河南冰熊保鲜设备股份有限公司股票上市公告书

    一、绪言
    本公司股票发行经中国证券监督管理委员会[证监发字(1996)176号文]和[证监发字
(1996)177号文]批准,股票上市申请经上海证券交易所[上证上(96)字第079号文)审
核同意,于1996年9月27日在上海证券交易所挂牌交易.本公司总股本8000万股,本次
上市流通的股票1800万股,均为1996年9月16日向社会公开发行的新股, 尚余公司职
工股200万股预计于1997年3月后上市.
    二、公司概况
    1.公司法定名称:河南冰熊保鲜设备股份有限公司
    英文名称:Henan Bing xiong Fresh-Preservation Equipments Co.,Ltd
    英文简写:BXFPE
    2.公司注册地址:河南省民权县府后街22号
    邮政编码:476800
    3.公司法定代表人:许敏祥
    4.公司董事,监事及高级管理人员持股情况
    
    姓名        职务        持股数量(股)
    许敏祥  董事长兼总经理  4000
    马维钧  董事,副总经理   3000
    刘玉坤  董事,副总经理   3000
    赵向阳  董事,副总经理   2000
    陈  峰  董事,副总经理   2000
    马德伟  董事,行政总监   3000
    马  剑  董事,董事会秘书 3000
    冯振华  副总经理        3000
    张永平  技术总监        4500
    吴忠昌  高级管理人员    1500
    董书玉  高级顾问        3000
    赵建国  监事会召集人    2000
    冯绍胜  监事            1500
    林广修  监事            1000
    
    本公司董事, 监事和高级管理人员持有本公司股票36500 股, 占本公司总股份的0
.046%,其持有股份按《中华人民共和国公司法》规定在任职期间不得转让.
    5.所属行业:工业
    6.公司成立日期:1996年9月23日
    7.本公司在肉职工情况:截止1996年3月31日,本公司职工总数为1220人,其中各类专
业技术人员和管理人员357人,占员工总数的29.26%.
    8.本公司的占地面积为51205.37平方米.
    9.公司咨询服务项目:
    咨询电话:(0370)2318293  2315747-3005
    传真:(0370)2318293
    联系人:苏勇
    股东接待日:每周星期五下午2:00-4:30
    咨询地点:商皇市新建南路16号金融执行所五楼接待处.
    三、股本结构及主要股东持股情况
    1.股本形成过程
    本公司是河南省冷柜厂进行股份制改造的基础上, 由河南冰熊制冷工业集团独家发
起,采取募集方式设立的股份有限公司.1996年, 河南审计事务所对河南省冷柜厂截
止1996年3月31日的生产经营性资产进行了评估,评估结果净资产为9015.11万元,按
1.503:1的比例折为国有法人股6000万股,该项资产已经亚太会计师事务所进行了资
产验证.
    经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)176号文和证监发字(1996)177号文批准
,本公司于1996年9月16日利用上海证券交易所的交易系统,采用上网定价发行方式
,公开发行社会公众股1800万股,另向内部职工配售200万股,每股发行价为5.18元,
本次发行有效申购户数346405户,有效申购量为4633634000股,超额认购倍数为257
.42倍,中签率为0.3688464%到位,并已获亚太会计师事务所1996 年亚会内验字第10
号文验证.
    2.本次发行结束后股本结构如下
    
    股份类别         股数(万股)   占总股本%
    国有法人股         6000         75
    社会公众股         2000         25
    其中:公司职工股     200          2.5
    总股本             8000        100
        3.主要股东(前十名)持股情况
    股东名称             持股股数   占总股份%
    河南冰熊制冷工业集团  6000       75
    
