦2座16层1608室 赵奇
邮政编码：100004 二零零零年二月三日
2、财务报表（附后）
鞍钢新轧钢股份有限公司资产负债表
一九九九年十二月三十一日
（金额单位：人民币千元）
12月31日 12月31日 12月31日
注释 1999年 1998年 1997年
流动资产
货币资金 3 995,815 1,801,976 1,611,269
应收帐款 4 86,043 －
其他应收款 5 8,054 26,820 26,823
减：坏帐准备 6 681 －
应收款项净额 93,416 26,820
应收票据 7 466,864 399,408 452,830
预付帐款 8 895,807 713,008 695,181
存货 9 612,136 511,788 673,673
减：存货跌价准备 (56,920) (46,068) －－
存货净额 555,216 465,720 673,673
待摊费用 10 2,554 1,372 112
流动资产合计 3,009,672 3,408,304 3459,888
固定资产
固定资产原值 11 4,246,662 3,909,988 3,900,758
减：累计折旧 11 (1,839,337) (1,654,636) (1,444,963)
固定资产净值 2,407,325 2,255,352 2,455,795
在建工程 12 1,134,302 334,906 44,290
固定资产合计 3,541,627 2,590,258 2,500,085
无形资产 13 420,041 383,617 342,543
开办费 1,718
资产总计 6,971,340 6,382,179 6,304,234
董事长： 财务经理：
日期： 日期：
所附注释为本会计报表的组成部分。
鞍钢新轧钢股份有限公司资产负债表(续)
一九九九年十二月三十一日
（金额单位：人民币千元）
12月31日 12月31日 12月31日
注释 1999年 1998年 1997年
负债及股东权益
流动负债
短期借款 230,000
应付票据 15 569,435 364,847 －
应付帐款 16 57,052 37,362 14417
预收帐款 400,889 200,635 223,546
应付福利费 8,060 5,268 5,357
应付股利 32 － 75,270 80,288
应交税金 17 42,135 25,525 11,635
其他应付款 18 101,830 52,594 46,818
一年内到期
的长期负债 14 120,000 120,000 120,000
流动负债合计 1,299,401 881,501 732,061
长期负债
长期借款 14 240,000 360,000 480,000
负债合计 1,539,401 1,241,501 1,212,061
股东权益
股本 19 2,509,000 2,509,000 2,509,000
资本公积 20 2,152,761 2,152,761 2,152,761
盈余公积 21 185,146 126,894 102,140
其中：公益金 21 92,573 63,447 51,070
未分配利润 22 585,032 352,023 328,272
股东权益合计 5,431,939 5,140,678 5,092,173
负债及股东权益总计 6,971,340 6,382,179 6,304,234
董事长： 财务经理：
日期： 日期：
所附注释为本会计报表的组成部分。
鞍钢新轧钢股份有限公司利润表
截至一九九九年十二月三十一日止年度
（金额单位：人民币千元）
注释 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 23 6,923,142 5,692,330 5,727,146
减：主营业务成本 6,320,951 5,282,887 4,837,716
营业税金及附加 30 15,146 10,920 19,556
主营业务利润 587,045 398,523 869,874
加：其他业务利润 24 16,017 2,102 16,991
减：存货跌价损失 10,852 62,823 －－
营业费用 26 119,066 154,316 81,745
管理费用 27 86,538 69,760 51,241
加：财务收入 25 37,300 (60,589) 28,150
营业利润 423,906 174,315 725,729
加：营业外收入 28 2,216 2,210 12,229
减：营业外支出 29 4,829 661 1,023
利润总额 421,293 175,864 736,935
减：所得税 31 130,032 52,089 226,235
净利润 291,261 123,775 510,700
董事长： 财务经理：
日期： 日期：
所附注释为本会计报表的组成部分。
鞍钢新轧钢股份有限公司利润分配表
截至一九九九年十二月三十一日止年度
（金额单位：人民币千元）
