94年中期报告
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》的规定公布一九九四年中期报告。公司愿就报告之内容进行解释,并对其真实性、准确性、完整性承担责任。
福建省耀华玻璃工业股份有限公司
一、财务报告
(一)财务报表
1.资产负债表(合并)1994年6月30日 单位:人民币元
资产行次年初数期末数
流动资产:
货币资金16713032.747385156.52
短期投资2143160.005523908.34
应收票据30.000.00
应收帐款439811119.2772748559.85
减:备抵坏帐5120000.00144000.00
应收帐款净额636691119.2772604559.85
预付货款71129059.111020017.89
其他应收款81456496.203362265.87
待摊费用9284816.333871352.47
存货1086246316.7755119331.79
流动资产合计15135664000.42148886592.73
长期投资:
长期投资1639081460.9060495160.90
固定资产:
固定资产原价18155279615.78156405912.13
减:累计折旧1918353814.1725203648.08
固定资产净值20136925801.61131202264.05
在建工程2147648304.4674485825.46
固定资产合计25184574106.07205688089.51
无形资产及其他资产:
无形资产2614181907.6010850941.89
递延资产310.006657400.00
无形资产及其他资产合计3514181907.6017508341.89
待处理财产损失:
待处理流动资产损失(或收益)36437292.67-332141.54
待处理固定资产损失(或收益)370.000.00
待处理财产损失合计38437292.67-332141.54
资产总计40373938767.66432246043.49
流动负债:
短期借款4197911200.0097900000.00
应付票据420.000.00
应付帐款439676527.377040208.29
预收货款4434621.83192928.32
应付福利费45534220.00665040.00
未付股利460.000.00
未交税金472382147.02-1021283.59
其他未交款480.000.00
其他应付款492710210.15793189.70
预提费用501122019.071853777.55
待扣税金510.00160000.00
一年内到期的长期负债520.000.00
流动负债合计55114370945.44107583860.27
长期负债:
长期借款5636522486.1151300529.16
应付债券570.000.00
长期应付款580.000.00
长期负债合计6536522486.1151300529.16
少数股权0.006146997.12
股本6694482300.00141723450.00
其中:法人股66-239146700.0058720050.00
外资股66-329243700.0043865550.00
个人股66-426091900.0039137850.00
资本公积金6762791774.6062791774.60
盈余公积金6814910120.1113930134.61
其中:公益金697200521.447200521.44
本年利润700.0046201706.33
未分配利润7150861141.402567591.40
股东权益合计75223045336.1126721456.94
负债及股东权益80373938767.66432246043.49
2.利润表(合并) 1994年1-6月 单位:人民币元
项目行次本年累计数上年同期累计数
一、主营业务收入1123650208.3693860794.83
其中:出口主营业务收入226171586.2311796240.47
减:营业成本379399239.36487998929.72
其中:出口营业成本418064538.529532271.36
销售费用58471370.157803384.57
管理费用6-220331.223076443.51
财务费用75238252.863085339.27
进货费用80.000.00
营业税金90.004160790.58
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)1030761677.2126935007.18
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示)111782.917976.50
三、营业利润(亏损以“-”号表示)1230763460.1226942983.68
加:投资收益(亏损以“-”号表示)1318089450.000.00
营业外收入1492124.33937501.04
减:营业外支出1596331.00162214.29
四、利润总额(亏损以“-”号表示)1648848703.4527718270.43
减:少数股权192646997.12
所得税201512844.872078870.28
五、税后利润2144688861.4625639400.15
注:九三年同期销售收入为含税价,即去年每百元收入相当于今年的85.47元,同口径折算为80222821.34元。
