山东潍坊海龙股份有限公司股票上市公告书
一、释义
在本公告书中除非另有说明，下列简称具有如下意义：
本公司或公司：抬山东潍坊海龙股份有限公司
原公司：指公司前身潍坊市寒亭区央子盐业股份公司
董事会：指本公司董事会
社会公众股：指本公司向境内社会公众发行的股票
上市：指本公司社会公众股股票在证券交易所挂牌交易
上市推荐人：指南方证券有限公司。
化纤厂：抬潍坊化学纤推厂（现更名为潍坊巨龙化纤（集团）总公司）
央子镇盐场：指潍坊市寒亭区央子镇盐场（现更名为潍坊市寒亭区央子盐化总公司）
元：指人民币元
二、绪言
经中国证券监督管理委员会证监发字（1996） 388号文审核批准， 根据深圳证券
交易所深证发（1996）第500号《上市通知书》，本公司股票将于1996年12月26 日
（星期四）在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本5112.9 万股， 可流通股份
1560万股，股票简称“山东海龙”，股票代码“0677”。
本公告书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《
公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所业务规则》以及国家有
关证券管理的法律、法规，为本公司股票公开上市之目的而向社会公众披露本公司
基本情况及有关资料。
本公司董事会及其成员深信本公告书未遗漏公司任何重大事项，亦不存在任何误导
和虚假成份，董事会及全体董事愿就本公告书所载资料的真实性、准确性、完整性
负共同及个别责任。
本公告书的内容由本公司董事会负责解释。
三、公司概况
1、公司法定名称：山东潍坊海龙股份有限公司
公司英文名称：WELPING SEA DRAGON CO. LTD, SHANDONG
2、公司注册地址：山东省潍坊市寒亭区潍具北路555号
公司英文地址：No.555， WeiXian Bei Rd， HanTing District, WeiFang
City ShanDong, China
邮政编码：261100
3、公司工商登记号：16544080－5
4、公司法定代表人：潘景岫
5、公司注册资金：5112.9万元
6、成立时间：一九八八年十二月二十八日
7、员工情况：公司现有在册职工890人。其中：各类专业技术人员、管理人员97人，
占员工总人数10.9％；高级技术职称3人，中组技术职称38人，初级技术职称33人。
技术工人23名，占总人数2.6％，其中：技师5人，高级工8人，中级工10人。
以上所有在册职工的退休养老保险及医疗保险按国家和山东省及潍坊市有关社会保
险的统一规定执行。
8、公司经营业务范围：制盐、化纤用浆粕，水产品加工、冷藏，精盐加工。
9、经营方式：采取开采、生产、加工、销售、服务、运输等经营方式。
10、公司业务收入的主要构成：主要收入为生产销售化纤用浆粕以及海盐的开采及
加工。
11、公司历史沿革：
本公司原名潍坊市寒亭区央子盐业股份公司，是1988年8月30 日经中国人民银行潍
坊市寒亭区支行寒银发（1988）第35号文和同年9月18日潍坊市寒亭区体改委、 区
乡镇企业管理局寒改字（1988）第1文批准，由寒亭区央子镇盐场发起， 采用社会
募集方式成立的山东省首批股份制企业，公司的成立旨在利用社会资金扩大盐田开
发规模和提高开发技术水平。1990年6月，经潍坊市纺织工业局（1990 ）潍坊财企
字第108号文和中国人民银行潍坊市分行潍银发（1990）第58号文批准， 化纤厂以
浆粕项目净资产1421万元，按公司每股净资产100元折成14.21万股，作为法人股。
1992年4月经潍坊市体改委潍改发（1992）22号文同意， 原公司更名山东潍坊海龙
股份有限公司。1993年12月公司被国家体改委以体改生字（1993）第225 号文确认
为继续进行规范化股份制试点企业。1994年3月经潍坊市体改委潍改发（1994） 24
号文批准，并经山东省证券管理季员会鲁证管办（1994）24号文批准，并经山东省
证券管理委员会鲁证管办（1994）20号文确认，对社会公众股东按1： 1 比例配售
780万股。经过多年来的股份制改造，公司已发展成为初具规模的股份制企业。
12、公司参股企业：公司自一九八八年成立以来，从未对外单独或合作投资设立任
何法人型企业。
四、公司董事、监事及高级管理人员介绍
1、董事长：潘景岫先生，58岁，大专学历，高级经济师。曾任潍坊市化工局局长、
党组书记，曾获山东省劳动模范称号。现任潍坊巨龙化纤（集团）总公司董事长。
持有本公司股票8000股。
2、副董事长：闫树云先生，52岁，大专学历，高级经济师。 曾任潍坊化纤厂党委
办公室主任、副厂长，现任潍坊巨龙化纤（集团）总公司党委书记兼副总经理。持
有本公股票6000股。
3、副董事长：张佰华先生，46岁，大专学历。 曾任山东省潍坊市央子镇党委副书
记、镇长、书记，现任潍坊市寒亭区央子盐化总公司董事长。持有本公司股票6000
股。
4、董事：朱群玉女士，36岁，大学学历，高级工程师。 曾任潍坊化纤厂总工办主
任、副总工程师、副厂长。现任潍坊巨龙化纤（集团）总公司总经理。持有本公司
股票4000股。
5、董事：李益荣先生，50岁，大学学历，高级工程师。 曾任山东潍坊化肥厂副厂
长、厂长、潍坊化纤厂副厂长。现任潍坊巨龙化纤（集团）总公司副总经理。持有
本公司股票。4000股。
6、董事、张洪厚先生，55岁，高级会计师，曾任潍坊化纤厂财务处处长， 现任潍
坊巨龙化纤（集团）总公司总会计师。持有本公司股票4000股。
7、董事：王坤明先生，48岁，大专学历。普任潍坊市寒亭区盐业公司办公室主任。
现任潍坊市寒亭区盐业公司经理。持有本公司股票4000股。
8、董事：张华功先生，39岁，大专学历。曾任潍坊央子镇党委副书记。 现任潍坊
市寒亭区央子盐化总公司副董事长。持有本公司股票4000股。
9、董事：赵林海先生，47岁，中专学历。现任央子农电站站长。 持有本公司股票
4000股。
