唐山钢铁股份有限公司1997年中期报告
重要提示
本公司董事会愿就报告所载资料的真实性、 准确性和完整性负共同及个别责
任。 本报告内容由本公司董事会负责解释。
唐山钢铁股份有限公司董事会
一、财务报告(未经审计)
(一)简化的资产负债表 1997年6月30日 金额单位：元
项目 1996年12月31日 1997年6月30日
资产
流动资产 2,191,831,327.75 3,265,825,229.94
长期投资 23,500,000.00 23,500,000.00
固定资产净值 3,836,741,875.92 3,704,711,522.18
在建工程 328,422,916.99 465,553,519.83
无形资产及递延资产 1,464,378.94 1,220,872.54
其它长期资产
资产总计 6,381,960,499.60 7,460,811,144.49
负债及股东权益
流动负债 1,937,026,524.59 1,822,597,293.86
长期负债 1,105,837,340.40 979,387,089.18
少数股东权益
股东权益 3,339,096,634.61 4,658,826,761.45
其中：股本 2,364,497,997.00 793,881,929.00
资本公积 485,471,285.31 3,129,048,459.31
盈余公积 125,958,643.82 125,958,643.82
其中：公益金 41,986,214.61 41,986,214.61
未分配利润 363,168,708.48 609,937,729.32
负债及股东权益总计 6,381,960,499.60 7,460,811,144.49
(二)简化的损益表 金额单位：元
项目 1996年1—6月 1997年1—6月
主营业务收入 2,171,764,251.80 2,381,987,698.73
主营业务利润 266,943,473.84 278,908,485.70
其它业务利润 6,492,194.29 9,235,570.82
投资收益
营业外收支净额 －6,575,185.45 2,172,438.60
利润总额 266,860,482.68 290,316,495.12
应交所得税 39,585,000.00 95,804,443.40
财政返还 52,256,969.12
净利润 227,275,482.68 246,769,020.84
(三)其它财务指标 1996年上半年 1997年上半年
资产负债率 49.92％ 37.56％
资本收益率 19.22％ 62.17％
总资产报酬率 12.03％ 10.18％
每股收益 0.10元 0.31元
净资产收益率 7.30％ 5.30％
每股净资产 1.32元 5.87元
资本收益率、每股净资产、每股收益三项指标，1996 年按总股本 2364497997
元计算，1997年按总股本793881929元计算。
(四)财务报表注释
1.主要会计政策
(1)会计制度：执行财政部颁发的《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度：公历1月1日至12月31日。
(3)记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则， 采用历史成本为计价基
础。
(4)记帐本位币及外币计价：
以人民币为记帐本位币。 外币业务按业务发生时的市场汇率作为折合率， 折
算为人民币入帐； 期末外币银行存款及债权债务等帐户按期末市场汇率进行调整，
所产生的汇差计入当期损益。
(5)存货计价：原材料、燃料、辅助材料和备品备件采用计划成本计价， 月末
调整为实际成本； 在产品采用实际发生的生产成本计价； 自制半成品采用计划成
本计价，月末调整为实际成本； 产成品入库采用实际成本计价， 发出采用加权平
均法计价； 低值易耗品领用时采用一次摊销法。
(6)坏帐准备：按应收帐款年末余额的5‰计提。
(7)固定资产及累计折旧：固定资产按实际成本计价，折旧方法为直线法， 各
类固定资产的折旧年限如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 17—40 3 2.43—5.7
机器设备 10—23 5 4.1—9.5
运输工具 8—15 5 6.3—11.88
其它设备 8—15 5 6.3—11.88
(8)长期投资：以实际成本计价，按成本法核算。
(9)无形资产：按取得时的实际成本计价，在收益期限内平均摊销。
(10)递延资产：按实际支出入帐， 自投产经营月份的次月起，按不短于5年的
期限分期摊销。
(11)销售收入实现确认原则：以产品已经发出、 收讫货款或取得索取货款的
凭据作为销售收入的实现。
(12)税项：
①增值税：按照(增值税暂行条例》计征，即按销售收入的17 ％计算销项税，
抵扣进项税后的余额交纳。
②营业税：按照营业收入的3％、5％计征。
③城建税和教育费附加：分别按照应交增值税的7％和3.5％计征。
④印花税：按税务机关核定的标准交纳。
⑤所得税：根据河北省人民政府冀政函(97)9号文件和河北省财政厅冀政工字
(97)32号文件之规定，本公司按 33％税率上交所得税；自1997年1月1日起， 本公
司上交所得税超过15％的部分， 由河北省财政厅返还给本公司， 使本公司的实际
税负为15％。
(13) 利润分配：根据《公司章程》和股东大会决议进行利润分配，顺序如下：
