福耀玻璃工业集团股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称：福耀玻璃工业集团股份有限公司
公司英文名称FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：FYG
2、公司注册地址：福建省、福清市、融侨经济技术开发区福耀工业村
公司办公地址：福建省、福清市、融侨经济技术开发区福耀工业村
邮编：350301
3、公司法定代表：王宝光
执行董事兼总裁：曹德旺
4、公司咨询机构：股证办公室
联系人；陈跃丹
电话：（0591）7576141,7576157
传真：（0591）7576140
5、会计师事务所：普华大华会计师事务所（上海）
律师事务所：福州至理律师事务所
法律顾问：江波 蒋方斌
6、股标代码：600660
股票简称：福耀玻璃
二、主要财务数据与财务指标
指标 96年度 95年度 比上年增减（％）
1、主营业务收入（万元）29,916.26 26,729.73 +11.92％
2、净利润（万元） 40.54 4,804.59 -99.16％
3、总资产（万元） 102,986.18 76,776.21 +34.14％
4、股东权益（万元） 35,017.80 34,520.59 +1.44％
5、每股收益（元/股） 0.0016 0.25 -99.20％
6、每股净资产（元/股） 1.37 1.76 -22.16％
7、净资产收益率（％） 0.12％ 13.92％ -99.14％
8、股东权益比率（％） 34.00％ 44.96％ -24.38％
注：因96年12月6日以10:3比例将资本公积转增股本， 以上每股收益和每股净
资产指标系按全面摊薄计算，如按另权平均法计算，每股由益为0.002元/股，每股
净资产为1.74元/股。
三、公司业务经营回顾
（一）一年来经营情况：
1996 年全国汽车玻璃行业的整体经济形势不容乐观：在配套方面汽车产销疲
软，汽车产量不足，作为汽车工业的配套项目受到一定冲击；在配件方面面对着汽
车玻璃配件市场的大幅降价。铁路运费涨价（涨幅在16％左右）的巨大压力；在出
口方面，北美市场由原代理销售改为直销，主要精力放在建立自销网络和存货垫底
投资。面对以上当期经营的诸多不利因素，公司正视困难，勇于挑战，仍部分完成
计划指标，全年实现收入：29,916,26万元人民币；净利润：40.54万元人民币；每
股收益：0.0016元/股。主要完成了以下几方面的工作：
（1）随着国家支柱产业─汽车工业的地位的确立，本公司紧跟不放， 不断扩
大投资，本年度公司在主营业务上的投资继续以超过30％的速度增加，加速万达二
期钢化厂的建设，形成与一期配套的为100万辆汽车提供整车配套能力。 以期形成
未来足够和稳定的配套能力，同时加强海外市场的扩展和销售网络的建立。
（2）加强员工队伍的建设和培训。96 年度与全国著名学府厦门大学达成合作
意向，支持和帮助福耀有关人才培训项目，创立“福耀管理学院”并立意把她办成
“福耀的黄埔军校”，为福耀事业的快速良性发展，培养和储备大批适宜岗位特色
的管理人才。
（3）继续强化规范经营管理，继通过国际ISO09002 质量标准认证后又成功地
通过圣戈班工业集团的质量体系认证，同时在努力争取97年度通过QS9000质量管理
体系认证。
（4）加大配套市场开拓力度，96年度又成功地为一汽大众汽车公司 JETTA 、
GOLF轿车及一汽协作处的六平柴、九平柴等货车提供整车定点配套。同时成为了中
国最大的轿车生产基地─上海大众汽车公司的汽车玻璃专业供应商。这是一个有象
征意义的跨越，实现了为全国各大轿车厂均提供配套玻璃的突进。
（5）96年度母公司在克服一汽AUDI、天津夏利、 重应奥拓等产品降价压力（
降幅在2.75％-5.56％）和铁路运费涨价的巨大压力（涨幅在16％左右）下， 公司
不断规范和强化经营管事管理，成立节能降耗小组，打破车间承包大锅饭，实行工
序岗位成品率统计考核，奖优罚劣，落实到人。夹层产品96年度单耗比95年降低了
9.16％，钢化产品单耗96年度比95年降低了2.28％。96年度母公司共计实现销售收
入22,751.57元，完成计划的110.33％。营业利润3,713.52万元，完成计划的95.11
％。96年度整个集团实现合并销售收入29,916.26万元完成计划的71.23％，比95年
增长11.92％，实现净利润40.54万元，完成计划的0.58％，比95年下降了99.16％。
（二）本年度经营成果与预测差异的说明：
