广东美的集团股份有限公司1993年年度报告(摘要)
广东美的集团股份有限公司1993年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告告内容有误导成份。本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
1991年-1993年财务指标表
指标名称1993年指标值比上年增长(%)1992年指标值比上年增长率(%)1991年指标值
1营业收入(万元)9356292.0348722146.7719744
其中:主营业务收入(万元)9356292.0348722146.7719744
2利润总额(万元)注11487941.1210539290.182701
3除税及少数股权利润后利润1238028.619626275.582563
4资产总额(万元)155314121.417014957.5644521
5股东权益(万元)57013214.5718124146.627349
6每股净资产(元/股)6.262.65
7每股收益(加权平均)(元/股)1.76
每股收益(全面摊薄)(元/股)注21.36-4.261.41
8每股红利(元/股)1.134.631.08
9股东权益比率(%)36.7142.0725.8456.5116.51
10净资产收益率(%)注332.95-75.58105.7036.75
注:1、1992年利润总额中包括4159万元投资收益。
2、1992年股本总额6831万股,1993年股本总额9108万股。
3、由于1993年3月31日资产评估半值9483万元和11月5日溢价发行新股,募集资金18443. 7万元,使资产净值比1992年增长2.8亿元,故1993年净资产收益率和1992年不可比。
二、年度分配情况
1994年3月18日,本公司1994年第三次董事会决议,根据年度经营业绩、公积金储备情况和1994年发展计划,建议1993年税后利润提取10%法定盈余公积金、7%公益金,分红派息方案为每股送1股,另每股派送现金0.15元。此方案须经股东会批准,报有关部门复审同意后实施。
三、业务回顾
1、经营情况回顾
1993年度,本公司在广大股东的关心和技持下,坚持以家电制造业为主、多元化发展的经营方针,通过募股增资进行产品扩能和技术改造,对内加强经营管理,对外加快技术经济交流,美的牌家电产品产量增加,质量档次提高,推动了公司经营业绩的大幅增长,1993年,本公司主营业务收入为93562万元,比上年增长92.03%,实现利润14879万元,比上年增长41.12%,实现除税及少数股权利润后利润12380万元,比上年增长28.61%。
空调器作为本公司的主导产品,随第二期扩能工程结束和第三期技改扩能工程的进行,年底已形成年产40万台的生产能力。同时,本公司充分发挥拥有省级专业科研机构之优势,积极吸收消化日本先进技术,向市场推出8个新产品。1993年本公司共生产空调器22.4万台,双上年增长92.80%;销售18.2万台,实现销售收入60413万元,比上年增长174%,新产品占43.13%。根据中国家用电器协会统计,本公司1993年空调器产量和销售收入均居全国同行业第三位。
风扇是本公司的主要创汇产品,为了调整生产布局,增加产量,本公司于1993年8月将风扇三般迁至广珠公路北窖路段,占地面积28万平方米,建筑面积24万平方米的美的工业城内,年产能力经配套后达450万台。1993年本公司共生产风扇357万台,比上年增长11.44%,销售风扇378万台,比上年增长14.54%,实现销售收入30960万元,比上年增长23.84%。根据中国家用电器协会统计,本公司风扇1993年产值、销售收入均居全国同行业第二名。此外,1993年本公司生产微电机11万台,各式小家电29万台,冰箱蒸发器12万套,共实现销售收入2189万元。
1993年本公司还通过招募专业人士,设立机构等方式,为金融、房地产、证券业的拓展奠定基础,基本形成业务运作体系。利用风扇厂旧厂区兴建的“美的新村”,首期100套商品房、1414平方变商铺基本认购完毕。
2、实际经营成果与盈利预测对比分析
1993年本公司实现利润总额14879万元,按产品和项目划分,家电产品实现利润11865万元,其中空调器7696万元,风扇3746万元,其它产品423万元;其它业务利润438万元;投资收益2766万元。