①弥补以前年度亏损；
②提取10％的法定公积金；
③提取5—10％的法定公益金；
④提取任意盈余公积金；
⑤支付股利。
2.会计报表附注
(1)货币资金：期末余额为803233021.04元，比期初增长621.92％， 主要是本
次发行120000000A 股募集资金增加银行存款所致。
(2)应收帐款：期末余额为685928138.16元，比年初增长57.64％，主要原因是：
为开拓销售渠道，本公司在各地开设 9 个销售网点， 并对其实行定量周转， 垫
底资金95000000表现为应收帐款；对信誉好的物资部门， 本公司采取赊销方式销
售钢材，使应收帐款增加100000000元。
帐龄 金额(元) 占应收帐款余额比例(％)
一年以内 391663198.16 57.1
1—2年 171820000.00 25.05
2—3年 115520000.00 16.84
三年以上 6924940.00 1.01
(3)其它应收款：期末余额为260010151.05元，帐龄全部为一年以内。
其中：
①应收河北省财政厅财政返还款74838680.81元；
②应收天津海关出口退税20036925.18元；
③应收唐山市供电局电费集资款10000000元。
其它应收款比上年末增加86846959. 79 元， 主要是应收河北省财政返还增加
74838680.81元。
(4)长期投资：期末余额为23500000元。
被投资单位名称 股数 占被投资单位 金额(元)
注册资本比例(％)
唐钢集团财务中心 20000000 17 20000000
河北物产股份公司 500000 0.8 500000
冀唐钢铁工贸有限公司 3000000 20 3000000
(5)在建工程：期末余额为465553519.83元。内容如下：
工程名称 工程进度 实际支用 原预算数 批准文号 资金来源
老区热电联产 120000000 97092800.00 120000000 冀经贸技 公积金、折旧、
(95)144号 借款
2＃1.5m3制氧机 118790000 44704400.00 146060000 冀经贸技 公积金、折旧、
(95)144号 借款
四轧一火成材 43700000 38005100.00 43700000 冀计资源 募股资金、折旧
(1996)84号
二铁1＃高炉 44780000 265482119.83 1453000000 冶金部 募股资金、折旧
易地大修 (1996)535号
带钢一火成材 52960000 20269100 52960000 唐钢计字 公积金、折旧、
(96)80号 借款
在建工程比上年末增加137130602.84元，主要是二铁1 号高炉易地大修工程开
始全面实施所致。
(6)短期借款：期末余额为551133000元。内容如下：
贷款单位 金额(元) 借款时间 利率‰
唐山工商银行 496230000 96.10.27 9.24
唐山建行国际业务部 10000000 97.5.16 9.24
唐钢集团财务中心 20000000 97.5.6 9.24
河北省国际信托投资公司 24903000 97.5.25 6.56
(7) 其他应付款：期末余额为 272356516. 80 元， 其中：应付唐钢集团公司
114536323.97元。
(8)未交税金：期末余额为99201291.12元， 其中：应交城建税3418805.69元，
应交所得税98386155.09元，增值税超交2608277.70元。
(9)长期借款：期末余额为537780000元。内容如下：
单位 借款日 到期日 年利率(％) 金额(人民币元) 借款条件
唐山建行冶金办 87.12—93.12 2004.7 12.42 496280000 担保
唐山工行唐钢办 96.12—97.3 2002.10 12.42 41500000 担保
(10)应付债券：期末余额为99326500元，内容如下：
单位 面值 期限 年利率(％) 利息
唐钢集团财务中心 82600000 96.4—99.4 16.20 16726500
(11)其他长期负债：期末余额为341280589.18元，其中：340000000 元系按《
国营工业企业转换经营机制条例》的规定由历年工资节余提取的工资储备基金。
(12)股本；期末余额为793881929元，比年初减少66. 42％。 原因是：根据公
司临时股东大会决议和河北省证券委的批复，公司于1997年1月对原有股本按1∶0
.285实施缩股，股本总额2364497997元缩减为673881929元。同年3月， 发行 A 股
120000000元，股本总额增加到 793881929元。
(13)资本公积：期末余额为3129048459.31元。所以比上年末增加 2643577174
元，主要原因是：
①1997年1月缩股转入1690616068元；②上网发行流通股溢价收入952800000元；
③上网发行流通股申购中签资金利息收入182556元。
(14)未分配利润：期末余额为609937729.32元， 其中： 1996 年未分配利润
363168708.48元。根据1997年6月29日本公司股东大会决议，1996 年利润分配方案
是：对全体股东(1997年发行的社会公众股股东除外)按每股0.46 元支付现金红利
共 309985687. 34 元， 剩余未分配利润53183021.14元转入以后年度分配。 本方
案自1997年7 月10日开始实施。1997年1至6月实现净利润( 含财政返还)246769020.
