福建省耀华玻璃工业股份有限公司一九九四年年度简要报告

    福建省耀华玻璃工业股份有限公司一九九四年年度简要报告
    说    明
        本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经浙江会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
    福建省耀华玻璃工业股份有限公司
一、公司简况
        １、公司法定名称：福建省耀华玻璃工业股份有限公司
                         (Fujian Yaohua Glass Industry Co.,Ltd.)
        ２、公司法定地址：福建省福清市福耀工业区
        ３、法定代表人：王宝光　　行政总裁：曹德旺
        ４、电话号码：(0591)5383562　5383777
            传真号码：(0591)5383666
            邮政编码：350301
        ５、公司资料索阅地址：福州市华林路52号福侨大厦8层
                    联系电话：(0591)7576141
    二、简化的财务报表及编制说明
     (三)、财务状况变动表
    　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位：千元
    
　　  　　　　　　　　　　　　　　　母公司　　  合　并
     流动资金来源
     本年净利润　　　　　　　　　　81,994.36    78,745.19
     不减少流动资金的费用和损失　  13,330.43    13,555.83
     其他来源小计                  50,534.58    82,420.15
     流动资金来源合计             145,859.37   174,721.17
     流动资金运用
     利润分配小计                  23,589.32    22,893.42
     其他运用小计                  85,683.60   152,518.57
     流动资金运用合计             109,272.92   175,411.99
     流动资金增加净额              36,586.45      -690.82
     流动资产本年增加数
     货币资金                      -4,199.37    -2,740.07
     短期投资及应收票据            31,144.54     3,167.40
     应收帐款净额及预付货款         3,297.17    24,925.92
     其他应收款                      -603.76     1,489.27
     待摊费用                      10,304.99   -28,016.11
     存货净额                     -37,323.75    10,304.99
     待处理流动资产净损失             669.95       669.95
     流动资产增加净额               3,289.77     9,801.35
     流动负债本年增加数
     流动负债增加净额             -33,296.68    10,492.17
     流动资金增加净额              36,586.45      -690.82

 (四)、财务报表编制说明：
        １、简化的财务报表中的相关数据，摘自经福建华兴会计师事务所注册会计师许强审计的本公司一九九四年度审计报告(闽华兴所(95)股查字第07号)。
        ２、重要会计政策：
        (1)　会计期间：1994年1月1日——12月31日
        (2)　会计制度：《股份制试点企业会计制度》及《外商投资企业会计制度》。
        (3)　会计报表：本年度报表系由福建省耀华玻璃工业股份有限公司及所属子公司福建省耀华汽车配件有限公司、福建省万达汽车玻璃工业合并而成。
        (4)　税务问题：
        ａ、所得税：按外商投资企业所得税法规定的税率交纳，公司位于福建省福清市融侨开发区(国家级开发区)内，全额税率为15％，94年属减半征税期。
        ｂ、流转税：按新税制规定实行增值税核算方法。对于按增值税方法计算的应纳税金高于原工商统一税税负的应纳税金部分，公司作退税收入处理。
        (5)　固定资产及其折旧
        ａ、公司固定资产以使用年限在一年以上，单位价值在1000元以上为标准。
        ｂ、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值、使用年限和估计残值确定其分类折旧率。
    
　   类别　　  年限　　　　残值率　　 　年折旧率
　　房屋建筑物　20　　　　　10％　　　　4.5％
　　引进设备　　10　　　　　10％　　　  　9％
　　国内设备　　10　　　　　10％　　　  　9％
　　运输设备　　５　　　 　　10％　　　 　18％
　　电子设备　　５　　　 　　10％　　　 　18％
　　其他设备　　５　　　 　　10％　　　 　18％

        (6)　长期投资核算：公司对拥有25％以下股权的长期投资采用成本法核算：对拥有25％至50％股权的长期投资采用权益法核算，对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法并合并报表方式核算。
        (7)　存货：公司存货采用实际成本法计价，领用和发放存货的成本按加权平均法计算确定。
        (8)　货币核算：公司以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务先按年初市场调剂价汇率折合为人民币记帐，年末再按12月31日的市场调剂价汇率对外币及与外币有关的债权、债务科目作统一调整，因汇率差异而产生的汇兑损益计入当期损益。
        (9)　无形资产：按取得的实际成本计算入帐，并按其受益期限平均分摊。
        ３、合并报表数据分析：
        (1)　应收帐款净额增加2521.92万元，主要是由于今年业务量扩大，销售额增加导致正常结算资金占用增加所致。
        (2)　存货减少2801.61万元，主要是由于销售94年期初库存商品所致。
        (3)　待摊费用增加1030.50万元，主要是期初库存分离增值税而产生的待摊税金及为开发新产品增加的模具、检具费用。
        (4)　长期投资减少2908.15万元，是因为公司于年末出让其在福耀工业村75％的股权以及其在福耀装修公司30％的股权。以
    上出让于94年度完成并已公告。
        (5)　在建工程增加6956.49万元，主要是增加万达公司生产设备的预付款。万达一期投资的四条夹层玻璃生产线将于1995年7月投产，届时新增生产力120万平方米／年。
        (6)　无形资产增加3186.68万元，主要是增加万达公司的土地使用权。万达新购土地亦位于国家级开发区——融侨经济技术开发区的福耀工业村内。
        (7)　递延资产增加626.72万元，主要是因年初汇率并轨而产生的待摊汇兑损益及万达公司的开办费。
        (8)　待处理流动资产损失增加67.00万元，系年内购入的印尼玻璃待让售部分。
        (9)　应付帐款减少768.69万元，是因为94年进口材料应付帐款及时清偿。
        (10) 其他应付款增加2614.34万元，主要是年内非银行金融机构融资借款及万达公司应付福耀工业村代垫之款项。
        (11) 长期负债增加3310.69万元，系为新增主营业务生产力之长期投资借款。
        (12) 股本增加4724.12万元，系94年4月25日公司以2:1送股后新增的股本(分配93年利润)。
        (13) 少数股权增加367.80万元，系香港福辉公司拥有配件公司25％的股权及其94年度收益部分。
        (14) 盈余公积金增加1667.69万元，系94年度利润分配中提取的法定公积金、法定公益金与任意公积金。
    三、主要财务指标
        单位:元
指标项目1994年实际完成指标1993年实际完成指标比去年增长率(％)
1、主营业务收入228,149,076.11168,840,491.0235.13
2、净利润86,060,686.0364,727,201.4132.96
3、资产总计493,170,159.80373,938,767.1131.89
4、股东权益298,878,028.64223,045,336.1132.54
5、股本收益比率
(摊薄)60.72％68.51％
(加权)68.31％88.74％
6、股东权益比率60.60％59.65％
7、每股净资产(元)2.112.36-10.59
8、净资产收益率32.98％37.94％
四、公司董事、监事、经理持股情况
    