    本公司前十名股东中有九名是个人股东,其持股数均未达到披露的限度.
    4.股东人数:18828户,其中持有本公司股票1000股以上的股东18414户.
    四、公司财务状况
    1.验资报告(96)亚会内验字第10号
    我们接受委托,对河南冰熊保鲜设备股份有限公司截至1996年9月28日的实收股本及
相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验.在审验过程中,我们按照《独立审
计实务公告第1号--验资》的要求,实施了必要的审验程序. 河南冰熊保鲜设备股份
有限公司的责任是提供真实,合法,完整的验资资料,保护资产和安全完整,我们的责
任是按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求，出具真实、合法的验资报告
.
    河南冰熊保鲜设备股份有限公司的申请注册资本为80,000,000元,根据我们的审验
,河南冰熊保鲜设备股份有限公司截至1996年9月18日止, 已收到各股东投入的资本
213,751,093.76元,其中发起人投入的资本为90,151,093.76元, 向社会募集的资本
为103,600,000元(含尚未扣除的发行费用6,000,000元),投入的资本中包括股本80
,000,000元(其中发起人股本60,000,000元,公众股股本20,000,000元) , 资本公积
127,751,093.76元.
    亚太会计师事务所
    中国注册会计师:党惠如 靳爱民
    1996年9月20日
    2.财务报告
    (1)审计报告[(96)亚会内审字]第12号(摘要)
    我们接受委托,审计了贵公司1993年12月31日,1994年12月31日,1995年12 月31 日
,1996年3月31日的资产负债表,1993年度,1994年度,1995年度,1996年第一季度的损
益表,和1995年度的财务状况变动表.这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对
这些会计报表发表审计意见.
    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的
有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1993年12月31日,1994年12月31 日
,1995年12月31日,1996年3月31日的财务状况及1993年度, 1994 年度, 1995 年度
,1996年度第一季度经营成果和1995年度资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了
一贯性原则.
    亚太会计师事务所
    中国注册会计师:党惠如 靳爱民
    1996年6月5日
    (2)财务报表附注
    Ａ.本公司采用的重要会计政策
    A.会计制度:本公司原执行《工业企业会计制度》,但本报告所附会计报表, 均按照
《股份制试点企业会计制度》进行了必要的调整后编制.
    B.报表编制基础:本报告所附会计报表,仅为河南冰熊保鲜设备股份有限公司(筹)所
有的资产,负债,所有者权益,以及经营业绩,无子公司和控股公司.
    C.会计期间:以公历每年1月1日起至12月31日止.
    D.记帐本位币:人民币(RMB)元
    E.记帐原则:采用权责发生制.
    F.外币折算:对所有发生的非记帐本位币经济业务,按业务发生当日的结算行汇价,
折合为记帐本位币记帐,月度终了,外币帐户月末余额按期末市场汇价调整, 汇兑损
益列入当期损益.
    G.坏帐准备:采用按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备.
    H.存货:存货核算,以实际成本计价;产品销售成本结构采用加权平均法;低值易耗品
采用一次摊销.
    I.长期投资:仅有债券投资,按年计算投资收益.
    J.固定资产及累计折旧:固定资产按实际成本计价;固定资产折旧,采用平均年限法,
分类计算提取折旧.
    K.在建工程:系指购建安装的机械设备,房屋建筑物等,以实际成本核算.
    L.无形资产及摊销:无形资产为土地使用权,采用直线法按五十年摊销.
    M.税项:
    1)增值税;按销售额17%计征.
    2)所得税:1996年起按15%的实际水平负担所得税.
    3)城市维护建设税:按应纳增值税的5%计征.
    4)教育费附加:按应纳增值税的3%计征.
    5)房产税:房产原值×70%×1.2%
    6)土地使用税:按0.2元/平方米计征.
    7)其他税项已按国家规定计缴
    Ｂ.应收帐款  1996年3月31日  20306226.87元
    
    帐龄      户数     金额(元)  占总金额比重%
    一年以内  148   18135885.61    89
    一至二年    2      86243.07     0.7
    二至三年    1      55293.93     0.3
    三年以上   51    2028804.26    10
    
    收回三年以上应收款的措施:
    1.由分片分户的负责销售人员同分销商核对已往发货批次及价格,商定回款期限,享
受不同的销售折扣.
    2.由主管销售的经理随时分析回款进度,确定是否发货,对个别商家必要时向法院提
诉.
    Ｃ.其他应收款  1996年3月31日  21638353.31元
    帐龄        户数     金额(元)    占总金额比重%
    一年以内    132     16790352.95    77
    一年至二年   21      3137548.26    14
    二年至三年   13      1460305.71     7
    三年以上      5       249946.39     2
    Ｄ.长期投资
    截止1996年3月31日,长期投资余额1074.89元.
    
    类别             1996年3月31日    到期日   年利率%
    国债94(二)          56322.00    1996.4.1    13
    国债88年            16933.18    1991.7.1    10
    国债87年             5969.71    1992.7.1    10
    电力债券               50.00                无
    87重点建设债券      11800.00    1995.7.1     8
    合计                91074.89
    
    1996年3月31日评估前余额179876.56元,评估减值88801.67元.
    Ｅ.股本及资本公积金
    本公司股本6000万元,资本公积30151093.76元,均根据河南省国有资产管理局(96)
豫国资字第5 号文《关于河南冰熊保鲜设备股份有限公司国有资产折股及国有股权
管理方案批复》设置.其中1996年第一季度税后利润参与折股.
    3.财务指标分析
    
    财务指标           计算公式                  1996年3月31日
    流动比率        流动资产/流动负债                1.25
    速动比率        速动资产/流动负债                0.47
    应收帐款周转率  主营业务收入/应收帐款平均余额    1.39
    股东权益比率    股东权益总额/资产总额           34.96%
    净资产收益率    净利润/股东权益总额              2.99%
    每股收益        净利润/股本总额                  0.045元
    每股净资产      股东权益总额/股本总数            1.50元
    