10、董事兼副总经理：崔云波先生，46岁，中专学历，助理经济师。曾任潍坊市寒
亭区央子盐业股份公司副经理、经理。持有本公司股票4000股。
11、董事：崔好普先生，58岁，中专学历，会计师。曾任潍坊市寒亨区盐业股份公
司财务科科长。现任本公司财务部副经理。持有本公司股票4000股。
12、监事会召集人：邵丕清先生，35岁，大专学历。曾任潍坊央子镇副镇长、镇长，
现任央子镇党委书记。持有本公司股票3000股。
13、监事：张桂亭先生，55岁，大专学历，高级政工师。曾任潍坊化纤厂党委办公
室主任，现任潍坊巨龙化纤（集团）总公司工会主席。持有本公司股票3000股。
14、监事：陈龙法先生，58岁，中专学历，高级政工师。现任潍坊巨龙化纤（集团）
总公司纪检委书记。持有本公司股票3000股。
15、监事：王恩华先生，52岁，大专学历，会计师。现任潍坊巨龙化纤（集团）总
公司审计处处长。持有本公司股票零股。
16、监事：蔡云评先生，34岁，高中学历。现任央子镇蔡家央子二村会计。持有本
公司股票零股。
17、总经理：王增吉先生，47岁，中专学历。曾任潍坊化纤厂厂长办公室文书、秘
书，潍坊巨龙化纤（集团）总公司后勤处科长、处长。持有本公司股票3000股。
18、副总经理：张建香先生，46岁，中专学历，助理经济师。曾任潍坊化纤厂供销
科长，潍坊巨龙化纤（集团）总经理经营处副处长。持有本公司股票3000股。
19、董事会秘书，财务部经理：孙寿庆先生，32岁，大专学历，会计师。曾任潍坊
化纤厂财务科长， 潍坊巨龙化纤（集团）总公司财务处副处长。 持有本公司股票
3000股。
本公司董事、监事及高级管理人员共持有本公司股票 70000股，占公司总股本的0
.137％，其侍有股票依据《公司法》在任职期间内不得转让。
五、股本结构与股东持股情况
1、股票发行
（1）股票种类：人民币普通股
（2）股票面值：拆细前为每股100元，拆细后为每股1.00元。
（3）股票发行价格：88年公司成立时社会公众持股和90年4月发起人资产折股以及
90年6月潍坊化学纤维厂参股时，发行价均为每股100元；1993年3 月经公司第五次
股东大会批准，将股票面值拆细为每股1.00元；1994年3 月经批准向社会公众股配
股，每股配股价为人民币1.80元。
（4）股票发行日期：社会共众股1988年9月10日至11月10日，发起人净资产折成法
人股为90年4月20日，定向募集法人股为90年7月10日，资本公积金转增股本日期为
93年4月6日，配股日期为94年3月25日至4月8日。
（5）股东人数：股东总人数3713户，其中持有1000股
以上2678户。
（6）发行对象：境内社会法人和社会个人。
（7）股票上市推荐机构：南方证券有限公司
法定代表人：王景师
地址：深圳市深南东路1号南方国际大酒店12－13层
电话：（0755） 2256728－1200
（8）股票登记机构：深圳证券登记有限公司
（9）股票上市地点：深圳证券交易所
（10）股票上市日期：1996年12月26日
（11）证券代码：0677
（12）股票简称：山东海龙
（i3）总股本：5112.9万股
（14）上市股份：1560万股
2、股本形成过程： 单位（万元）
日期 股本总额 法人股 社会公众股 备注
88年11月 1912 600 （1）
90年4月 1912 1312 （2）
90年7月 3333 1421 （3）
93年4月 4332.9 819.9 180 （4）
94年6月 5112.9 780 （5）
合计 5112.9 3552.9 1560
备注：（1）1988年8月30日经人行潍坊市寒亭区支行寒银发（1988）第 35号文和9
月18日由潍坊市寒亭区体改委、区乡镇企业局以寒改字（1988）第1号文批复同意，
向社会公开发行股票600万元。
（2）1990年4月20日经人行潍坊市分行潍银发（1990）第43号文批复同意，将发起
人央子镇盐场1988年投入净资产1312万元。按1988年发行的社会公众股每股面值壹
佰元计，折成法人股13.12万股。
（3）1990年7月5日经人行潍坊市分行潍银发（1990）第58号文批准， 向潍坊化学
纤维厂定向发行法人股股本1421万元，以公司当时每股净资产壹佰元计，折成法人
股14.21万股。
（4）1993年4月6日经潍坊市体孜委潍改发（1993）第22号文批准， 公司股票面值
每股100元拆细为每股1元，4月12日经潍改发（1993）27号文批准， 公司部分资本
公积金转增股本，按10送3的比例向全体股东送股。
（5）1994年3月21日经潍坊市体改委潍改发（1994）第24号文批准及1994年10月29
日山东省证券管理委员会鲁证管办字[1994]第20号文确认，向公司社会个人股东按
1：1的比例配股，每股配售价为1.80元，共配售780万股， 两法人股东经各自主管
部门批准放弃配股权。
3、股本结构
（1）上市前股本结构
股份数额 占总股本比例
法人股 3552.9万股 69.5％
社会公众股 1560.0万股 30.5％
总股本 5112.9万股 100.0％
（2）上市后股本结构
股份数额 占总股本比例
尚未流通股份
法人股 3552.9万股 69.5％
本次流通股份
社会公众股 1560.0万股 30.5％
总股本 5112.9万股 100.0％
备注:
本公司于1994年6月以1：1比例对社会公众股配股共780万股，其上市额度已得到山
东省计划委员会、山东省证券管理委员会鲁计财字[1996]第929号文批准。
4、前十名股东持股情况
持股单位 持股金额 持股比例
（1）潍坊巨龙化纤（集团）总公司 1847.3 36.13％
（2）潍坊市寒亭区央子盐化总公司 1705.6 33.36％
本公司第3－10名股东为社会个人股东，均未超过规定披露的份额。
六、公司前三年经营业绩
1、经营情况概述及主营业务状况
本公司是山东省首批股份制试点企业。多年来，致力于稳健的集团化经营，已由88
年公司初创时的单一的制盐发展到集制盐、化纤用浆粕、冷藏加工等于一体的有较
强抗风险和创利能力的经济实体，并将进一步向金融、房地产、饮食服务等第三产