1996年公司主营业务收入29,916.26万元，比计划42,000万元减少了12,083.74
万元，实现净利润40.54万元，比计划减少了6,959.46万元。主要原因为：
（1）、配件市场竞争激烈，大幅降价， 使子公司福耀汽配公司预计的销售收
入减少了4,256.60万元。
（2）、因子公司美国绿榕公司销售计划未完成， 以生产北美市场汽车玻璃为
主的万达公司实际销售收入比计划减少了5,381.11万元。
（3）、继续加大对美国绿榕公司的投资，完善直销网络， 为福耀产品通过自
已的销售渠道在北美行销迈出成功的第一步。96年度虽未能完成销售计划，但仍实
现销售收入597万元美元。
（ 4）、因上述各子公司未完成预定销售收入目标而影响合并利润实现约计4
,000万元。
（5）、受配件产品降价及铁路运费涨价因素的影响， 配件公司年初计划实现
利润1,000万元的计划全部落空。 另因三年以上的坏帐报损和华南批发中心试营亏
损并入的影响，96年度子公司配件公司共计亏损589万元。
（6）、子公司万达公司年初计划实现利润1,452.46万元， 由于补提原上半年
未达产期间的折旧费用及降价销售和存货处理等原因，96年度亏损1,773.23万元。
（三）前次募集资金使用情况的说明：
95年10月份经临时股东大会决议和中国证监会批准的10:2.3的配股方案，由于
处资及法人股股东放弃配股权，对流通股股东实施配股，配股价5.40元/股， 扣除
手续费共计募集资金61,801,748.42元。 本次募集资金全部用于本公司投资万达汽
车玻璃工业有限公司的资本金，并于当年使用完毕。
（四）新年度的业务发展规划：
（1）、完成万达二期工程的建设，该项目总投资为3.5亿人民币
建成年产边窗玻璃700万片，后挡玻璃70万片的钢化玻璃厂， 与万达一期共同
形成为100万辆轿车玻璃整车配套的能力。目前该项目全部资金落实到位， 已完成
投资的70％，97年6月完成该项目的建设，并投入批量生产。
（2）、97年的中心工作是市场拓展和市场巩固。 我们将更加强调市场的指挥
棒作用，加强市场研究和与客户的沟通，把优秀的人才集中到市场拓展和市场服务
上。一方面配套、配件、出口应三块并重，形成市场上“三足鼎立”，“三条腿走
路”的局面，加强区域市场的研究，在此基础上以明朗化的市场政策和目标指导新
市场开发和客户服务；另一方面实施福耀社会责任的承担等全方位塑造福耀的名牌
战略。
（3）、为保证名牌战略的实施，必须保证生产制造的优质，低消耗。 本公司
在此方面积累有比较成熟的经验。公司主要原材料─优质的浮法玻璃，从前几年的
卖方市场转为买方市场也为我们提供了有利条件。
（4）福耀名牌战略的实施依赖于福耀高素质的员工队伍， “福耀管理学院”
的创办正是福耀发展的必然产物，它正担负为福耀选拔优秀员工和为福耀优秀员工
提供终身教育的历史使命。
97年将掀起福耀的二次创业高潮，我们的口号是“市场和客户是福耀最大的资
源”，我们的目标是“为汽车玻璃专业供应商树立典范”，无论是国内的还是国际
的，未来的福耀将为中国和世界汽车玻璃的供应承担更多的责任，这是我们共同的
事业。
四、股本变动及股本结构情况
1、股本变动及股本结构情况：
（1）截止1996年末结构情况：
1996年度公司股份变动情况表
填报日期：96年12月31日 数量单位：股 每股面值：4元
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
资本公积金转股 小计
一、尚未流通股
1、发起人股
其中：
境内法人持有股份 50,739,975.00 15,221,992.50 15,221,992.50 65,961,967.50
处次法人持有股份 82,621,305,00 24,786,391.50 24,786,391.50 107,407,696,50
尚未流通股份合计 133,361,280.00 40,008,384.00 40,008,384.00 173,369,664.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 62,581,422.00 18,774,427.00 18,774,427.00 81,355,849.00
已流通股份合计 62,581,422.00 18,774,427.00 18,774,427.00 81,355,849.00
三、股份总数 195,942,702.00 58,782,811.00 58,782,811.00 254,725,513.00
（2）股本变动原因：
公司于1996年12月9日以10:3的比例将资本公积转增股本。