    注:1.上述指标系根据亚太会计师事务所审计的财务报表中有关数据计算的.
    2.股本按6000万股计算.
    3.每股净资产为本次发行前数值,本次新股发行后每股净资产为2.35元.
    五、董事会上市之承诺
    本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行
条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所交易市场业
务试行规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作出如下承诺:
    (1)按照法律,法规的规定程序和要求披露重大信息,并接受证券主管机关,上海证券
交易所的监督管理.
    (2)及时,真实,准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供投资者查阅.
    (3)本公司董事,监事及高级管理人员如发生人事变动或所持本公司股票发生变化时
,在报告证券主管机关,证券交易所的同时向投资者公布.
    (4) 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导影响
时,本公司知悉后将及时予以公开澄清.
    (5)本公司董事,监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不利用已
获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接发从事股票买卖活动.
    (6)本公司没有无记录负债.
    六、重要事项揭示
    1.所得税
    本公司所得税适用33%税率,根据河南省人民政府豫政文[1996]134号文批准,公司股
票上市后,所得税实际负担水平为15%, 按先交后退方式在年底将多交部分返还本公
司.
    公司创立大会于1996年9月22日召开.大会审议并通过了公司筹办情况的报告、《公
司章程》,选举产生了第一届董事会,监事会成员, 审议并通过了公司股票申请在上
海证券交易所上市交易的决议.
    3.公司股利分配政策
    根据公司章程所载,除非股东大会通过决议另有规定,公司每年分配股利一次. 分配
股利可以采用现金和股票两种形式,税后利润按如下顺序进行分配:
    A.弥补亏损
    B.提取法定公积金10%
    C.提取公益金5-10%
    D.提取任意公积金
    E.分配股利
    本公司股利分配将在每个会计年度终了四个月内由董事会根据公司盈利状况及公司
投资计划提出方案,经股东大会决议后发放.
    4.本公司第一次分配股利时间为1997年上半年,1996年第一季度税后利润参与折股
.公司新股东可参与1996年后三季度利润的分配.
    5.盈利预测情况
    经亚太会计师事务所审计的公司盈利预测情况为:  1996 年度公司税后利润总额为
2816万元(所得税按15%的负担水平计算),每股收益为0.352元.
    6.经信达律师事务所审查,本公司尚有以下未了诉讼.
    (1)中国科技国际信托投资公司以河南省民权县皮鞋厂(下称"皮鞋厂") 及河南省冷
柜厂作为被告向北京市朝阳区人民法院起诉,要求皮鞋厂偿还俞期贷款人民币100万
元,并要求担保人冷柜厂承担连带责任.该案已经一审法院审理完毕并作出判决. 根
据该判决,冷柜厂作为担保人对皮鞋厂100万元债券及利息承担连带责任. 冷柜厂不
服一审判决,向北京市中级人民法院提出上诉.1996年4月19日,北京市第二中级人民
法院作出二审判决,维持一审法院判决.
    (2)河南省民权县新生城市信用社以河南省民权葡萄酒厂(以下称"葡萄酒厂") 及河
南省冷柜厂为被告向河南省民权县人民法院起诉, 要求葡萄酒厂偿还到期贷款人民
币75万元,并要求担保人冷柜厂承担连带责任.目前该案正在审理当中.
    除以上两项正在审理中的诉讼外,本公司没有涉及其他的诉讼和仲裁.
    七、中介机构
    1.承销商
    南方证券有限公司,国泰证券有限公司,河南省证券公司
    2.上市推荐人:
    1)名称:河南省证券公司
    名称:
    地址:
    法定代表人:
    电话:
    联系人:
    地址:河南省郑州市纬五路16号
    法定代表人:胡燕
    电话:(0371)5990338
    联系人:刘增学 王建红
    2)名称:国泰证券有限公司
    地址:上海市浦东新区乳山路61号
    法定代表人:金建栋
    电话:(0371)5718554
    联系人:贾绍君  苗君
    3)名称:南方证券有限公司
    地址:深圳市深南中路南方国际大酒店12楼
    法定代表人:王景师
    电话:(0755)2256728-1315(深圳)  (021)62788788转(上海)
    联系人:胡东良  高凤勇
    3.会计师事务所
    名称:亚太会计师事务所
    地址:河南省郑州市经七路14号
    法定代表人:祝田山
    经办注册会计师:党惠如 靳爱民
    电话:(0371)3947289
    4.律师事务所
    名称:信达律师事务所
    地址:深圳市人民南路国际贸易中心四十三层
    法定代表人:徐育康
    经办律师:陈利民 徐育康
    电话:(0755)2210300  2210301
    5.资产评估机构
    名称:河南审计事务所
    地址:河南省郑州市纬二路27号
    法定代表人:张锡华
    经办评估人员:王松保 安光有
    电话:(0371)5959587
    6.股票托管登记机构:上海证券中央登记结算公司.
    八、备查文件
    1.中国证券监督管理委员会核准本公司发行A股的复审批文.
    2.本公司注册登记文件.
    3.招股说明书.
    4.亚太会计师事务所关于本公司的审计报告
    5.亚太会计师事务所关于本公司的验资报告
    6.亚太会计师事务所关于本公司1996年度盈利预测报告.
    7.信达律师事务所关于本公司股票发行上市的法律意书及工作报告.
    8.公司章程.
    9.证监会要求的其他文件.
    河南冰熊保鲜设备股份有限公司
    1996年9月25日