84元。
(15)盈余公积：期末余额为125958643.82元， 系上年结转数。
(16)营业外收入：到1997年6月30日共发生7239018.72元。内容如下：
①滞纳金收入 2622.11元
②发行股票冻结申购资金利息收入 7236396.61元
(17)营业外支出：到1997年6月30日发生5066580.12元。其中：
①滞纳金 299926.30元
②学校经费 4724653.82元
(18)关联方关系：
唐山钢铁集团有限责任公司，持有本公司股份562237739元， 占本公司总股本
的70.82％，是本公司的控股股东。唐山钢铁集团有限责任公司， 位于唐山市路北
区滨河路九号，法定代表人：王天义，注册资本20亿元， 为国有独资公司。 经营
范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外经外贸、钢铁冶炼、钢材轧制、
其它黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、 自行车部件制造与组装、
建筑安装、金属结构及其物件制造、 工程设计研究、冶金技术服务、 机电修理、
建材、 汽车修造、房地产开发、商业等。
①担保和抵押
A. 本公司期末短期借款余额 551133000 元中， 有531133000 元由集团公
司提供担保。
B.本公司期末长期借款余额537780000元中，有41500000 元由集团公司提供担
保。
C. 集团公司期末短期借款余额 1747984000 元中， 有1068960000元由本公司
提供担保。
D.集团公司期末长期借款余额972123997. 34 元中， 有119140000元由本公司
提供担保。
②关联方交易金额
A.本公司产品销售收入2381987698. 73 元中， 有对集团公司的钢材销售收入
55165436.78元，占2.32％。
B.上半年，集团公司对本公司销售收入共计 431822997. 76 元， 其中：耐火
材料13829610. 58 元， 铁精粉156768966.10元，石灰石1558160元，铸件9221161.
70元，焦炭250039660.06元，钢材制品405439.32元。
③关联方交易的未结算项目
A. 本公司期末应收帐款余额 685928138. 16 元中， 有集团公司购钢材款
15559936.37元，占2.27％。
B. 本公司期末其他应付款余额 272356516. 80 元中， 有应付集团公司款
114536323.97元，占42.05％
C. 本公司期末应付帐款余额 411838276. 38 元中， 有应付集团公司货款
49624019.91元，占12.05％
④关联方交易的定价政策
本公司与集团公司双方在经济交易活动中， 以市场价格为依据， 制定交易价
格，进行交易和结算。
二、经营情况的回顾与展望
(一)上半年经营情况的回顾
1.主要产品产量有较大幅度增长。铁产量115.96 万吨，比上年同期增产11.83
万吨，增长11.36％， 完成年计划的52.23％；钢产量117.83万吨， 比上年同期增
产10. 39万吨，增长9.6％，完成年计划的53.08％； 商品材坯产量108.6万吨，比
上年同期增产13.25万吨，增长13.88％，完成年计划的52.72％；钢材产量102. 65
万吨，比上年同期增产15.5万吨，增长17.78％，完成年计划的51.07％。
2.继续保持产销平衡。工业产品销售率100.34％。
3.节能降耗成效显著。高炉入炉焦比516kg/t，比去年同期降低17kg/t； 顶吹
钢铁料消耗1085kg/t， 比去年同期降低2kg/t；侧吹钢铁料消耗1118kg/t，比去年
同期降低3kg/t；轧钢综合成材率93.17％，比去年同期提高0. 23个百分点。 公司
深入学邯钢、抓管理、降成本、增效益。狠抓技术经济指标的分解落实，做到措施
到位、 考核到位、奖惩到位，加大成本费用的否决力度， 确保降低成本费用、降
低消耗目标的实现。
4.经济效益稳定增长。主营业务收入238199万元， 比去年同期增长9.68 ％，
完成年计划的59.55 ％， 实现利润29031.65万元，完成年计划的63.11％，完成年
目标的50.05％，其中净利润24677万元，比去年同期增长8.58％，完成年盈利预测
的50％；每股收益0.31元。
5.品种结构进一步改善， 高附加值产品产量有所增长。共产高附加值材坯15