（3）主要股东持股情况（前十名）：
名次 股东名称 持股数（截止96年末） 所占比例 备注
1、香港三益发展有限公司 63,413,532.00 24.895％ 外资股
2、香港鸿侨海外有限公司 43,994,164.50 17.271％ 外资股
3、福州绿榕玻璃有限公司 42,414,606.00 16.651％ 法人股
4、闽辉大厦有限公司 13,827,030.75 5.428％ 法人股
5、福建省外贸汽车修理厂 9,720,330.75 3.816％ 法人股
6、海南洲立公司 7,476,080.00 2.935％ 流通股
7、海南华强公司 4,772,159.00 1.837％ 流通股
8、海南港澳信托公司 4,367,936.00 1.715％ 流通股
9、少南高速公路公司 1,989,744.00 0.781％ 流通股
10、赵国发 1,230,576.00 0.483％ 流通股
（4）截止到1996年12月31日股东总数为15703户，其中外资股东2户，社会公
众股股东15698户。
2、截止1996年12月31日公司董事、监事及高级管理人员持股情况分别如下：
姓名 职务 性别 文化程度 居住地 身份证号码 持股（万股）
王宝光 董事局主席 男 大学 福州 350102361224031 1.69
曹德旺 执行董事兼行政总裁 男 大学 美国 P286970(9) 3.38
左 敏 董事兼财务总监 男 硕士 福州 210104660519069 1.69
李维维 董事兼总工程师 女 大学 上海 310404400605085 1.69
陈居里 董事 男 大学 福清 110108661122231 0
Eric d'HAUTEFEUILLE 董事 男 大学 法国 0
Jacques ASCHENBROICH 董事 男 大学 法国 0
Michel HUE 董事局副主席 男 大学 法国 0
Jose - Luis REMIREZ 董事 男 大学 法国 0
本年度的持股变动系由10:3将资本公积转增股本年致，除此外无其他变动。
五、重要事项
1、本报告年度本公司出让了集团子公司福建省万达汽车玻璃工业有限公司 51
％股权给法国Saint - Gobain 公司，并于1996年1月31日在《上海证券报》上公告。
2、公司章程第一章第一、二条和第二章第六、七条已作修改，并于1996年1月
31日在《上海证券报》上公告。
3、公司注册资本从19,594.2702元增为25,472.5513元，并于1996年12月1日在
《中国证券报》上公告。
4、公司与法国Saint - Gobain 公司合资在上海组建挤边玻璃厂并于 1996年6
月11日在《上海证券报》上公告。
5、公司决定在长春注册成立福耀玻璃工业集团（长春）有限公司，并于 1996
年11月1日在《上海证券报》上公告及1996年12月3日在《中国证券报》上公告。该
项目计划总投资6640万元。
6、公司更换会计师事务所为普华大华会计师事务并于1997年1月28日在《中国
证券报》上公告。
7、改选董事，法国Saint - Gobian 集团公司的Mr ERICHAUTEFEUILLE 、 Mr
JACQUFS Aschen - BRUICH、Mr Michel HUE、Mr Jose - Lius REMCREZ 出任本公
司董事，同时孙炎先生、陈宗林先生、杨永泉先生、曹芳女士，曹晖先生辞去董事
职务，该变动于1996年6月11日在《上海证券报》上公告。
8、报千期内无重大诉讼及仲裁事项。
六、子公司及关联企业
子公司 注册资金（万元） 拥有股权 主营业务
福建省万达汽车玻璃工业有限公司 25,050（RMB） 49％ 生产销售汽车安全玻璃
福建省耀华汽车配件有限公司 1,400（RMB） 75％ 生产销售汽车安全玻璃
福耀（香港）有限公司 100（港币） 100％ 进出口贸易
香港融德投资有限公司 10（港币） 100％ 投资公司
香港淼鑫投资有限公司 0.10（港币） 100％ 投资公司
美国绿榕玻璃工业有限公司 426（万美元） 100％ 销售汽车安全玻璃
七、财务报表
（一）审计意见：
本公司96年度财务报表业经上海普华大华会计师事务所周忠惠、谢荣两们注册
会计师审计，出具了有保留意见的审计报告（普华审字（97）第388号）， 审计意
见全文如下：
审计报告
普华审字（97）第388号
致福耀玻璃工业集团股份有限公司全体股东：
（原称福建省耀华玻璃工业股份有限公司）
我们接受贵公司股东的委托，审计了贵公司1996年12月31日的资产负债表（母