1999年 1998年 1997年
一、净利润 291,261 123,775 510,700
加：年初未分配利润 352,023 328,272 －－－
二、可供分配的利润 643,284 452,047 510,700
减：提取法定盈余公积 29,126 12,377 51,070
提取公益金 29,126 12,377 51,070
三、可供股东分配的利润 585,032 427,293 408,560
减：提取任意盈余公积 － －－
应付普通股股利 － 75,270 80,288
四、未分配利润 585,032 352,023 328,272
所附注释为本会计报表的组成部分。
鞍钢新轧钢股份有限公司现金流量表
截至一九九九年十二月三十一日止会计年度
（金额单位：人民币千元）
1月1日至
现金流量表 12月31日
补充说明 1999年
经营活动产生的现金流量
销售商品收到的现金 6,960,074
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 923,598
现金流入小计 7,883,672
购买商品支付的现金 (6,107,064)
支付给职工以及为职工支付的现金 (73,167)
支付的增值税款 (916,101)
支付的所得税款 (113,552)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 (16,573)
支付的其他与经营活动有关的现金 (145,849)
现金流出小计 (7,372,306)
经营活动产生的现金流量净额 (a) 511,366
投资活动产生的现金流量
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 4,951
利息收入所收到的现金 44,059
现金流入小计 49,010
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 (1,147,049)
收回债权性投资的现金 640,442
现金流出小计 (506,607)
投资活动产生的现金流量净额 (457,597)
所附注释为本会计报表的组成部分。
鞍钢新轧钢股份有限公司现金流量表
截至一九九九年十二月三十一日止会计年度
（金额单位：人民币千元）
1月1日至
现金流量表 12月31日
补充说明 1999年
筹资活动产生的现金流量
偿还债务所支付的现金 (120,000)
偿付利息所支付的现金 －
偿付股利支付的现金 (75,270)
现金流出小计 (195,270)
筹资活动产生的现金流量净额 (195,270)
汇率变动对现金的影响额 (24,218)
现金及现金等价物净减少额 (b) (165,719)
所附注释为本会计报表的组成部分。
鞍钢新轧钢股份有限公司现金流量表(补充资料)
截至一九九九年十二月三十一日止会计年度
（金额单位：人民币千元）
1月1日至
12月31日
1999年
(a)将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 291,261
加：坏帐准备 681
存货变现准备 10,852
固定资产折旧 217,632
固定资产报废损失 3,663
无形资产摊销 7,429
存货的减少(减：增加) (100,348)
财务费用 (37,854)
经营性应收项目的减少(减：增加) (265,725)
经营性应付项目的增加(减：减少) 376,278
增值税增加净额(减：减少) 7,497
经营活动产生的现金流量净额 511,366
(b)现金及现金等价物净增加情况
货币资金的年末余额 995,815
减：货币资金的年初余额 1,161,534
现金及现金等价物净(减少)/增加额 (165,719)
所附注释为本会计报表的组成部分。
鞍钢新轧钢股份有限公司
会计报表注释
截至一九九九年十二月三十一日止年度
(金额单位：人民币千元)
1.公司基本情况
鞍钢新轧钢股份有限公司(以下简称“本公司”)是依据《中华人民共和国公司
法》以发起方式设立的股份有限公司。作为鞍山钢铁集团公司(“鞍钢集团”)重组
的一部分，本公司一九九七年五月八日正式成立，于一九九七年七月二十二日在境
外发行股票(“H股”) 并于一九九七年七月二十四日在香港联合证券交易所有限公
司上市交易；本公司又于一九九七年十一月十六日在境内发行人民币普通股(“A股”
)并于一九九七年十二月二十五日在深圳证券交易所上市交易。 本公司是在鞍钢集
团所拥有的线材厂、厚板厂、冷轧厂(“三个厂”)基础上组建而成的。
鞍钢集团是中国的钢铁综合生产企业之一。根据自一九九七年一月一日起生效
的分立协议，在此分立协议生效日，鞍钢集团已将与上述三个厂有关的生产、销售、
技术开发、管理业务连同有关资产、负债全部转入本公司。
本公司于一九九七年五月八日领取了由辽宁省工商行政管理局颁发的企业法人
营业执照。
一九九九年七月一日本公司向鞍钢集团以现金方式收购了鞍钢大型厂的固定资
产。
本公司的主要业务为生产及销售线材、厚板、冷轧薄板、重轨及大型材等钢材