.64万吨，其中轻轨增产0.22万吨，调质钢筋增产0.05万吨，H08焊条钢增产1.38万
吨，优质钢坯增产0.18万吨。
6.重点技改工程进展顺利。招股书所列3 项技改工程：一号高炉易地大修工程
正在按计划顺利进行， 其形象进度是：高炉本体炉底冷却水管制作安装完， 碳素
填料捣打完，炉底梁板制作安装完，6带以下炉壳制作完，炉底框架开始加工； 热
风炉系统1＃、2＃、3＃炉7 带以下吊装完，7带以上制作，7 米平台以下炉体框架
制作完； 四轧一火成材改造工程竣工投产， 并已达到设计生产能力，效益良好；
二炼钢厂CAS－OB炉外精炼站及连铸坯热送热装项目已制订施工计划， 正待实施。
另外， 股东大会批准的其它技术改造项目，包括三轧一火成材、 带钢一火成材及
焊管车间改造、老区热电联产、2＃1.5万m3 制氧机等均已完工投入生产； 二炼钢
厂4＃转炉工程按计划顺利进行，其形象进度是：转炉基础及炉子跨6.7米平台绑筋
支模完，加料跨接长5个柱基础绑筋支模，4 个沉箱制作完已下沉。
7.募集资金的运用情况
本次发行股票共募集资金107280万元， 用于三项重点工程。 根据施工进度，
已拨付一号高炉易地大修项目26548万元；拨付四轧一火成材项目3801万元。 所余
资金增加银行存款58000万元；用于生产临时周转使用14490万元，将根据施工进度
转用于工程建设， 公司与主办银行签有银企合作协议， 生产临时周转使用的资金
完全有条件适时转用于工程建设；归还长期贷款(经1996年度股东大会批准)4441万
元。
(二)下半年工作计划
上半年，公司主要产品产量均超额完成计划， 并实现产销平衡； 实现利润也
超额完成了奋斗目标。 但受市场疲软、价格回落的影响，要实现全年的利润目标，
任务还很艰巨。公司已采取了多项节能降耗、 挖潜增效措施，降低成本，消化钢
材价格下滑的不利影响， 努力实现全年的利润计划和目标。
1.深入开展学邯钢活动， 把下半年生产经营指标进行三级分解，落实到车间、
班组以及每个职工； 坚持开展“对标”活动，不断优化指标， 争取达到或超过历
史最好水平。
2.积极推进技术进步，强化技术攻关， 改善技术指标。明确责任，落实措施。
继续增加高附加值产品的销售和生产，扩大市场占有率。加大品种结构调整力度，
搞好质量攻关，提高产品实物质量。
3.抓好一炼铁厂300m3高炉、棒材厂等的达产、达效，以形成新的效益增长点。
4.努力改善经营管理。坚持“以销定产”、“以产促销”，在确保产销率 100
％的基础上，努力降低库存。巩固现有市场，开辟新的市场。加强货款回收，加大
清欠力度，保证资金及时回笼，确保货款回收率100％。
5.按照“精干、高效”的原则， 对管理机构设置和人员配备进行调整。 搞好
定岗定编，大力精减人员。 加快“精干主体，分离辅助”的步伐。
6.加强投资管理，抓好重点技改工程。 千方百计节约资金， 争取少投入多产
出；充分利用内部资源， 减少外委施工项目；加强施工组织，高质量、 高效益的
完成工程建设任务，确保全年投资计划的圆满实现， 争取公司的更快发展。
三、重大事项说明
(一)经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]69 号和证监发字[1997]70 号
文件批准，公司12000 万股 A 股于1997年3月27日在深圳证券交易所上网发行成功，
每股发行价9.22元，并于1997年4月16日在深圳证券交易所挂牌上市。
(二)经河北省工商行政管理局核准，1997年 1 月 16 日， 公司注册资本由原
236449.7997 万元人民币变更为 67388.1929万元人民币。1997年4月8日， 公司注
册资本变更为79388.1929万元人民币。两次变更均已按规定披露。
(三)公司第一届董事会、监事会任期届满， 1997年6月29日召开的1996年度股
东大会，选举王天义、张永昌、刘纯明、潘公平、孙国平、王恩顺、 周贺云为公
司第二届董事会董事；选举郭爱恒、 侯存根为公司第二届监事会监事； 根据公司
章程， 公司职工继续推举冬文礼出任公司监事。已公告。
(四)1997年6月29日召开公司第二届董事会第一次会议，选举王天义为董事长；
决定聘任王天义为公司总经理；根据王天义总经理的提名，决定聘任张永昌、 潘
公平、孙国平、刘绍礼、王恩顺、王子林、 刘义生为公司副总经理； 决定聘任杨
万臣为董事会秘书。已公告。
(五)根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21 日联合发布的《严
禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》，公司对有关情况做了认真检查。至今为
止， 公司未在任何证券经营机构开设买卖已上市流通股票的帐户。 本公司今后如
从事股票投资， 将严格遵循国家政策法规的有关规定。
(六)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(七)本公司本年度中期不分红。
四、发行在外股票的变动和股权结构的变化
(一)1996年9月，经本公司临时股东大会通过并于1997年1月报请河北省证券委
员会批准，本公司按1∶0.285实施缩股，国家股、法人股、内部职工股同比例减少。
(二)公司于1997年3月27 日在深交所上网定价发行 A 股12000万股，并于1997
年4月16日在深交所挂牌交易。
(三)股权结构情况
本期变动增减(+,-) 期末数
期初数 缩股 发行新股 其它 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 197276.3997 -141052.6258 -141052.6258 56223.7739
其中:国家拥有股份 179276.3997 -141052.6258 -141052.6258 56223.7779
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2.募集法人股 33132.6000 -23689.8090 -23689.8090 9442.7910
3.内部职工股 6040.8000 -4319.1720 -4319.1720 1721.6280
4.优先股或其它
尚未流通股份合计 236449.7997 -169061.6068 -169061.6068 67388.1929
二.已流通股份
1.境内上市的人民币 12000 12000 12000
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股份合计 12000 12000 12000
三.股份总额 236449.7997 -169061.6068 12000 -157061.6068 79388.1929
(四)主要股东持股情况(6月27日)
股东名称 持有股数(单位：股) 持股比例(％)
1.唐山钢铁集团有限责任公司
(国家股持有者) 562,237,739 70.821
2.唐钢工会 43,838,985 5.522
3.五矿贸易有限公司 4,748,100 0.598
4.中国第22冶金建设公司 3,961,500 0.499
5.唐山市大城线材厂 1,881,000 0.237
6.石碳井矿务局 1,567,500 0.197
7.安徽九方制药有限责任公司 1,520,000 0.191
8.王长发 1,259,000 0.159
9.天津市冶金局供销运输总公司 1,140,000 0.144
10.何承 1,103,600 0.139
五、股东大会简介
唐山钢铁股份有限公司1996年度股东大会于1997年6月29 日上午在公司俱乐部
召开。出席会议的股东174人，代表股份65150.7045万股，占总股本79388.1929 万
股的82％，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。 大会审议通过了以下决议：
(一)审议通过了董事会工作报告；
(二)审议通过了监事会工作报告；
(三)审议通过了1996年财务决算和1997年财务预算；
(四)审议通过了1996年度利润分配方案，即每10股派发4.6元现金红利。
(五)审议通过了1997年公司经营方针；
(六)审议通过了1997年固定资产投资计划；
(七)选举王天义、张永昌、刘纯明、潘公平、 孙国平、王恩顺、 周贺云为第
二届董事会董事；
(八)选举郭爱恒、侯存根为第二届监事会监事； 经公司职工推选， 冬文礼为
第二届监事会职工监事。
六、备查文件
(一)载有董事长兼总经理亲笔签名的中期报告原本；
(二)唐山钢铁股份有限公司招股说明书；
(三)唐山钢铁股份有限公司A股股票上市公告书；
(四)唐山钢铁股份有限公司1996年度股东大会材料；
(五) 唐山钢铁股份有限公司第二届董事会第一次会议决议。
唐山钢铁股份有限公司
1997年8月12日
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