公司及合并）及截止该日止之1996年度损益表及利润分配表（母公司及合并）和财
务状况变动表（母公司及合并）及相关会计报表之附注。这些会计报表的编制是由
贵公司董事会负责，我们的责任是对这些会计报发表审计意见。我们的审计是根据
《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合贵公司
的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们变为必要的审计程序。
贵公司的附属公司福耀汽车配件有限公司于1996年12月31日的房屋建筑物中原
价人民币9,075,000元部份和相关的其他递延支出原价人民币27,225,000元， 因为
无法提供有关的工程结算书，我们无法确认这些资产的实际成本和帐务处理上分类
的合理性。
除上述事项待定外，我们变为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和
《股份制试点企业会计制度》等有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及
贵集团于1996年12月31日的财务状况及截至该日之1996年度经营成果和资金变动情
况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
1997年4月23日
（二）财务报表：
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）公司采用的主要会计政策：
（1）、会计制度：公司执行《股份制试蹼企业会计制度》
（2）、会计期间：公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（3）、合并报表的编制原则：
合并会计报表包括本公司及主要附属公司截至12月31日的会计报表。
主要附属公司指本公司以长期投资方式持有其股本权益50％以上或拥有决定其
财务和经营政策权力的企业。在合并报表中，少数股东权益系指附属公司的权益中
不属于本公司所拥有的部分。本公司主要附属公司间所有重大往来科目余额及交易
已在合并会计报表编制中予以冲销。
（4）、记帐本位币及外币换算：
本公司以人民币为记帐本位币，所有外币帐户的增加和减少按业务发生当日国
家外汇管理局（“国汇局”）公布的牌价折算成人民币记帐。月末所有以外币计算
的货币性资产和负债，按月末国汇局公布的外汇牌价折算为人民币，由此与原帐面
余额之间产生的差异列入当期财务费用。境外公司以当地外币为记帐本位币，年末
除所有者权益按业务发生当日国汇局公布的牌价折算成人民币外，其他帐户按年末
国汇局公布的外汇牌价折算为人民币，由此产生的差异列入外币报表折算差额。
（5）、坏帐准备：
凡帐龄在三年以上的应收帐款按全额提列坏帐准备，其余的均按千分之三至五
计提一般坏帐准备。
（6）、存货：
存货以实际取得成本为入帐基础，并采用加权平均法计算，在产品和产成品成
本包括原材料、直接人工及适当部分之间接生产费用。
（7）、长期投资：
长期投资占被投资公司股东权益比例在50％以上或拥有决定其财务和经营政策
权力的按权益法核算并编制合并会计报表。
（8）、固定资产和折旧：
固定资产按其成本入帐，包括直接成本和间接成本。固定资产折旧是根据其估
计可使用年限及扣除估估计的残值后的净余价值按直线法计算，以摊销其成本。固
定资产的估计可使用年限和残值率列示如下：
1、境内部分 估计可使用年限 残值率
房屋建筑物 20年 10％
机器设备 10年 10％
运输设备 5年 10％
电子设备 5年 10％
2、境外部分
房屋建筑物 39年至50年
其他设备 4年至7年
（9）、在建工程：
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，并以成本入帐。成本的总值包
括建筑费及购置机器设备有关的一切直接及间接成本，其中包括在兴建期间为工程
筹措资金所发生的利息费用与汇兑差额。
（10）、无形资产及其摊销：
无形资产按受益年限以直线法摊销，无形资产的受益年限列示如下：
土地使用权 48年至50年
商标权 10年
电力使用权 10年
其他 1年至10年
（11）、递延资产及其摊销：
递延资产按受益年限以直线法摊销，递延资产的受益年限列示如下：
公共及配套设施 20年
待转销汇兑损失 5年
样片及模具 2年至- 5年
开办费 5年
其他 1年 - 10年
（12）、营业收入的确认：
销售收入均在货物发送给客户时予以确认，其他收入按债权发生法予以确认。