产品。
2.主要会计政策
本会计报表所采用的主要会计政策列示如下：
(a)会计制度
编制会计报表所采用的主要会计政策，是根据中华人民共和国《企业会计准则》
、《股份有限公司会计制度》及其他有关规定而制定的。
(b)会计年度
本公司的会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
(c)记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。
(d)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(e)外币业务核算方法
外币交易按交易当日中国人民银行公布的外汇牌价及国家认可的套算汇率换算
成人民币。年末各项货币性外币资产及负债按资产负债表日中国人民银行公布的外
汇牌价及国家认可的套算汇率折合为人民币。除与购建固定资产直接有关的汇兑损
益，在购建的资产尚未交付使用之前计入有关资产的购建成本，予以资本化，其他
外币换算差额作为汇兑损益计入利润表。
(f)现金等价物的确定标准
现金等价物指期限短、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险小的投
资，包括由存入起计三个月内到期的银行存款。
(g)坏帐准备
本公司的坏帐准备，是根据管理层对年末应收帐款和其他应收款的帐龄及其实
际可收回性的分析而作出的。
(h)存货核算方法
本公司存货是按原材料、在产品、产成品及备品备件进行分类的。
存货的取得是按实际成本计价。存货的发出按加权平均法计价。期末存货按可
变现净值之较低者计价。低值易耗品一次性摊销、 包装物按实际消耗结转成本。
本公司存货跌价准备是按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计算的。
(i)固定资产及在建工程
固定资产的使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器及设备、运输工具等资
产及单位价值在人民币2,000元以上， 且使用期限超过一年以上的非生产经营用设
备和物品。
凡与购买或建造并已交付使用的厂房、建筑物、机器及设备有关的一切直接或
间接成本，包括购建期间发生的利息及外汇汇兑损益， 全部资本化为固定资产。
固定资产按直线法计提折旧，即固定资产原值或评估确认值减去预计残值后除
以预计使用年限，各类固定资产的预计使用年限分别为：
厂房及建筑物 13－50年
机器及设备 6－23年
其他 4－16年
(j)在建工程核算方法
在建工程按成本列示，其成本包括建筑工程及购置成本，以及建筑、安装及测
试期间发生与该在建工程有关的利息支出和外币汇兑损益。
当厂房或机器设备交付使用时，转为固定资产。
在建工程不计提折旧。
(k)无形资产计价和摊销方法
无形资产按成本或评估价值入帐，并在受益期或规定使用年限内按直线法摊销。
(l)销售
销售在发出商品、提供劳务，同时收讫货款或取得价款凭据时予以确认，即将
在所有权方面的主要风险和报酬转移给客户时予以确认。
(m)所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算所得税。
(n)税项
本公司适用的主要税种有：增值税、所得税、城市维护建设税、印花税、固定
资产投资方向调节税及车船使用税等。
增值税
本公司适用的增值税税率为17％。
营业税金及附加
本公司以增值税净额的7％、3％及1％计算缴纳城市维护建设税、 教育费附加
及地方教育费。
所得税
本公司适用税率为33％。
(o)维修保养费
维修保养费于实际发生时在当期损益帐中列支。
(p)退休金
退休金于实际发生时在当期损益帐中列支。
(q)利润分配
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的有关规定，本公司按税后利润
的10％分别计提法定盈余公积金和法定公益金。
3.货币资金
12月31日 12月31日
1999年 1998年
德国马克 美元 港币 人民币 港币 人民币
千元 千元 千元 千元 千元 千元
汇率 4.2522 8.2793 1.0651
现金 － － － 1 － 1
人民币银行存款 － － － 405,434 － 1,135,869
港币银行存款 － － 282,630 301,029 623,403 666,106
美元银行存款 － 376 － 3,108 － －
德国马克银行存款 67,316 － － 286,243 － －
合计 995,815 1,801,976
本公司一九九九年十二月三十一日货币资金余额低于一九九八年十二月三十一
日货币资金余额，主要是由于本公司于一九九九年七月一日以现金人民币342, 332
千元向鞍钢集团收购鞍钢大型厂的固定资产及支付工程款而造成的。
4.应收帐款
12月31日 12月31日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