本公司1993年实现税后利润除税及少数股权利润后利润12380万元,比盈利预测的8458万元,超额46.37%,主要原因在于本公司控投企业顺德美的冷气机制造有限公司处于免税期,同时本公司经顺德市税务局批准1993年按15%的实际税负计缴所得税,使1993年应交所得税比预测减少2809万元。
3、募集资金的使用情况
1993年本公司向社会公开发行股票2277万股,扣除发行费用共筹集资金18443.7万元,基本按招股说明书所示,用于增强公司的经营业务能力:
(1)12000万元用于空调器扩能及技改,1993年底已形成40万台空调器生产能力。
(2)3000万元用于销售分公司的建立,其中上海、江苏分公司已投入营运。
(3)3000万元用于增加营运资金。
(4)300万元用于内部电脑辅助管理。
关于募集资金在运用过程中数量变动的说明
(1)销售分公司筹集增加投资1000万元。本公司着眼于未来国内市场的拓展,加强区域化销售及管理力度,决定将1993年筹集销售分公司的间数由4间扩大到10间,筹集工作正在顺利进行。
(2)营运资金增加投入3000万元。现有生产能力和订货情况显示,1994年本公司产品经营预计仍是供不应求,为了及时做好生产和技术准备工作,提高募股资金的作用效果,故在原用途外将3000万元用于补充营运资金。
四、股本及股东持股情况
(截止日期:1993年12月31日)
1、股本结构
分类 股份数(万股) 占总股本比例(%)
总股本 9108 100
法人股 4781.7 52.5
其中:发起人股 4031.7 44.26
社会公众股 2277 25
内部职工股 2049.3 22.5
2、前十名股东持股情况
股东名称股份数占总股本
1、顺德市北窖经济发展总公司4031.7万股44.26%
2、广东华信经济开发有限公司100万股1.10%
3、顺德市对外经济实业发展总公司100万股1.10%
4、顺德市北窖星火科技产业公司100万股1.10%
5、深圳万科企业股份有限公司100万股1.10%
6、广东原粤经济发展公司100万股1.10%
7、广东(鹤山)美雅股份有限公司70万股0.77%
8、深圳能源投资股份有限公司50万股0.55%
9、广东核电股资有限公司50万股0.55%
10、深圳宝安电子研究所50万股0.55%
合计4751.7万股52.17%
五、董事、监事持股情况
何享健 董事长总经理 108000股
罗鉴明 董事、副总经理 54000股
赖立明 董事、副总经理 54000股
陈序强 董事、副总经理 54000股
何应强 董事、总工程师 54000股
冯静梅 董事、总会计师 40500股
陈大江 董事、办公室主任 27000股
林 尧 监事长 27000股
卢 顺 监事 16200股
杨 诚 监事 5400股
六、重要事项
1、1993年10月18日,本公司与日本鸟取三洋电机株式会社、日商岩井株式会社共同签署了电脑(快思逻辑)电饭煲技术转让和关键设备引进合同,并经上级主管部门批准生效。
该合同及本公司其它重要合同已在招股说明书和上市公告书中披露。
2、本公司无形资产中的土地使用权部分系于1993年3月31日按照帐面成本标准评估。
3、本年度无重大诉讼事项。
七、子公司与关联企业介绍
企业名称企业驻所主要产品或经营范围注册资本(万元)投资比例(%)
顺德市美的风扇厂广东省顺德市北客镇蓬莱路电风扇1162.4100
顺德市美的家用电器公司同上本系统所属企业产品及相关技术的出口及其本系统所属企业生产所需原辅材料、设备、技术的出口2000100
顺德市美的房产公司同上主营商品房1000100
广东美的集团深圳投资发展公司深圳市罗湖区永新街投资兴办各类项目、经营国内商业、物资供销业1000100
顺德市美的空调设备厂广东省顺德市北窖镇蓬莱路主营空调器零件、冰箱蒸发器,兼营装修家用电器、空调设备钢材加工137.3100
顺德市美的家电厂同上暖气机、加湿器等小型家用电器300100
顺德市美的贸易发展公司同上批发、零售各类家用电器、日用百货、五金工具、汽车零部件、摩托车零部件、钢材、高分子聚合物300100
广东空调节能工程研究开发中心同上空调节能技术的研究和引进空调器新产品、新技术的开发引进120100
广东美的集团江苏销售分公司江苏省南京市建康路171号家用电器销售及售后服务50100
广东美的集团股份有限公司上海分公司上海市遵义南路8号家用电器批发20020
顺德美的冷气机制造有限公司顺德市北窖镇蓬莱路空调器产销162075
顺德威灵电机制造有限公司同上空调器密封电机产销310万美元65
顺德威灵钢铁开料有限公司同上开制冷热钢板和矽钢片224万美元40
八、业务展望