本集团于中国境内各地设立了34家分公司。除广州分公司以外，这些分公司皆由第
三者承包经营。因此，当货物发送给广州分公司以外的分公司时，即确认为本集团
销售收入。
（13）利润分配：
根据公司章程，本公司于缴纳企业所得税后的利润，按照下列程序分配：
（1）公司提取当年税后利润的10％列入公司法定公积金，并提取税后利润5％
列入法定公益金。当公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50％以上时，可不
再提取。
（2）上一年公司的法定公积金不足以弥补公司亏损时， 在依照前款规定提取
法定公积金和法定公益金之前，应当先用当年利润弥补上年度的亏损。
（3）公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议， 可以提取任
意公积金。
（4）公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后年余利润， 按股东持有的股
份比例分配。
（四）财务报表注释：
（1）、短期投资：
年末数为247,500元，主要是购买国库券247,500元
（2）、应收帐款：
应收帐款103,428,248元，详细帐龄分析如下：
帐龄 金额 比例
1年以内 89,265,369 86.31％
1 - 2年 11,077,118 10.71％
2 - 3年 246,795 0.24％
3年以上 2,838,966 2.74％
合计 103,428,248 100％
持本公司5％以上股份的主要股东并没有重大欠款。
（3）、其他应收款：
其他应收款年末数为14,295,368元。详细帐龄分析如下：
帐龄 金额 比例
1年以内 10,573,933 73.97％
1 - 2年 1,245,528 8,71％
2 - 3年 2,404,507 16.82％
3年以上 71,400 0.50％
合计 14,295,368 100％
持本公司5％以上股份的主要股东并没有重大欠款。
（4）、长期投资：
合并年末数为0元，本帐户内详细情况如下：
股权投资：
被投资单位 占股权比例 投资金额
1、福建耀华汽车配件有限公司 75％ 6,159,376
2、福建省万达汽车玻璃工业有限公司 49％ 119,029,603
3、福耀（香港）有限公司 100％ 41,162,276
合计 166,351,255
以上（1）-（3）户于年末并表时与相关科目抵消。
（5）、固定资及折旧：
房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 129,709,970 122,652,100 6,272,400 2,990,398 13,339,688 274,964,547
本年增加 70,718,158 139,177,587 4,171,761 4,634,891 20,301,345 239,003,742
本年减少 （17,537） （18,353） （35,890）
重分类 （56,789,241） （56,789,241）
年末数 143,638,887 261,829,687 10,444,161 7,607,743 33,622,680 457,143,158
累计折旧
年初数 6,745,266 29,730,115 2,167,319 1,572.074 4,695,578 44,910,352
本年折旧 4,432,084 22,349,270 1,732,292 782,031 5,189,158 34,484,835
本年减少 （859） （4,629） （5,488）
年末数 11,177,350 52,079,385 3,899,611 2,353,246 9,880,107 79,389,699
净值
年末数 132,461,537 209,750,302 6,544,550 5,254,497 23,742,573 377,753,459
年初数 122,964,704 92,921,985 4,105,081 1,418,315 8,644,110 230,054,195
（6）、在建工程：
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准 资金来源
人民币元 人民币元 文号
1、钢化厂基建 未完工 7,756,505 15,000,000 无 银行借款及资本
2、钢化厂钢结构厂房 已完工
未决算 14,230,191 15,000,000 无 银行借款及资本