(二)报表注释
1.本公司目前已经盈利的附属公司有两家:福建省耀华工业村开发有限公司和福建省耀华汽车配件有限公司。本公司均控股75%,其中福建省耀华汽车配件有限公司目前主要经营原由本公司直接经营的国内汽车玻璃维修市场的加工和销售。本报表业已合并了该公司的报表,但福建省耀华工业村开发有限公司主要业务是土地连片开发及房地产业经营,因目前工程尚未全部竣工决算,待下半年统一决算合并,所以本报表没有将该司报表合并,即本报表尚未计入工业村的收入利润。
2.中期财务报告所采用的会计政策与九三年度一致。
3.中期财务报表业经福建华兴会计师事务所审阅。
4.本公司九四年一月一日前营业税适用的是工商统一税,九四年一月一日开始改用增值税,所以利润表中的销售收入反映的是不含税价,同时,由于本公司是中外合资企业,根据国家有关规定,税务部门确认在今后五年内保持本公司营业税负不变,多征部分予以退还。
5.本年度外汇汇率并轨,九四年本公司计划出口1000万美元,比去年增长近100%,而且今后呈进一步高速增长状态。所以,从长远来说将有利于本公司经营,但截止九四年一月一日本公司净外汇负债255.07万美元,汇率并轨后产生递延性资产739.71万人民币,分五年摊销,九四年应摊147.94万元,约占本公司年利润总额的1.6%,无重大影响,九四年上半年已摊入73.94万元入财务费用。
6.本公司所得税率为7.5%,福建耀华配件有限公司属免税期,营业利润中1058.8万元属免征所得税,投资收益中全部是税后利润。
7.资产负债表中各科目的说明:
(1)短期投资:552.39万元,其中债券320.32万元,其它短期投资232.07万元。
(2)应收帐款:7274.86万元,其中汽车配套应收帐款3521.56万元,配件维修批发应收款为1628.31万元,出口应收款2124.99万元。以上总应收帐款中,帐龄在30天以内的2085.81万元,占28.7%,帐龄30-60天的为3018.71万元,占41.5%,帐龄60-90天1673.21万元,占23%,超过90天的497.13万元,占6.8%。
(3)其它应收款:336.23万元,其中工会借款47.45万元,销售业务员预支款95.13万元,公司内职工业务性周转金30.7万元,押金性质占用90.17万,其它借支款72.11万元。
(4)待摊费用:387.14万元,其中期初存货分离待转销增值税282.15万元,财产保险费32.26万元,低值易耗品47.34万元;待用宣传画册25.39万元。
(5)存货:5511.93万元,其中:
库存材料 3253.17万元
在产品 350.95万元
配套产品(含中转库) 1045.08万元
配件产品 526.91万元
出口产品 335.82万元
(6)长期投资:6049.52万元,其中:
福建省耀华工业村开发有限公司 4889.47万元,占75%股权
南方证券公司 1000.00万元,占1%股权
福建耀华装饰工程有限公司 105.00万元,占30%股权
福建万达汽车玻璃有限公司(先期部分) 55.05万元,占75%股权
(7)在建工程:7448.58万元,其中:
工业村项目 5894.03万元
六期车间建筑 799.50万元
进口印边机 68.71万元
电力增容工程 126.00万元
预付工程款 199.76万元
进口磨边机 56.85万元
基管费 119.62万元
其它生产配套工程 184.11万元
(8)递延资产:665.74万元,属九四年汇率并轨待摊余额(按国家规定分五年转销)。
(9)待处理流动资产损益:系六月份盘盈库存材料,待批准后转入收益。
(10)应交税金:-102.13万元,系预交应退增值税部份。
(11)预提费用:185.38万元,其中:
银行利息 38.00万元
水电费 79.60万元
业务费 36.58万元
工 资 31.20万元
(12)长期借款:5130.05万元,其中:
福州农行国际部 3567.00万元
福建省投资企业公司 563.05万元
福清信用联社 1000.00万元
(13)少数股权:614.70万元,系福建耀华汽车配件有限公司股东权益的25%,属少数股东的权益部分。
(14)股本:14172.345万元,系九四年四月二十五日净九三年利润以二送一分配后,由原9448.23万元,增至14172.345万元。
7.利润表有关科目说明:
(1)销售收入:12365万元(为不含税价),比去年同期增长54.1%。
(2)财务费用:-22.03万元,原发生额为440万元,六月份大宗存货处理受益418万元冲入该科目,使得余额为-22.03万元。
(3)投资收益:1808.95万元,其中:
工业村年初转让原高分子材料开发公司投资受益额的75%部分(权益法):511.56万元。
南方证券九三年投资分红:78.13万元。
收购福耀工业村开发公司25%股权受益(工业村93年利润分配)1219.255万元。
(4)利润总额:4884.87万元,剔除少数股东权益后为4620.17万元,完成全年计划的51.34%。
(5)少数股权受益:264.7万元,系福耀汽车配件有限公司利润合并中少数股东权益的分离。
(6)所得税:投资收益部分全部是税后利润,营业利润中有1058.8万元属配件公司合并进来的利润,属税后利润,这样应税利润为2017.13万元,按7.5%所得税率计算为151.28万元。
(7)税后利润:4468.9万元,比去年同期增长74.3%,完成年度计划的52.3%。
8.财务指标分析:
按加权平均值计算 按全面摊薄法计算
每股收益率 40.54% 31.53%
净资产收益率 16.35%