业渗透和发展。原盐生产已由1989年年产5万吨，增加到95年年产16.5万吨； 浆粕
生产由91年的0.6万吨，增加到95年的1.3万吨，产品质量稳步提高，经济效益有较
大增长。
本公司下属三个分厂：
主营业务收入93年为6044万元，94年达到10262万元，95年实现14549万元，96年1
-9月已实现销售收入13491万元，预计全年可达19878万元；利润总额93年实现 659
万元，94年是1149万元，95年达到1374万元，96年1-9月已实现利润1384万元， 预
计全年可达1885万元。销售收入和利润总额均逐年大幅度增长。
2、根据湖北大信会计师事务所[鄂信业字（1996）第556号]审计报告，本公司截止
1996年9月30日的前三个会计年度及1996年1－9月的经营业绩如下：
单位:人民币
项目 1996年1-9月 1995年 1994年 1993年
主营业务收入 134913932.34 14549551460 102616806.80 60440578.00
主营业务利润 13834116.51 13753616.21 11535859.99 6553583.57
营业利润 13847682.22 13754489.71 11535859.99 6553583.57
利润总额 4720636.60 4536414.48 3794988.89 988647.04
税后利润 9123845.62 9210296.07 7704377.45 5602337.73
七、股利分配政策和历次募集股金运用
1、公司股利分配政策
根据本公司公司章程第七十七条之规定，本公司税后利润分配顺序及比例如下：
（1）弥补公司亏损；
（2）提取法定盈余公积金：按税后利润的10％提取；
（3）提取法定公益金：按税后利润的5％-10％提取；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）支付普通股股利。
根据公司章程第八十二条，公司分配股利采取下列形式：
（一）现金；（二）股票。
2、历次募集股金运用：
（1）600万元社会个人股本金运用和效益情况
1988年对社会公众发行600万元股票，股本金600万元主要用于盐田开发。89、90年
共开发盐田4万公亩，原盐产量由88年的6万吨提高到8万吨， 公司效益增长迅速。
90年实现利润291.2万元。
（2）1421万元法人股股本金运用和效益情况
1988年潍坊市化学纤维厂年产1万吨粘胶纤维工程开工生产，年需棉浆粕1万余吨，
而市场原材料十分紧俏。经央子盐业股份公司1990年临时股东化表大会决议通过，
公司向潍坊化学纤推厂定向募集法人股份。潍林业纤厂以浆粕项目资产1421万元投
入股份公司。经潍坊市纺织工业局（1990）潍坊财企字第108 号《关于潍坊化纤厂
募股央子盐业股份公司的批复》确认为净资产为1421万元，全额进入股份公司，潍
坊化学纤维厂持有14.21万股。浆粕项目投入股份公司运作正常，91年产浆粕0.6万
吨，实现利润300万元。
（3）780万股社会个人股股本金运用及效益情况
1994年3月份对海龙公司社会公众股东实行1：1比例配股，配股价为1.80元， 共募
集资金1404万元。
投资浆粕分厂1000万元主要用于桨粕分厂扩产改造，使浆粕分厂生产规模提高 1.5
倍，达到1.8万吨，该项目完成后，年增产浆粕5000吨，年增利润300万元。
投资380万元用于盐田塑苫改造，提高每亩盐田的生产质量与产量，年增产原盐2.5
万吨，年增利润180万元。
投资24万元用于补充企业流动资金。
历次募集股本金到位后，扩大了公司的整体经营规模、使公司的经营收入实现利润
均有较大幅度增长，奠定了公司更快发展的基础，特别是政造项目的完成，为公司
的未来发展提供了可靠的收入及利润来源。
八、公司主要财务数据
1、本公司近三年来主要财务指标
财务指标 1996年1-9月 1995年 1994年 1993年
资产负债比率（％） 30.35 38 35 39.8
流动比率（％） 2.28 1.80 1.74 1.19
速动比率（％） 1.37 1.48 1.56 0.81
应收帐款周转率（次） 2.8 3.00 4.50 4.20
净资产收益率（％） 10 11 10 11
每股净资产（元） 1.81 1.61 1.15 1.21
每股税后利润（元） 0.18 0.18 0.15 0.13
注：以上数据是根据湖北大信会计师事务所鄂信业字（1996）第556 号审计报告中
的有关数据资料计算。
如果投资者欲对公司的财务状况、经营成果及其会计政策进行更为详细的了解，应
认真阅读附录中所载的公司财务报表和注释。
2、资产负债表主要数据
单位:人民币
年度 1996年1-9月 1995年 1994年 1993年
总资产 133022954.09 135121453.42 114217284.06 87400050.76
流动资产 91951438.01 92685632.64 69745251.96 41454687.76
固定资产净值 39217799.21 40368407.91 41419697.04 43140069.00
无形资产
及递延资产 1853716.87 2067412.87 2352340.87 2564310.00
流动负债 40371889.77 51594234.72 39900361.43 34828105.56
股东权益 92651064.32 63527218.70 74316922.63 52571945.20
3、利润表主要数据
年度 1996年1-9月 1995年 1994年 1993年
主营业务收入 134913932.34 145495514.60 102616386.80 60440578.00
营业利润 13847682.22 13754489.71 11535359.99 6553583.57
利润总额 13844482.22 13746710.55 11499966.34 6590985.57
净利润 9123845.62 9210296.07 7704977.45 5602337.73