1、1994年业务发展规划
1994年,本公司计划实现主营业务收入16亿元,实现税前利润总额2.48亿元,其中主营业务利润2.38亿元,其它业务利润0.1亿元。1994年度预计实现扣除所得税及少数股东应分配利润后利润19,348万元。
为此,公司将继续坚持“以家电制造业为主,多元化发展”的经营战略,强化空调器、风扇在公司经营结构中的主体地位,并选择开发高技术、高效益、高创汇的家电项目,保持和提高公司发展后劲,同时,稳步适度发展房地产、金融、证券投资等第三产业,扩大经营范围和盈利来源,分散经营风险。
(1)市场开发和产品销售:继续坚持国内外市场并重的市场策略,以10个销售分公司为重点,并伺机建立新的销售分公司,推进国内市场的区域化销售及管理;同时,加快驻外分支机构的建设,直接参与国际市场竞争,重点推动空调器的出口增长,并寻找新的发展机会。
(2)产品生产和质量管制:继续以空调器和风扇为主,1994年计划生产空调器36.5万台,风扇420万台,并力争超产,以满足国内外之旺盛需要。质量方面,在香港生产力促进局的指导帮助下,开展全公司范围的ISO9001质量体系的贯彻及年度内取得国际权威标准认证机构颁发的证书,并开展空调器UL标准的取证工作,以此推进美的牌家电的国内外销售。
(3)技术改造和项目投资:投资1.8亿元用于空调器技改扩能,使空调器年产能力于94年底达到50万;完成风扇厂般迁技术改造的后期工程,使年产能力于94年底达到450至500万台;与威灵(香港)有限公司合资兴办广东美的电饭煲制造有限公司,该项目投资总额1100万美元,注册资本550万美元,本公司投资412.5万美元,出资比例为75%,预计于1994年6月建成投产,采用日本鸟取三洋公司技术生产高档电饭煲系列产品,当年即可出口收汇。
(4)配套资金筹措:由于生产扩大,技改和项目投资,本公司1994年计划增加资金投入5亿元,资金来源主要是企业自筹和银行贷款,并计划通过创办财务公司和发行B股筹集资金。
(5)人员素质提高:在拥有大学以上各类专业人员580人的基础上,本公司计划1994年继续招聘专业人员约200人,特别是战略研究、市场营销、国际贸易、房地产、金融、会计、证券等专业的高层次人才,适应公司的集团化、国际化、多元化发展,同时,利用与日本公司的技术合作及ISO9001质量认证,对生产、技术、管理骨干及其它员工进行专业技能培训。
(6)多元化发展:1994年本公司将继续在金融、房地产、证券业进行稳步探索:计划年内成立独立经营的财务公司,以提高本公司的融资能力,目前正积极进行报批及筹建准备工作;继续做好“美的新村”商住楼和商铺的基建及发售工作,并选择一些有实力、信誉好、效益高的国内外房地产企业进行合资合作经营,以减少本公司进入房地产业的风险;证券业方面,本公司证券部将继续做好公司股证事务管理、积极参与股权和证券投资业务,同时做好人民币特种股票(B股)的发行工作。
2、年度溢利预测
根据经深圳蛇口信德会计师事务所审阅的1994年1月1日至1994年12月31日止的盈利预测,本公司1994年除税及少数股东权益利润预测为19348万元,按10股送10股之后的股本18216万股计,1994年每股税后溢利预测为1.06元。
九、其它事项
1、公司基本资料
(1)公司名称:广东美的集团股份有限公司
(英文名称:MD HOLDING CO. LTD GD)
(2)公司注册地址:广东省顺德市北窖蓬莱路
邮政编码:528311
电话:(07653)656999转
传真:654011
(3)法定代表人:何享健
(4)股票上市交易所名称:深圳证券交易所
(5)股票简称:粤美的A;股票代码:0527
(6)会计师事务所名称:深圳蛇口信德会计师事务所
(7)法律顾问:广东省对外经济律师事务所
2、本公司资料查阅
公司授权陶伟民先生、黄宇明小姐专司本公司股份事务管理及股东咨询。
电话:(07653)656999转股东咨询处
传真:(07653)654011
股东接待日:每星期二、五下午2:00-5:00(公共假日除外)
公司文件资料查阅地点:广东省顺德北窖镇蓬莱路公司总部。
十、附录
1、经深圳蛇口信德会计师事务所审计的资产负债表、损益表。
2、经深圳市蛇口信德会计师事务所审阅的溢利预测。
广东美的集团股份有限公司董事会
董事长总经理:何享健
一九九四年三月十八日
附录1
审计报告书
中国 ·广东
广东美的集团股份有限公司董事会