每股净资产 1.93元
以上加权股计为(9448.23*4+14172.345*2)/6=11022.935万股,六月底实际股本数为14172.345万股。
二、经营情况的回顾与展望
(一)上半年经营情况的回顾
本公司奉行团结、务实、开拓、进取的企业精神,励精图治,九四年各项经济指标均保持高速、稳定的增长状态,上半年主营业务收入完成12365万元(不含税价计),完成年度预测的56.2%,比去年同期增长54.1%;实现利润总额4620.17万元,完成年度预测的51.3%,比去年同期增长66.7%,其中主营业务利润3076.17万元,占利润总额(不含少数股权)的67%。以前年度投资收益九三年未结算并入报告期的有1808.94万元,占33%。税后利润4468.89万元,完成年度预测的53.20%,比去年同期增长74.30%。九四年投资受益本报告期尚水结算,将体现在年度报告中。
1.经营活动浅析
(1)上半年实现主营业务收入12365万元,其中来源于汽车配套玻璃销售收入6551.63万元,比去年同期增长0.3%;来源于汽车玻璃维修销售收入3196.4万元,比去年同期增长137%;来源于出口销售收入2617.16万元,比去年同期增长122%。
(1)本公司九三年度对九四年经济环境特别是国内汽车生产形势持谨慎态度,因此确立的经营战略是力保汽车厂配套销售、开拓海外市场、变革配件玻璃维修市场,以保证配套销售持平,出口和配件销售和利润翻番,于九四年一月一日注册成立以本公司控股75%的“福建耀华汽车配件有限公司”以便提高市场响应和专业服务能力,从而进一步扩大市场占有份额;同时扩大出口加工能力,强化海外市场开拓力量,并开始在美、加直接注册自己的销售网络。上半年已取得如期效果。
(2)全面执行ISO9000管理法规,并不断总结完善,同时向国际认证机构申请验收,使全员素质得到全面提高,为企业的稳步发展奠定基础。
(3)采用目前世界上最成熟BPCS软件系统,投资400万元人民币,建立以计算机集成信息管理为龙头的现代化企业管理模式,以确保本公司在国际市场竞争力。目前正委托美国SSA公司进行管理理论和实际操作培训,预计年内全面投入运行并产生效益。
(4)收购福耀工业村工开发有限公司25%股份,使控股比例达75%;利用控股绝对地位,进一步强化福耀工业村的建设和地产销售。目前该公司除基础建设配套到位外,已初具建设规模的商场4.5万平方米,商住楼5万平方米,标准厂房6万平方米已进入预售阶段(以上不包含93年已销售的项目),从而保证了本公司后备之需,确保年度利润完成。
2.本报告年度送股所得资金4724.12万元,其中全部用于购买新的生产线和投资福建耀华工业村开发有限公司,并于当年受益。
(二)下半年发展展望
1.可完成的经济指标:
营业收入 13000万元 营业利润 3000万元
投资受益 2000万元 营业成本 7800万元
营业费用 2200万元 利润总额 5000万元
2.为达成上述目标采取的措施
(1)进一步贯彻公司高效运作,开拓经营的作风,下半年动员全公司到位按制造业同业世界最先进的模式运行,包括BPCS的实施和运行,以求事半功倍,最大限度满足股东稳定,高比例的投资回报。
(2)充分利用本公司的控股地位,全力支持福建耀华工业村开发有限公司的开发和福建耀华汽车配件有限公司的市场拓展计划,确保投资收益到位。
(3)下半年是出口高峰期,本公司将进一步强化从接单、备货、出关、收汇各环节的管理,确保出口完成1000万美元的年度计划。
(4)加快福建万达汽车玻璃有限公司的建设进程,从而保证股东的中、长期的投资收益。
三、股本变化及股权结构的变化
1.股本变动情况
根据公司第五次股东大会决议,用可供分配的利润按每二股送一股,共送股4724.115万元,送股由上海证券交易所计算机网络于1994年4月25日按比例自动计入股东帐户,公司股本已由9448.23万股增至14172.345万股。
2.股权结构(单位:万股)
项目 原持股 占股份比例 本次送股 现持股 占股份比例
法人持股 3914.69 41.34% 1957.345 5872.005 41.43%
外资持股 2924.37 30.95% 1462.185 4836.555 30.95%
社会个人持股 2609.19 27.62% 1304.595 3913.785 27.62%
合计 9448.23 100.00% 4724.115 14172.345 100.00%
3.持股超过公司总股本5%的股东情况:
持股人持股数(万股)持股比例(%)
福清市高山抽纱厂760.00005.37
闽辉大厦有限公司818.16755.77
华联汽车发展有限公司818.16755.77
香港得利康有限公司900.00006.35
印尼华侨方进忠818.16755.77
美国田纳西塑胶工程有限公司818.16755.77
香港贵信有限公司1785.037512.59
四、重大事件揭示
1.本报告期内公司没有召开临时股东大会。
2.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、备查文件
1.载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原来以及完整的财务报表。
2.1994年4月19日本公司1993年度送股公告。
(备查文件的查阅地址:福建福州华林路52号福侨大厦八层公司股证办或上海延安西路1573弄278号)
福建省耀华玻璃工业股份有限公司
一九九四年八月九日
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