可分配利润 23534335.44 16252549.04 6583248.47 9993692.76
股东可分配利润 23534335.14 14410489.82 7042252.97 8673225.22
未分配利润 23534335.14 14410489.82 7042252.97 878271.02
4、资产评估报告（摘要）：[鲁审事评字（1996）第193号]：
山东潍坊海龙股份有限公司：
我所接受委托，对贵公司1996年3月31日全部资产进行评估， 报告如下：资产总计
（净值）142950171.25元；其中流动资产101076869.91元；固定资产39877120. 47
元；土地使用权796370.79元；递延资产1199810.08元。负债总计56697995.44元。
净资产为86252175.81元。
山东审计师事务所：林乐青 万莉
一九九六年十月九日
5、上述评估结果已经山东省国有资产管理局鲁国资字（1996）第156号文确认。
6、财务审计报告（摘要）：鄂信业字（1996）第556号山东潍功海龙股份有限公司
全体股东：
我所接受委托,对贵公司1993年12月31日、1994年12月31日、1995年12 月 31 日和
1996年9月30日的资产负债表,1993年度、1994年度、1995年度和1996年1-9 月的利
润及利润分配表,1995年度的财务状况变动表进行了审计,这些会计报表由贵公司负
责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会
计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包
括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的
有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1993年12月31日、1994年12月31日、
1995年12月31日、1996年9月30日的财务状况和1993年度、1994年度、1995 年度和
1996年1-9月的经营成果及1995年度资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。
湖北大信会计师事务所
注册会计师：吴益格 邵九林
一九九六年十月十五日
7、公司采用的重要会计政策：
（1）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计年度：从公历年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3）记帐本位币：人民币。
（4）记帐方法：采用借贷复式记帐方法。
（5）记帐原则：依据权责发生制原则
（6）坏帐准备：按应收帐款期未余额的5‰计提坏帐准备金
（7）存贷：
①存货主要包括：原材料、产成品、在产品、低值易耗品。
②原材料取得时按实际成本记帐,发出时采用加权平均法核算； 产成品以产品全部
完工的实际成本核算；在产品按完工程度和发生的实际成本核算, 低值易耗品取得
时按实际成本记帐,领用时采用“五五摊销法”核算。
（8）固定资产及其折旧：
①以使用年限在一年以上,单位价值在1500元以上为标准确定固定资产。
②固定资产原价按购进的实际成本计价, 评估确认后的固定资产按重置完全价值计
价。
③固定资产折旧采用直线法计提。
④固定资产类别,估计经济使用年限、预计残值率、年折旧率如下：
类别 估计经济使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 5 3.17
通用设备 12 5 7.92
专用设备 14 5 6.79
运输工具 8 5 11.88
其他 5 5 19.00
（9）无形资产及逮延资产：
无形资产系土地使用权,公司土地使用权系通过土地转让取得,以实际支付的出让金
计价,拟按使用期30年采用直线法平均摊销。
递延资产系电力增容费,公司从1994年开始按其10年使用期限采取直线法平均摊销。
（10）主要税项（含税金附加）：
①产品税：1993年产品销售收入按5％的产品税税率计提并上缴。
②增值税：1994年、1995年、1996年1-9月均执行增值税,增值税销项税率17％, 应
交纳增值税额为按当期销售收入和销项税率计算销项税后扣除当期进项税的余额。
③所得税：按应纳税所得额的33％计提上缴。
④城市维护建设税：按应纳产品税、增值税税额的7％计提上缴。
⑤教育费附加：按应纳产品税、增值税税额的3％计提上缴。
九、内部审计制定
根据《中华人民共和国公司法》和《股份制试点企业审计暂行规定》等有关法律、
法规,为了加强公司内部管理和监督,维护广大投资者利益,提高企业经济效益,公司
设置内部监察审计室,直接隶属于监事会领导。其主要职责是：
1、审计监督本公司财务计划及各项预算的执行。
2、对财务收支等有关经济活动的合法性、合理性和可行性进行审计监督。
3、对公司及下属单位资金财产的完整、安全进行日常监督检查。
4、对公司财务纪律和经济法规的执行情况进行审计监督。
5、监督检查公司内部控制制度健全和生效情况。
6、配合监事会对董事会重大决议事项进行监督检查。
7、配合监事会对公司重大的经营活动进行监督检查。
十、董事会上市之承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行
条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所交易市场业
务试行规则》及有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起向证券主管机关、 法
规的规定,并自股票上市之日起向证券主管机关、 深圳证券交易所广大投资者作如
下承诺:
1、严格遵守政府各有关部门、深圳证券交易所及证券管理机构的各项法律、 法规
的规定.