1999年 百分比 坏帐准备 1998年 百分比 坏帐准备
一年以内 86,043 100％ － － － －
本公司截至一九九九年十二月三十一日应收帐款余额主要为大型厂应收中国铁路物资沈阳公司重轨款67, 062
千元，及其他企业销售款，且帐龄均在三个月以内。
4.应收帐款(续)
其中，欠款金额前五名的单位分别为：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
人民币千元
1 中国铁路物资沈阳公司 67,062 99年12月 购货款
2 武汉市武昌造船厂 4,390 99年11月 购货款
3 湖北宜昌清云水利水电公司 4,223 99年12月 购货款
4 沈阳铁路局沈阳材料总厂 1,252 99年12月 购货款
5 大庆金属材料厂 1,879 99年12月 购货款
78,806
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
5.其他应收款
其他应收款主要包括应收预交保险金、代垫运费、职工借款及其他各项应收款。
其他应收款帐龄分析如下：
12月31日 12月31日
1999年 百分比 坏帐准备 1998年 百分比
人民币千元 人民币千元
一年以内 6,945 86％ － 25,058 93.4％
一至二年 948 12％ 520 512 1.9％
二至三年 － － － 828 3.1％
三年以上 161 2％ 161 422 1.6％
合计 8,054 100％ 681 26,820 100％
(注：6)
无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东的款项。
其中，欠款金额前五名的单位分别为：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
人民币千元
1 中保人寿保险公司 835 1998年 人寿保险
2 鞍钢附企矿山建筑安装公司 113 1999年 工程款
3 鞍钢附企自动化公司 60 1999年 工程款
4 民企工业工程公司 19 1997年 工程款
5 建设机电公司 21 1999年 工程款
1,048
6.坏帐准备
本公司管理层认为，截止一九九九年十二月三十一日的应收帐款帐龄均为三个
月以内，故未计提坏帐准备；其他应收款计提坏帐准备人民币681千元。 管理层认
为主要款项可以在近期收回，且债务人均有偿还能力，故计提比例低于5％。
7. 应收票据
一九九九年十二月三十一日本公司持有银行承兑汇票人民币466,864千元， 到
期日均在一九九九年十二月至二零零零年六月期间内。本公司持有的所有应收票据
均无任何抵押或贴现。应收票据中应收鞍钢集团部分为人民币1,900,000元。
8.预付帐款
12月31日 12月31日
注释 1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
备品备件款 6,482 27,840
应收及预付关联公司款
出口销售应收款 (i) 137,307 4,496
购买原材料及
辅助材料预付款 (ii) 752,018 680,672
小计 889,325 685,168
合计 895,807 713,008
(i) 出口销售应收款指应收鞍钢集团国际经济贸易公司代理本公司出口的销售
款。
(ii)鞍钢集团是本公司主要原材料供应商，鞍钢集团对原材料及辅助材料销售
实行现金销售政策。在此政策下，本公司购买原材料和辅助材料的预付款指预先支
付的人民币421,605千元现金及以汇票方式支付的人民币330,413千元。
(iii) 本公司应收及预付关联公司款中以现金支付的部分帐龄均在一年以内，
发出汇票的到期日由结算日起二至六个月不等。
预付备品备件款的帐龄分析如下：
12月31日 12月31日
1999年 百分比 1998年 百分比
人民币千元 人民币千元
一年以内 4,654 72％ 26,806 96％
一至二年 1,062 16％ 14 －
二至三年 14 － 100 1％
三年以上 752 12％ 920 3％
合计 6,482 100％ 27,840 100％
预付金额前五名的单位分别为：
预付款单位名称 预付款金额 预付款时间 预付款原因
人民币千元
1 鞍钢集团 889,325 1999年 预付料款及出口
应收款未核销款
2 本溪北营炼钢有限公司 1,710 1999年 预付料款未核销款
3 本钢板线材股份有限公司 1,052 1999年 预付料款未核销款
4 鞍山市广园机械有限公司 920 1999年 预付备件未核销款
5 中国第一重型机械制造公司 670 1999年 预付备件未核销款
893,677
鞍钢集团为持有本公司5％(含5％)以上的股东。
9.存货及存货跌价准备
12月31日 存货 12月31日 存货
1999年 跌价准备 1998年 跌价准备
人民币千元 人民币千元
原材料 114,455 － 36,462 －
在产品 65,206 － 57,323 －
产成品 37,682 － 101,374 －