    姓　名      职　务　　　  年末持股数(A股)      变动原因
    王宝光　董事局主席             10,000           送股后变动
　　曹德旺　执行董事兼总经理       20,000            同上
    孙　奚　董事局副主席           10,000            同上
    陈宗林　董事局副主席           10,000            同上
    曹　芳　董事                   40,000            新任董事
    曹　晖　董事                    5,000            同上
    左　敏　董事兼总会计师         10,000            同上
    陈居里　董事                    0                同上
    李维维　董事兼总工程师         10,000            送股后变动
　　陈初发　董事                    5,000            新任董事
    廖雁琳　董事                    0                同上
    杨永泉　独立董事                0                同上
    林厚潭　监事会主席             10,000            送股后变动

        注：以上个人持股数不包括其代表原投资人所拥有的股权。
    五、股本结构情况
    １、股本结构(单位：万股）
    
股权        94年末  占总股本 93年末  占总股本  上市时 占总股本
                       ％               ％                ％
法人持股    3903.075   27.54   3914.67   41.43    2609.78   45.63
外资股      6355.485   44.84   2924.37   30.95    1949.58   34.09
社会公众持股3913.785   27.62   2609.19   27.62    5719.00  100

        其中：末流通股本合计6839.04万股
        注：公司于1994年4月25日实行2股送1股分配93年利润。
        公司于1994年10月31日通过决议将1923.75万法人股转让变为外资股。
    ２、前十名股东持股情况
名　　称年末持股数(万股)占总股本(％)
香港三益发展有限公司3752.2826.48
香港贵信公司1785.037512.60
香港港华发展有限公司818.16755.77
闽辉大厦有限公司818.16755.77
华联汽车发展有限公司818.16755.77
福清侨乡建设投资有限公司675.00004.76
福建省外贸汽车修理厂575.16754.06
中国同源公司409.07252.89
福建省外贸物质供应部382.50002.70
福建省兴业银行225.00001.59
３、年末股东户数：22985户
    六、子公司
企业名称地　　址主营业务本公司持股
福建省万达汽车玻璃工业有限公司福建省福清市融侨经济技术开发区生产、销售汽车安全玻璃75％
福建省耀华汽车配件有限公司福建省福清市融侨经济技术开发区生产、销售汽车安全玻璃75％
福耀(香港)有限公司香港进出口贸易99％
七、重要事件揭示
    １、公司第七次股东大会通过决议，同意以1.36亿人民币的价款出让福耀公司持有的福耀工业村开发有限公司75％的股权及债权给香港港华发展有限公司，该转让已于1994年12月31日前完成。
    ２、因公司内部管理的需要，公司推迟了原定于95年进行的B股发行及上市工作，具体时间视公司的实际情况另行再定。
    ３、公司董事局自第十二次董事会及第十次股东大会选举产生十二名董事，一名暂缺，其中新增董事七位；因股权转让辞去原任董事后有八位。
    ４、本公司九四年四月份开始筹建福建省万达汽车玻璃有限公司，该公司属福耀的控股公司，总投资4.3亿元人民币共分二期工程，一期工程投资2.5亿元人民币，将形成120万平方米夹层玻璃年生产能力，预计九五年七月试生产，截止94年底已投入人民币壹亿元。
    ５、九四年四月二十五日本公司以送股方式分配九三年利润十送五送出4724.115万元，送股后总股本为14172.345万元，其中流通股3913.785万元。
    ６、九四年度本公司无发生任何仲裁诉讼事项。
    ７、公司1994年完成主营业务收入22814.91万元，完成年度预测的103.7%，净利润8606.07万元，完成年度预测的102.45%。
    ８、公司定于1995年5月26日召开1994年度股东大会.
    福建省耀华玻璃工业股份有限公司
一九九五年三月二十六日