2、及时、真实、准确地在证券主管部门指定的报刊上公布本公司中期报告、 年度
报告及经营业绩等资料和披露本公司重大经营活动信息, 并备置于规定场所供投资
公众查阅。
3、本公司董事会成员、 监事会成员及高级管理人员所持股票依据《公司法》规定
在任职期间内不得转让。如发生人事变动或前述人持股数量发生变化时, 及时通报
证券管理机构和证券交易所, 并及时通过证券主管部门指定的报刊通告社会公众。
上列人员在辞职或者离职后六个月内仍负有依照规定作出报告的公务。
4、接受证券管理部门的监督和管理,广泛听取政府、证券管理部门和社会公众的意
见、建议和批评。不利用内幕消息和不正当手段从事本公司股票投机交易。
5、在任何公共传播媒介中出现可能对本公司股票价格产生误导性影响的消息时,本
公司知悉后将及时时该信息予以公开澄清。
十一、重要事项揭示
1、主要会计政策
本公司1990年12月31日以前执行《乡镇企业财务会计制度》,1991年1月1日至 1992
年12月31日执行《国营工业企业会计制度》,1993年1月1 日起执行《股份制试点企
业会计制度》。
2、资产评估
资产评估基准日是1996年3月31日。
3、珠海市德赛律师事务所法律意见书（摘要）。
经办律师认为,公司具备本次股票上市的条件,符合《公司法》及《股票发行与交易
管理暂行条例》的各项要求,公司章程符合有关法律和法规的要求。 公司自成立以
来,整个运作是符合国家有关法律、法规之规定要求的,公司是有效设立和依法存读
的股份有限公司。
珠海市德赛律师事务所
经办律师：何绍军 闵卫国
一九九六年十一月十五日
4、历年分红派息情况：
1989年度每股派发现金红利6元,1990年度每股派发现金红利8.64元；1991年度每股
派发现金红利13元；1992年度每股派发现金红利13元；1993年度每股全年派发现金
红和0.17元。1994、1995年度利润未分配,滚存利润由全体股东共享。
5、本公司关联企业：
公司自一九八八年成立以来从未对外单独或合作投资设立任何法人型企业。
6、重大合同：
珠海市德赛律师事务所《关于山东潍坊海龙股份有限公司股票上市的法律意见书》
(摘要)
经审查，公司目前尚未履行完毕的金额在50万元人民币以上的重大合同共12起，上
述合同内容合法、有效，订立手续完备。此外，公司承诺没有对公司生产经营产生
重大影响的其他标的的合同，亦无其他因侵权行为所产生的债权、债务。需要说明
的是，截止一九九六年九月三十日，公司尚有应收帐款38239081.09元人民币， 应
付帐款2714373.60元人民币,上述债权、债务均受我国法律保护。
珠海市德赛律师事务所
经办律师：何绍军 闵卫国
一九九六年十一月十五日
7、公司主要股东简介
董事会认为鉴于两大法人股东所持股份比例较大，其投资行为的决策能对公司生产
经营起重大影响作用，有必要对其情况作披露：
（1）本公司发起人：原潍坊市寒亭区央子镇盐场， 是潍坊市寒亭区央子镇的镇办
企业。经营范围为原盐的开采、深加工和销售。1988年9 月经潍坊市寒亭区体改委
和乡镇企业管理局批准，以其部分盐田和设备，房屋等，发起组建本公司。当时并
未对这部分实际投入净资产折成股份。1990年4月经潍坊市寒亭区乡镇企业局批准，
并报经人行潍坊市分行批准，将1312万元资产折成等额股份。1994年经批准，央子
镇盐场更名为潍坊市寒亭区央子盐化总公司。根据湖北大信会计师事务所的验资报
告，截止1996年9月30日，该公司持有本公司股份1705.6万股，占总股本的33.36％。
（2）本公司最大股东：原潍坊化学纤维厂，持有本公司股份1847.3万股， 占总股
本的36.13％。1994年经潍坊市人民政府批准，化纤厂更名为潍坊巨龙化纤（集团）
总公司。
潍坊化纤厂创建于1984年，是山东省唯一生产粘胶纤维的大型企业，是山东省规划
的三大化纤基地之一。1991年被评为全国500家最大工业企业之一。 公司现有职工
5500余人，其中中专以上各类专业技术人员1327人，总资产12亿元。下属6个分厂，
6个子公司，12个驻外公司，8家合资企业。公司以生产经营粘胶短纤维、粘胶长纤
维为主，兼营机械设备、仪器仪表、房地产、证券及实业投资，是一个集工、商、
贸于一体的大型综合企业集团。实现利税连续四年列山东省纺织系统前列，为本公
司浆粕产品的主要客户。
十─、投资环境、风险及发展规划
1、投资环境：
本公司地处山东半岛胶东平原，交通便利，北临渤海，有潍坊北港与各大港相通，
南靠济青高速公路等六条公路干线和胶济铁路。本公司位于新兴的旅游和工业城市
潍坊的工业规划区内，各项基础设施完备，投资环境良好，山东省物产丰富，作为
我国三大产棉省之一，生产浆粕的原料棉短绒供应充足。本公司盐业分厂位于潍坊
市莱洲湾南岸，采盐所需的地下卤水资源十分丰富，盐业分厂附近区域的净储量达
91796万立方米，以年产盐50万吨计，可供开采142年，且其具有浓度高、质量好、
埋层深、极易开采的特点。本公司所处区域经济发达、政治稳定、流通体系发达，