备品备件 394,793 56,920 316,629 46,068
合计 612,136 56,920 511,788 46,068
存货跌价准备是按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取的。
10.待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
取暖费 1,372 3,283 2,193 2,462
保险费 － 1,768 1,768 －
房产税 － 5,771 5,771 －
报刊费 － 110 18 92
合计 1,372 10,932 9,750 2,554
11.固定资产
厂房 机器及设备 其他 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
原值：
年初数 989,125 2,566,460 354,403 3,909,988
本年增加 103,452 270,015 4,751 378,218
本年减少 (7,181) (33,202) (1,161) (41,544)
年末数 1,085,396 2,803,273 357,993 4,246,662
累计折旧：
年初数 367,626 1,060,409 226,601 1,654,636
本年计提折旧 30,037 159,433 28,162 217,632
冲回已提折旧 (6,050) (26,054) (827) (32,931)
年末数 391,613 1,193,788 253,936 1,839,337
帐面净值：
一九九九年
十二月三十一日 693,783 1,609,485 104,057 2,407,325
一九九八年
十二月三十一日 621,499 1,506,051 127,802 2,255,352
本年增加固定资产中包含从在建工程转入人民币125,851千元。
12.在建工程
本年转入
年初数 本年增加 固定资产数 年末数 资金来源 工程进度
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一炼钢改造 205,440 621,624 － 827,064 募股资金 55.14％
镀锌板生产线 247 278 － 525 募股资金 0.04％
酸洗连轧联合机组 75,920 215,090 － 291,010 募股资金 44.77％
1＃横切机组 53,147 6,853 (60,000) － 募股资金 100％
冷轧厂改造 152 － － 152 募股资金 －
冷轧中和站 － 1,425 (1,425) － 募股资金 100％
设备改造 － 5,885 (5,885) － 募股资金 100％
技术革新项目 － 19,186 (3,635) 15,551 募股资金 59.30％
大型厂大型重轨改造 － 54,876 (54,876) － 募股资金 100％
334,906 925,217 (125,821) 1,134,302
13.无形资产
无形资产包括土地使用权、用水及用电权，以评估确认价值作为成本，并自取
得之日起在其受益期内按直线法摊销。
无形资产本期变动情况如下：
剩余摊
类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 销期限
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
土地使用权 323,428 265,793 43,853 (4,975) 304,671 注1
用水用电权 122,734 117,824 － (2,454) 115,370 47年
合计 446,162 383,617 43,853 (7,429) 420,041
本期增加的土地使用权为大型厂土地使用权和与炼钢厂土地使用权有关的费用。
注1：其中，本公司冷轧厂、线材厂和厚板厂土地使用权剩余摊销期限为47年，
大型厂土地使用权剩余摊销期限为49.5年，第一炼钢厂土地使用权剩余摊销期限为
50年。
14.借款
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
长期借款
应上交鞍钢集团款 360,000 480,000
减：一年内到期的长期负债 120,000 120,000
240,000 360,000
一九九六年十二月三十一日，本公司应上交鞍钢集团款为人民币600,000千元。
根据本公司与鞍钢集团签定的协议，将其作为本公司长期借款，并于一九九八年一
月一日开始，以每年不少于人民币120,000千元归还鞍钢集团。 此笔长期借款不计
利息。
15.应付票据
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
应付票据 569,435 364,847
本公司采用应付票据方式结算部分货款。截至一九九九年十二月三十一日本公
司开出银行承兑汇票计人民币569,435千元，其中， 以汇票方式支付给鞍钢集团原
