新疆宏源信托投资股份有限公司一九九三年年度报告(要)

    新疆宏源信托投资股份有限公司一九九三年年度报告(要)
    重要提示
        本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并克信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成份。本报告内容由本公司董事会负责解释。
    一、年度财务指标
项目1993年比92年度增幅1992年度1991年度
营业收入1,597.79万元56.71%1,019.56万元829.08万元
利润总额2,629.75万元976.84%244.21万元276.52万元
税后利润2,253.67万元2266.31%95.24万元107.84万元
资产总额53,773.44万元22.94%47,740.25万元
股东权益31,993.41万元
每股净资产1.83元/股
每股税后利润(加权平均)0.22元/股
每股税后利润(年末总股本)0.13元/股
股东权益比59.5%
净资产收益率11.99%
二、1993年利润分配方案
        1993年本公司实现利润2,253.67万元,根据1993年12月28日首届股东大会通过,分配方案如下:1-3月实现利润166万元由中国人民建设银行新疆分行享有;4-6月实现利润434万元,其中411万元转入盈余公积金,其余23万元转入公益金,由法人股东和个人股东共享有;7-12月实现利润1,653.67万元,为照顾法人和个人股东的共同利益,实现同股同酬,故该部份可供分配税后利润转入下一年度与1994年税后利润一并分配。
    三、业务回顾
        1993年公司股份制改组工作的完成,为公司经营机制转变和各项业务的长足发展,打下了坚实的基础。在去年募集股金不能全部及时到位情况下,公司全体员工在董事会的领导下,克服困难,勇于开拓,使信托、委托存贷款业务、证券业务、房地产业务等其它投资业务都有很大的发展。
    (一)信托、委托存贷款业务
        新疆目前正处于迅速发展阶段,随着石油、煤矿等宏源工业的大规模开发,石油、化工、加工业的振兴以及对外贸易的活跃,资金需求很大。本公司作为非银行金融行业,坚持把吸收存款列为工作重点。截止1993年底,公司吸收存款余额14,273万元,贷款规模保持在1亿元以上。今后将在原有规模的基础上不断扩大。
    (二)证券经营业务
        本公司证券业务日益活跃,代理发行有价证券品种和数量不断增加。公司以包销、代售方式发行企业债券17,525万元,并成为新疆地区唯一代表加入了中国国债承购包销团。公司除本身设置证券营业部外,还在自治区范围内共设证券营业网点26个。
    (三)房地产投资业务
        本公司在国家宏观经济调控政策的指导下,结合新疆的现状,有选择、有重点地发展房地产业。目前在乌鲁木齐市投资兴建“宏源大厦”,另外在江苏昆山、浙江杭州、广西北海、海南海口、三亚、山东烟台等地都有一定规模的房地产规范。投资总额8326万元,投资收益2900多万元。
    (四)融资租赁业务
        本公司融资租赁业务主要是支持当地现有企业技术改造。
    (五)其他投资业务
        本公司投资入股新疆证券公司、新疆资金市场、乌鲁木齐集装箱免税仓储股份有限公司、陕西五环股份有限公司、陕西精密合金股份有限公司、乌鲁木齐市出租汽车公司等,参与其管理,共享收益。
    (六)利润完成情况
        截止1993年12月31日的会计年度,经中国注册会计师审核,本公司营业收入1597.79万元,比1992年增长56.71%;税前利润2,629.75万元,比1992年增9.77倍;税后利润2,253.67万元,比1992年增长22.66倍,完成《上市公告书》中公告的利润计划的99.32%。没有完成利润计划的主要原因是公司发行的社会公众股股金11,000万元原计划10月份到位,实际到位时间是12月16日。
    (七)募股资金的运用
        本公司募股资金运用的宗旨是实行“吸收资金与募股资金使用相结合”,“银行传统业务和公司多元化业务相结合”,“中长期投资与短期融资业务相结合”,真正发挥募股资金的使用效益。
        公司募集法人股股金13500万元,18,500万元,加上公司原有资金5000万元,用于证券投资2,161万元,其中,国债投资661万元,企业债券投资1,500万元,房地产投资8,326万元,主要投资于杭州、海南等地,公司传流业务营运资金8,000万元。
        本公司公众股股金11,000万元于12月26日到位,没有参与93年营运。
    四、股本结构及股东持股情况
    截止1993年12月31日,本公司股本结构:
    (1)股本结构
股权持有者持股数(万股)股权比例(%)
总股本17,500
发起人持股8,75050%
定向法人股3,75021.43%
社会公众股5,00028.57%
(含公司职工股)5002.86%
(2)前十名大股东
股东持股数(万股)占总股数比例
中国人民建设银行新疆分行5,00028.6%
中国人民建设银行新疆融资中心1,3007.4%
新疆电力公司1,0005.7%
中国宝安集团股份有限公司1,0005.7%
新疆生产建设兵团1,0005.7%
新疆建行房地产开发公司8004.6%
广东中创科技设备租赁公司5002.8%
深圳宏成电脑有限公司5002.8%
新疆建设设备租赁公司4002.3%
新疆金融市场3001.7%
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
        公司董事、监事、高级管理人员及其持股情况,按上市公告书中陈述情况,无变更。