本会计师接受委托,审计了贵公司及其附属公司(以下统称“贵集团”)一九九三年十二月三十一日的合并资立负债表与截至该日为止会计年度的合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表,这些合并财务报表由贵集团管理当局负责,本会计师的责任是在审计的基础上对这些合并财务报表发表意见,本会计师的审计系按照公计的审计标准实施,包括对会计记录的抽查及当时情况下我们认为必要的其他审计程序。
本会计师认为,本报告书后第二页至第十七页的已审合并财务报表的所有重大方面公允地表达了,贵集团一九九三年十二月三十一日的合并财务状况与截至该日为止会计年度的合并经营业绩和合并财务状况的变动,并在与上年度一致的基础上,符合中华人民共和国法律、法规的有关规定和《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》。
深圳蛇口信德会计师事务所
中国注册会计师 朱祺珩
中国注册会计师 李鸿清
一九九四年三月十日
中国 深圳 蛇口
重要会计政策
本财务报表所载财务信息系本公司及其附属公司(以下统称“本集团”)基于下列会计政策编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定厘定。
本集团内各附属公司间的所有重大交易均在财务报表合并时抵销。
少数股权权益是指本集团以外的第三者在本集团内各附属公司的经营业绩及资产净值中所占的权益。
1、会计年度
本集团会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
2、长期投资(略)
3、货币换算
本集团以人民币为记帐本位币,对发生的非本位币经济业务,按当月一日国家外汇牌价中间价折合为人民币记帐,决算日,货币性项目中的外币余额概按当日国家外汇牌价中间价折合为人民币,其同帐面汇率计算的差额计入当期损益。
本集团以人民币调剂买入外汇的产生的外汇价差,按照实际调剂价单独记帐列入递延资产,并在调剂外汇实际支用时,按调剂外汇之用途加权平均予以摊销。
4、存货
存贷以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定,决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价,预计存货折价损失计入当期损益
可变现净值按存货在正常业务情况下的销售价格,扣除变现费用后的净值计算。
生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。
低值易耗品采用一次摊销法核算。
存货的细节在附注5中表述。
5、坏帐准备
决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的5‰计提坏帐准备,并计入当期损益。
6、固定资产及其累计折旧
固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原价、估计经济使用年限和预计残值(原价的5%)确定其折旧率如下:
类 别 年折旧率
房屋及建筑物 4.75%
机器设备 9.50%
运输工具 19.00%
其他设备 19.00%
固定资产的细节在附注8中表述。
7、无形资产土地使用权
土地使用权是指本公司及其附属与联营公司有偿取得土地使用权而支出的土地使用费、配套费等,按土地使用年限摊销。
土地使用权的细节在附注11中表述。
8、递延资产
A、开办费
开办费是指本公司及其附属与联营公司筹建期间所发生的费用(不包括资本性支出),自筹建期截止之日起分五年摊销。
B、长期待摊费用
长期待摊费用是指本集团发生的大额广告费、外购模具等支出,自发生当月起分三年摊销。
递延资产的细节在附注10中表述。
附录2
广东美的集团股份有限公司一九九四年度合并盈利预测表
附录 2 , 单位:人民币元
1994.1.1-12.31
营业收入RMB1,601,320,000.00
减:营业成本1,076,740,000.00
销售费用88,180,000.00
管理费用49,330,000.00
财务费用55,460,000.00
营业税金及附加93,480,000.00
营业利润238,130,000.00
加:投资收益10,000,000.00
利润总额248,130,000.00
减:应交所得税9,780,000.00
少数股东应分配的利润44,870,000.00
可供股东分配利润RMB193,480,000.00
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