材料和辅助材料款计人民币330,413千元。 所有应付票据到期日均在一九九九年十
二月至二零零零年六月期间内。
除应付鞍钢集团的款项外，无欠其他持本公司5％(含5％)以上股份的股东的款
项。
16.应付帐款
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
应付帐款 57,052 37,362
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东的款项。
17.应交税金
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
增值税 19,319 23,200
所得税 17,958 1,478
城市维护建设税 4,723 733
固定资产投资方向调节税 76 114
其他 59 －
42,135 25,525
18.其他应付款
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
其他应付款 101,830 52,594
截至一九九九年十二月三十一日，本公司其他应付款余额比一九九八年十二月
三十一日增加人民币49,236千元， 主要是由于应付工程质保金和钢架押金增加。
截至一九九九年十二月三十一日，其他应付款无欠持本公司5％(含5％)以上股
份的股东的款项。
19.股本
年初余额 本次变动增减 年末余额
发行A股
一、未上市流通股份
1 发起人股份
其中：国家持有股份 － － －
境内法人持有股份 1,319,000,000 － 1,319,000,000
境外法人持有股份 － － －
其他 － － －
2 募集法人股份 － － －
3 内部职工股 － － －
4 优先股或其他 － － －
未上市流通股份合计 1,319,000,000 － 1,319,000,000
二、已上市流通股份
1 人民币普通股 300,000,000 － 300,000,000
2 境内上市的外资股 － － －
3 境外上市的外资股 890,000,000 － 890,000,000
4 其他 － － －
已上市流通股份合计 1,190,000,000 － 1,190,000,000
三、股份总数 2,509,000,000 － 2,509,000,000
20. 资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
净资产折股 709,817 － － 709,817
H股溢价收入减发行费用 594,722 － － 594,722
A股溢价收入减发行费用 848,222 － － 848,222
2,152,761 － － 2,152,761
21.盈余公积
年初数 本期增加 本期减少 年末数
法定盈余公积 63,447 29,126 － 92,573
公益金 63,447 29,126 － 92,573
合计 126,894 58,252 － 185,146
根据本公司章程规定，法定盈余公积金及公益金分别按税后利润的10％提取。
22.未分配利润
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
年初未分配利润 352,023 328,272
加：本年利润 291,261 123,775
减：利润分配 58,252 100,024
年末未分配利润 585,032 352,023
23.主营业务收入
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
线材 1,697,383 1,477,565
厚板 1,568,832 1,748,257
冷轧薄板 2,779,263 2,466,508
大型 877,664 －
6,923,142 5,692,330
24.其他业务利润
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
包装物利润 8,035 －
废钢 7,919 －
其他 63 2,102
合计 16,017 2,102
25.财务收入
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
利息收入 38,071 62,513
减：利息支出 － (1,882)
汇兑收益 1 －
汇兑损失 (219) 178
其他 (553) (220)
合计 37,300 60,589
一九九九年一月至十二月期间财务收入下降主要是由于存款利率持续下降及银行存款余额下降， 使银行利息
收入下降。
26.营业费用
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
营业费用 119,066 154,316
本公司一九九九年营业费用有所减少，主要原因是本公司本会计期间的出口销
售减少，使相关运费及代理费减少。
27.管理费用
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