    六、重要事项
    1、本公司代理中国人民建设银行信托投资公司融资出租给新疆新纺集团机器设备价款5,148,800.00元。根据“协议书”规定,如此项目不能实现预期效益而影响还款,则由本公司代为按期归还。
    2、本公司接受委托,将中国人民保险公司新疆分公司委托存款金额贷出,现有本息7,697,995.00元。其中,本金6,515,000.00元,利息1,182,995.00元,逾期尚未收回,新疆分公司已向法院起诉,要求本公司承担经济责任。本公司向法院呈述,按人民银行规定,及合同中已明确,该笔委托存贷款业务的经济责任由委托方负责。
    3、本公司信托贷款逾期未收回本息共3,376,551.06元(其中:流动资金贷款本息2,516,984.84元,固定资产贷款本息859,566.22元),对此本公司已向法院起诉。
    七、业务展望
        股份制改组后,本公司将进入一个全新的发展时期。为了适应社会主义市场经济的发展,在激烈的竞争中充分发挥多元化综合性金融企业的优势,本公司将借上市公司的社会信誉和知名度,在现有基础上集聚各类人才,筹集资金、拓展业务,把本公司办成一流的非银行金融集团企业。
        经营战略:以金融信托业为龙头,以证券业、房地产为重点,大力发展投资、租赁、商贸业,积极稳妥地拓展其它相关产业。立足新疆,依托内地,面向沿海及中亚,积极参与边境贸易,提高公司在更广泛范围内的竞争,使公司业务得以全方位发展。
        经营目标:坚持深化改革,以资金营运为中心环节,以利润为最大目标,增强筹资、融资能力,不断增强公司综合实力,适时调整资金营运结构,追求资金的最佳结构和最好效益。注重长、中、短期利益的结合,以求完成或超额完成公司的利润目标,给全体股东带来丰厚的回报。
        管理目标:遵循上市公司的规范化运作,不断积累和吸纳现代化管理制度和方法,实现人、财、物力的最佳结合。
        企业文化:诚意追求“诚信、开拓、团结、效益,奉献”的宏源精神,坚持“唯才是用,广招社会之英才,使公司在社会公众中树立优良的企业形象。
    经金鹏会计师事务所审阅的本公司一九九四年溢利预测如下:
        一九九四年度溢利预测 ,  单位:万元
项目1994年
一、营业收入4,210
减:营业支出2,005
营业税及附加120
二、投资收益4,175
三、利润总额6,260
减:所得税939
四、税后利润5,321
八、公司基本情况
    1、法定名称:(中文)新疆宏源信托投资股份有限公司
        (英文)Xinjiang Hong Yuan Truslginvestment Shar Co.,LTD 
    2、法定地址:中国新疆乌鲁木齐市新华北路2号中山大厦6,7楼
        邮政编码:830002 , 电报挂号:4500
        电话号码:(0991)234191 , 232582
    3、法定代表人:陈月霞
    4、本公司经营范围:
        本公司主营信托存款、委托存贷款、投资、金融租赁、有价证券、融资、代理收付款、经济担保和见证、经济咨询、代理财产保管和处理、以及中国人民银行批准的其它金融业务。并兼营商贸、旅游业务。
    5、注册资金:17500万元
    九、经注册会计师审计的财务报告
    审计报告
     (94)审字第143号
    新疆宏源信托投资股份有限公司:
        我所接受委托,审查了贵公司及下属全资公司新疆建信发展公司一九九三年的合并财务报表。
        我们的审查系按照《注册会计师检查验证会计报告规则(试行)》实施,包括对会计记录抽查,通函询证、抽盘实物资产以及在当时情况下我们认为必要的其它的审计程序。
        我们认为,本报告后附的资产负债表、损益表和财务状况变动表的编制符合我国有关财务制
度和新疆维吾尔自治区财政部门的规定。报告公允地反映了贵公司及下属建信发展公司一九九三
年十二月三十一日的合并财务状况及截止该日止会计年度的合并经营成果和合并
                                                深圳市金鹏会计师事务所
                                       中国注册会计师:李焯辉  张道光
                                           一九九三年三月十六日
                                     新疆宏源信托投资股份有限公司董事会
                                            一九九四年三月二十日
财务报表附注
        一、公司设立说明:
        本公司原为中国人民建设银行新疆信托投资公司。于1988年2月13日经中国人民银行银复(1988)59号文件批准成立。1993年1月经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改(1993)001号文件批准改组为新疆宏源信托投资股份有限公司。
        二、财务报表的编制基准:
        1、本公司1993年度执行“股份制试点企业会计制度”的规定。本报告中所附已审的资产负债表、损益表、财务状况变动表系按股份制试点企业会计制度的要求结合金融企业业务的特点经重新分类后编制的。
        2、本公司财务报表的编制,包括了对拥有股权比例超过50%以上的公司采用合并会计报表。
        本公司拥有股权50%以上的企业系新疆建信发展公司,该公司于1992年10月20日注册,注册资本100万元人民币,系独立法人,本公司拥有股权100%。