具有良好的发展前景。
2、投资风险及对策：
（1）本公司在以后的经营运作中可能将面临以下几个方面的风险：
①政策风险:制盐业是国家调控的行业， 国家对原盐销售和价格的政策变动会对公
司经营造成影响。同时，我国恢复关贸总协定缔约国地位后，来自国际的竞争以及
国家金融经济政策的调整，均可能对公司的业务活动产生一定的影响。
②经营风险：本公司是以浆粕、原盐为主的生产经营企业，产业结构相对集中。盐
业生产较易受气候等自然条件的影响，同时原盐销售和价格也受国家计划的制约，
行业内竞争较为激烈。另外，由于全国各地近几年棉花产量的徘徊不前，全国范围
棉短绒相对紧缺，原材料市场竞争也相对激烈。这些因素有可能对公司经营造成一
定压力。
③行业风险：制盐业是国家调控的行业，公司产品销售价格受国家计划控制，计划
内价格与计划外价格差别较大，行业内竞争日趋激烈。浆粕目前市场畅销，但易受
到化纤业发展的制约，近几年原料相对短缺，也在一定程度上影响公司浆粕产量的
进一步提高。
④市场风险：本公司主营业务易受到宏观经济形势的影响和化纤业、盐化工业的制
约。原盐的销售和价格受国家计划控制，公司在产品定价方面的自主权相对较弱，
市场的进一步开拓也受到限制。浆粕市场目前供不应求，但近几年来，原材料价格
上升较快，导致成本有所提高。随着国家经济体制改革步伐的加快，原盐、浆粕的
生产和销售均面临新的挑战。
⑤股市风险：投资者应考虑到股票等证券市场的各种风险，本公司股票上市流通规
模相对较小，股票等证券市场中的系统性风险及其投机行为等非系统性风险，可能
使本公司股票市场价格波动较为激烈，从而有可能直接或间接地使投资者面临投资
风险。
其他风险：本公司不排除因政洽、经济、自然灾害等不可抗拒因素，对生产经营带
来不利影响的可能因素。
（2）针对以上可能出现的风险，本公司已采取或拟采取以下对策：
①本公司将紧密注视国家有关政策的变化，坚持走综合发展的道路，跟上国际国内
技术发展的步伐，加强公司内部管理，提高公司的整体素质，增强企业的应变能力，
先期消化改革变化的不利因素。
②本公司经营战略将由前期的稳健、内涵式经营转向以开发新产品和行业适度多元
化发展，在进一步开展原盐深加工和扩大浆粕生产的同时，分散投资风险。未来几
年，公司将兴建溴素生产项目，开发复合超细纤维，并向运输、金融、证券投资、
贸易、服务业和平价房开发等业务拓展。
③积极开拓新疆等棉短绒供应渠道,建立长期和稳定的原料供应基地。同时,通过严
格管理,强化员工培训和人才引进,建立一整套完善的供销和信息反馈体系, 通过进
一技术改造和完善目标责任制,堤高产品质量和优级品率； 通过减少流通环节和节
能降耗降低成本。本公司将积极争取扩大计划内销售和开拓计划外市场。
④本公司将以稳健、增长的业绩报答股民的厚爱,同时将对重大信息进行及时、 准
确的披露,对传媒上误导性信息给予及时、公开澄清。努力以良好的经营业绩,提高
公司股票潜在价值,提高广大投资者的信心。
3、公司发展规划：
公司近期坚持以经济效益为中心,狠抓管理,提高产品质量,降低生产成本,远期目标
是使公司发展成为多元化、综合性的技、工、贸为一体的大型企业集团。采用引进
外资、企业自筹及负债经营相结合的办法,迅速壮大规模,在深加工基础上求整体效
益、多元化拓展。公司将根据主要客户新建2万吨粘胶纤维工程的要求,进一步扩大
浆粕的生产能力。充分发挥盐业分厂的优越条件, 新建国内紧缺的溴素生产项目；
开发国内空白的复合超细纤维生产；同时通过股权运作逐步向运输、金融、证券投
资、贸易、服务业和平价房开发等方面发展。
十三、盈利预测
1、盈利预测的审核报告：鄂信业字（1996）第558号山东潍坊海龙股份有限公司全
体股东：
我们接受委托,对山东潍坊海龙股份有限公司1996年度、1997 年度盈利预测进行了
审核。上述盈利预测基准和假设及盈利预测汇总表由贵公司负责编制, 我们的责任
是对盈利预测发表审核意见。 我们的审核是依据已经中国注册会计师审计的公司
1993年、1994年、1995年、1996年1－9月的经营业绩, 并充分考虑了企业的现实基
础和发展潜力及生产经营计划。在审核过程中, 我们对预测的编制实施了包括对基
础的可靠性,假设的合理性、盈利计算方法的正确性等必要的审核程序。
我们认为,盈利预测报告的基本假设是合理的,预测的编制符合《股份制试点企业会
计制度》,所选用的会计政策和计算方法遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务所
经办律师：吴益格 邵九林
一九九六年十月十八日
2、盈利预测基准和假设：
本预测是根据已经中国注册会计师审计的本公司1993年度、1994年度、1995年度、
1996年度1-9 月的财务报表和近三年九个月的经营业绩以及本公司在充分考虑现实
基础和所有的能力及潜力及生产经营计划,并在下列各项假设和前提下编制的,预测
所依据的会计原则与本公司采用的会计原则相一致。
3、盈利预测假设：