3、钢化厂钢化炉 未完工 2,677,203 50,000,000 无 银行借款及资本
4、钢化厂钢化炉（单曲炉） 未完工 8,587,121 43,000,000 无 银行借款及资本
5、钢化厂预处理线 未完工 5,264,752 53,000,000 无 银行借款及资本
6、钢化厂自动印刷线 未完工 1,883,783 18,800,000 无 银行借款及资本
7、钢化厂输配电工程 未完工 12,253,955 15,000,000 无 银行借款及资本
8、钢化厂三坐标测量机 未完工 2,366,671 2,400,000 无 银行借款及资本
9、钢化厂切割切 未完工 3,151,014 3,500,000 无 银行借款及资本
10、职工宿舍楼（万达） 未完工 11,388,918 12,288,918 无 银行借款及资本
职工宿舍楼（福耀） 已完工
未决算 19,891,913 19,356,000 无 银行借款及资本
11、其他一期工程 未完工 3,766,875 无 银行借款及资本
12、其他二期工程 未完工 3,507,534 无 银行借款及资本
13、预付成立成都公司款项 未完工 8,000,000 无 银行借款及资本
14、印边机专项 未完工 1,579,902 无 银行借款及资本
15、高尔夫设备 未完工 2,396,164 无 银行借款及资本
16、其它工程 未完工 1,597,457 无 银行借款及资本
17、预会武汉中转库土地款 未完工 7,709,500 6,709,500 无 银行借款及资本
18、预付房产款 未完工 2,651,000 2,651,000 无 银行借款及资本
19、利息资本化 7,848,466 无 银行借款及资本
合计 127,508,924 无
（7）、无形资产：
原值 已摊金额 期末净额 剩余摊销年限
人民币元 人民币元 人民币元
土地使用权 73,951,806 (2,752,113) 71,199,593 40至49年
福耀商标权 3,000,000 (1,525,000) 1,475,000 5年
法国ECE认证 1,800,000 (1,376,400) 423,500 1年
ISO8002标准 921,925 (220,827) 701,098 9年
DOT认证 2,100,000 (2,030,000) 70,000 2个月
电力使用权 3,110,000 (284,333) 2,825,667 9年
中国安全认证 1,195,303 (1,174,023) 21,280 1个月
其他 793,000 (378,800) 414,200 1年至2年5个月
86,872,034 (9,741,496) 77,130,538
（8）、递延资产：
原值 累计摊销 转出 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
公共及配套设施 27,225,000 (2,722,500) 24,502,500 18年
待转销汇兑损失 6,657,400 (3,698,567) 2,958,833 2年
样片 6,913,850 (1,437,941) (497,814) 4,978,095 2-3年
模具 2,116,037 (674,786) (36,900) 1,404,351 3-4年
修缮费 604,521 (124,717) 479,804 2年
开办费 7,157,043 (1,101,270) 6,055,773 4年
赔偿费 3,215,700 (1,071,900) 2,143,800 2年
道路 1,217,676 (121,768) 1,095,908 9年
其他 892,048 (89,938) 802,110 1-5年
合计 55,999,275 (11,043,387) (534,714) 44,421,174
（9）、短期借款：
借款币种 金额 借款种类
人民币 199,800,000 抵押
人民币 154,134,300 担保
美元 45,225,190 担保
(UCD5,450,000)
合计 399,159,490
（10）、长期借款：
贷款银行 借款期限 年利率 本金（RMB） 借款条件
道亨银行 1994年11月至 基本利率上浮1.75％ 16,958,949 抵押
2004年11月 (HKD15,821,391)
福州市农业 1995年3月至 15,12％ 30,000,000 抵押
银行营业部 1998年6月
合计 46,958,949
（11）、股本：
本公司的股本面值为每股人民币1元。
资本公积