管理费用 86,538 69,760
28.营业外收入
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
违约金 384 2,000
其他 1,832 210
合计 2,216 2,210
29.营业外支出
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
违约金 1,140 568
处理固定资产损失 3,663 56
其他 26 37
合计 4,829 661
30.营业税金及附加
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
营业税金及附加 15,146 10,920
本公司一九九九年营业税金及附加有所增加，主要原因是由于本公司本会计期
间采购及销售增加，造成应交增值税增加，使以应交增值税为基础计算的营业税金
及附加增加。
31.股利
根据二零零零年三月二十七日董事会决议，待股东大会批准，本公司在本年度
不拟派发股利。
32.退休保险及其他福利
一九九七年五月十二日，鞍山市劳动局和鞍山市社会保险总公司签发了《关于
鞍钢新轧钢股份有限公司计缴养老保险金的意见》，规定本公司自一九九七年一月
一日开始，每月按上月在职职工工资总额的25.6％提取退休养老保险金，上缴鞍山
市社会保险总公司，并由该保险公司负责支付本公司离退休职工的离退休金。
根据中国住房改革政策，本公司须向职工提供员工宿舍，而本公司的政策是在
本公司服务七年或以上的职工可申请及获得分配职工宿舍。职工一旦分得员工宿舍，
只要支付租金，并可将居住权转给子女。职工可选择按当地法规计算的优惠价格购
买该宿舍。根据中国现行住房改革政策，符合购房条件的职工可以申请以不少于建
筑成本40％的优惠价购买宿舍。建造或购买职工宿舍的资本支出与估计可向员工收
回的款项的差额部分，将按已发生的付款额在当期损益表中列示。
在一九九九年一月一日至十二月三十一日止期间内，本公司用于购买职工宿舍
的资本支出为2,263千元，已列入当期损益的金额为1,358千元。
33.关联交易
存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
鞍山钢铁 辽宁省鞍山市 钢材、金属制 母公司 全民 刘 王介
集团公司 铁西区 品、铸铁管、
(“鞍钢集团”) 金属结构等的
生产及销售
一九九九年十二月三十一日鞍钢集团的注册资本为人民币10,794,160 千元。
不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本企业的关系
鞍钢集团国际经济贸易公司
(“国贸公司”) 与本企业同为鞍钢集团的子公司
本公司与鞍钢集团间的关联交易
1月1日至 1月1日至
12月31日 12月31日
1999年 1998年
人民币千元 人民币千元
销售产品 354,775 146,531
销售/退回废料 75,370 64,111
采购
—原材料 5,234,383 4,315,248
—辅助材料
及备品备件 36,462 18,938
职工福利设施
及其他服务 101,305 35,810
燃料及动力供应 115,997 101,170
技术转让费用 8,480 8,480
—采购原材料
本公司从鞍钢集团采购的原材料价格，以不高于鞍钢集团向独立第三方客户出
售的最低销售价和中国五家独立供应商就大批量原材料供应向本公司所报价格的平
均值。
—采购辅助材料及备品备件
本公司的部分辅助材料和备品备件从鞍钢集团采购。采购价格为鞍钢集团向独
立第三方客户收取的平均销售价格，或市场价格，或国家定价。
—其他服务
鞍钢集团为本公司提供的其他服务包括：铁路与公路运输、燃油与液化石油气
的采购代理、进口备品备件和出口产品代理、设备维修及一般保养与大修、设计和
工程服务、产品品质测试与分析服务、为本公司职工宿舍供暖、与报纸、电话、图
片及其他媒介有关的服务及职员培训服务。鞍钢集团提供的上述服务按适用的国家
定价、市场价格或者是按成本向本公司收取费用。
—燃料及动力供应
本公司按适用的国家定价或者成本价向鞍钢集团采购工业用水、循环再用水、
软水、混合气体、氧气、氮气、氢气、压缩气体及蒸汽形式的燃料及动力。
—支付技术转让费用
本公司与鞍钢集团签订技术转让协议，鞍钢集团将与本公司生产产品有关的专
利技术转让给本公司。
—一九九九年七月一日本公司向鞍钢集团收购了鞍钢大型厂的固定资产计人民
币342,332千元。
另外，本公司出口产品通过鞍钢集团国际经济贸易公司代理销售。
34.资本承担
本公司一九九九年十二月三十一日的资本承担列示如下：
已授权但 已签合同但
未签合同 未作准备 合计
全连铸 538,747 135,162 673,909
联合机组 92,024 292,000 384,024
镀铝锌线 1,414,000 － 1,414,000
其他设备 1,744 8,795 10,539
合计 2,046,515 435,957 2,482,472
35. 或有负债