1）本公司所遵循的我国法律、法规、政策无重大变化。
2）本公司所在地区社会经济环境无重大变化。
3）本公司投资项目能如期实现。
4）1996、1997年度的信贷利率、税率及汇率将在正常范围内变动。
5）本公司的经营运作不会受到客观因素的巨大变动而产生不利影响。
6）无其他人力不可抗拒因素的重大不利影响。
4、预测数据：
根据湖北大信会计师事务所鄂信业字（1996）第558号盈利预测审核报告,就其所载
文基准和假设,如无不可预测因素,本公司1996年、1997年度盈利情况如下：
单位：人民币千元
项目 1996年1-9月 1996年全年 1997年
已审实现数 预测数 预测数
主营业务收入 134,913 198,780 251,788
主营业务利润 13,834 18,850 22,908
营业利润 13,848 18,870 22,938
利润总额 13,845 18,850 22,918
减：所得税（33％） 4,721 6,372.60 7,562.9
净利润 9,124 12,477.40 15,355.1
每股税后利润 0.18 0.247 0.30
注：以上盈利预测是按33％的所得税税率计算；若公司改按15％的税率计征所得税,
则本公司1996年净利润额为16022.55万元,每股税后利润0.31 元 , 1997 净利润为
19227千元,每股税后利润为0.38元,以上预测数据均按1996年9月30日股本数计算。
十四、1996年9月30日会计报表重要项目附注
1、货币资金1,045,550.24元,其中：
现金4, 691, 749元
银行存款998, 63z.75元
2、应收帐款38,239,081.09元,其中：
1年以内帐龄37,953,048,68元,计80户,占总额的99％
1-2年帐龄239,175.00元,计2户,占总额的0.63％
2-3年帐龄46,857.41元,计1户,占总额的0.37％
客户名称 金额（元） 款项性质
潍坊巨龙化纤（集团）总公司 23,710,767.81 浆粕款
潍坊市寒亭区盐业公司 2,131,881.80 盐款
大连化工厂 1,345,380.00 盐款
青岛化工厂 1,408,238.91 盐款
哈尔滨化纤厂 3,209,687.00 浆粕款
潍坊市寒亭区联运公司 570,679.00 盐款
潍坊市寒城盐业运销处 592,065.00 盐款
潍坊市太阳岛经贸公司 530,487.73 盐款
山东昌邑康达贸易公司 692,116.72 盐款
潍坊市协作办边贸公司 350,263.96 盐款
其他73户 3,697,513.14 盐款
合 计 38,239,081.09
减：坏帐准备金 191,195.41
应收帐款金额 38,047,885.68
4、其他应收款14,294,155.03元,其中:
1年以内帐龄13,213,948.51元,计75户,占总额的92.44％
1-2年帐龄1,080,206.52元,计9户,占总额的7.56％
户名 金额（元） 款项性质
哈尔滨海欣贸易公司 4,222,844.76 代垫款
潍坊海龙公司冷藏厂 933,046.60 周转金
工商银行寒亭区支行 1,180,500.00 保证金
差旅费、备用金借支48人 283,085.24 暂借款
潍坊渤海经贸公司 500,000.00 暂借款
大连隆祥贸易公司经营部 1,566,743.56 代垫款
青岛北海贸易公司 400,000.00 暂借款
潍坊装饰工程公司 800,000.00 予支款
丹东伟英贸易有限公司 923,045.45 借垫款
其他33户 3,485,159.42
合计 14,294,155.03
5、待摊费用1,451,695.16元。
项目 金额（元）
待抵扣进项税 401,252.44
保险费 260,073.71
待摊蓬布款及短绒运费 174,227.34
修理费 616,141.67
6、存货36,612,151.90元
项目 期初金额（元） 期未金额（元）
原材料 5,876,230.49 10,883,103.20
低值易耗品 707,058.91 707,928.10
在产品 750,553.40 4,778,313.03
产成品 8,735,797.65 12,242,807.57
合计 16,069,540.45 36,612,151.90
7、固定资产净值39,217,799.21元,固定资产及累计折旧价值如下：
单位:元
固定资产类别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 20028950.44 82247.88 20111196.32
通用设备 33718418.82 371556.92 34087975.74
交通运输工具 897756.00 201034.00 1098790.00
合计 54643125.26 654838.80 55297964.06