1996年1月1日 转入 1996年12年31日
股份类别 人民币元 人民币元 人民币元
尚未流通股份
发起人股份
─外资股 82,621,305 24,786,391 107,407,696
─境内法人股 50,739,975 15,221,993 65,961,968
133,361,280 40,008,384 173,369,664
已流通股份
个人股─A股 62,581,422 18,774,427 81,355,849
股份总数 195,942,702 58,782,811 254,725,513
（12）、资本公积金：
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
112,891,306 4,973,454 58,782,811 59,081,949
资本公积金减少的原因主要是1996年12月1 日临时股东大会决议通过本公司向
股东按每10股送3股红股，有关的资金计人民币58,785,811元减少资本公积金。
（13）、盈余公积：
年初余额 本年提取增 年末余额
35,918,543 60,815 35,979,358
（14）、未分配利润：
年初余额 本年未分配利润转入 年末余额
317,961 344,618 662,579
（15）、主营业务收入：
人民币元
玻璃制品销售收入 288,431,995
增值税减片 10,730,583
合计 299,162,578
（16）、财务费用：
人民币元
利息支出减收入 43,974,028
汇兑净损失 1,511,386
其他 451,515
45,936,929
减：利息资本化之款额 (7,363,197)
合计 38,573,732
（17）、其他业务利润：
人民币元
边角废料处理收入 814,058
房屋出租收入 461,125
其他 248,274
合计 1,523,457
（18）、营业外收入：
人民币元
保险公司赔款 674,586
其他 20,126
合计 694,712
（19）、营业外支出
本年度的营业外支出主要为捐赠支出。
（20）、以前年度利润调整（母公司和合并）：
以前年度利润调整列示如下：
人民币元
冲减1995年年核减的94年初期库存已片税款 3,479,440
冲减1995年度不可抵扣的增值况进项税 2,208,389
补提1995年度的销售折让 3,125,000
补提1995年度固定资产折旧 266,000
补提1995年度奖金 1,874,365
冲减1995年度总经理基金 807,855
合计 11,761,049
（五）、报表数据变动幅度超过30％项目分析：
（1）、货币资金年余额人民币70,632,349元，比年初数增加人民币 49, 529
,384元，主要因为福建省万达汽车玻璃工业有限公司（“万达公司”）投资外方于
本年度投入注册资本。
（2）、应收票据年末余额人民币10,297,036元，比年初数增加人民币6, 914
,262元，主要因为母公司的客户以银行承兑汇票还款。
（3）、坏帐准备年末余额人民币3,187,590元，比年初数增加人民币 2, 779
,262元，主要原因为本集团对所有帐龄超过3 年之应收帐款提取足额的坏帐准备及
对余下的应收帐款作0.3％至0.5％之一般坏帐准备。
（4）、其它应收款年末余额14,295,368元，比年初数减少人民币12,663, 280
元，系年初香港得利康有限公司欠款人民币12,751,331元已于本年归还。
（5）、存货年末净额人民币178,339,857元，比年初数增加人民币87,387,050
元，主要因为万达公司于本年正式投产，需求及生产的存货比较多，另外美国绿榕
玻璃工业有限公司（“绿榕公司”）于本年初正式成为本集团在美国的销售代理，
因此增加其在美国之存货以打开美国市场。
（6）、预付款项年末余额比年初数增加人民币15,411,811元， 主要为暂付关
联企业福建浮法玻璃有限公司的款项。上年度母公司并无该笔预付款项。
（7）、固定资产年末净值人民币377,753,459元， 比年初数增加人民币 147
,699,265元，主要原因为母公司及万达公司于本年交付使用支付使用之在建工程转
入国家资产。
（8）、在建工程年末余额为人民币127,508,924元，比年初数减少人民币103
,158,041元，主要为本年交付使用的在建工程转入固定资产。
（9）、无形资产年末净值人民币77,130,538元，比年初数增加人民币29,465
,918元，主要是因为把年初在固定资产中核算的附属公司的净值人民币29,564,241