        3、本公司在合并会计报表中低销了本公司与子公司之间下列经济事项:
        长期投资与实收资本;投资收益与上交利润;往来帐款;借入资金与贷出资金;收入费用。
        其余帐项均逐一合并。
        三、重要会计政策
        1、会计制度:
        本公司1993年度按“股份制试点企业会计制度”及“股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定”的规定执行,并参照财政部、人民银行总行颁布的“金融企业会计制度”的规定和结合本公司的具体情况而制定。
        2、会计年度:
        以公历一月一日至十二月三十一日为一会计年度。
        3、记帐本位币
        以人民币为记帐本位币。本报告无涉及外币业务。
        4、证券核算
        自营证券系本公司作为证券自营在证券市场买卖的证券。自营证券按实际成本核算,出售时采用加权平均法确定其出售成本,出售证券实际收入的价款与出售成本的差额,计入当期损益。
        5、长期投资核算
        长期投资分为证券投资、股票投资、其他投资三类。对证券投资按权责发生制原则,按期计提应计利息;对股票投资和其他投资,对拥有股权超过50%的,投资收益采用权益法核算;对拥有股权在50%以下的,投资收益采用成本法核算。
        6、对会计要素的确认和计量的原则
        本公司1993年度按股份制企业会计制度之原则,采用“权责发生制”。
        7、各项准备金
        (1)坏帐准备金:按年末应收帐款余额的3‰提取,并计入当期损益。
        (2)贷款呆帐准备金:根据短期贷款、中长期贷款、租赁资产的年初帐面余额之和的6‰提取,并计入当期损益。但不包括抵押贷款、拆放同业和委托贷款。
        (3)投资风险准备金:根据年初帐面投资金额的3‰提取,并计入当期损益。
        8、递延资产的摊销
        (1)租入固定资产改良支出:按租赁期限平均摊销。
        (2)长期待摊费用:按费用项目的受益期限平均摊销。
        9、固定资产及其折旧:
        固定资产按实际成本计价。折旧采用以原值扣除3%的残值后按直线法计提。房屋年折旧率为1.62%;电器设备年折旧率为12.13%-13.86%。
        10、税项
税种应税基础税率
营业税贷款利息收入、租赁收益、手续费收入、其他收入5%
城建税营业税额7%
教育费附加营业税额2%
所得税应纳税所得额15%
注:根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函(1993)40号文批准从1993年1月1日起按15%的税率计征所得税。
        11、利润分配
        公司对1993年度可供分配利润的分配决定如下:
        (1)应分公司改制前原股东权益,(1992年10月至1993年3月)全额上交。
        (2)应分公司改制后新老股东共同权益的1993年4-6月的利润转为公积金。
        (3)应分公司改制后的1993年7-12月的利润分配待按有关程序确定。
        四、重要的财务报表项目附注(计量单位均为人民币元)
        投资收益:32,430,615.68元
        其中:(1)证券投资收益:2,529,680.80元
             (2)股票投资收益:378,000.00元
             (3)其他投资一开发房地产等收益:29,522,934.88元
        长期投资:129,941,812.41元
投资项目或单位名称内容投资时间投资金额拥有股权比例
一、证券投资:
1.91年国库券-91.7.16,500,000.00
2.93年国库券-93.7.1108,000.00
3.进行重点投资债券-91.93,500,000.00
4.陕西汽车厂企业债券-91.12.105,000,000.00
5.新疆水泥厂企业债券-92.2.15,000,000.00
6.新疆博州精河水电厂债券-92.3.201,000,000.00
7.广东阳江市物资总公司债券-92.5.30500,000.00
小计--21,608,000.00
二、股票投资
1.新疆证券公司-91.6.25,000,000.0016.70%
2.陕西彩虹显示器件股份有限公司-92.9.13,020,000.000.67%
3.陕西西北五棉实业股份有限公司-92.9.2311,673,200.002.43%
4.陕西精密合金股份公司-92.9.231,719,000.000.545%
5.乌鲁木齐集信保税仓储股份有限公司-92.12.182,400,000.0012%
6.其他--100,000.00
小计--23,912,200.00
三、其他投资
1.新疆金融市场入会基金91.4.172,000,000.004.44%
2.乌鲁木齐出租汽车公司合作经营92.47,950,000.00
3.新疆畅兴房地产开发有限公司合作开发房地产92.10.2720,000,000.00
4.新疆宏大实业开发有限公司合资经营92.11.201,000,000.0050%
5.浙江富阳县富春湾开发区合作开发房地产93.1237,800,000.00
6.海南新亚房地产开合作开发发公司房地产93.1214,000,000.00
7.乌鲁木齐县粮食局砖厂联营93.7400,000.00
8.中建出租汽车公司合作经营93.1,271,612.41
小计--84,421,612.41