累计折旧类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 5661436.65 674971.57 6336408.22
通用设备 8467500.97 1086017.82 9553518.79
交通运输工具 145779.73 44458.11 190237.84
合计 14274717.35 1805447.50 16080164.85
8、无形资产710,742.29元
种类 原值 已摊金额 期未余额 剩余摊销年限
土地使用权 1166454.82 455712.53 718742.29 27年
9、递延资产1,142,974.58元。
种类 原值 已摊金额 期未余额 剩余摊销年限（年）
电增容费 1682778.18 539803.60 1142974.58 7
10、短期借款18, 690, 000.00元。
借款单位 借、还款日期 金额 月利率 借款条件
（年、月） （元） （‰）
中国工商银行潍坊市
寒亭区支行 96.8-97.6 13330000.00 10.065 信誉
山东潍坊市寒亭区
城市信用社 96.9-97.5 2260000.00 10.065 信誉
潍坊市信托投资
公司 96.6-97.5 500000.00 15 信誉
山东博兴县城市
信用合作社 96.7-97.6 2000000.00 16 信誉
青州信托投资公司 96.8-96.11 600000.00 15 信誉
11、应付票据11,400,800.00元
户名 票据种类 承兑日期 金额（元）
山东省邹平县明集镇
颜集三防蓬布厂 银行承兑 96.10.11 800,000.00
山东省潍坊市寒亭区
化工厂 银行承兑 96.12.21 8,000,000.00
山东省潍坊市寒亭区
北蜂贸易有限公司 银行承兑 96.10,26 2,100,000.00
山东惠民县第三抽棉厂 银行承兑 96.10.26 500,000.00
12、应付帐款2,714,373.60元
户名 金额
维坊市金菱贸易公司 512,486.30
山东邹平第一油棉厂 648,691.94
维坊千红经贸公司 466,762.45
新疆天山实业公司 653,079.35
维坊市无富贸易有限公司 223,079.35
其他57户 210,329.81
13、应付福利费1,329,155.71元,系提取的职工福利费结余。
14、未交税金2,274,750.60元,其中：
增值税 590,926.56元
城市维护建设税 5,604.11元
房产税 96,600.84元
土地使用税 -107,302.44元
所得税 1,688,885.53元
15、其他未交款398,217.75元。其中：
教育费附加 265,218.94元
社会治安费 132,998.81元
十五、咨询机构
1、本公司委托孙寿庆、张庆瑞为授权代表,负责本公司股份事务管理及咨询, 投资
者若对本公告书有任何疑问,可向本公司授权代表咨询。
公司文件资料索阅及股东接待地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555 号山东潍坊
海龙股份有限公司证券部。
电话：（0536）8367358
传真：（0536）8367358
股证事务代表：孙寿庆 张庆端
股东接待日：每月15日、30日上午8：00－11：00
下午：2：00－4：00（国家法定节假日例外）。
2、上市推荐人：南方证券有限公司
法定代表：王景师
地址：深圳市深商东路56号南方国际大酒店12－13层
电话：（021） 62786333, 62788788－860
联系人：陈晶光 李人洁
3、律师事务所：珠海市德赛律师事务所
法人代表人：李任开
地址：珠海国际贸易展览中心1017室
电话：（0756） 3355170
经办律师：何绍军 闵卫国
4、会计师事务所：湖北大信会计师事务所
法定代表人：吴益格
地址：武汉市汉口黄石路汉港大厦七楼
电话：（027） 2816985
经办注册会计师：吴益格 邵九林
5、资产评估机构：山东审计师事务所
法定代表人：林乐青
地址：山东省济南市团青路石棚街15号
电话：0531－6922756
经办评估人员：林乐青 万莉
十六、备查文件
1、 中国证券监督管理委员会《关于山东潍坊海龙股份有限公司申请股票上市的批
复》。
2、深圳证券交易所批准上市文件。
3、公司章程
4、验资报告
5、审计报告
6、盈利预测报告
7、资产评估报告
8、其他相关文件
公司组织结构图
股东大会
├──────────── 监事会
董事会 │
│ │
总经理 │
┌──┬──┬──┬─┼─┬──┬──┬──┐ │
仓 办 财 综 │ 证 经 劳 生 监
储 公 务 合 │ 券 营 动 产 察
部 室 部 部 │ 部 部 人 技 审
│ 事 术 计
│ 部 部 室
┌──┼──┐
浆 盐 冷
粕 业 藏
分 分 分
厂 厂 厂
山东潍坊海龙股份有限公司董事会
一九九六年十二月二十四日
【