元之土地使用权，重新分类归人无形资产中核算。
（10）、递延资产年末净值人民币44,421,174元，比年初增加人民币28, 138
,410元，主要是因为福建省耀华配件有限公司（“配件公司”）把年初在待摊费用
中核算的年末净值人民币24,502,500元之房屋配套设施，重新分类归入递延资产中
核算。
（11）、短期借款年末余额为人民币399,159,490元，比年初增加人民币 268
,708,382元，主要是母公司增加借款人民币131,717,480元，此外， 万达公司亦于
本年度增加了借款人民币138,542,010 元及本公司之境外附属公司之境外附属公司
之年初港币借款1,442,086元（相等于人民币1,551,108元）已于年内偿还。
（12）、应付帐款年末余额人民币64,542,926元，比年初增加人民币33, 110
,268元。主要是万达公司本年度正式投入营业生产购入国产原材料，因而增加应付
帐款人民币约14,000,000元。此外，福耀香港有限公司于万达公司正式营业投产后，
代其购买进口原材料因而增加应付帐款约人民币25,000,000元。
（13）、未交税金年末余额为人民币6,681,162元，比年初增加人民币3, 591
,425元，主要为万达公司于本年度正式营业投产。增加应交增值税人民币858, 978
元及母公司增加应交增值税人民币1,649,907元。
（14）、其他应付款年末余额为人民币11,324,557元，比年初增加人民币 10
,004,454元，主要为所欠金竹石化、及福耀吉林分公司和耀华装修公司的款项之增
加共计人民币7,360,000元。
（15）、未付股利年末余额为人民币4,088,428元，比去年减少人民币48,816
,102元，主要为本年度支付1995年现金红利人民币48,816,102元。
（16）、预提费用年末余额为人民币6,397,738元，比年初增加人民币4, 842
,604元，主要为母公司预提1996年度员工奖金及红利共计人民币1,551,000 元和万
达公司于本年度正式工农业投产，预提费用增加人民币3,825,000元。
（17）、长期借款年末为人民币46,958,949元，比年初减少人民币 137, 662
,178元，主要原因为母公司偿还利息比短期借款较高之长期借款。
（18）、资本公积年末为人民币59,081,949元比年初减少人民币53,809,357元，
主要为母公司用资本公积转增股本金额为人民币58,782,811元，及并入福建万达汽
车玻璃工业有限公司由于投资外方资本投入延期的利息所增加资本公积之人民币4
,973,454元。
（19）、销售费用本年为人民币35,019,341元，比去年增加人民币9,466, 671
元。主要绿榕公司于年初正式营业，增加销售费用8,632,153元。
（20）、管理费用本年为人民币40,896,172元比去年增加人民币18,213,239元，
主要为万达公司于本年度开业，发生管理费用人民币6,871,050 元及美国绿榕玻璃
工业有限公司于年初正式营业，增加管理费用人民币7,970,842元。
（21）、财务费用本年为人民币38,573,732元，比去年增加人民币33,295,759
元，主要为本年度之借款增加约人民币132,692,000元，且于 1996年约有人民币7
,363,000元的利息支出被资本化，比1995年减少约人民币17,794,000元。
（22）、其他业务利润本年为人民币1,523,457元，比去年增加人民币1, 349
,813元， 主要为万达公司今年开始营业， 售卖边角废料增加其他业务利润人民币
814,058元，母公司于本年增加房屋租金收入人民币268,233元。
（23）、投资收益本年无发生额。上年度之投资收益主要为债券利息收人民币
288,271元。
（24）、营业外收入本年为人民币694,712元，比去年减少人民币1,739,576元，
主要为保险索赔较上年度减少了人民币1,746,000元。
（25）、营业外支出本年为人民币890,731元，比去年增加人民币870,941元，
主要因为本公司捐赠支出增加人民币852,000元。
（六）、其他事项说明：
本公司对附属公司的银行借款提供担保，担保于1996年12月31日的总额为人民
币158,934,300元。
八、备查文件
（1）、本公司1996年年报原本。
（2）、经普华大华会计师事务所审计的1996年度财务审计报告原件。
福耀玻璃工业集团股份有限公司
董事局
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